Kapitel 6 Delegasjon av budsjett- og anvisningsmyndighet

Transkript

1 JournalpostID: 10/5345 Komité for plan og økonomi Sak 01/10 Delegasjonsreglement for myndighet fra fylkestinget til fylkesrådet Fylkesrådets innstilling til vedtak: Fylkestinget vedtar Delegasjonsreglement for myndighet fra fylkestinget, datert februar 2010, som erstatter a) Delegasjonsreglement for Nordland fylkeskommune, vedtatt av fylkestinget i sak 97/1999. b) Reglement for delegert budsjettfullmakt, vedtatt av fylkestinget i sak12/2000. c) Punkt II i søknad om konsesjon etter vannressursloven, vedtatt av fylkestinget i sak 106/2002. Fra komitéens behandling: Komitéen har vært forelagt eldrerådets behandling av saken. Fellesforslag fra komitéen: I II Fylkestinget viser til fylkesrådets forslag til samlet reglement for delegasjon fra fylkestinget. Fylkestinget ønsker en mer omfattende gjennomgang av reglementets innhold. Fylkesrådet bes derfor om å tilrettelegg et seminar for gruppeledere og andre før reglementet kommer til endelig behandling i fylkestinget i april. Fylkestinget finner det likevel nødvendig i denne omgang å vedta kapittel 6 i forslaget om delegasjon av budsjett- og anvisningsmyndighet. Kapitel 6 Delegasjon av budsjett- og anvisningsmyndighet 6.1 Reglement for delegert budsjettmyndighet Ved behandling av årsbudsjettet vedtar fylkestinget planen for den fylkeskommunale virksomhet i budsjettåret. Samtidig bevilges midler til å gjennomføre planen. Ansvaret for gjennomføringen gis til fylkesrådet Prinsipper for praktisering av delegert budsjettmyndighet Fylkestinget bevilger midler på formål og hovedpost ut fra de planlagte oppgaver som skal utføres.

2 De vedtatte ressursrammer er absolutte og virksomheten må tilpasses de vedtatte rammer og legges opp etter de aktivitetsforutsetninger som budsjettet gir. Budsjetterte inntekter er en finansiell forutsetning for ressursrammen. I budsjettmyndigheten til fylkesrådet inngår justering av de prioriteringer som fylkestinget har vedtatt, som det vil være nødvendig å foreta gjennom et budsjettår. Dette gjelder endringer i planlagt aktivitet, endringer i målgrupper og kvalitetsendringer. Videre gjelder budsjettmyndigheten til fylkesrådet omdisponeringer av ressurser for å kunne gjennomføre pålagt aktivitet innenfor ansvarsområdet på en mest mulig rasjonell måte Begrensninger i delegert budsjettmyndighet Delegert budsjettmyndighet gjelder ikke: a) Vedtak om bevilgning over neste eller senere års budsjett. b) Tilskudd til organisasjoner m.v. som gjennom fylkestingets budsjettvedtak er å oppfatte som tilsagn om konkret beløp. c) Bevilgninger som er nevnt eksplisitt eller som er undergitt særskilt behandling i fylkesting, eller formål som konkret er avslått ved den ordinære budsjettbehandling i fylkestinget Formålsinndeling Plan og budsjetter utarbeides og presenteres i forhold til den formålsinndeling som framgår av vedlegg 1. Formålsinndelingen gir uttrykk for de hovedområder av oppgaver som fylkesordfører og fylkesrådet skal styre. Endringer i formålsinndelingen kan vedtas av fylkestinget i forbindelse med budsjettog økonomiplanarbeidet. 6.2 Delegasjon av budsjettmyndighet Fylkesordførerens myndighet Innenfor rammen av vedtatt årsbudsjett gis fylkesordføreren følgende myndighet innenfor sektoren (rammeområdet) Politikk med unntak av formålet fylkesrådet og kontrollkomitéen: a) Gjennomføre nødvendige omdisponeringer av ressurser innenfor sektoren Politikk begrenset til å foreta overføringer av beløp innenfor et formål. b) Disponere sykepengerefusjoner innenfor sektoren Politikk, begrenset til å se lønnsposter i sammenheng med sykepengerefusjoner. c) Disponere sektorens disposisjonsfond til vedtatte tiltak.

