NORE OG UVDAL Kontrollutvalget

Transkript

1 NORE OG UVDAL Kontrollutvalget PROTOKOLL FRA KONTROLLUTVALGETS MØTE KL Til stede: Medlemmer: Halvard Glesne (leder), Evy Abrahamsen og Per Lassegård Varamedlemmer: Forfall: Fra kontrollutvalgssekretariatet: Audun Helleland Fra Buskerud Kommunerevisjon IKS: Inger Anne Fredriksen og Arne Grønseth (deltok under sakene Fra administrasjonen: Økonomisjef Anne Rudi (deltok under sak 06/08) og fagsjef Lis Berit Nerli (deltok under sakene 06/08 07/08) Til behandling forelå sakene 05/08 10/08 Sak 05/08 GODKJENNING AV INNKALLING, SAKSLISTE OG PROTOKOLL Kontrollutvalget bemerket at det var en feil nummerering av sakene på sakslista. Ny, korrekt saksliste ble distribuert av sekretæren. For øvrig fremkom det ingen kommentarer til innkalling, saksliste eller protokoll. Innstilling: Innkalling, saksliste og protokollen fra kontrollutvalgets møte 12. februar 2008 godkjennes. Innkalling, saksliste og protokollen fra kontrollutvalgets møte 12. februar 2008 godkjennes. Sak 06/08 ÅRSREGNSKAPET TIL NORE OG UVDAL KOMMUNE FOR 2007 Økonomisjef Anne Rudi ga en overordnet og informativ redegjørelse for resultatene drift- og investeringsregnskapene. Hun la spesiell vekt på å forklare avvikene på kostnads- og inntektssidene. Side 1 av 5

2 Av økonomisjefens redegjørelse kan stikkordsvis refereres: Overskridelser i driftsbudsjettet kan for en stor del tilskrives økte kostnader innen pleie-, rehabilitering og omsorg samt økning i kostnadene til styringsorganer og fellesutgifter Det var en dramatisk nedgang i skatteinntektene Det er på grunn av nye regnskapsbestemmelser inntektsført kr. 3,7 mill. kroner mindre fra konsesjonskraftfondet enn budsjettert Terrainvesteringene har i snitt gitt en positiv avkastning på 9,71 % Eget selvkostregnskap viser med unntak av slambehandling underdekning for alle tjenenestene, d.v.s. gebyrene gir mindre inntekter enn hva kommunen faktisk har lov til å kreve inn for tjenestene Oppdragsansvarlig revisor Inger Anne Fredriksen redegjorde for revisjonens plikter og ansvar ved revisjon av kommunens årsregnskap. Likeledes redegjorde hun for forbehold og presisering i revisjonsberetningen, knyttet til henholdsvis konsesjonskraftfondet og presisering vedr. regnskapet for kommuneskogen. For øvrig besvarte økonomisjefen og revisjonen kontrollutvalgets spørsmål. Det fremkom ingen forslag til endringer i kontrollutvalgets uttalelse til regnskapet. Kontrollutvalgets uttalelse til kommunens årsregnskap for 2007 sendes kommunestyret med kopi til formannskapet. Kontrollutvalgets uttalelse til kommunens årsregnskap for 2007 sendes kommunestyret med kopi til formannskapet. Sak 07/08 ORIENTERING V/ADMINISTRASJONEN OM UTFORDRINGER INNEN PLEIE- OG OMSORGSSEKTOREN Fagsjef Lis Berit Nerli, Fagavdeling pleie, rehabilitering og omsorg, var gjennom rådmannen invitert til kontrollutvalget for å redegjøre om utfordringene innen pleie- og omsorgssektoren. Av fagsjefens redegjørelse kan vi stikkordsvis nevne: Sektoren gikk med underskudd i 2007 Det er store problem med rekrutteringen I 2007 måtte det benyttes innleid personell, noe som også skjer i 2008 Ferieavvikling er nesten umulig uten å benytte innleid personell Det settes store krav til tjenestene innen pleie-, rehabilitering og omsorg Kommunen har et veldig høyt nivå på tjenestene (ingen klager) Tilsyn fra Fylkesmanne avdekket ingen avvik Helsereformen har medført store (økonomiske) konsekvenser, spesielt for Nore og Uvdal kommune. Dette skyldes bl.a.: o Det er lang transportavstand mellom kommunen og Kongsberg sykehus. Det blir derfor en strengere vurdering av hvorvidt pasienten må sendes eller Side 2 av 5

