Møteinnkalling. Formannskapet. Dato: Møtested: Kommunehuset, Kommunestyresalen Tidspunkt: 09:00

Transkript

1 Møteinnkalling Formannskapet Dato: Møtested: Kommunehuset, Kommunestyresalen Tidspunkt: 09:00 Eventuelt forfall meldes snarest til ordfører Petter Jørgen Pedersen tlf Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. Det holdes generalforsamling i Gildeskål Vekst før oppstart av formannskapsmøtet. -1-

2 Saksliste Saksnr Innhold Arkivsaksnr PS 17/16 Salg av tomt til Sundsfjord Smolt AS 2016/340 PS 18/16 Kommunale sjøtomter Sørarnøy 2016/236 PS 19/16 Kjøp av to leiligheter Vidsyn 2016/611 PS 20/16 Investeringsprogram for utvikling av attraksjoner 2015/594 og opplevelser, utstyrssentral PS 21/16 Utvikling av sykkelturisme og Slow Travel i 2016/622 Gildeskål - Støtte til prosjekt PS 22/16 Standardvedtekter for kommunale næringsfond 2016/573 (konsesjonsavgiftsfond) PS 23/16 Husbanken - Startlån /1985 PS 24/16 Valg av jordskiftemeddommere til Salten 2015/1841 jordskiftesogn for perioden PS 25/16 Valg av meddommere til Salten tingrett for 2015/1841 perioden PS 26/16 Faste møtefullmektiger for forliksrådet for 2016/634 perioden PS 27/16 Valg av forliksråd for perioden / PS 28/16 Valg av skjønnsmedlemmer for perioden 2015/ PS 29/16 Valg av lagrettemedlemmer for perioden 2015/ PS 30/16 Saura AS Valg av medlemmer til styret 2016/626 PS 31/16 Kommunestyrets saker Status og 2016/612 utkvittering PS 32/16 Årsregnskap Gildeskål Eiendom KF /554 PS 33/16 Gildeskål kommunes årsregnskap /1893 PS 34/16 Kommunereformen, Rådmannens vurdering av /1638 alternativet - tilleggssak PS 35/16 Endring av investeringsbudsjett 2016/636 PS 36/16 Tegning 2016/635 RS 2/16 Referat fra møte i Lokalutvalgene /420 RS 3/16 Flere søkere - Søknader om tillatelser til /564 kraftverk i Gildeskål og Rødøy kommuner i Nordland - orientering om NVEs vedtak. NVEs referanse: RS 4/16 Protokoller fra kontrollutvalgets møte 18. februar 2015/606-2-

3 Arkivsaknr: 2016/340 Arkivkode: Saksbehandler: Iren Førde Saksgang Møtedato Formannskapet Salg av tomt til Sundsfjord Smolt AS Rådmannens forslag til vedtak: 1. Gildeskål kommune selger tomt på ca 4550 m 2 til Sundsfjord Smolt AS, som omsøkt. Tomta ligger i område kalt I1. 2. Pris settes til kr 300 pr m 2 for opparbeidet landareal og kr 5 pr m 2 for sjøareal. Nøyaktig fordeling mellom land og sjø vil framkomme etter oppmåling. 3. Kjøper må bære kostnadene med fradeling, oppmåling og matrikulering av ny tomt. Vedlegg 1 Brev til kommunen- SS tomt 2 tegning av tomt - SS 3 Reguleringsplankart og ortofoto -3-

4 Bakgrunn for saken Saken gjelder søknad fra Salten Havbrukspark på vegne av Sundsfjord Smolt AS om erverv av industritomt i Sundsfjord. Søkers begrunnelse Sundsfjord Smolt AS ønsker å kjøpe tomt for utvidelse av smoltanlegget i Sundsfjord. I dag leies det tomt fra grunneiere i Sundsfjord til eksisterende anlegg. Det søkes om ei tomt på ca 4550 m 2. Omsøkt tomt grenser til eksisterende leietomt i nord; ca 30 m bred og 150 m lang. Salten Havbrukspark AS har i dag en avtale med kommunen med førsterett til kjøp av areal på dette området. Havbruksparken ser det likevel uhensiktsmessig å erverve arealet for deretter å selge det videre til Sundsfjord Smolt AS. Området og planstatus Området er regulert i reguleringsplan for Sundsfjord havbrukssenter, vedtatt Kommunen har kjøpt alt areal som er regulert til industri og akvakultur; med unntak av den tomta Sundsfjord Smolt AS leier. Omsøkt tomt ligger i et område for industri og lager kalt I1. Omsøkt tomt Deler av den omsøkte tomta består av areal som er oppfylt og tilnærmet byggeklart; oppmålt til ca 665 m 2. Øvrig areal er sjøareal som må fylles opp før utbygging. Kommunen kjøpte arealene i Sundsfjord for kr 30 pr m 2 landareal og kr 3 pr m 2 sjøareal. Oppmåling av oppfylt areal som ønskes kjøpt viser at det er fylt ca 1995 m 3 ; toppen av fyllinga har et areal på 665 m 2. Kostnadene med oppfylling kom på ca kr 300 pr m 2. Rammeavtalen Kommunen har inngått en rammeavtale med Salten Havbrukspark. Avtalens punkt 3 omhandler leieavtaler/erverv/avhending og opsjoner. Punkt 3.5 og 3.6 omhandler erverv: -4-

5 Avtalens punkt 4 omhandler økonomiske forhold: Vurdering Smoltanlegget er utvidet med et tilbygg siden oppstarten, og det er udelt positivt at det igjen er behov for ekspansjon. Arealene i Sundsfjord er kjøpt av kommunen med tanke på videresalg til næringslivet. Havbruksparken aksepterer at arealene selges direkte til Sundsfjord Smolt AS selv om de har en fortrinnsrett, jf rammeavtalen. Rådmannen vil derfor anbefale at kommunen selger tomt som omsøkt til bedriften. I henhold til rammeavtalen skal markedspris legges til grunn ved salg. Rådmannen foreslår at oppfylt areal, ca 665 m 2, selges for kr 300 pr m 2. For sjøarealet foreslås det en pris på kr 5 pr m 2. Kommunen har hatt arbeid med tilrettelegging av arealene, regulering mm, og det er derfor rimelig å legge et påslag på prisen for sjøarealet. Dersom vedtak om salg fattes og vilkårene godtas vil kommunen sørge for fradeling av arealet/oppretting av ny eiendom. Skjøte på eiendommen sendes kjøper når kjøpesummen er mottatt. Omkostninger med tinglysing av skjøte bekostes av kjøper; tinglysingsgebyr og dokumentavgift. Dette er utgifter som betales til Statens kartverk som besørger tinglysing. Konklusjon Rådmannen anbefaler å selge tomt på ca 4550 m 2 til Sundsfjord Smolt AS, som omsøkt. Tomta ligger i område kalt I1. Prisen anbefales satt til kr 300 pr m 2 for opparbeidet landareal og kr 5 pr m 2 for sjøareal. Nøyaktig fordeling mellom land og sjø vil framkomme etter oppmåling. Kjøper bør bære kostnadene med fradeling, oppmåling og matrikulering av ny tomt. -5-

6 -6-

7 -7-

8 -8-

9 -9-

10 Arkivsaknr: 2016/236 Arkivkode: Saksbehandler: Iren Førde Saksgang Møtedato Formannskapet Kommunale sjøtomter Sørarnøy Rådmannens forslag til vedtak: 1. Gildeskål kommune selger de 3 sjøtomtene som tilhører gnr 82/22 og gnr 82/317. Begrunnelsen er at tomtene ligger spredt mellom private eiendommer, de minste tomtene kan best utnyttes sammen med nabotomta og kommunen kan ikke tilby parkeringsareal ved bortfeste. 2. Prisen settes til kr 30 pr m 2 + gebyrer/omkostninger med deling og matrikulering av tomtene. 3. Ved salg settes det vilkår om tinglyst avtale om parkering/adkomst på annen eiendom. Det tas forbehold om at vegvesenet godkjenner biloppstillingsplass for hver enkelt tomt før salg kan gjennomføres. 4. Det delegeres til rådmannen å prioritere mellom interessenter med de kriteriene som står i saksutredninga. Vedlegg 1 Kart -10-