3 6.2.2 Fylkesrådets myndighet Generell myndighet a) Fylkesrådet gis myndighet til å sette i verk de vedtak som er fattet i fylkestinget. b) Fylkesrådets myndighet omfatter gjennomføring av vedtatt investeringsplan, inngåelse og gjennomføring av avtaler tilknyttet investeringsprosjekter, leieavtaler, rammeavtaler og andre avtaler innenfor fylkesrådets ansvisningsmyndighet. Når det er hensiktsmessig kan avtaler inngås for mer enn ett budsjettår. c) Der hvor fylkeskommunen deltar i samarbeidsordninger om anskaffelser av varer og tjenester gis fylkesrådet myndighet til å godkjenne og inngå slike avtaler. Avtaler kan inngås for mer enn ett budsjettår. d) Fylkesrådet gis myndighet til å oppta budsjetterte lån og underskrive gjeldsbrev, pantsettelsesdokumenter og garantierklæringer der garanti er vedtatt av fylkestinget. Innenfor rammen av vedtatt økonomiplan og årsbudsjett gis fylkesrådet følgende myndighet: Felles for alle sektorer a) Justere planlagt aktivitet innenfor fylkeskommunale institusjoner når det gjelder inntekter som er opptjent i denne institusjonen. b) Omfordele ressurser mellom formål innenfor en sektor. c) Gjennomføre nødvendige omdisponeringer av ressursene innenfor et formål. d) Overføre oppgaver og ressurser mellom ulike budsjettansvarlige innenfor samme formål. e) Disponere midler avsatt til fylkesrådets disposisjon, herunder foreta fordeling fra sektorvise disposisjonskonti. f) Fordele midler avsatt til å dekke lønnsoppgjør. g) Bevilge lån og fastlegge avdragsvilkår fra vedlikeholdsfond. h) I forbindelse med regnskapsavslutningen foreta strykninger. Ved strykninger av avsetninger skal tilbakebetaling/avsetning til vedlikeholdsfond skjermes i størst mulig grad, dersom institusjonenes totalresultat tillater det. i) Vedta avsetninger til disposisjonsfond av midler som ikke anvendes i budsjettåret. Avsetningen skal skje til et bestemt tiltak. Dette under forutsetning om at det ikke foretas en omfordeling mellom sektorer. j) Disponere disposisjonsfond til vedtatt tiltak. k) Godkjenne desentrale over- og underskudd som vil danne grunnlag for økte eller reduserte budsjettrammer i etterfølgende budsjettår. Dette under forutsetning om at det ikke foretas en omfordeling mellom rammeområder/sektorer. l) Disponere sykepengerefusjoner, dvs. se lønnsposter i sammenheng med sykepengerefusjoner. m) Disponere merinntekter til utgifter som henger nært sammen, - såfremt at inntektene ikke er av vesentlig størrelse og at nettoutgiften ikke endres. n) Opprette og nedlegge stillinger innenfor de økonomiske rammer og aktivitetskrav som fylkestinget har vedtatt. o) Se investeringsprosjekter i sammenheng, - det vil si omfordele innenfor investeringsbudsjettets bevilgningsramme så langt det er rasjonelt ut fra framdriften til de enkelte prosjekt.

4 Sektoren Politikk Gjennomføre nødvendige omdisponeringer av ressurser innenfor sektoren Politikk begrenset til å foreta overføringer av beløp innenfor formålet Fylkesrådet. Sektoren Utdanning a) Foreta fordeling av sentrale fellesposter. b) Godkjenne aktivitetsendringer knyttet til endringer i inntektene. c) Kapasitetstilpasninger innenfor sektorens ramme, jf FT sak 129/01. Sektoren Næring og regional utvikling a) Disponere budsjettert, men ikke fordelt avkastning på konsesjonskraftfondet. b) Fordele tilskudd til studieforbund (jfr Lov om voksenopplæring av nr. 95 6) c) Disponere virkemidler i samsvar med fordeling i budsjett med unntak av kommunale næringsfond. Sektoren Kultur og miljø Fordele tilskudd som ikke er detaljdisponert i budsjettet. Sektoren Samferdsel a) Fastsettelse av priser og produkter for kollektivtrafikken. b) Myndighet til å disponere tilskuddsfondet (samferdsel) og kaifondet. Sektoren Tannhelsetjenesten Disponere frigjorte midler som følge av økt produktivitet til kvalitetsforbedrende tiltak. 6.3 Delegasjon av anvisningsmyndighet Anvisningsmyndigheten følger fylkesrådets ansvarsområder. III Midlertidig fullmakt gitt i FT-sak Midlertidig fullmakt til fylkesrådet. I saker hvor fylkeskommunen har fått ny myndighet i henhold til forvaltningsreformen videreføres. Forslag fra Høyre, FrP og Sp: Siste avsnitt endres til: Videre gjelder budsjettmyndigheten til fylkesrådet omdisponeringer av ressurser for å kunne gjennomføre pålagt aktivitet innenfor ansvarsområdet ut fra vedtak fattet av fylkestinget Nytt pkt e) Fylkesordføreren skal ha løpende informasjon.

