RESCONSULT AS PROSEDYRE NS ISO Prosedyren er utarbeidet for gi entydige retningslinjer ved alle typer tjenestereiser.

Transkript

1 Godkjenner: Ernst Kalseth Godkjent: Side: 1-6 Formål/hensikt Prosedyren er utarbeidet for gi entydige retningslinjer ved alle typer tjenestereiser. Målgruppe Alle ansatte i Resconsult AS Definisjoner Med definisjonen tjenestereise menes alle reiser hvor man representerer firmaet i jobbsammenheng/kurs/representasjon med mer. Ansvar Det er den enkeltes ansvar å dokumentere utgifter, skrive reiseregning i fm tjenestereisen. Alle reiseregninger skal attesteres av nærmeste overordnede og/eller Daglig Leder før utbetaling finner sted. Billetter og bestilling av hotell foretas primært av sekretær. Beskrivelse Reiseregning skal benyttes når reise og oppholdsutgifter skal dekkes av bedriften. Utgifter skal dokumenteres med originalbilag. Tjenestereiser skal alltid være forhåndsgodkjent av nærmeste overordnede. Firmaet dekker nødvendige kostnader til transport, bompenger, parkering, billetter, taxi, diett, overnatting, telefon m. m etter regning, eller etter de gjeldende satser til firmaet. Før en reise er det anledning til å ta ut et reiseforskudd som står i forhold de antatte utgifter på reisen. Representasjonsutgifter skal på forhånd godkjennes av overordnede og bilag med diverse servering blir ikke akseptert, alle bilag skal være spesifisert med navn på person(ene) som deltar og firmaet vedkommende representerer. En ansatt kan ikke motta diettgodtgjørelse samtidig som man er deltaker ved bespisning av kunder eller forretningsforbindelser. Oppgjør for reiseregning får man ved første lønning etter at reisen er fullført. Reiseforskudd gjøres opp samtidig med innlevering av reiseregning. Annen utbetaling skjer etter avtale med Daglig Leder.

2 Godkjenner: Ernst Kalseth Godkjent: Side: 2-6 Diett betales kun ut i fm. overnatting. Ved tjenestereiser på mer 24 timer regnes påbegynt døgn som overstiger 6 timer som et nytt diettdøgn. Utfylling av reiseregning NAVN: AVREISE: TILBAKE: REIST FRA/TIL: REISEMÅTE: REISENS FORMÅL NAVN FIRMA EKSTERNT/ INTERNT DIETT: Skriv tydelig ditt eget navn Dato og klokkeslett for avreise Dato og klokkeslett for hjemkomst Dersom flere steder er besøkt må disse nevnes Kryss av i rute for benyttet reisemåte Spesifiser oppdraget med prosjektnummer/- navn Påfør navn I følge gjeldende satser, se nedenfor Satser for diett m/overnatting fra Overnattingssted Sats Hotell Kr 640,- Pensjonat eller annet uten kokemulighet Kr 292,- Hybel og brakke med kokemuligheter samt privat overnatting Kr 189,- Satser for diett u/overnatting fra Innenlands Sats f.o.m 9 inntil 12 timer Kr 290,- f.o.m 12 timer Kr 480,- Måltidsfradrag for diett med overnatting (innenlands og utenlands) Måltid Fradrag Frokost 10 % Lunsj 40 % Middag 50 % Måltidsfradrag i dag diett skal fra foretas med bestemte kronebeløp. Fradraget utgjør følgende satser fra og med Måltid Fradrag Frokost - Lunsj Kr 175,- Middag Kr ,- Navn på hotell, pensjonat e. l må påføres ved diettgodtgjørelse m/overnatting. Ved overnatting privat skal ikke navn påføres, men man skriver i feltet privat

3 Godkjenner: Ernst Kalseth Godkjent: Side: 3-6 Attestasjon av reiseregninger Reiseregning fra: Attesteres av: (beløpsgrense kr ,-) Attesteres av: (Beløp over kr ,-) Daglig Leder Avdelingsleder avd. 10 Styreformann Resconsult AS Avdelingsleder avd. 10 Lagersjef avd. 10 Daglig Leder Avdelingsleder avd. 20 Daglig Leder Daglig Leder Avdelingsleder avd. 50 Daglig Leder Daglig Leder Spesialarbeider Nærmeste overordnede Daglig Leder Sekretær Avdelingsleder avd. 10 Daglig Leder Lagersjef avd. 10 Avdelingsleder avd. 10 Daglig Leder Bilgodtgjørelse Km-godtgjørelse For bruk av egen bil til tjenestekjøring betales km-godtgjørelse etter statens satser. Grunnlag for km-godtgjørelsen skal føres på eget skjema og attesteres av nærmeste overordnede. Satser for bruk av egen bil: Inntil km i kalenderåret Over km i kalenderåret Passasjertillegg Tilhenger/frakt av utstyr og lignende. Kjøring på skogs /anleggsveg kr 3,90 pr km kr 3,25 pr km kr 1,00 pr km kr 0,70 pr km kr 1,00 pr km Firmabil Fordelen ved bruk av arbeidsgivers bil er skattepliktig. Beskatning skjer etter statens satser avhengig av bilens listepris som ny. Vedlegg 1: Vedlegg 2: Reiseregningsskjema Utleggsskjema Endring siden sist revisjon: Satser for bruk av egen bil er endret

4 Godkjenner: Ernst Kalseth Godkjent: Side: 4-6 REISEREGNING RESCONSULT AS (Satser gyldig fra ) ANSATT NUMMER: ANSATT NAVN: ANSATT ADRESSE: AVREISE: Dato: Kl. TILBAKE: Dato: kl. REIST FRA/TIL: / Bil Fly Tog Båt Annet: PROSJEKT NR/NAVN: REISENS FORMÅL: Firmanavn: Kontaktperson eksternt: Kontaktperson internt: Diett m/overnatting - INNLAND UTLAND Diett antall:...à kr 640 frokost lunsj middag Fradrag for måltider: - 10% - 40% -50% Oppgave pliktig Nattillegg antall:...à kr 400,- Navn og adresse på hotell, pensjonat, annet (MÅ FYLLES UT): Konto Avd. Diett u/overnatting INNLAND UTLAND Gjelder tjenestereiser for fastlønnede Fra og med 9 timer inntil 12 timer: Antall à kr Fra og med 12 timer: Antall à kr Oppgavepliktig REFUSJON AV UTLEGG Beløp Konto Avd: Gaver (må spesifisere anledning og navn på mottaker) Representasjon (Navn på firma og deltaker må spesifiseres) Konto Billetter (tog, fly, buss, ferge mm) 7140 Parkering, bom passeringer, taxi 7140 Leiebil 7140 Hotell (originalbilag vedlegges) 7140 Overtidsmat 5915 Drivstoff 7010 Porto Andre utgifter: TOTALSUM: - REISEFORSKUDD: TIL OPPGJØR: 7150 Avd.

5 Godkjenner: Ernst Kalseth Godkjent: Side: 5-6 Dato: Signatur ansatt: Signatur overordnet:

6 Godkjenner: Ernst Kalseth Godkjent: Side: 6-6 UTLEGG (Som ikke føres på reiseregningsskjema) NAVN: ANSATT NR: UTLEGGET GJELDER: Dato: Tekst: Fakturanr: Beløp: SUM UTLEGG: -MOTTATT FORSKUDD: TIL OPPGJØR: Dato: Underskrift:.. ATT: ATT: ANV: Bilagsnr: KONTO: Debet Kredit Mva Avd: Prosjekt