Saksnr. Arkivkode Avd/Sek/Saksb Deres ref. Dato 14/ HK/RÅD/IST ÅRSBUDSJETT MÅL OG RAMMER - SENTRALADMINISTRASJON

Transkript

1 Sentraladministrasjon NOTAT Til: Arnt Joar Moen Gunn Hege Kjørsvik Inger Sporild Inger Lise Øyan Waade Kåre Kårtvedt Malin Sæther Olav Hunnes Oddvar Løfaldli Svein Johny Forren Torger Aarvaag Kopi til: Saksnr. Arkivkode Avd/Sek/Saksb Deres ref. Dato 14/ HK/RÅD/IST ÅRSBUDSJETT MÅL OG RAMMER SENTRALADMINISTRASJON Kommunestyret vedtok handlingsplanen for perioden 2018/årsbudsjettet i møte den i sak 86/14. Handlingsplanen angir konkrete driftsrammer og investeringer for de nærmeste fire år. Kommunens målsettinger, resultater og strategier for videre utvikling vil framgå av planens innhold. Hele budsjettdokumentet slik det er vedtatt av kommunestyret ligger tilgjengelig for alle i ESAK på dok 14/ eller på kommunens hjemmesider. De av dere som ønsker en papirutgave tar kontakt med sentraladministrasjonen. Oversikt over tiltak samt økonomisk ramme for område SENTRALADMINISTRASJON er gjengitt i slutten av dette brevet. Rådmann vil minne enheten på følgende: Budsjettfullmakter Enheten har disposisjonsfullmakt innenfor vedtatt ramme, jfr. gjeldende økonomireglement og fullmaktsbrevet fra rådmann.

2 Det er videre gitt fullmakt til å foreta administrative budsjettkorrigeringer innenfor den enkelte enhets ramme, samt å disponere fond innenfor forutsetningene for bruk av midlene innenfor eget område. Jfr egen rutine som ligger i Wisweb Budsjettreguleringer budsjettmyndighet Budsjettoppfølging drift Budsjettkontroll til rådmann skjer ved utgangen av hver måned kommentarer skal skrives BMS Budsjettkontroll til kommunestyret skjer pr april og pr august skjer i egen sak som koordineres av undertegnede. Jfr egen rutine som ligger i Wisweb budsjettkontroll De driftsrammer som er angitt i årsbudsjettet for nettoutgifter til bestemte formål, må ikke overskrides uten at det på forhånd er foretatt de nødvendige endringer i budsjettet. Bevilgninger til formål utenom vedtatt årsbudsjett må ikke gis uten at det samtidig fattes vedtak om hvordan utgiftene skal dekkes på årets budsjett. Enheten sammen med rådmann har ansvaret for at ressursene anvendes effektivt og plikter og holde seg løpende orientert om utviklingen og treffe nødvendig tiltak hvis det er fare for merbruk/mindrebruk i forhold til vedtatt ramme eller endringer i vedtatt aktivitetsnivå. Investeringsbudsjettet/ budsjettoppfølging Investeringsbudsjettet for er vedtatt med en ramme for anleggsmidler på totalt 17,3 millioner kroner I henhold til vedtatt økonomireglement skal det rapporteres til rådmann hver annen måned med kommentarer til framdrift og økonomi. I hovedsak gjelder dette tekniske tjenester. Enhetsleder tekniske tjenester har ansvaret for at det hver annen måned gjennomføres budsjettkontroll. Det skrives en rapport i sakssystemet til rådmann med kopi til kommunalsjef/fagsjef regnskap/revisor og evt interne mottakere tekniske tjenester. Rapporten legges fram for strategisk lederteam. Om nødvendig skal denne prosessen lede fram til eventuell budsjettregulering/revisjonstiltak. Da skal tiltak (forslag til budsjettreguleringer/ revisjonstiltak) vurderes som grunnlag for politiske beslutninger om budsjettregulering. Kommunestyret/formannskapet skal pr. april og pr. august få seg forelagt tilstandsrapport så langt i året som viser avvik sett i forhold til de mål og premisser som er vedtatt i årsbudsjettet. Rapportene tas ut av økonomisystemet pr. 5. mai og 5. september. Jfr egen rutine som ligger i Wisweb budsjettkontroll