5 6.2.2 Sektor for samferdsel, pkt a) endres til: Fastsettelse av priser. Produkter for kollektivtrafikk fastsettes i budsjettet av fylkestinget. Votering: Fellesforslaget fra komitéen ble enstemmig vedtatt. Forslaget fra Høyre, FrP og Sp fikk 4 stemmer og falt. Komiteen rår fylkestinget til å fatte følgende: Vedtak I II Fylkestinget viser til fylkesrådets forslag til samlet reglement for delegasjon fra fylkestinget. Fylkestinget ønsker en mer omfattende gjennomgang av reglementets innhold. Fylkesrådet bes derfor om å tilrettelegg et seminar for gruppeledere og andre før reglementet kommer til endelig behandling i fylkestinget i april. Fylkestinget finner det likevel nødvendig i denne omgang å vedta kapittel 6 i forslaget om delegasjon av budsjett- og anvisningsmyndighet. Kapittel 6 Delegasjon av budsjett- og anvisningsmyndighet 6.1 Reglement for delegert budsjettmyndighet Ved behandling av årsbudsjettet vedtar fylkestinget planen for den fylkeskommunale virksomhet i budsjettåret. Samtidig bevilges midler til å gjennomføre planen. Ansvaret for gjennomføringen gis til fylkesrådet Prinsipper for praktisering av delegert budsjettmyndighet Fylkestinget bevilger midler på formål og hovedpost ut fra de planlagte oppgaver som skal utføres. De vedtatte ressursrammer er absolutte og virksomheten må tilpasses de vedtatte rammer og legges opp etter de aktivitetsforutsetninger som budsjettet gir. Budsjetterte inntekter er en finansiell forutsetning for ressursrammen. I budsjettmyndigheten til fylkesrådet inngår justering av de prioriteringer som fylkestinget har vedtatt, som det vil være nødvendig å foreta gjennom et budsjettår. Dette gjelder endringer i planlagt aktivitet, endringer i målgrupper og kvalitetsendringer. Videre gjelder budsjettmyndigheten til fylkesrådet omdisponeringer av ressurser for å kunne gjennomføre pålagt aktivitet innenfor ansvarsområdet på en mest mulig rasjonell måte.

6 6.1.2 Begrensninger i delegert budsjettmyndighet Delegert budsjettmyndighet gjelder ikke: a) Vedtak om bevilgning over neste eller senere års budsjett. b) Tilskudd til organisasjoner m.v. som gjennom fylkestingets budsjettvedtak er å oppfatte som tilsagn om konkret beløp. c) Bevilgninger som er nevnt eksplisitt eller som er undergitt særskilt behandling i fylkesting, eller formål som konkret er avslått ved den ordinære budsjettbehandling i fylkestinget Formålsinndeling Plan og budsjetter utarbeides og presenteres i forhold til den formålsinndeling som framgår av vedlegg 1. Formålsinndelingen gir uttrykk for de hovedområder av oppgaver som fylkesordfører og fylkesrådet skal styre. Endringer i formålsinndelingen kan vedtas av fylkestinget i forbindelse med budsjettog økonomiplanarbeidet. 6.2 Delegasjon av budsjettmyndighet Fylkesordførerens myndighet Innenfor rammen av vedtatt årsbudsjett gis fylkesordføreren følgende myndighet innenfor sektoren (rammeområdet) Politikk med unntak av formålet fylkesrådet og kontrollkomitéen: a) Gjennomføre nødvendige omdisponeringer av ressurser innenfor sektoren Politikk begrenset til å foreta overføringer av beløp innenfor et formål. b) Disponere sykepengerefusjoner innenfor sektoren Politikk, begrenset til å se lønnsposter i sammenheng med sykepengerefusjoner. c) Disponere sektorens disposisjonsfond til vedtatte tiltak Fylkesrådets myndighet Generell myndighet a) Fylkesrådet gis myndighet til å sette i verk de vedtak som er fattet i fylkestinget. b) Fylkesrådets myndighet omfatter gjennomføring av vedtatt investeringsplan, inngåelse og gjennomføring av avtaler tilknyttet investeringsprosjekter, leieavtaler, rammeavtaler og andre avtaler innenfor fylkesrådets ansvisningsmyndighet. Når det er hensiktsmessig kan avtaler inngås for mer enn ett budsjettår. c) Der hvor fylkeskommunen deltar i samarbeidsordninger om anskaffelser av varer og tjenester gis fylkesrådet myndighet til å godkjenne og inngå slike avtaler. Avtaler kan inngås for mer enn ett budsjettår. d) Fylkesrådet gis myndighet til å oppta budsjetterte lån og underskrive gjeldsbrev, pantsettelsesdokumenter og garantierklæringer der garanti er vedtatt av fylkestinget. Innenfor rammen av vedtatt økonomiplan og årsbudsjett gis fylkesrådet følgende myndighet:

