HVA FORVENTER BANKEN AV STYRET I EN SMB BEDRIFT? v/banksjef Hans Schreuder

Transkript

1 HVA FORVENTER BANKEN AV STYRET I EN SMB BEDRIFT? v/banksjef Hans Schreuder

2 HVORFOR ER DnB NOR OPPTATT AV STYREARBEID GENERELT? DnB NOR er påtatt av dette fordi: Vi vet at normalt så vil: et velfungerende styre => en god ledelse=>: gi gode muligheter for vellykket oppbygging og utvikling av virksomheten. Skape trygghet hos sentrale aktører rundt bedrifter herunder bankforbindelsen Identifisere negativ utvikling iverksette tiltak gjennomføre Styret vil ofte ha sammenfallende synspunkter som banken på sentrale forhold f.eks. forretningsutvikling, drift, likviditet og soliditet. Aktivt styre er viktig i alle SMB bedrifter og særlig hos de som har behov for omstilling/vekst. 2

3 HVORDAN DELTAR DnB NOR I DENNE PROSESSEN? Aktiv deltakelse med kurs/seminarer lokalt på Sørlandet. - Styreseminarer Samarbeid med revisjonsselskaper - Fokus på styrearbeid i kundemøter Egen webside "styredatabasen" hvor informasjon om styrets arbeid og ansvar ligger som god veiledning (må være kunde i DnB NOR for å ha tilgang til databasen). 3

4 FOKUSOMRÅDER VED VURDERING AV KREDITTRISIKO TIL BEDRIFTSKUNDER 1. FINANSIELL RISIKO KVALITET PÅ ØK.INFO INNTJENING/LØNNSOMHET KONTANTSTRØM - ANAYSE AV GJELDS- BETJENINGSEVNEN SOLIDITET/BALANSE- STRUKTUR BOKFØRTE KONTRA VERDIJUSTERTE VERDIER VALUTA/RENTERISIKO 3. SIKKERHETS RISIKO HVILKE SIKKERHETER ER NØDVENDIG/FORMÅLSTJENLIG VERDIVURDERING VED EVT. REALISASJON AV SIKKERHETER KUNDE 2. MARKEDSMESSIG RISIKO BRANSJE (trender) MARKED/KUNDER PRODUKTER KONKURRENTER LEVERANDØRER OFFENTLIG RAMMEBET. MILJØKRAV STRATEGISK POSISJON 4. INTERN RISIKO EIERFORHOLD LEDELSE/STYRE (ERFARING, KOMPETANSE, OMDØMME) ØKONOMISTYRING MÅL/STRATEGI OMSTLLINGSEVNE 4

5 HOVEDBESTEMMELSER I AKSJELOVEN 6-12 Forvaltning av selskapet 6-13 Styrets tilsynsansvar 3-4 Krav om forsvarlig egenkapital 3-5 Handleplikt ved tap av egenkapital 5

6 Forsvarlig egenkapital AL. 3-4 "Selskapet skal til enhver tid ha en egenkapital som er forsvarlig ut fra risikoen ved og omfanget av virksomheten i selskapet". Den reelle egenkapital legges til grunn (verdijustert egenkapital). Størrelsen av egenkapitalen baseres på skjønn. Vurdere forhold mellom E/K og gjeld, gjeldens sammensetning og øvrige lånebetingelser. Risikoen ved selskapets virksomhet (forstå virksomheten er det høy-/lav risiko?) Omfang av selskapets virksomhet (vekst og utvikling). «Til enhver tid», - m.a.o. fortløpende vurdering også hensynta forventet fremtidig utvikling (sesongsvingninger, konjunkturfølsom). 6

7 VIKTIGHETEN AV GODT STYRE OG GOD LEDELSE "Det er lov å gjøre feil, men det er ikke lov å ikke gjøre noe" God forretningsutvikling/drift i bedriften Fokus på å bli enda bedre fokus på negative avvik Tillit i banken Økt risikovillighet fra banken God dialog med banken gode/dårlige "nyheter" 7

8 LEDELSE RISIKOFORHOLD Bankens dialog mot bedriften åpenhet omkring alle forhold Banken vurderer leder, økonomiansvarlig, økonomisk rapportering, strategi. Forutsigbarhet i budskap dokumenterte resultater Handlingskompetanse Endrede markedsforhold Økonomi Kostnader Utfordringer produksjon og lignende Hva om styreleder (SL) ringer banken? Banken urolig? J/N Dialog SL ledelse med banken --> bra 8

9 ERFARINGER: Intern risiko i bedriften er mye større enn vi tror Omsetning inntil NOK 20 mill. Viktig med aktiv eier i daglig drift "Hvem snakker du med?" - hvilket nettverk har du? God ledelse => aktivt styre avgjør suksess. "Tidlig ute" mange veivalg "Sent ute" kjørt forbi mange veikryss færre muligheter 9

10 ER DETTE ET FUNGERENDE STYRE? NILS NILSEN 100% NILS HOLDING AS Styre: Nils Nilsen 100% 100% EIENDOM AS DL: Nils Nilsen DRIFT AS DL: Nils Nilsen Styre: Nils Nilsen Bror Nilsen Styre: Nils Nilsen fru Nilsen Mange SMB bedrifter betrakter styrearbeid kun som formelt papirarbeid, uten tilleggsverdi for bedriften. De samme personer sitter ofte på begge sider av bordet: Ledelse, styret og eiere. Derfor får styrearbeidet som regel bare en tilleggsverdi hvis bedriften henter inn kompetanse som den selv ikke har. 10

11 ER DETTE TILFELLE HOS MANGE? Ikke tid eller ressurser til styrearbeid Manglende formell kunnskap Vet ikke hva styrets funksjon egentlig er Vet ikke/vil ikke se forskjell ulike roller <=> ansvar Daglig ledelse <=> styre Styrearbeid er krevende Vi i DnB NOR verdsetter et godt styre Bedre ledelse Tillit i DnB NOR Økt risikovillighet fra DnB NOR 11

12 LIKVIDITET Til hvert styremøte fokus på: - likvidreserve inkl ubenyttet kassekreditt - Aldersfordelt saldoliste kundefordringer > 30 dager - Ajour med offentlig gjeld? mva skattetrekk arbeidsgiveravgift - Leverandørgjeld ajour? Fokus på kreditttid! 12