Saksframlegg Saksmappe Saksbehandlar 2018/3318-1 Gunn Berit Sandnes Fosse Saksgang Saksnr Utval Møtedato Formannskap et 14.11.2018 Formannskapet 06.12.2018 Kommunestyret Budsjett 2019 Arbeidsdokument frå rådmannen: 1) Kommunestyret godkjenner driftsinntektene for budsjett 2019 slik det går fram av vedlagte forslag til Budsjett 2019. Driftsramma vert sett til kr. 935 582 745. 2) Kommunestyret godkjenner følgjande fordeling av driftsramme: RAMMEOMRÅDE SUM Sektor Oppvekst 323 828 589 Sektor Omsorg Helse og Sosial 444 532 841 Sektor Teknikk og Miljø 76 897 241 Seksjon Stab 33 973 704 Seksjon løn og personal 10 986 674 Seksjon næring, kultur og utvikling 16 751 721 Seksjon forvaltning 2 265 003 Seksjon Rådmannen 20 207 017 Politikk 6 139 955 TOTALT 935 582 745 3) Kommunestyret godkjenner investeringane i budsjettet for 2019 med ei samla investeringsramme på kr. 240.647.000 finansiert med: a. Låneopptak kr. 187.057.600 b. Momskompensasjon kr. 41.089.400 c. Bruk av fond kr. 12.500.000 4) Ordføraren si godtgjersle for 2019 blir sett til 95,0 % av løna til ein stortingsrepresentant, medan varaordføraren si godtgjersle for 2019 blir sett til 15,0 % av ordføraren si godtgjersle. side 1
5) Inntekts- og formuesskatten for 2019 blir utlikna etter dei satsane som Stortinget bestemmer. 6) Marginalavsetjing av innbetalt skattesum blir sett til 9,0 %. 7) Eigedomsskattelova: a. I medhald av eigedomsskattelova 2, 3 og 4 blir det i 2019 vidareført utskriving av eigedomsskatt. Eigedomsskatteområdet er faste eigedommar inkludert verk/bruk og næring i heile etter Eigedomsskattelova 3 a. b. Skattesatsen for kommunen vert sett til 7, jamfør Eigedomsskattelova 11. Skattesatsane vert differensiert ved at skattesatsen som skal gjelda for bustad og fritidseigedommar vert sett til 2. jf. 12 c. Skattevedtektene i kommunen etter Eigedomsskattelova 10 er justert i tråd med nye regelendringar som gjeld frå 01.01.2019. Desse vert lagt fram for kommunestyret den 29.11.2018 i eiga sak. Ved taksering og utskriving av eigedomsskatt nyttar kommunen siste vedtekne skattevedtekter. d. Skatten forfell til betaling i 4 terminar, og vert sendt ut saman med kommunale avgifter.( Eigedomsskattelova 10.) I medhald av Eigedomsskattelova 7 bokstav a og b, vert det fritak for eigedomar til stiftingar og institusjonar som tek sikte på å gagna kommunen, fylket eller staten, samt bygningar av historisk verdi. 8) Investeringar: a. For 2019 blir det lagt opp til ei samla investeringsramme på kr. 240.647.000 b. Låneopptak til investeringar er kr. 187.057.600. c. Låneopptak i Husbanken til vidare utlån vert sett til kr. 25,0 mill. d. Eigenkapitalinnskot til KLP er 3,5 mill. finansiert av disposisjonsfondet e. Unytta lånemidlar i 2018 vil ved budsjettrevisjonen våren 2019 bli trekt frå låneopptaket. Alle løyvingar til tiltak i investeringsbudsjettet som blir overført frå eit år til neste skal visast i årsmelding og godkjennast av kommunestyret. f. Låna får ei løpetid i tråd med kommunelova 50. g. Avdraga blir sett til maksimum 40 år. h. Rådmannen får fullmakt til å godkjenne lånevilkåra innan vedtekne budsjettrammer. 