3 Budsjettjusteringer Budsjettreguleringssaker utover vedtatt ramme fremmes til behandling på politisk nivå. Det skal skrives delegert vedtak m/ budsjettreguleringsskjema som vedlegg når det foretas administrative budsjettkorrigeringer innenfor den enkelte enhets ramme. Ekspedering av budsjettreguleringssaker er den enkelte saksbehandlers ansvar. Mottakere av melding om vedtak er bl.a. undertegnede, Randi Viken og RMN. Jfr egen rutine som ligger i Wisweb Budsjettreguleringer budsjettmyndighet Årsbudsjettet i Visma Økonomisystemet Visma vil om kort tid bli oppdatert med vedtatte budsjett for Med hilsen Inger Johanne L. Steinveg kommunalsjef dir. innv inger.steinveg@hemne.kommune.no

4 SENTRALADMINISTRASJON ØKONOMISK RAMME År Regnskap 2013 Budsjett 2014 Årsbudsjett Sum driftsutgifter Sum driftsinntekter Netto vedtatt av kommunestyre VEDTATTE DRIFTSTILTAK R01 Rådmann ALLE ENHETER Justering lønnsposter POLITIKK Ipad til nye folkevalgte POLITIKK Red ramme Tilfeldige utg./innt. (1980) SENTRALADMINISTRASJON 7 års amortisering av premieavvik SENTRALADMINISTRASJON IKT Digital post til innbyggerne (overf. fra 2014) SENTRALADMINISTRASJON IKT leie Microsoft lisenser SENTRALADMINISTRASJON IKT Korrigering IKTbudsjettet SENTRALADMINISTRASJON Kirka Økt driftstilskudd SENTRALADMINISTRASJON Prosjektstilling ny kommunestruktur SENTRALADMINISTRASJON Red ramme SENTRALADMINISTRASJON ipads administrasjon R99 Finansområdet FINANS Ekstraordinær skjønn ifm stor utgiftsbelasning flyktningemottak 2014 FINANS Refinansiering av lån FINANS Økt utbytte FINANS Økte skatteinntekter FINANS Avsetning disposisjonsfondet

5 Tekst til POLITIKK Red ramme «Reglementet for godtgjøring folkevalgte» endres i henhold til kommunestyrets budsjettvedtak. Dvs: Godtgjøring varaordfører settes til 15 % av ordførers godtgjøring Formannskapets faste årlige godtgjøring settes til 3 % av ordførers godtgjøring VEDTATTE DRIFTSTILTAK DETALJERT Kapittel : R01 Rådmann 97: ALLE ENHETER Justering lønnsposter Sted Ansvar: Andre utg. sentraladm. (1800) Annet forbruksmateriell / råvarer og tjenester Sum utgifter Sum netto SUM NETTO TILTAK : POLITIKK Ipad til nye folkevalgte Tilhører delmål 3 Et aktivt lokaldemokrati. Utskifting ipads til folkevalgte etter kommunestyrevalget. Utstyret leases til en pris av kr. 126,, pr mnd pr. ipad. Pris er kalkulert ut ifra ipads til 55 folkevalgte. Total leie pr. år kr ,. Sted Ansvar: Kommunestyre/formannskap (1000) Inventar og utstyr Sum utgifter Sum netto SUM NETTO TILTAK

6 82: POLITIKK Red ramme Tilhører kommuneplanens punkt VI5 K.møter nytt kulturbygg Red kurs folkevalgte Red kjøregodtgj. folkevalgte Red ordf. konto Red kto formannskapets disp. 15% varaordfører Endret fastsats formannskapets medlemmer Sted Ansvar: Kommunestyre/formannskap (1000) Godtgjørelse folkevalgte Arbeidsgiveravgift Ordførerens representasj. konto Kurs folkevalgte Skyss/kost folkevalgte Avgifter, gebyrer, lisenser Sum utgifter Sum netto Sted Ansvar: Tilfeldige utg./innt. (1980) Til andre private Sum utgifter Sum netto SUM NETTO TILTAK

7 68: SENTRALADMINISTRASJON 7 års amortisering av premieavvik Premieavviket framkommer som differansen mellom innbetalt premie og den kostnad som aktuaren regner seg fram til. Hemne kommune har tidligere valgt å ikke fordele premieavviket over 10 år. Reglene er nå endret til 7 år. I forrige planperiode ble det vedtatt endret amortiseringsordning KLP Sted Ansvar: Andre utg. sentraladm. (1800) Premieavvik KLP Arbeidsgiveravgift premieavvik KLP Sum utgifter Sum netto SUM NETTO TILTAK : SENTRALADMINISTRASJON IKT Digital post til innbyggerne (overf. fra 2014) Regjeringens digitaliseringsprogram og KS sin digitaliseringsstrategi slår begge fast at digital kommunikasjon skal være hovedregelen for kommunikasjon mellom forvaltningen og innbyggerne, og at digital samhandling skal være førstevalget i og mellom forvaltningsnivåene. Sted Ansvar: Fellesutg. EDB (1810) Driftsavtaler med datasentraler Mva momskompensasjonsordning, drift Ref.mva påløpt i driftsregnskapet Sum utgifter