11 Bakgrunn for saken: Gildeskål kommune eier arealer i Sørarnøy havn. Det meste er regulert til industri og forretningsareal og ligger ved fergeleiet på begge sider av fylkesveien og på Buskjæret. I tillegg eier kommunen 4 tomter/sjøareal beliggende mellom fylkesveien og sjøen; mellom private eiendommer se kart. De siste årene har vi hatt mange henvendelser om kjøp av disse 4 tomtene; fra både fastboende og fritidsbeboere. Rådmannen fremmer denne saken for å avklare hvorvidt kommunen skal selge tomtene eller tilby feste. Planstatus Havna er ei statlig fiskerihavn, utbygd med offentlige midler. Ny reguleringsplan for Sørarnøy havn ble vedtatt av kommunestyret 20. desember De omsøkte tomtene ligger alle i et byggeområde kalt BA, hvor det er åpnet for bygging av brygger/naust/sjøboder/fritidshus/næring/bolig. Det tillates utleie samt begrenset næringsvirksomhet som kan tilpasses i området. I bestemmelsene er det gitt føringer mht hvilken næringsvirksomhet som tillates, utnyttelsesgrad, utforming av ny bebyggelse med mer. Dagens bebyggelse i området er blandet; brygger, naust, bolig, næringsbygg. Tomtene Tomt 1 har et areal på ca 79 m 2, tomt 2 har et areal på ca 155 m 2, tomt 3 har et areal på ca 288 m 2 og tomt 4 har et areal på ca 968 m 2. Tomt 4, bnr 317, har et påstående gammelt skur/naust. Ingen av tomtene er opparbeidet. De ligger mellom andre eiendommer hvorav noen er bebygd og andre ubebygd. Adkomst er ei utfordring. Kommunen henvendte seg til vegvesenet i november 2013 for å avklare adkomst til tomtene. I brev av uttaler vegvesenet at i utgangspunktet er det krav til at hver eiendom skal ha godkjent avkjørsel med biloppstillingsplass og snuhammer til offentlig vei. Det er det ikke mulig å få til på noen av tomtene. Dette fordi de er særdeles smale og skråner bratt ned mot sjøen. Det er derfor nødvendig med alternative løsninger. Vegvesenet anmoder om at kommunen foretar en mindre vesentlig reguleringsendring for å regulere inn en felles biloppstillingsplass for de sjøtomtene som ikke vil være bolig i gangavstand til eiendommene samt en eller flere lommer ut av fylkesveien til loss og lass. -11-

12 Avslutningsvis skriver vegvesenet at de i dette tilfellet vil kunne avse kravet om godkjent avkjørsel hvis det kan vises til alternativ, dokumentert biloppstillingsplass i gangavstand til eiendommene dette gjelder. Kommunale nausttomter i andre havner I havnene Ertenvåg og Storvik fester kommunen bort nausttomter. Dette er tomter som ligger på rad og rekke og som festes til fritidsbruk. Fiskere fester andre tomter som er mer egnet til større båter; tomter som ligger på moloer eller ved kaier. I Vågosen havn har kommunen festet bort tomter til fiskere i område avsatt til fiskeri. Her har det så langt ikke vært etterspørsel etter nausttomter selv om formålet er regulert inn. Pris Ved et salg bør pris på tomtene fastsettes utfra tomtenes beskaffenhet og egnethet, samt kommunens kostnader med regulering og erverv. Når det gjelder kostnader med regulering av Sørarnøy havn ble det i 2014 utregnet en tomtepris på kr 27 pr m². Prisen er kun ut fra kostnadene med å få området regulert. Tomtene som ligger på eiendommen bnr 22 ble ervervet i Eiendommen var en større eiendom og ble ervervet for å regulere til boligbygging. Prisen var kr Sjøtomtene ligger på samme eiendom og fulgte med kjøpet. Dersom Formannskapet vedtar å selge, må kommunen fatte vedtak om deling slik at tomtene 1-3 får eget bruksnummer. Eiendommen 82/317 ble ervervet i 2004 for kr Eiendommen ble ervervet samtidig med mange andre eiendommer med formål utbygging av havna. Denne eiendommen ble ervervet med formål naustbygging jf tidligere reguleringsplan. Det kan være hensiktsmessig å dele opp eiendommen. Dette må vurderes utfra interessen for kjøp og hvilket formål kjøper har. Tomtene er ikke opparbeidet og har ikke parkeringsmuligheter på tomtene. Gnr 82/317 grenser til sjøareal som må mudres for å kunne utnyttes optimalt. Prisen bør gjenspeile dette. Pris foreslås satt til kr 30 pr m 2 for alle tomtene. Kostnader med fradeling og matrikulering av tomtene bør legges til salgspris. Vurdering: Disse 4 parsellene kan ikke sammenlignes med de etablerte naustområdene på kommunal grunn i Storvik havn og Ertenvåg havn. Tomtene er ikke opparbeidet; det er arealer som ligger mellom andre private tomter, og adkomst er ikke avklart. Kommunen kan pr i dag ikke -12-

13 tilby biloppstillingsplasser dersom vi skulle tilby tomtene for feste. Tomtene som tilhører bnr 22 er alle relativt små, og kan etter rådmannens vurdering best utnyttes sammen med en naboeiendom. Dette er forhold som etter rådmannens vurdering taler for å selge. Det ideelle er at reguleringsplanen revideres og at kommunen setter av et egnet areal som parkering for de som eier sjøtomter mellom fylkesveien og sjøen. Om og når dette kan skje er uvisst. Det må derfor finnes alternative løsninger mht adkomst. Ved fradeling av private tomter i område BA har det blitt satt vilkår om tinglyst avtale om parkering/adkomst på annen eiendom. Dette er en løsning som også kan nyttes av de som får feste eller kjøpe tomt av kommunen. De fleste av de som er interessert i kjøp eier eiendom i området fra før, og kan parkere på egen eiendom; enten på egen sjøtomt eller på bolig-/fritidseiendom. Når det gjelder bnr 317 ble eiendommen ervervet samtidig med mange andre eiendommer med formål utbygging av havna. I den forrige reguleringsplanen var området hvor denne eiendommen ligger avsatt til naustområde. I dag ligger den innenfor BA i gjeldende reguleringsplan. Eiendommen kan om ønskelig deles i flere tomter. Pr i dag har vi registrert 10 interessenter. Blant interessentene er det en fisker som ønsker å utnytte to av tomtene sammen med egen tomt for å kunne bygge ny kai til fiskebåten da egen tomt er for liten. For han haster det med ei avklaring. Vi har også flere interessenter som søker tomt for næringsformål. Kriterier ved salg Det står kommunen fritt som grunneier å velge hvem man vil selge til. Rådmannen anbefaler at det legges vekt på at dette er ei statlig utbygd fiskerihavn, og at arealene av den grunn, i størst mulig grad, bør nyttes til fiskeriformål. I tillegg bør annen næringsvirksomhet prioriteres framfor fritidsfiske/-bruk. Det anbefales videre at fastboende prioriteres framfor fritidsbeboere. Konklusjon: Rådmannen anbefaler å selge tomtene framfor bortfeste. Begrunnelsen er at tomtene ligger spredt mellom private eiendommer, de minste tomtene kan best utnyttes sammen med nabotomta og kommunen kan ikke tilby parkeringsareal ved bortfeste. Rådmannen anbefaler salg av disse 4 tomtene til en pris av kr 30 pr m 2 + gebyrer/ omkostninger med deling og matrikulering. Ved salg sette vilkår om tinglyst avtale om parkering/adkomst på annen eiendom. -13-

14 Det delegeres til rådmannen å prioritere mellom interessenter med de kriteriene som står i saksutredninga. -14-

15 -15-

16 -16-

17 -17-

18 Arkivsaknr: 2016/611 Arkivkode: Saksbehandler: Marianne Stranden Saksgang Møtedato Formannskapet Kommunestyret Kjøp av to leiligheter Vidsyn Rådmannens forslag til vedtak: Gildeskål kommune 1. Kjøper leilighet G/B/S 25/141/ Kjøper leilighet G/B/S 25/141/9. 3. Lånefinansierer kjøpet av leilighet i punkt 1 og Delegerer myndighet til rådmannen å innhente og avgjøre lånetilbud. 5. Delegerer myndighet til rådmannen å vurdere og eventuelt selge leilighet i punkt 1 og 2 til Gildebo. Vedlegg 1 Annonse G/B/S 25/141/10 2 Annonse G/B/S 25/141/9 Bakgrunn for saken: Gildeskål kommune har behov for leiligheter. I første omgang er det et stort behov for utleieleiligheter som kan benyttes som gjennomgangsboliger og for å bosette flykninger. -18-