9) Kommunestyret vedtek låneporteføljen til, og alle lån i porteføljen kan vere gjenstand for refinansiering i 2019. Rådmannen får fullmakt til å avgjere kva lån som skal nedbetalast, uavhengig av tidlegare vedtak om nedbetaling. 10) Frå 01.01.19 eller frå den tid det er lovleg eller praktisk kan gjerast, vert gebyra endra slik det går fram av vedlagte rekneark. 11) Gebyr i samband med Byggesak, Kartforretning og Private reguleringsplanar vert endra tilsvarande konsumprisindeksen, nokre få gebyr står uendra, sjå vedlagt gebyrsatsar. (Betalingssatsar alle tenesteområde). Det er gjort nokre endringar i gebyrstrukturen for Forvaltning. (Tillegg til saksframlegg budsjett 2019) 12) Feiing og brannalarm: Det er vedteke 100 % sjølvkost for feiing i. Feiegebyra har vore særdeles lave fram til no, og er føreslegne auka med 34 % for 2019, for å oppnå sjølvkost. side 2
Gebyr for utrykking unødvendig brannalarm meir enn 1 gong vert auka med konsumprisindeksen på 3,4 % 13) Gebyr for vatn og avløp: a. Det er vedteke at tilknytingsgebyret for vatn og avløp skal reduserast med 50% frå 01.01.2019 i kommunestyre.2018. Ny pris for tilknyting vatn vert kr 6 270 eks. mva ( 7 838 inkl. mva). Ny pris for tilknyting avløp vert kr 6 210 eks. mva ( 7 763,- inkl. mva) b. Det vart samstundes vedteke at manglande inntekter frå tilknytingsgebyret skal kompenserast med å auke kubikkprisen for vatn og avløp. Kubikkprisen for vatn vert auka med 8 % frå 01.01.19 grunna auka kapitalkostnader på vatn og reduserte inntekter frå tilknytingsgebyret. Ny kubikkpris for vatn vert kr 15.34 eks. mva (19,17 inkl. mva) Kubikkprisen for avløp vert den same som i 2018, grunna forseinkingar i utbyggingsprosjekt på avløpssida, og dermed lågare kapitalkostnadane enn det som var forventa i 2019. Kubikkpris for avløp vert som før kr 12,79 eks. mva ( 15,99 inkl. mva) Gebyr for abonnement vatn og avløp, samt plomberingsgebyr og vassmålar leige vert som i 2018. 14) Kaileige for Kobbebukta fiskerihamn Frå 01.01.2019 gjeld vedlagt satsar for leige av plass i Kobbebukta fiskerihamn. Desse prisane er særskilte for fiskefartøy. Gebyret er oppdelt i årsleige, kvartalsleige, månadsleige og dagsats. Det er gjort ei forenkling av gebyrsatsane etter innspel frå Fiskarlaget etter førre saksframlegg som vart sendt til Formannskapet 07.11.18 Gebyret er no endra til pris pr. fot inndelt i årsleige, kvartalsleige, månadsleige og dagsats. Vi har gått vekk i frå intervall inndeling på størrelse av båten og gått over til pris pr. fot. 15) Frå 01.01.19 eller frå den tid det lovleg eller praktisk kan gjerast, vert alle andre avgifter, gebyr og betalingssatsar auka tilsvarande konsumprisindeksen dersom ikkje anna er bestemt i budsjettpremissane, særlover eller punkta nedanfor (sjå vedlagte rekneark for detaljar om satsar/avgifter): a. Barnehagesatsane vert sett lik Stortinget sine maksimalsatsar, førebels forslag for barnehageplass 5 dagar pr. veke er kr. 2 990,- 16) Kommunale avgifter, gebyr og eigedomsskatt vert fakturert på same faktura med 4 forfall pr. år. Forfall er 15. mars. 15. mai, 15. september og 15. november. Faktura under kr. 1 000,- forfell på første termin. Etter avtale med kommunen kan forfall fordelast over 12 terminar. 17) Kommunestyret vedtek ramme for Kontrollutvalet kr. 1.100.000. 18) Kommunestyret vedtek ramme for Kvinnherad kyrkjelege fellesråd kr. 9.380.000. side 3