7 Felles for alle sektorer a) Justere planlagt aktivitet innenfor fylkeskommunale institusjoner når det gjelder inntekter som er opptjent i denne institusjonen. b) Omfordele ressurser mellom formål innenfor en sektor. c) Gjennomføre nødvendige omdisponeringer av ressursene innenfor et formål. d) Overføre oppgaver og ressurser mellom ulike budsjettansvarlige innenfor samme formål. e) Disponere midler avsatt til fylkesrådets disposisjon, herunder foreta fordeling fra sektorvise disposisjonskonti. f) Fordele midler avsatt til å dekke lønnsoppgjør. g) Bevilge lån og fastlegge avdragsvilkår fra vedlikeholdsfond. h) I forbindelse med regnskapsavslutningen foreta strykninger. Ved strykninger av avsetninger skal tilbakebetaling/avsetning til vedlikeholdsfond skjermes i størst mulig grad, dersom institusjonenes totalresultat tillater det. i) Vedta avsetninger til disposisjonsfond av midler som ikke anvendes i budsjettåret. Avsetningen skal skje til et bestemt tiltak. Dette under forutsetning om at det ikke foretas en omfordeling mellom sektorer. j) Disponere disposisjonsfond til vedtatt tiltak. k) Godkjenne desentrale over- og underskudd som vil danne grunnlag for økte eller reduserte budsjettrammer i etterfølgende budsjettår. Dette under forutsetning om at det ikke foretas en omfordeling mellom rammeområder/sektorer. l) Disponere sykepengerefusjoner, dvs. se lønnsposter i sammenheng med sykepengerefusjoner. m) Disponere merinntekter til utgifter som henger nært sammen, - såfremt at inntektene ikke er av vesentlig størrelse og at nettoutgiften ikke endres. n) Opprette og nedlegge stillinger innenfor de økonomiske rammer og aktivitetskrav som fylkestinget har vedtatt. o) Se investeringsprosjekter i sammenheng, - det vil si omfordele innenfor investeringsbudsjettets bevilgningsramme så langt det er rasjonelt ut fra framdriften til de enkelte prosjekt. Sektoren Politikk Gjennomføre nødvendige omdisponeringer av ressurser innenfor sektoren Politikk begrenset til å foreta overføringer av beløp innenfor formålet Fylkesrådet. Sektoren Utdanning a) Foreta fordeling av sentrale fellesposter. b) Godkjenne aktivitetsendringer knyttet til endringer i inntektene. c) Kapasitetstilpasninger innenfor sektorens ramme, jf FT sak 129/01. Sektoren Næring og regional utvikling a) Disponere budsjettert, men ikke fordelt avkastning på konsesjonskraftfondet. b) Fordele tilskudd til studieforbund (jfr Lov om voksenopplæring av nr. 95 6) c) Disponere virkemidler i samsvar med fordeling i budsjett med unntak av kommunale næringsfond.

8 Sektoren Kultur og miljø Fordele tilskudd som ikke er detaljdisponert i budsjettet. Sektoren Samferdsel a) Fastsettelse av priser og produkter for kollektivtrafikken. b) Myndighet til å disponere tilskuddsfondet (samferdsel) og kaifondet. Sektoren Tannhelsetjenesten Disponere frigjorte midler som følge av økt produktivitet til kvalitetsforbedrende tiltak. 6.3 Delegasjon av anvisningsmyndighet Anvisningsmyndigheten følger fylkesrådets ansvarsområder. III Midlertidig fullmakt gitt i FT-sak Midlertidig fullmakt til fylkesrådet. I saker hvor fylkeskommunen har fått ny myndighet i henhold til forvaltningsreformen videreføres. Knut Petter Torgersen komitéleder Rune Pettersen saksordfører