19 Etter at driften opphørte ved Inndyr ungdomsskole (G/B 25/141) vedtok kommunestyret i sak 11/09 at Inndyr gamle ungdomsskole skulle reguleres om til boligformål, næring eller kulturbygg. Den primære intensjonen var å utrede muligheten for å ombygge det tidligere skolebygget til leiligheter. Gildeskål kommune representert ved Gildeskål Eiendom KF annonserte bygget offentlig i juni Seks måneder etter offentliggjøringen var det fire interessenter, av disse valgte to å levere inn skriftlig tilbud på interessen. I kommunestyrets sak 7/13 ble det vedtatt at Gildeskål kommune skulle inngå et formelt samarbeid med BBI AS for å utvikle gamle Inndyr Ungdomsskole til et leilighetskompleks i tråd med de forutsetningene som var gitt i tilbudet. For at prosjektet skulle bli en realitet hadde BBI 10 forutsetninger. Alle er presentert i sak 7/13. Punkt 6 lyder som følger: «Gildeskål kommune leier 6 leiligheter i minst 10 år (10+10 år). Boligene kan brukes som omsorgsboliger, mindreårige flyktninger, eldreboliger, vanskeligstilte og ikke minst gjennomgangsboliger». Rådmannens kommentar til punk 6 var som følger: «Avventes. Det anbefales ikke per nu at Gildeskål kommune går inn i langsiktige forpliktende leieavtaler. Det må heller vurderes igjen dersom prosjektet står med mange usolgte leiligheter for å få realisert prosjektet. Sekundært må det vurderes opp i mot den boligmassen vi har i forhold til vår tjenesteproduksjon. Gildeskål Eiendom KF får vurdere dette opp mot evt. salg av annen eiendom, om det er aktuelt å tre inn som leier/eier av leiligheter». Prosjektet ble vedtatt med denne forutsetningen. Pr i dag leier Gildeskål kommune leilighet A, B, C, E og G. Leilighet I og J er forsøkt solgt siden ferdigstillelse, men ingen kjøper har meldt seg. Vurdering: Behovet for boliger er generelt stort i kommunen. For Gildeskål kommune som aktør er det i første omgang behov for leiligheter slik at vi kan levere tjenester vi har forpliktet oss til, og for å ha boliger til ansatte som kommer tilflyttende. Gildeskål kommune skal ta i mot 10 flyktninger i året. I tillegg kan det komme flere ved familiegjenforening og overføringsflyktninger. Behovet for gjennomgangsboliger er også stort. Mange som søker på ledige stillinger i kommunen er fra andre steder i landet og ofte har de behov for bistand til å finne bolig den første tiden. Da må kommunen ha bolig klar for slike tilfeller. Med andre ord kan kommune miste kvalifiserte søkere til stillinger hvis vi ikke har boliger. Dette påvirker rekruteringen. To av i alt 11 leiligheter i leilighetskomplekset er ikke solgt. Begge leilighetene kan hver for seg gjøres om til to enheter. Det betyr at vi etter behov kan tilpasse leilighetene etter etterspørselen på gitte tidspunkt. I tillegg er leilighetene gunstig plassert i forhold til behovet skissert ovenfor. Nærheten til skole, barnehage, voksenopplæring, kommunesenter, butikk, eldresenter osv. gjør leilighetene attraktive som leieobjekter til våre interessenter. Som nevnt ovenfor vurderte rådmannen i sak 7/13, kommentar til punkt 6, å tre inn som leier/eier hvis det stod igjen mange usolgte leiligheter og behov for boligmasse i forhold til vår tjenesteproduksjon. Denne kommentaren gjør seg her gjeldende i aller høyeste grad nå. Rådmannen anbefaler derfor at Gildeskål kommune kjøper leilighet G/B/S 25/141/9 og 25/141/10 med de betingelser som skisseres i annonse på Finn.no. Kjøpet finansieres med låneopptak. -19-

20 Rådmannen anbefaler at kjøp av leilighetene i første omgang gjøres av Gildeskål kommune, men at leilighetene vurderes å selges til Gildebo så fort stiftelsen er tilbake i normal drift. Salget utføres etter delegert myndighet fra kommunestyret. Konklusjon: Gildeskål kommune har behov for utleieleiligheter. Rådmannen anbefaler derfor at Gildeskål kommune kjøper leilighet G/B/S 25/141/9 og 25/141/10 med de betingelser som skisseres i annonse på Finn.no. Rådmannen anbefaler at kjøp av leilighetene i første omgang gjøres av Gildeskål kommune, men at leilighetene vurderes å selges til Gildebo så fort stiftelsen er tilbake i normal drift. Salget utføres etter delegert myndighet fra kommunestyret. -20-

21 -21-

22 -22-

23 -23-

24 -24-

25 -25-

26 -26-

27 -27-

28 -28-

29 -29-

30 -30-

31 -31-

32 -32-

33 Arkivsaknr: 2015/594 Arkivkode: U64 Saksbehandler: Petter Kjærnes Saksgang Møtedato Formannskapet Investeringsprogram for utvikling av attraksjoner og opplevelser, utstyrssentral Rådmannens forslag til vedtak: 1. Delprosjektet «Utstyrssentral» kan igangsettes før ekstern finansiering er avklart. Evt. budsjettregulering legges fram for styringsgruppa/formannskapet når ekstern finansiering er avklart. 2. Avtale med Gildeskål Vekst AS om ansvar og oppgaver samt føringer for utleiepriser skal legges fram for formannskapet før det gjøres innkjøp til utstyrssentralen. 3. Differensierte utleiepriser for turister/innbyggere i kommunen utredes og legges fram for styringsgruppa/formannskapet. 4. Utleie av sykler som tillegg til delprosjektet utredes og legges fram for styringsgruppa/formannskapet. Bakgrunn for saken: I vedtatt investeringsprogram har delprosjektet «Utstyrssentral» en samlet ramme på kr. Av dette er kr dekket ved ekstern finansiering/tilskudd. I vedtatt budsjett for det samlede prosjektet ligger en reserve på kr samt at det er avsatt kr til prosjektledelse (over 2,5 år). Vurdering: -33-

34 Det gjøres nå mye godt arbeid i/for reiselivet i kommunen, særlig med fokus på turister som søker aktiviteter. Det vil derfor være positivt om vi snarlig kunne få en oppdatert utstyrssentral som kan markedsføres av og for reiselivet. Det finnes tilskuddsmuligheter som tilsier at det bør være realistisk å dekke den forutsatte eksterne finansieringen, men det vil ta litt tid å få svar på søknader. Tidsmessig er det viktig å komme i gang med dette nå, slik at det er mulig å ha noe klart allerede denne sommeren. Så langt har arbeidet med investeringsprogrammet vært gjort uten bruk av lønnsmidler. Det tilsier at lønnsmidler ( kr / 30 mnd. * 4 mnd.) på kr ikke er brukt. Dette kan om nødvendig inngå i en seinere budsjettregulering for prosjektet. Det er viktig at utstyrssentralen driftes profesjonelt og markedsføres godt overfor reiselivet. Samtidig bør vi søke å la den komme kommunens innbyggere til gode sett i et folkehelseperspektiv. Det bør derfor sammen med Gildeskål Vekst AS vurderes om utstyrssentralen kan være gratis for innbyggerne, evt. om man kan ha differensierte priser. For å legge til rette for sykkelturisme vil det være ønskelig å utrede mulighetene for utleie også av sykler fra utstyrssentralen. Konklusjon: Det foreslås å igangsette delprosjektet «Utstyrssentral» før ekstern finansiering er avklart. Avtale med Gildeskål vekst om ansvar og oppgaver samt føringer for utleiepriser skal legges fram for formannskapet før prosjektet igangsettes. Mulig utleie av sykler utredes videre. -34-

35 Arkivsaknr: 2016/622 Arkivkode: Saksbehandler: Petter Kjærnes Saksgang Møtedato Formannskapet Utvikling av sykkelturisme og Slow Travel i Gildeskål - Støtte til prosjekt Rådmannens forslag til vedtak: 1. Gildeskål kommune stiller seg positiv til prosjektet Utvikling av sykkelturisme og «slow travel» i Gildeskål. 2. Gildeskål kommune vedtar å bevilge inntil kr eks. mva. til finansiering av prosjektet. Støtten utbetales på grunnlag av endelig prosjektrapport med regnskap. 3. Kostnaden på kr dekkes ved å regulere budsjettet innad i ansvarsområde HA 8 Finansiell transaksjoner. Opprinnelig budsjettert kr til innbyggertilskudd splittes slik at kr benyttes til utvikling av sykkelturisme og «slow travel», og kr benyttes til innbyggertilskudd. Vedlegg 1 Utvikling av sykkelturisme og Slow Travel i Gildeskål - Prosjektplan Bakgrunn for saken: Helgelandskysten har de siste årene fått betydelig aktivitet med utgangspunkt i sykkelturisme. Bakgrunnen for dette er målrettet arbeid gjennom flere år i samarbeid mellom Kystriksveien Reiseliv AS, Helgeland Reiseliv AS og reiselivsnæringen. -35-

