NIRF Finansnettverk. Trond Erik Bergersen

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "NIRF Finansnettverk. Trond Erik Bergersen 24.1.2013"

Frøydis Karin Gustavsen
9 år siden
Visninger:

1 NIRF Finansnettverk Trond Erik Bergersen

2 Trond Erik Bergersen Hvem er det? IT revisor hva er det? 2

3 Rollefordeling Hovedstyret Sentralbankledelsen Hovedstyrets revisjonsutvalg Linjeorganisasjon Kapitalforvaltning Pengepolitikk Finansiell stabilitet Markeder og banktjenester Risikostyring Spesialiserte enheter/ stabsfunksjoner Risikostyring Etterlevelse Internrevisjon 1. forsvarslinje Daglig risikohåndtering 2. forsvarslinje Metode og tilrettelegging Risikoovervåkning 3. forsvarslinje Uavhengig bekreftelsesorgan 3

4 4

5 5

6 Styringsmodell i NBIM Fra Internett 6

7 NBIM prosesser Management processes Strategy budgeting and planning Governance, Operational Risk, Compliance Management reporting and follow-up Investment risk Information and communication M1 M2 M3 M3 M5 M5 M6 M6 Core process Asset Management Allocate Manage Trade Safeguard Monitor C1 C3 C2 C4 C5 Supporting processes Human Resources IT Services Legal Investment Support Administrative Support Investment Data S1 S2 S3 S4 S5 S6 7

8 NBIM prosesser C2.1 Change Management Chief Operating Officer Updated: 13/08/2012 Objectives ü Ensure processed changes are approperately presented and assessed Regulatory requirements M2.4.2 Regulatory compliance rules defined C4.7.1 Compliance analyst EDW updated Securities database updated C4.7.2 Compliance analyst C-5734 C4.7.3 Request for ownership disclosure Compliance analyst C4.7.4 Reporting/Filings Stock information sources - Company - Exchange - Bloomberg Compliance analyst C4.7.5 Compliance analyst Statistics recorded for monthly report COO C4.7.6 Compliance analyst Compliance Builder CRL (Compliance Rule Library) Disclosure Infobase Allen & Overy Rulefinder 8

9 Internrevisjonens risikovurderinger 9

10 Hovedstyrets revisjonsplan NBIM strategi og årlig handlingsplan Dialog med ledelsen Riskokovurdering av processene 1301 NBIM prosjekt 1302 NBIM prosjekt 1303 NBIM prosjekt Tidligere revisjoner 10

11 Internrevisjonens fokus på NBIM HS Implementation of NBIM Governance model NBIM Ministry of Finance mandate NBIM Compliance Reporting NBIM Performance and Risk Reporting NBIM Investment Process Revisjon av støtteprosesser Dypdykk Revisjon av kjerneprosesser Dypdykk 11

12 NBIM prosesser Management processes Strategy budgeting and planning Governance, Operational Risk, Compliance Management reporting and follow-up Investment risk Information and communication M1 M2 M3 M3 M5 M5 M6 M6 Core process Asset Management Allocate Manage Trade Safeguard Monitor C1 C3 C2 C4 C5 Supporting processes Human Resources IT Services Legal Investment Support Administrative Support Investment Data S1 S2 S3 S4 S5 S6 12

13 Fire stikkord for å inkludere IKT kompetanse i revisjoner/revisjonsplanlegging Omfatter revisjonen noen prosesser med følgende karakteristika: 1. Kritikalitet i prosess? Tidskritisk (tilgjengelighet) vurder IT-intensivitet Andre funksjoners avhengighet av resultat økt avhengighet økt kritikalitet 2. IT-intensiv del av prosess? Automatiserte prosesser og kontroller vurder IT elementer Automatiserte prosesser med manuelle kontroller vurder IT elementer Manuelle prosesser og kontroller normal ikke behov for IT kompetanse, vurder sensitivitet 3. Sensitiv informasjon Høy sensitivitet vurder IT elementer 4. Intern utvikling av relevante applikasjoner eller funksjonalitet Hovedapplikasjon for prosessen intern vurder IT elementer Applikasjonskontroller innebygget vurder IT elementer Funksjonalitet internt utviklet vurder IT grensesnitt 13

14 Revisjon av verdikjeder i finanssektoren God styringsmodell 1, 2, 3-linjeforsvar Fokus på prosess 14

15 Spørsmål? 15

Like dokumenter

Asset Management. Compliance og Operasjonell Risiko. Asle Bistrup Eide. Presentasjon i VFF den 28. november 2012

Asset Management. Compliance og Operasjonell Risiko. Asle Bistrup Eide. Presentasjon i VFF den 28. november 2012 Asset Management Compliance og Operasjonell Risiko Presentasjon i VFF den 28. november 2012 Asle Bistrup Eide A global manager with companies in Oslo, Stockholm, Bergen, Luxembourg, Chennai and Hong Kong