REFERAT KONTROLLUTVALGETS MØTE 24. APRIL 2013

Transkript

1 1 1 DRAMMEN KOMMUNE Kontrollutvalget REFERAT KONTROLLUTVALGETS MØTE 24. APRIL 2013 Til stede: Medlemmer : Leder Arne Martinsen (AP), Patricia Emeci (SV), Tore E. Brath (H), Einar Skalstad (KrF) og Ida Marie Brown (V). Varamedlemmer : Normund Elvegård (FrP) Forfall : Hilde Hovengen Fra kontrollutvalgssekretariatet : Audun Helleland Fra Buskerud Kommunerevisjon IKS: Fra administrasjonen: Fra andre : Fagansvarlig regnskapsrevisjon, Inger Anne Fredriksen. Kommunaldirektør for eierskap og finans Kristian Thowsen deltok under behandling av sak 27/13. Økonomisjef Roar Paulsen og regnskapssjef Jan Erik Pettersen deltok under behandling av sakene 27/13 34/13. Møtested : Møterom Vardar AS, Øvre Eikervei 14, Gulskogen. Varighet : Kl Til behandling forelå sakene 27/13 36/13 Det fremkom ingen kommentarer til innkalling og saksliste. SAK 27/13 FINANSFORVALTNINGEN I DRAMMEN KOMMUNE. REDEGJØRELSE V/RÅDMANNEN REPRESENTERT V/KOMMUNALDIREKTØR FOR EIERSKAP OG FINANS Rådmannen v/kommunaldirektør for eierskap og finans Kristian Thowsen var invitert til møtet for å orientere om kommunens finansforvaltning. Eierskapsforvaltningen er også en

2 2 del av kommunaldirektørens ansvarsområde, og han ble derfor før møtet forespurt om, og var positiv til å gi en redegjørelse om dette fagområdet. Med hensyn til finansforvaltningen viste Thowsen til kommunens finansreglement som er førende for forvaltningen av finansene, som gjelder overskuddslikviditet. Reglementet har klare bestemmelser om hvor midlene kan plasseres, i likhet med bestemmelser hvor de ikke kan plasseres. Plassering av likviditet skjer i bank. For øvrig har kommunen fast trekkrettighet på 200 mill. kroner i bank. Finansforvaltningen omfatter også forvaltning av gjelden. En forsvarlig forvaltning av gjelden sikrer langsiktig drift. Etter reglementet skal % av gjelden rentesikres Kommunens samlede gjeld er i størrelsesorden 4, 4 milliarder kroner, hvorav ca. 50 % er bundet til fast rente. Kommunen oppfatter å ha både god likviditetsstyring og god styring med gjelden. Når det gjelder eierskapsforvaltningen er Drammen kommune engasjert i en lang rekke selskap, både som eneeier og som deleier sammen med andre. Dette gjelder både kommunale foretak, aksjeselskap, stiftelser og interkommunale samarbeid. Kommunen utarbeidet i 2012 en eiermelding som er et redskap for bystyrets for utøvelse av en målrettet, forutsigbar og langsiktig eierskapspolitikk i Drammen kommune. Eiermeldingen fastsetter bl.a. prinsipper for eierstyring, mål, forventninger og styrets rolle og ansvarsområde. Enstemmige vedtak: Kontrollutvalget tar redegjørelsen om kommunens finansforvaltning og eierstyring til orientering. SAK 28/13 ÅRSREGNSKAPET TIL DRAMMEN KOMMUNE FOR 2012 Økonomisjef Paulsen viste til det gode resultatet som viste et netto driftsresultat på ca. 28,9 mill kroner. Det synes å være en god økonomistyring i kommunen. Økonomisk sett sliter helse og omsorgssektoren med et overforbruk. Kontrollutvalget hadde ingen spesielle kommentarer til selve regnskapet, men ytret tilfredshet med resultatet og at det er kontroll over økonomien. Vedtak: Kontrollutvalgets uttalelse til Drammen bykasses årsregnskap for 2012 sendes bystyret med kopi til formannskapet. SAK 29/13 ÅRSREGNSKAPET TIL DRAMMEN KOMMUNES LÅNEFOND FOR 2012 Økonomisjef Paulsen fastslo at fondet, med unntak av lån i Husbanken, tar seg av