36 Kystriksveien Reiseliv AS ønsker nå å bidra til at også reiselivsbedrifter langs den nordlige delen av Kystriksveien kan dra nytte av et stadig voksende marked for sykkelturisme. Reiselivssamlingen på Inndyr 5. april viste at det er stor interesse fra reiselivsbedrifter i Gildeskål for å delta i en slik satsing. Sjøfossen næringsutvikling (SNU) har i samarbeid med Kystriksveien Reiseliv AS og Bedriftskompetanse utarbeidet plan for prosjektet «Utvikling av sykkelturisme og slow travel i Gildeskål». Prosjektet er forutsatt startet opp i mai 2016 med tiltak for reiselivet allerede sommeren 2016 og avsluttes høsten 2016 med konklusjon og anbefaling for videre satsing. Mål for prosjektet er: Strekningen mellom Bodø og Meløy (Ørnes, alternativt Halsa) skal bli en attraktiv del av Kystriksveien for langdistansesyklister Øyene utenfor Kystriksveien i Bodø, Gildeskål og Meløy skal bli attraktive for øyhopping med sykkel Inndyr skal utvikles til base for sykkelturer i Gildeskål og tilstøtende områder blant annet slik at man kan ta ut og levere inn utleiesykler For mer informasjon om prosjektet vises til vedlagte prosjektplan. Vurdering: Gildeskål næringsforum gjennomførte er møte for reiselivsbedrifter i Gildeskål med svært god deltakelse. Representantene for reiselivsbedriftene uttrykte stor interesse for å delta i et prosjekt for sykkelturisme. Dette er et godt utgangspunkt for et prosjekt som vil kunne involvere de fleste reiselivsbedriftene i kommunen. Det er særlig positivt at tiltak i prosjektet vil kunne iverksettes raskt å få virkning for reiselivet allerede i 2016, og vil kunne bidra til en positiv profilering av Gildeskål som sykkelkommune under NM sykkel i juni Geografien i Gildeskål og reiselivsbedriftenes beliggenhet tilsier at vi trenger prosjekter som trekker trafikken fra gjennomfartsåren Kystriksveien / Fv 838. Da er det positivt at Kystriksveien reiseliv AS vil bruke ressurser og kompetanse i et slikt prosjekt. Viggo Hagen/Bedriftskompetanse har tidligere ledet Kystriksveiens Backpackerprosjekt og Forstudie for reisemålsutvikling i Gildeskål. Hans kompetanse vil være verdifull i et sykkelprosjekt for Gildeskål. Det foreslåtte prosjektet vil i neste runde kunne legge til rette for videreføring i et bedriftsnettverk med støtte fra Innovasjon Norge. Piloten «Rent påfyll i Bodø/Salten» i regi av Nord-norsk reiseliv er startet opp og bygger på mye av den samme tenkingen som «Slow Travel», og kan gi muligheter for reiselivsbedrifter i Gildeskål framover. I tillegg til verdien for reiselivet vil økt turisme utenom Kystriksveien kunne bidra positivt til å øke passasjergrunnlaget for ferge- og båtrutene i kommunen. Økonomisk vurdering: I kst-sak 8/16 Budsjettregulering 1/2016 ble det vedtatt at kommunen i 2016 skulle bevilge kr til innbyggertilskudd til ny tilflyttere i kommunen. Tiltaket ble også tatt opp i sak 57/15 Bosettingsstimulering i Gildeskål kommune, da uten finansiering. Rådmannen vurderer bevilgningen på kr i innbyggertilskudd i løpet av 2016 som større enn faktisk behov og anbefaler at bevilgningen reduseres til kr Det gjør at resterende kr kan finansiere tiltaket om utvikling av sykkelturisme og «slow travel» i Gildeskål. -36-

37 Hvis innbyggerveksten allikevel skulle øke og behovet for mer bevilgning til dette formål skulle komme i løpet av året, vil rådmannen komme tilbake til saken ved en senere anledning. Innbyggertilskuddet er i budsjettet plassert under ansvarsområde HA 8 Finansielle transaksjoner. Tilskudd til utvikling av sykkelturisme og «slow travel» i Gildeskål hører også hjemme her. Budsjettregulering vil derfor skje innad HA 8 Finansielle transaksjoner. Konklusjon: Sykkelturisme og «Slow Travel» vil passe godt inn i en helhetlig tenking for utvikling av reiselivet i Gildeskål: - De fleste reiselivsbedriftene i kommunen er små. - Mange bedrifter ligger utenom Kystriksveien. - Sykkelturisme kan rettes mot ulike segmenter av reiselivsmarkedet, både mht. typen turister og mht. lengde på turen. Også for det regionale markedet vil tiltaket kunne ha god effekt. Tilrettelegging for sykkelturisme vil i stor grad også kunne fungere i en utvidet sammenheng overfor markedet som har fått samlebetegnelsen «Slow Travel». I Gildeskål ligger det godt til rette for å reise sakte, og tiltak for dette reiselivet vil i stor grad også være positive for pilegrimsvandringer og kommunens deltakelse i prosjektet «Pilegrim i Nord». Tilskudd til prosjektet kan finansieres ved budsjettregulering, uten økning av driftsbudsjettet. -37-

38 Utvikling av sykkelturisme og slow travel i Gildeskål DEL 1 Prosjektbeskrivelse av 8. april 2016 Prosjektbeskrivelsen er utarbeidet i samarbeid med Kystriksveien Reiseliv AS ved Frode Lindberg, og bygger på reiselivssamling på Inndyr 5. april i år. Fra 1. Utgangspunkt Helgelandskysten har de siste årene fått betydelig aktivitet med utgangspunkt i sykkelturisme. Bakgrunnen for dette er målrettet arbeid gjennom flere år i samarbeid mellom Kystriksveien Reiseliv AS, Helgeland Reiseliv AS og reiselivsnæringen. Kystriksveien Reiseliv AS ønsker nå å bidra til at også reiselivsbedrifter langs den nordlige delen av Kystriksveien kan dra nytte av et stadig voksende marked for sykkelturisme. Reiselivssamlingen på Inndyr 5. april viste at det er stor interesse fra reiselivsbedrifter i Gildeskål for å delta i en slik satsing. Satsingen i Gildeskål kan blant annet dra veksler på utviklingsarbeider som er gjort både nasjonalt og på Helgelandskysten. Satsingen vil kunne bidra til å løfte fram opplevelsesprodukter som også kan brukes i andre deler av reiselivsmarkedet, samtidig som den bidrar til å styrke samarbeidet mellom bedrifter i Gildeskål og mellom bedrifter i Gildeskål og nabokommunene

39 2. Mål Det er tre hovedmål for satsingen: Strekningen mellom Bodø og Meløy (Ørnes, alternativt Halsa) skal bli en attraktiv del av Kystriksveien for langdistansesyklister Øyene utenfor Kystriksveien i Bodø, Gildeskål og Meløy skal bli attraktive for øyhopping med sykkel Inndyr skal utvikles til base for sykkelturer i Gildeskål og tilstøtende områder blant annet slik at man kan ta ut og levere utleiesykler Disse sykkelkonseptene skal også inngå i Slow Travel konseptet i regi av Kystriksveisamarbeidet. Utviklingen av sykkelturismen i Gildeskål skal bidra til samarbeid i næringen hvor man utvikler gode opplevelsesprodukter for ulike målgrupper, men hvor slow travel er en fellesnevner. Samtidig er det viktig med et samarbeid med så vel Bodø turistkontor, Visit Bodø, Meløy Næringsutvikling og Bedriftsnettverket i Meløy. Målsettingen med fase 1 som her er beskrevet, er å komme i gang allerede til sommersesongen Deretter er målet å ta satsingen videre til sesongen 2017 på enda bredere basis. 3. Hvem skal vi utvikle et sykkelprodukt for? (Foreløpig kundebeskrivelse) a) Landeveissyklisten som sykler strekningen som en del av en lengere sykkeltur langs Kystriksveien. Typisk strekning vil være Bodø Meløy eller Bodø Sandnessjøen (noen også hele Kystriksveien). b) Aldersgruppe: 30+, gjerne par eller mindre vennegjenger. Disse overnatter både på hotell og campinghytter. Kunden ønsker gjerne andre opplevelser underveis på turen (kultur, historie, lettere vandreturer etc), men sykkelturen er hovedaktiviteten. c) Øy-hopperen ønsker gjerne å ta med sykkelen fra øy til øy og utforske disse med sykkel. Distansen tilbakelagt hver dag er gjerne kortere og transporten fra øy til øy er en viktig del av turen. På samme måte som landeveissyklisten er også denne gruppen (kanskje i enda større grad) interessert i lokalsamfunnene (kultur og historie). Denne kunden kan ta seg tid til å bli på ett sted i mer enn en natt. 4. Arbeidsoppgaver 4.1 Beskrivelse av turmuligheter Utvikle noen enkle beskrivelser på turmuligheter som passer for de beskrevne målgrupper. Turene tar utgangspunkt i Bodø og Ørnes. Distanser, høydekurver, kart, overnatting, servering og hva man kan oppleve underveis bør inngå i beskrivelsene. Beskrivelsene produseres som produktark (PDF) som distribueres av Kystriksveien Reiseliv via temasiden på og ikke minst fra hver enkelt bedrifts hjemmeside. En kan også trykke et mindre opplag som distribueres via lokale aktører i Gildeskål, turistkontoret i Bodø, Kystriksveien Reiseliv (Kystriksveien Info-Center), Meløy turistkontor mm