8 Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK : SENTRALADMINISTRASJON IKT leie Microsoft lisenser Tilhører hovedmål organisasjon pkt 4 langsiktig målstyring. Utviklingen i forhold til Microsoft lisenser tilsier at vi bør inngå en ny lisensavtale som innebærer leie av aktuelle lisenser (Office og klientlisenser). For ansatte i skole og barnehager har vi allerede denne type lisensavtale. Dette innebærer forholdsvis store økte driftskostnader, men er nødvendig for å bli riktig lisensiert. Sted Ansvar: Fellesutg. EDB (1810) lisenser Avgifter, gebyrer, Driftsavtaler med datasentraler Mva momskompensasjonsordning, drift Ref.mva påløpt i driftsregnskapet Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK : SENTRALADMINISTRASJON IKT Korrigering IKTbudsjettet Tilhører kommuneplanens punkt VI 4 Sted Ansvar: Fellesutg. EDB (1810) Leie av maskiner

9 Overføringer fra kommuner motytelse Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK : SENTRALADMINISTRASJON Kirka Økt driftstilskudd Det vises til eget skriv fra fellesrådet datert 19 august Tilhører delmål 2.3 Et attraktivt og variert kulturtilbud Sted Ansvar: Tilskudd Hemne fellesråd (5700) Tilskudd kirkelig fellesråd Sum utgifter Sum netto SUM NETTO TILTAK : SENTRALADMINISTRASJON Prosjektstilling ny kommunestruktur Tilhører hovedpunkt IV Organisasjonen Hemne pkt 3 aktivt lokaldemokrati Fylkesmannen legger opp til finansiering av prosjektledere i kommunene. Skal bidra i prosessene internt i kommunene og som bindeledd mot fylkesprosjektet Sted Ansvar: Statlige rammetilsk/gen. statstilsk. (8400) Rammeoverføringer Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK

10 80: SENTRALADMINISTRASJON Red ramme Tilhører kommuneplanens punkt VI 5 Red. bemanning onfordeling av oppgaver Red overtid sentraladm Red kurs, skyss,kost, Sted Ansvar: Kommuneplan (1010) Fast lønn Pensjonsutg. KLP Arbeidsgiveravgift Bruk av næringsfond Bruk av kraftfond Sum utgifter Sum inntekter Sum netto Sted Ansvar: Rådmannskontoret (1200) Overtid Pensjonsutg. KLP Arbeidsgiveravgift Sum utgifter Sum netto Sted Ansvar: Kommunekassen (1300) Fast lønn Pensjonsutg. KLP Arbeidsgiveravgift

11 Opplæring, kurs Skyss/kost ansatte Sum utgifter Sum netto Sted Ansvar: Grunnskole felles (2100) Leirskole Sum utgifter Sum netto SUM NETTO TILTAK : SENTRALADMINISTRASJON ipads administrasjon Tilhører delmål 2 Kompetente og engasjerte medarbeidere. Utskifting av ipads til Beredskapsgruppa rådmann, leasingpris kr. 150, pr mnd. pr. bruker, 10 ipads m/wifi. I tillegg leasing av 4 ipads til en pris av kr. 126, pr. mnd. pr. bruker. Sted Ansvar: Andre utg. sentraladm. (1800) Kjøp,leie og leasing av transportmidler Sum utgifter Sum netto SUM NETTO TILTAK

12 Kapittel : R99 Finansområdet 112: FINANS Ekstraordinær skjønn ifm stor utgiftsbelasning flyktningemottak 2014 Sted Ansvar: Statlige rammetilsk/gen. statstilsk. (8400) Rammeoverføringer Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK : FINANS Refinansiering av lån Ved gjennomgang av låneprotokollen kan vi i løpet av se mulighet for å refinansiere lån ved å forlenge avdragstiden og derigjennom redusere utgift Sted Ansvar: Utlån/avdrag lån (9100) Avdragsutgifter Sum utgifter Sum netto SUM NETTO TILTAK

13 76: FINANS Økt utbytte Tilhører kommuneplanens hovedpunkt V1 pkt 5 Ny beregning foretatt Sted Ansvar: Renter (9000) Utbytte og eieruttak Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK : FINANS Økte skatteinntekter Sted Ansvar: Skatt på inntekt og formue (8000) Skatt på inntekt og formue Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK : FINANS Avsetning disposisjonsfondet Sted Ansvar: Disposisjonsfond (9400) Avsetninger til disp.fond Sum utgifter Sum netto SUM NETTO TILTAK INGEN VEDTATTE INVESTERINGSTILTAK