3 3 gjeldsforvaltningen. Dette gjelder også lånene til Drammen Eiendom KF. Kontrollutvalget hadde ingen kommentarer til lånefondet. Enstemmige vedtak: Kontrollutvalget har ingen kommentarer til Drammen kommunes lånefond sitt årsregnskap for SAK 30/13 ÅRSREGNSKAPET TIL DRAMMEN EIENDOM KF FOR 2012 Økonomisjefen påpekte at det i Drammen Eiendom KF var et godt økonomisk resultat, noe som skyldes økte inntekter, gevinst ved salg av eiendom, lave lånerenter og at kostnadene var holdt innenfor budsjettet. Kontrollutvalget hadde ingen kommentarer til regnskapet. Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for Drammen Eiendom KF 2012 sendes bystyret SAK 31/13 ÅRSREGNSKAPET TIL DRAMMEN DRIFT KF FOR 2012 Økonomisjefen viste til at foretaket økonomisk sett hadde slitt i flere år, og for 2012 endt med et underskudd i størrelsesorden 5,5 mill kroner. Dette skyldes bl.a. streiken som kostnadsmessig beløp seg til ca. 2, 7 mill kroner. Kontrollutvalget hadde ingen kommentarer til selve regnskapet, men hadde forståelse for de ufordringer foretaket står overfor. Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for Drammen Drift KF 2012 sendes bystyret med kopi til styret. SAK 32/13 ÅRSREGNSKAPET TIL DRAMMEN KJØKKEN KF FOR 2012 Bortsett fra å konstatere at foretaket har god økonomisk drift, hadde kontrollutvalget ingen kommentarer til årsregnskapet for Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for Drammen Kjøkken KF 2012 sendes bystyret

4 4 SAK 33/13 ÅRSREGNSKAPET TIL DRAMMEN PARKERING KF FOR 2012 Kontrollutvalget hadde ingen kommentarer til årsregnskapet for 2012, men kunne ikke se at årsberetningen inneholdt statistikk over klager slik som i tidligere år. Sekretæren etterlyser derfor klagestatistikken for Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for Drammen Parkering KF 2012 sendes bystyret SAK 34/13 ÅRSREGNSKAPET TIL DRAMMENSBADET KF FOR 2012 Kontrollutvalget konstaterte at en viss reduksjon i de høye besøkstallene fra 2011 noe som førte til en mindre inntektsreduksjon. For øvrig fremkom det ingen kommentarer til årsregnskapet for Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for Drammensbadet KF 2012 sendes bystyret SAK 35/13 REFERAT FRA KONTROLLUTVALGETS MØTE DEN Det fremkom ingen kommentarer til referatet fra møtet den Referat fra kontrollutvalgets møte den 20. mars 2013 godkjennes. SAK 36/13 INNSPILL FRA MEDLEMMENE AV KONTROLLUTVALGET ( RUNDEN RUNDT BORDET ) Sekretæren viste til tidligere mottatt brev fra Skatt sør og svarbrev fra kontrollutvalget v/sekretariatet. Som svar på sekretariatets brev fikk sekretæren telefon fra kontrollsjefen i Skatt sør, Drammen som opplyste at det ikke ville bli gitt noen skriftlig tilbakemelding på vårt brev. Likeledes opplyste kontrollsjefen at Skatt sør opprettholdt sine påstander om at det var grunn til å kontrollere de kommunalt eide aksjeselskapenes behandling av skatte- og avgiftsreglene. Kontrollutvalget fant ingen grunn til videre oppfølging av saken. Fagansvarlig revisjon, Inger Anne Fredriksen, viste til tidligere informasjon i kontrollutvalget

5 5 om tilfeldig og beskjedent salg og fakturering av levnetsmidler til beboere i omsorgsboliger fra Drammen Kjøkken KF. æø Revisjonen hadde på bakgrunn av den tidligere gitte informasjonen foretatt en undersøkelse av faktureringen, noe som avdekket en konkret feil som var rettet opp av Drammen Kjøkken KF selv. Det ble også redegjort om årsakene til at prisene på disse beskjedne leveransene ble forholdsvis høye. Patricia Emeci opplyste at ordningen med støttekontakter var endret til frivillig bistand, og reiste spørsmål om endringen virket tilfredsstillende. For å få dette nærmere belyst foreslo hun at leder for tjenestetildelingen ble invitert til kontrollutvalget for å redegjøre om tjenesten. Til neste møte fremmer Patricia Emeci mer konkrete innspill som kan danne grunnlag for en formell sak. Leder av kontrollutvalget kommenterte at det også kunne være naturlig med en redegjørelse om ordningen med fosterhjem. Leder Arne Martinsen viste til samtale med ordføreren om den praktiske ordningen med å gjennomføre åpne møter i kontrollutvalget f.o.m. høsten Dette gjelder annonsering av møtene, lokaler og møtedager. Martinsen avklarer nærmere detaljer med ordføreren. Patricia Emeci utarbeider konkret innspill til en sak om endret ordning med støttekontakter. Arne Martinsen avklarer detaljer om åpne møter med ordføreren. Eventuelt Tidligere fastsatt møte til 7. mai 2013 utgår. Dette fordi alle regnskapssakene kunne behandles på møtet den 24. april 2013.