40 Produktark 1: Bodø Meløy via Fv17 inkl. Sandhornøy/Inndyr. Produktark 2. Bodø Øyhopping Inndyr Ørnes Øyhopping. Produktark 3. Lokal øyhoppingsrute i Gildeskål med Inndyr som utgangspunkt. Innholdet i produktarkene blir også redaksjonelt innhold på (også engelsk versjon). Bedrifter i Gildeskål som er kunde av Kystriksveien Reiseliv knyttes til produktinnholdet (ingen kostnad). Bedrifter som ikke er kunde av Kystriksveien Reiseliv betaler kr for tilsvarende presentasjon (norsk/engelsk). Dette gjør at bedriften blir søkbar både på kystriksveien.no og visitnorway.com. Når: April-mai Ansvarlig: Kystriksveien Reiseliv i samarbeid med Sjøfossen Næringsutvikling 4.2 Beskrivelse av topp-10 opplevelser Når: I forkant, under og i etterkant av samling i mai Ansvarlig: Sjøfossen Næringsutvikling i dialog med Kystriksveien Reiseliv 4.3 Etablering av en landingsside under All markedsaktivitet (sosiale media og kampanjer) har som mål å sende trafikk til denne landingssiden. Landingssiden vil også kunne inneholde; video, bilder m.m. fra strekningen (relatert til produktet). Når: Utvikling april/mai. Publisering: Mai (rett etter neste møte med næringen). Ansvarlig: Kystriksveien Reiseliv (med assistanse fra Sjøfossen Næringsutvikling) 4.4 Norges og Sverige kampanje via Nord-Norsk Reiseliv. Sverige kampanjen gjennomføres i samarbeid med Innovasjon Norge i Sverige og har som hovedmål å sette fokus på direkteruten Stockholm Bodø. Norges kampanjen gjennomføres av Nord-Norsk Reiseliv AS i samarbeid med Widerøe. Kystriksveien har kjøpt seg inn i begge kampanjer og vil sette fokus på sykkelopplevelser på nordre del av Kystriksveien. Her presenteres ulike produkter. Ett av disse produktene kan f.eks. være «Øy-hopping på sykkel fra Bodø». Helst bør slike produkter være bookbare online, men det er ikke tilfelle her. Vi må derfor sende trafikk til landingssiden og tilby «skreddersøm» og booking «on request». Når: Mai/juni Ansvarlig: Kystriksveien Reiseliv 4.5 Sosiale media Posteringer av sykkeltips, sykkelruter, «ti-på-topp» lister på Kystriksveiens Facebookside. Når: Fra det tidspunktet landingssiden er klar og gjennom sesongen. Ansvarlig: Kystriksveien Reiseliv 3-40-

41 4.6 Postering av severdigheter/opplevelser i Gildeskål Postering på Tripadvisor. Når: Sommeren 2016 Ansvarlig: Bedrifter der det er naturlig. Sjøfossen Næringsutvikling når det ikke finnes bedrift å knytte dette til. Postering av bilder på Instagram med #Gildeskål #cycling Gildeskål #Kystriksveien etc. Når: Sommeren 2016 Ansvarlig: Alle (Kystriksveien Reiseliv kan utarbeide en policy for bruk av #) 4.7 Foto med sykkeltema Det finnes per i dag begrenset med bilder fra nordre del av Kystriksveien innenfor tema sykkel. Det bør settes av et beløp (f.eks. kr ) til dekning av utgifter for fotografer som er villige til å stille fri bruksrett på slike bilder. Det kan være at «vår fotograf» Olav Breen skal reise Kystriksveien i sommer og da kunne han være aktuell. Om det finnes lokale fotografer er det en enda bedre løsning. I første omgang er det viktig å få noen få gode, men gode bilder som underbygger de konsepter vi skal satse på (bla. øyhopping). Når: Våren/sommeren 2016 i flere faser Ansvarlig: Kystriksveien Reiseliv 4.8 Forankring av sykkelsatsingen i hver enkelt bedrift For å kunne lykkes med sykkelsatsingen på sikt er det viktig å jobbe med bedriftene som skal være en del av leveransen. Bedriftene må ha et eierforhold til sykkelsatsingen og se seg selv som en del av en total leveranse. Det er også viktig at Kystriksveien Reiseliv har kunnskap om hvordan de ulike sykkelkonseptene fungerer. Selskapet kan også formidle kunnskap og erfaring til bedriftene om markedet og sykkelturistenes behov. Dette kan gjøres dels gjennom de samlinger man har gjennom prosjektperioden, men det beste er å ha møter med den enkelte bedrift på deres hjemmebane. Slike møter kunne eventuelt gjennomføres i forbindelse med samlingen i mai for å unngå ekstra reiseutgifter. Når: Mai 2016 Ansvarlig: Kystriksveien Reiseliv i samarbeid med Sjøfossen Næringsutvikling 4.9 Inndyr som base for sykkelturisme Dette skal i utgangspunktet først være på plass fra sesongen 2017, men det kan være aktuelt å gjøre noen forarbeider allerede nå, kanskje også å få på plass enkelte produktelementer for eksempel med utgangspunkt i utleiesykler fra Heimsjyen. Fra 2017 er målsettingen å få på plass flere utleiesykler i samarbeid med Gildeskål kommunes utleiesentral samt å tilrettelegge for trygg bilparkering og flere sykkelruter fra Inndyr. Når: Våren/sommeren 2016 Ansvarlig: Sjøfossen Næringsutvikling i samarbeid med Gildeskål kommune og Kystriksveien Reiseliv 4-41-

42 4.10 Samlinger med bedrifter i mai og til høsten. Samling i mai Optimalt bør man ha en samling så snart som mulig etter 17.mai. Innen da vil Sverige- og Norgeskampanjen være gjennomført (eller i ferd med bli gjennomført). Temaer for en slik samling bør være: - Orientering om kampanjearbeidet. - Gjennomgang av sykkelruter som er publisert på landingssiden (eventuelle justeringer) - Forslag til «10-på topp lister» som publiseres på landingssiden umiddelbart. - Utarbeidelse av Facebook kampanje hvor bedriftene inviteres til å delta med publisering på egne sider, deling osv. - Hvordan skaffe gode sykkelbilder fra Gildeskål - Strategi for bruk av Instagram Samling til høsten Denne prosjektfasen foreslås avsluttet med at bedriftene inviteres til et nytt møte til høsten, eksempelvis med følgende innhold: - Evaluering av sesongen - Evaluering av markedsarbeidet vår-sommer Strategi for videre arbeid med sykkelsatsingen - Strategi for utvikling av «Slow Travel produkter» i Gildeskål (ikke bare sykkelturister) og hvordan dette kan kobles opp mot Kystriksveiens slow travel prosjekt - Etablering av et langsiktig prosjekt og hvordan involvere Meløy/Bodø i videre arbeider Ansvarlig: Sjøfossen Næringsutvikling i samarbeid med Kystriksveien Reiseliv 4.11 Opplegg for videreføring Videreføring av sykkelsatsingen og utvikling av slow travel i Gildeskål vil være sentralt i samlingen som er beskrevet ovenfor. I etterkant av samlingen må disse arbeidene settes inn i et prosjektplanformat, kostnadsberegnes og finansieres. Dette forutsettes i utgangspunktet gjort av prosjektledelsen som er beskrevet i neste avsnitt. 5. Organisering Prosjektledelsen ivaretas av følgende team: Silje Nordgård, Sjøfossen Næringsutvikling Frode Lindberg, Kystriksveien Reiseliv Viggo Hagan, Bedriftskompetanse Kostnader knyttet til Kystriksveien og Bedriftskompetanse fremgår av neste avsnitt