3 behandles/tas vare på i kommunen (terskelen for å sende pasienten til sykehuset blir høyere). o Det er kortere liggetid på sykehuset, d.v.s. pasienten kommer tidligere tilbake til hjemkommunen som må ta ansvar for stell og pleie av forholdsvis dårlgie pasienter. o Kommunen får ikke økonomisk dekning for den merutgiften den påføres gjennom å pleie pasienter som før reformen fikk denne pleien gjennom sykehuset. (Kommunenes sentralforbund skal vurdere disse økonomiske konsekvensene for kommunene) Eldrebølgen kommer ikke til Nore og Uvdal før i 2025 mens det nå er en faktisk reduksjon i antall eldre i kommunen. Det er i dag ikke ventelister på å få plass på sykehjemmet Det er bevilget midler til å foreta en gjennomgang av omsorgstjenestene i 2008 Kontrollutvalget reiste spørsmål om det eksisterte statistikk over antall pasienter som grunnet sykehusreformen nå ble tatt vare på av kommunen i stedet for sykehuset. Fagsjefen hadde ikke noen slik statistikk, men ville ikke være overrasket om det kunne dreie seg om mer enn 10 % av de totale antall pasienter (omsorgstrengende). For øvrig uttrykte kontrollutvalget tilfredshet med den grundige og informative gjennomgangen av pleie, rehabilitering og omsorgssektoren. Saken legges frem uten forslag til vedtak Kontrollutvalget tar redegjørelsen om pleie, rehabilitering omsorgssektoren til orientering. Kontrollutvalget har registrert at sykehusreformen trolig har medført betydelige økte kostnader innen pleie og omsorg, og forutsetter at kommunen har fokus på å rette opp dette økonomiske misforholdet til staten. Sak 08/08 KONTROLLRAPPORT 2007 VEDR. SKATTEOPPKREVERFUNKSJONEN I NORE OG UVDAL Økonomisjefen opplyste innledningsvis i møtet at kontrollutvalgt trolig hadde fått tilsendt feil versjon av skatteoppkreverens årsrapport. På denne bakgrunn fant kontrollutvalget å få tilsendt ny årsrapport ogdet riktig å utsette saken til neste møte. Saken utsettes til neste møte Side 3 av 5

4 Sak 09/08 VURDERING AV REVISORS UAVHENGIGHET I FORHOLD TIL NORE OG UVDAL KOMMUNE Inger Anne Fredriksen redegjorde kort for hensikten med uavhengighetserklæringene og understreket viktigheten av at det ikke kan reises tvil om revisjonens habilitet. Kontrollutvalget sluttet seg til denne oppfatningen. Kontrollutvalget tar vurderinger fra Buskerud Kommunerevisjon IKS om oppdragsansvarlige revisorers uavhengighet til orientering. Kontrollutvalget tar vurderinger fra Buskerud Kommunerevisjon IKS om oppdragsansvarlige revisorers uavhengighet til orientering. Sak 10/08 FORSLAG TIL VIRKSOMHETSPLAN FOR KONTROLLUTVALGET Etter kontrollutvalgets vurdering var forslaget til virksomhetsplan et nyttig hjelpemiddel som plukkliste for ikke å glemme oppgaver som skal gjennomføres og for å plukke ut konkrete oppgaver. Kontrollutvalget derfor ikke grunn til å arbeide mer med planen som kan benyttes i eksisterende form. Saken legges frem uten forslag til vedtak Kontrollutvalget legger ikke mer ressurser i å videreutvikle en virksomhetsplan, men vil benytte eksisterende forslag til plan som plukkliste i forhold til å identifisere de oppgaver utvalget skal arbeide med i funksjonsperioden. Eventuelt Neste møte behandler bl.a.: Samtale med ordføreren (jfr. beskrivelser i forslaget til virksomhetsplan) Skatteregnskapet Kontrollutvalgets årsmelding for 2007 Rådmannen inviteres til første møte i 2. halvår Sekretæren ber i brev til rådmannen få avklart problemstillinger beskrevet i forslag til virksomhetsplan, jfr. etiske retningslinjer og reglement for behandling av misligheter. Side 4 av 5

5 Revisor gjennom mange år i Nore og Uvdal kommune, Arne Grønseth, vil i løpet av kort tid gå av med pensjon. I den anledning ga kontrollutvalget uttrykk for stor takk for den innsatsen Grønseth hadde utført i Nore og Uvdal kommune, og spesielt det positive og gode samarbeidet han hadde hatt til kontrollutvalgene. Gørnseth takket for den rosende omtalen og gav selv uttrykk for den tilfredsheten han hadde hatt i samarbeidet med utvalgene. Nore og Uvdal, 24. april 2008 Halvard Glesne leder Evy Abrahamsen Per Lassegård Audun Helleland Sekretær Side 5 av 5