Saksutgreiing: Rådmannen syner til vedlegg Budsjett 2019 (ny versjon investeringar 10.desember) og vedlagte Økonomiplan 2019-2022. Som vist i budsjettdokumentet legg rådmannen opp til ei driftsramme på kr.935.582.745. Endringa frå økonomplan er som følgje av tildelt ramme i samband med statsbudsjettet, samt vurdering av andre inntekter korrigert til det ein har oversikt over på dette tidspunkt. Det gjeld mellom anna konsesjonsstraum som er auka med 18 mill., bruk av deler av havbruksfondet 15 mill. Økonomiplanen var også rekna på grunnlag av 2018 kroner endring gjev auke på ca. 20 mill. Tilskot private barnehagar er redusert med 7 mill. og ressurskrevjande brukarar auka tilskot med 2 mill. Denne auken i budsjettet er jamt fordelt ut i organisasjonen, med hovudtyngd på sektor omsorg, helse og sosial. Trass auken i budsjett er det likevel eit gap mellom behov og tildelt budsjettramme. Denne utfordringa vart drøfta i møte administrasjon formannskap i arbeidsmøtet i Matre den 01.11. og sektor- og seksjonsleiarar har jobba vidare med dette. Konklusjonar vert presentert sektorvis i budsjettdokumentet vedlagt. Prosess vidare med budsjett 2019 vil vera fordeling frå dei 4 rammene ut i den enkelte eining og avdeling under rådmann og sektorar. Forslaget til vedtak byggjer elles på dei formalkrava som budsjettvedtaket har når det gjeld skattar, avgifter og betalingsordningar for diverse tenester. Området «Politikk» inneheld kostnader med politisk arbeid og sekretariat. I tillegg tildeler kommunen særskilt løyvde midlar til kontrollutvalet sitt arbeid. Utvalet har vedteke at dei ynskjer eit budsjett på kr. 1.490.525 for 2019. Rådmannen føreslår ei ramme på kr.1.100.000. Eventuell endring av rådmannen sitt forslag må skje gjennom justering av rammene som vert tildelt mellom den kommunale drifta og politikk. Kvinnherad kyrkjelege fellesråd har lagt fram ein auke av drifts-budsjettet frå kr. 9.380.000 i 2018 til kr. 10. 600.000 i 2019 ei auke på 13,0%. Kommunen si drift har i snitt fått ein auke på 6,55 % av rammene frå 2018 til 2019. Rådmannen syner til det som er sagt når det gjeld kontrollutvalet, tilleggsløyvingar vil måtta endra rammene, og føreslår ei ramme på kr.9.380.000. Vedlegg: Budsjett 2019 Økonomiplan 2019-2022 Statsbudsjett 2019 - kommuneopplegget Forslag til betalingssatsar 2019 for kommunale gebyr, alle tenesteområde. Forslag til budsjett frå Kontrollutvalet Forslag til budsjett frå Fellesrådet Økonomisk konsekvens: Miljømessig konsekvens: 1 Vedteken økonomiplan 2019-2022 2 Statsbudsjettet 2019 - kommuneopplegget side 4
3 Betalingssatsar 2019 alle tenesteområde 4 Budsjett 2019 - ny 10.12.18 5 Budsjett Kontrollutvalet 2019 6 Budsjett fellesrådet 2019 7 Betalingssatsar 2019 alle tenesteområde - siste versjon (23.11.18) 8 Tillegg til saksframlegg budsjett 2019 Betalingssatsar 2019 alle tenesteområde siste versjon 23.11.2018 Tillegg til saksframlegg budsjett 2019 side 5