43 6. Kostnader 6.1 Kystriksveien Reiseliv inklusive markedstiltak Tiltak Timebelastning Beløp Kommentarer Utvikling av 3 sykkelruter Produksjon 3 produktark Trykking produktark (3.000) Engelsk oversetting Kampanje Norge og Sverige ) Utarbeide landingsside Etablering + innhold Sosiale media ) Betalt kampanje Facebook Valgfri, kan utelates Foto Arbeider/møter med bedrifter Arbeider vedr. møte mai Arbeider vedr. høstmøte Inklusive oppsummering Reiseutgifter Sum Kommentarer: 1) Øvrige kostnader dekkes av Kystriksveien og eventuelt av Meløy Utvikling 2) Gjelder arbeid mot aktørene i Gildeskål vedrørende bruk av Facebook og Instagram. Kystriksveiens aktivitet på sosiale media faktureres ikke. Ut over dette vil Kystriksveien Reiseliv bidra med en betydelig arbeidsinnsats som ikke faktureres. 6.2 Bedriftskompetanse Bedriftskompetanse vil ha ansvar for følgende oppgaver: Oppfølging av fremdrift ihht prosjektplan Bidra i prosjektutviklingen Konkretisering av hvordan fase 1 skal følges opp Følgende ressursforbruk er beregnet: Aktivitet Kommentarer Prosjektutvikling inklusive deltakelse bedriftsmøter 2,5 dagsverk Møte mai 1 dagsverk Høstmøte forarbeider, møte, etterarbeider 2,5 dagsverk Sum arbeider 6 dagsverk x = kr Reisekostnader Kr Totalt Kr

44 Totalkostnad: kr ,-. Sjøfossen Næringsutvikling: Tidsbruk og evt. reisekostnader i Sjøfossen Næringsutvikling AS medvirkende i prosjektet regnes som ordinære driftskostnader, dette dekkes av selskapet selv. Alle beløp er eksklusive merverdiavgift. Det foreslås inngått egne avtaler mellom Sjøfossen Næringsutvikling AS som oppdragsgiver og Kystriksveien Reiseliv AS og Bedriftskompetanse AS. Bodø, 8. april 2016 Bedriftskompetanse AS Viggo Hagan seniorrådgiver 7-44-

45 Arkivsaknr: 2016/573 Arkivkode: Saksbehandler: Marianne Stranden Saksgang Møtedato Formannskapet Kommunestyret Standardvedtekter for kommunale næringsfond (konsesjonsavgiftsfond) Rådmannens forslag til vedtak: 1. Gildeskål kommune vedtar standardvedtektene for bruk og forvaltning av konsesjonsavgiftsfondet slik rådmannen foreslår. 2. Årlig vedtatt bruk av konsesjonsavgiftsfondet til næringsutvikling som disponeres av SNU skal være i tråd med vedtektene for bruk og forvaltning av konsesjonsavgiftsfondet. Vedlegg 1 Standardvedtekter 2 Vedtekter fra 1994 Bakgrunn for saken: Industrikonsesjonsloven og vassdragsreguleringsloven krever at kommuner med kraftfond over en viss størrelse (kr ) skal ha vedtekter. I rundskriv H - 1/11 «Rundskriv om standardvedtekter for kommunale næringsfond gitt i vannkraftsaker (kraftfond og hjemfallsfond)» heter det at nye vedtekter trer i kraft 1. januar Vedtektene skal godkjennes av Fylkesmannen. -45-

46 Rådmannen kan ikke se at Gildeskål kommune har fastsatt vedtekter etter 2012, derfor fremmes saken nå. Rådmannen benytter også muligheten for å gjennomgå dagens praksis i næringsutviklingen og bruk av konsesjonsavgiftsfondet i Gildeskål kommune, og dens skillelinjer i ansvarsfordelingen. Dette for å effektivisere arbeidet i større grad. Vurdering: Ved kraftutbygging pålegges regulanten å innbetale en avgift (konsesjonsavgift) til kommunen. Avgiften skal avsettes særskilt til et fond som anvendes etter bestemmelsene fra kommunestyret (budsjettsaken og eventuelle budsjettreguleringer i løpet av året). Denne myndigheten kan delegeres til et annet kommunalt organ. Fondets midler skal i samsvar med vedtekter fortrinnsvis anvendes til utbygging av næringslivet i distriktene. Fondet og de årlige konsesjonsavgiftene utgjør det som Gildeskål kommune kaller konsesjonsavgiftsfondet i regnskapets balanse, men som ofte nevnes som næringsfondet. Standardvedtektene angir kun den ytre rammen for bruk av konsesjonsavgiftsmidler. Innenfor standardvedtektene kan kommunene snevre inn fondets støtteformål, støtteformer og støttevilkår i våre vedtekter. Konsesjonsavgiftsfond skal forvaltes i tråd med det til en hver tid gjeldende regelverk for offentlig støtte. Forholdet mellom SNU AS, Gildeskål Invest AS, Gildeskål kommune og konsesjonsavgiftsfondet: Næringsutviklingen i Gildeskål kommune utøves i hovedsak av Sjøfossen næringsutvikling (SNU). Formålet med etableringen av SNU AS var å være en førstelinje tjeneste for kommunene (Gildeskål og Beiarn), og for å profesjonalisere tjenesteproduksjonen i forhold til næringsutvikling i kommunene. SNU AS visjon/formål er følgende: «Selskapets formål er å være et utviklings- og investeringsselskap som skal ta initiativ til, rådgi og bidra til etablering av nye, robuste arbeidsplasser i nye og eksisterende næringsvirksomheter i Gildeskål og Beiarn kommuner». Normal praksis de senere år har vært at det årlig bevilges tilskudd til SNU AS for å drive næringsutvikling for Gildeskål kommune. Tilskuddet finansieres ved bruk av konsesjonsavgiftsfondet. Ut over dette har det blitt bevilget en årlig sum som brukes til næringsutvikling fra konsesjonsavgiftsfondet. SNU AS forvalter også disse midlene. En annen måte å organisere dette på, som også er praksis i andre kommuner, er å ansette en næringssjef i kommunen. Denne stillingen vil også i sin helhet kunne finansieres ved bruk av fondet. I tillegg ble Gildeskål Invest AS stiftet i 2015 med Gildeskål kommune som eneste aksjonær. Selskapets formål og virksomhet er å foreta kommersielt motiverte investeringer og/eller bidra med ansvarlige lån i en tidlig fase i bedrifter i Gildeskål, basert på mulighet for avkastning. Gildeskål Invest AS vil/kan også motta investeringsmidler fra Gildeskål kommune, finansiert ved bruk av konsesjonsavgiftsfondet og/eller andre finansieringsformer. På lik linje med bevilgningen til SNU AS, vil årlig beløp til Gildeskål Invest AS bestemmes av kommunestyret i -46-

