Systembeskrivelse NMBUs budsjettmodell Budsjettmodellen ble vedtatt av Fellesstyret i mai 2013 og skal ha virkning fra og med budsjettåret 2015. Modellen er en mekanisme for å fordeles midler til instituttene ved NMBU. Modellen er firedelt og består av følgende komponenter: Basis Forsknings insentiver Utdanningsinsentiver Satsningsmidler Basis Basis består i utgangspunktet av to elementer; en inngangsverdi fastsatt med bakgrunn i instituttenes tildeling for 2014 og eventuelle fremtidige tildelinger av nye fullfinansierte studieplasser fra Kunnskapsdepartementet (KD). Inngangsverdien som blir basis fastsettes gjennom å ta differansen mellom instituttenes tildeling i 2014 og en beregnet uttelling på den resultatbaserte U og F etter den nye modellen. Ved tildeling av nye fullfinansierte studieplasser fra KD tildeles instituttene 60 % av den sats som KD til enhver tid benytter seg av for plassene (strategisk tildeling). Basis vil i utgangspunktet kun justeres med til enhver tid gjeldende sats for lønn og prisvekst. NMBU Universitetsstyret Møtedato 02.04.14
2 Utdanningsinsentiver Den resultatbaserte undervisningstildelingen baserer seg på de kategorier KD benytter i sin tildeling overfor NMBU, hvor 60 % av satsen vil videreføres instituttene. I det et institutt ved NMBU oppretter et nytt studieprogram vil dette av KD bli plassert i en kategori ut i fra nasjonale standarder. Ved opprettelsen av et nytt emne må instituttet knytte dette emnet til et studieprogram. sproduksjonen i dette emnet vil være en del av uttellingen i den kategorien programmet er plassert i (se Figur 1). Kategori Program Tildeling vil basere seg på de historiske tall som fremkommer kalenderåret to år før budsjettåret. Instituttets tildeling i kroner vil fremkomme på følgende måte: T S i e e K e 0, 6 U AF Emne Tildeling Institutt hvor: e i S K = emne = institutt = studiepoeng = antall beståtte kandidater Figur 1 UA F T = kroner per 60 studiepoeng i kategori A F KDs til enhver tid gjeldende satser = tildeling i kroner Plassering av emner i kategorier Faglærer knytter emnene til studieprogram ved emneregistreringen. Instituttene godkjenner emnene og dermed studieprogramtilknytningen. En må i utgangspunktet se på hva som er den primære målgruppen for et emne, og en vil da f.eks. forvente at den primære målgruppen for emner på 100 og 200 nivå vil være studenter på lavere grads studier. Dersom en ikke er i stand til å plassere emner ut fra målgruppe, nivå eller andre fornuftige kriterier må instituttet, etter konsultasjon med studieavdelingen, gjøre et valg. Valget må imidlertid være rimelig i forhold til at man kan bli avkrevd en forklaring fra Riksrevisjonen.
3 Omfatter eksamensdata ved egenfinansierte studenter. Dataene omfatter kun nye studiepoeng avlagt av personer med studierett ved institusjonen, dvs. at studiepoeng ved gjentak og studiepoeng avlagt av privatister ikke inngår i beregningsgrunnlaget. avlagt av doktorgradsstudenter er holdt utenfor. Samarbeid om emner Kjøp av tjenester fra et annet institutt Dette gjelder betaling for innsats fra ansatte ved et annet institutt enn det som holder emnet. Følgende gjelder for betaling for innsats: Tjenesten skal internfaktureres og betales som ordinære fakturaer angående kjøp av tjenester fra eksterne tjenesteytere når tjenesten er utført (et annet institutt enn det som gir emnet er slik sett å anse som en ekstern tilbyder man kjøper en tjeneste fra). Dvs. at fakturaen sendes til det instituttet som er ansvarlig for emnet med forfall til betaling etter standard frister. Størrelsen på oppdraget skal avtales på forhånd (dvs. at man betaler for et utført arbeid i henhold til vedlagte timelister og en avtalt maksimal ramme for oppdraget). Oppdraget prises til lønn inkl. sosiale utgifter etter det lønnstrinn den konkrete personen har (dvs. at det instituttet som kjøper tjenesten betaler det instituttet som utfører oppdraget for medgåtte lønnsutgifter). Fordeling av produksjon/tildeling ved samarbeid Der institutter reelt samarbeider om emner kan produksjonen deles. Følgende gjelder for fordeling av tildeling for innsats: Samarbeid og deling av produksjon skal skje etter avtale inngått før oppstart av et emne det aktuelle semester/de aktuelle semestre. Fordelingsnøkkel (prosentvis fordeling av produksjonen) avtales på forhånd i avtale mellom instituttene. Fordelingsnøkkel skal baseres på emnebudsjett og avtalt fordeling av ressursbruk, inklusiv interne arbeidstimer og utgifter til drift av emnet. Den avtalte fordelingsnøkkelen danner basis for tildeling i finansieringssystemet. De involverte institutter er ansvarlige for selv å sørge for at opplysningene om fordelingsnøkkel er økonomiavdelingen i hende innen utgangen av februar året etter produksjonsåret. Internasjonalisering De institutter som sender ut studenter på opphold over tre måneder premieres med 60 % av KDs til enhver tid gjeldende sats som et incitament for videre innsats på området.
4 Ordningen er ikke ment å skulle dekke kostnader ved internasjonalisering, men skal være en stimulans for økt utveksling, samt internasjonalisering av virksomheten. KDs gjeldene satser per 2015 Forskningsinsentiver Modellen benytter seg av de samme insentiver som danner grunnlag for KDs tildeling til NMBU. Tildelingen til instituttene gis med bakgrunn i den enhver tid gjeldene sats fra KD hvor 60 % av denne danner grunnlag for beregningen av tildeling til instituttene. Følgende kategorier inngår: 1. Avlagte doktorgrader 2. Tildelte midler fra EUs rammeprogram for forskning 3. Tildelte midler fra Norges forskningsråd og Regionale forskningsfond 4. Publiseringspoeng KDs satser fastsettes gjennom en omfordelingsmodell dvs. at satsene per indikator vil variere med hvor høy produksjonen totalt sett er i U&H sektoren og rammen KD fastsetter for fordeling innenfor forskningsinsentivene. Kort sagt betyr dette at jo høyere produksjon i sektoren jo lavere uttelling gir eksempelvis hver avlagt doktorgrad.
5 KDs gjeldene satser per 2015 Satsningsmidler Dette er midler som ikke er bundet opp i instituttenes rammer og som Universitetsstyret til enhver tid kan benytte til strategiske satsninger. Midlene skal benyttes til særskilte og tidsavgrensede faglige satsninger. Rammen for posten skal minimum utgjøre 2 % av de midler NMBU er tildelt fra KD. Man kan se for seg posten benyttet til; å sikre strategisk viktig nivåheving knyttet til utvalgte deler av aktiviteten å sikre eller opprettholde aktivitet innen viktige men små miljøer å operasjonalisere eller implementere strategiske planer å starte og støtte konkrete aktiviteter i påvente av at aktiviteten gir uttelling over de resultatbaserte delene av budsjettmodellen