47 budsjettsaken. Øvrig tilleggsbevilgning vil skje ved eventuelle budsjettreguleringer i løpet av året. Rådmannen anbefaler at Gildeskål kommune fortsetter å delegere ansvaret med forvaltningen av årlig bevilget sum til næringsutvikling finansiert av konsesjonsavgiftsfondet til SNU AS. Det innebærer at SNU AS saksbehandler hvert enkelt tilfelle i tråd med vedtektene. Rådmannen ønsker ikke å foreslå innsnevringer av vedtektene i form av beløpsbegrensninger slik vedtektene fra 1994 gjorde. Lånet, tilskuddet eller aksjekjøpets størrelse bør heller vurderes konkret i forhold til nytteverdien og til det beste for næringsutviklingen i Gildeskål i hvert enkelt tilfelle. Oppsummering: Gildeskål kommune må fastsette vedtekter for bruk av kommunalt næringsfond. Gildeskål kommune mottar pr dags dato ca. 2 mnok i avgift fra regulantene hvert år. Gildeskål kommune avsetter hele beløpet på konsesjonsavgiftsfondet i tråd med regelverket. Kommunestyret bestemmer årlig bevilgning av fondet til næringsutvikling. Hvis det er behov for ytterligere bevilgning fra fondet skal det fremmes sak om dette. Kun medgått beløp finansieres av fondet i løpet av året. Det betyr at hvis bevilgningen ikke brukes opp i løpet av året vil det ikke ha betydning for neste års bevilgning og ubrukt bevilgning blir ikke overført til neste budsjettår. Dette er i tråd med praksis på de andre kommunale enhetene og kommunale regnskaps- og budsjettregler. SNU AS har ansvaret for å forvalte årlig bevilgning til næringsutvikling. Bevilgningen betales i sin helhet ut til SNU ved årets begynnelse. Ubenyttet bevilgning må da tilbakeføres fondet i tråd med regelverk. SNU AS er også ansvarlig for å sikre seg at forvaltningen er i tråd med kommunestyrets vedtak og annet gjeldende regelverk. SNU rapporterer til kommunestyret hvert år i forbindelse med regnskapsavleggelse hvordan bevilgningen for regnskapsåret er benyttet. På denne måten gis ansvaret i sin helhet til SNU og Gildeskål Invest AS mot dagens praksis som ikke har klare skillelinjer i regelverk og ansvar. Det effektiviserer arbeidet både for administrasjonen, SNU AS og Gildeskål Invest AS. I tillegg vil også forvaltningen av fondet være i tråd med regelverket. Vedlagt ligger vedtektene. Tekst i kursiv og uthevet i fet skrift er rådmannens forslag utover standardvedtektene. Konklusjon: Rådmannens forslag til vedtekter for bruk av konsesjonsavgiftsfond dekker industrikonsesjonsloven og vassdragsreguleringslovens krav. SNU AS forvalter i hovedsak kommunestyrets årlige bevilget beløp til næringsutvikling. Forvaltningen skal være i tråd med vedtektene for bruk av konsesjonsavgiftsfondet. -47-

48 Standardvedtekter for bruk og forvaltning av Gildeskål kommunes konsesjonsavgiftsfond. 1 Hjemmel, kapital og avkastning. Fondskapitalen er næringsfond på kr 2 mnok innbetalt av SKS produksjon AS I medhold av pkt 15 i konsesjonsvilkårene for erverv av fall i Næveråga, regulert og overført i Austadelva m.v, ved Forså kraftverk, vedtatt av kongelig resolusjon av I medhold av pkt 16 i konsesjonsvilkårene for erverv og regulering av Forsåga og regulering og overføring av Sundsfjordelv ved Langvatn kraftverk, vedtatt av kongelig resolusjon av I medhold av pkt 3 i konsesjonsvilkårene for erverv og bruksrett til fall i Sundsfjordelv ved Langvatn kraftverk, vedtatt av kongelig resolusjon av I medhold av pkt 16 i konsesjonsvilkårene for erverv og regulering av Forsåga og regulering og overføring av Sundsfjordelv ved Sundsfjord kraftverk, vedtatt av kongelig resolusjon av I medhold av pkt 15 i konsesjonsvilkårene for erverv av fall i Næveråga, regulert og overført i Austadelva m.v ved Sundsfjord kraftverk, vedtatt av kongelig resolusjon av Sjøfossen energi AS I medhold av pkt 3 i konsesjonsvilkårene for regulering av Sundsfjordvassdraget ved Sjøfossen kraftverk, vedtatt av kongelig resolusjon av I medhold av pkt 2 i konsesjonsvilkårene for regulering av Storvatn ved Reinskar kraftverk, vedtatt av kongelig resolusjon av I medhold av pkt 3 i konsesjonsvilkårene for regulering av Sundsfjordvassdraget ved Reinskar kraftverk, vedtatt av kongelig resolusjon av Statkraft energi AS I medhold av pkt 2 i konsesjonsvilkårene for utbygging, regulering m.v av Saltfjellet/Svartisen Stor Glomfjord ved Glomfjord kraftverk, vedtatt av kongelig resolusjon av Avkastning er Årlige konsesjonsavgifter som er innbetalt av SKS produksjon AS, Sjøfossen energi AS, Statkraft energi AS i medhold av punkt og konsesjonsvilkårene som er nevnt ovenfor. Renter og annen avkastning av fondskapitalen gitt ved kongelig resolusjon. 2 Formål Konsesjonsavgiftsfondet skal fortrinnsvis anvendes til næringsformål, som for eksempel bedriftsstøtte, tilrettelegging for næringsutvikling i regi av kommunen, stedsutvikling, ulike typer utviklingsarbeid med mer. Fondet kan også benyttes til investeringer i varige driftsmidler

49 Fondsmidler kan ikke nyttes til å dekke løpende drift av kommunen, bortsett fra renter og avdrag på investeringer som er gjort i tråd med fondets formål. Unntak er avlønning av næringssjef eller tilsvarende for å forvalte fondet. Det kan heller ikke gis støtte til bedrifter for å dekke avdrag og renter på lån eller løpende drift. Det bør ikke gis støtte til virksomheter som mottar betydelige overføringer over statsbudsjettet. 3 Støtteformer Støtte kan gis i form av lån og tilskudd. Midlene bør ikke nyttes til aksjetegning i private bedrifter. Dersom det tegnes kommunale aksjer, kan ikke dette utgjøre mer enn 30 % av aksjekapitalen i bedriften. Denne begrensningen gjelder ikke utviklingsselskap, utleiebygg og lignende som kommunen etablerer i samarbeid med private interessenter. 4 Forholdet til internasjonale forpliktelser på statsstøtteområdet: Bruken av fondet skal være i samsvar med det internasjonale regelverk Norge har sluttet seg til på statsstøtteområdet. 5 Forvaltning Ved forvaltning av fondsmidlene skal det legges vekt på lav finansiell risiko og høy likviditet. Renter og avdrag tilbakeføres fondet. 6 Årsmelding og rapporteringsplikt Det skal legges fram en melding om fondets virksomhet for kommunestyret hvert år i forbindelse med avleggelse av årsregnskap. Gjenpart av denne meldingen skal sendes fylkesmannen og fylkeskommunen. 7 Godkjenning av vedtekter Vedtektene kan endres etter vedtak av kommunestyret. Vedtaket trenger godkjenning fra fylkesmannen. Kopi av vedtekter sendes fylkeskommunen

50 -50-

51 -51-

52 Arkivsaknr: 2015/1985 Arkivkode: 251 Saksbehandler: Marianne Stranden Saksgang Møtedato Formannskapet Kommunestyret Husbanken - Startlån 2016 Rådmannens forslag til vedtak: 1. Gildeskål kommune tar opp lån i Husbanken i 2016 på kr til videre utlån. 2. De allerede vedtatte retningslinjene for opptak og tildeling av startlån skal fremdeles gjelde. Bakgrunn for saken: Gildeskål kommune har siden 2001 tatt opp lån i Husbanken for videre utlån såkalte startlån- til kommunens innbyggere. Bruk av startlån kan stimulere til økt bosetting og gjøre det enklere for unge innbyggere å etablere seg med egen bolig Vurdering: Det har de siste årene vært stor pågang for å få lån i denne ordningen. Bevilgningen fra Husbanken for 2015 er brukt og det er allerede søkere til nye lån i Kommunen har søkt og fått innvilget en ramme på ,- kr i Husbanken. Kommunen har per i dag en gjeld til Husbanken på 22,5 mnok. Lånene i Husbanken er i sin helhet brukt til videre utlån. Ordningen praktiseres slik at kommunens mottatte avdrag benyttes til å nedbetale vår gjeld til Husbanken. Dersom det oppstår tap i forbindelse med startlån finnes det en ordning der kommunen kan søke om tapsdeling med Husbanken. Kommunens eget tapsfond er per på kr Rådmannen mener dette er et viktig boligpolitisk tiltak og anbefaler at kommunen fortsetter å benytte ordningen med startlån. -52-

53 -53-

54 -54-

55 -55-

56 -56-

57 Arkivsaknr: 2015/1841 Arkivkode: Saksbehandler: Svanhild Lind Saksgang Møtedato Formannskapet Valg av jordskiftemeddommere til Salten jordskiftesogn for perioden Rådmannens forslag til vedtak: 1. Som jordskiftemeddommere i Salten jordskifterett for perioden foreslås valgt: 2 kvinner: 2 menn: 2. Rådmannen kontrollerer at ingen velges i strid med lovens Dette gjøres ved at de foreslåtte kandidatene kontaktes og ved vandelsvurdering etter reglene i politiregisterloven Saken behandles deretter i Formannskapet som gir sin innstilling til kommunestyret. Formannskapets innstilling legges til alminnelig ettersyn i 2 uker før valget avgjøres av Kommunestyret. Vedlegg 1 Notat fra Domstoladministrasjonen - Bestemmelser om valg av lagrettemedlemmer og meddommere -57-

58 Bakgrunn for saken: Etter Jordskifteloven 2-5 skal det i hvert jordskiftesogn være ett utvalg jordskiftemeddommere. I Gildeskål skal det velges 4 jordskiftemeddommere til Salten jordskifterett for perioden , dvs at det skal velges 2 kvinner og 2 menn. Vi viser også til vedlagte notat fra Domstoladministrasjonen; Bestemmelser om valg av lagrettemedlemmer og meddommere. Jordskifteloven 2-5: «Utval av jordskiftemeddommarar I kvart jordskiftesokn skal det vere eit særskilt utval av jordskiftemeddommarar. Medlemmene i utvalet skal vere kunnige i saker som jordskifteretten i jordskiftesoknet til vanleg har. Jordskifterettsleiaren fastset kor mange jordskiftemeddommarar som skal utpeikast, slik at ein kan rekne med at kvart medlem kan gjere teneste i ei sak i valperioden. Utvalet skal utpeikast etter reglane i domstolloven om val av meddommarar. Jordskifterettsleiaren fastset kor mange det skal vere i utvalet for kvar kommune. Alle kommunar i jordskiftesoknet skal peike ut minst éin medlem av kvart kjønn til utvalet, og alltid like mange av kvart kjønn. Lagrettemedlemmer, meddommarar og skjønnsmedlemmer er ikkje fritekne for val til utvalet av jordskiftemeddommarar.» Reglene i domstolloven kommer også til anvendelse ved valg av jordskiftemeddommere: Domstolloven 70: «Den som velges, må ha tilstrekkelige norskkunnskaper, og for øvrig være personlig egnet til oppgaven. I tillegg må vedkommende 1. være over 21 år og under 70 år, ved valgperiodens start, 2. ikke være fradømt stemmeretten i offentlige anliggender, 3. ikke være under offentlig gjeldsforhandling eller konkursbehandling eller i konkurskarantene, 4. stå innført i folkeregisteret som bosatt i kommunen på valgdagen, og være statsborger i Norge eller et annet nordisk land, eller ha stått innført i folkeregisteret som bosatt 5. i riket de tre siste år før valgdagen.» Noen personer er utelukket fra valg jfr. domsstolloven 71: «Utelukket på grunn av stilling er: 1. Stortingets representanter og vararepresentanter, statsrådets medlemmer, statssekretærer, statsrådenes personlige politiske rådgivere og ansatte ved 2. Statsministerens kontor, 3. fylkesmenn og assisterende fylkesmenn, 4. utnevnte og konstituerte dommere og ansatte ved domstolene, ansatte ved påtalemyndigheten, i politiet og kriminalomsorgen og personer som er tildelt begrenset 5. politimyndighet, 6. ansatte i Justisdepartementet, Politidirektoratet og Domstoladministrasjonen og dens styre, 7. ansatte og studenter ved Politihøgskolen og Fengselsskolen, 8. praktiserende advokater og advokatfullmektiger, kommunens administrasjonssjef (medlemmene av kommunerådet i kommuner med et 9. parlamentarisk styringssystem) og andre kommunale tjenestemenn som tar direkte del i -58-

59 forberedelsen eller gjennomføringen av valget.» Domstolloven 72: «Utelukket fra valg på grunn av vandel er: 1. den som er idømt ubetinget fengselsstraff i mer enn ett år, 2. den som er idømt forvaring eller særreaksjoner etter straffeloven 40 eller 62 til 65, den som er idømt ubetinget fengselsstraff i ett år eller mindre, og det ved valgperiodens start er 3. mindre enn 15 år siden dommen var rettskraftig, den som er idømt betinget fengselsstraff, og det ved valgperiodens start er mindre enn 10 år siden 4. dommen var rettskraftig, den som er idømt eller har vedtatt bøtestraff for et forhold som etter loven kan medføre fengsel i 5. mer enn ett år, og det ved valgperiodens start er mindre enn 10 år siden dommen var rettskraftig eller vedtakelsen, den som har fått betinget påtaleunnlatelse eller domsutsettelse for et forhold som etter loven kan 6. medføre fengsel i mer enn ett år, og det ved valgperiodens start er mindre enn 10 år siden avgjørelsen var rettskraftig. Dom på samfunnsstraff medfører utelukkelse etter første ledd nr. 1 eller 3, avhengig av lengden av den subsidiære fengselsstraffen. Ved delvis betinget fengselsstraff vurderes hver del for seg etter første ledd.» Kommunen skal i henhold til domstolloven 73 kontrollere at ingen velges i strid med lovens Ihht Domstolloven 74 kan en person kreve seg fritatt fra valg dersom helsetilstand eller andre særlige grunner tilsier det, eller vedkommende har vært medlem at et utvalg av lagrettemedlemmer eller meddommere i to perioder tidligere. Konklusjon: Formannskapet foreslår hvem som skal velges som jordskiftemeddommere til Salten jordskifterett; 2 kvinner og 2 menn. Rådmannen kontrollerer at ingen velges i strid med lovens Dette gjøres ved at de foreslåtte kandidatene kontaktes og ved vandelsvurdering etter reglene i politiregisterloven 45. Saken behandles deretter i Formannskapet som gir sin innstilling til kommunestyret. Formannskapets innstilling legges til alminnelig ettersyn i 2 uker før valget avgjøres av Kommunestyret. -59-

60 NOTAT Bestemmelser om valg av lagrettemedlemmer og meddommere. Innledning Det er domstolleder som bestemmer antallet medlemmer i utvalgene, og som fordeler dette antallet mellom kommunene. Utgangspunktet er at hvert utvalgsmedlem skal gjøre tjeneste i to saker per år. Siste frist for når domstolleder skal underrette kommunen om fordelingen på kommuner er 1. mars Kommunene skal ha gjennomført valget innen 1. juli 2016 og rapportere utfallet av valget innen 15. september Personer som blir valgt, velges enten til lagmannsretten eller tingretten. Ingen kan velges både til lagmannsretten og tingretten, domstolloven 68 siste ledd. Personer som velges til lagmannsretten eller tingretten er imidlertid valgbare som meddommere til jordskifteretten, jordskifteloven 2-5. De kan også brukes som skjønnsmenn, skjønnsprosessloven 14. Krav til den som skal velges Kravene er nedfelt i domstolloven og består av følgende elementer: 1) Generelle krav 2) Personer utelukket på grunn av stilling 3) Personer utelukket på grunn av vandel Generelle krav Norskkunnskaper Kravet til tilstrekkelige norskkunnskaper i 70 innebærer at den som velges må kunne forstå norsk tale og tekst og selv uttrykke seg på norsk. Personlig egnethet Med personlig egnet til oppgaven menes at vedkommende må kunne følge forhandlingene i retten, forstå de problemstillingene saken reiser, ta stilling til problemstillingene og gi uttrykk for sin mening. Den som velges, må også forstå betydningen av å følge opp innkallinger, og kunne innrette seg etter regler for når det kan stilles spørsmål mv. Høyesteretts ankeutvalg har i en kjennelse 2. juni 2014 tatt stilling til spørsmålet om blinde personer kan være meddommere. På grunn av at de var avhengig av at andre tolket eller forklarte bevis som ble lagt fram for dem, kom Høyesteretts ankeutvalg til at blinde ikke kunne være meddommere. Aldersgrenser Domstoladministrasjonen, postboks 5678 Sluppen, 7485 Trondheim. Besøksadresse: Dronningensgt. 2. Tlf Faks Tlf. brukerstøtte E-post: postmottak@domstoladministrasjonen.no Organisasjonsnr

61 2 Domstolloven 70 annet ledd inneholder andre alminnelige krav til den som skal kunne velges som lagrettemedlem og meddommer. Annet ledd nr. 1 innebærer at den nedre aldersgrensen for å kunne velges er 21 år, og at det er en øvre aldersgrense på 70 år. Begge grensene gjelder alder ved valgperiodens start, 1. januar Dette betyr at de som velges må være født etter 31. desember 1946 og før 1. januar Stemmerett mv. 70 annet ledd nr. 2, 4 og 5 har regler om fradømmelse av stemmerett, innføring i folkeregisteret og statsborgerskap. Vi vil her presisere kravet om at de som velges må være innført i folkeregisteret som bosatt i kommunen på valgdagen. Økonomiske forhold 70 annet ledd nr. 3 om gjeldsforhandling, konkursbehandling og konkurskarantene avløser det tidligere kravet til vederheftighet. Kravet gjelder både på valgtidspunktet og gjennom valgperioden. Gjeldsforhandlinger, konkursbehandling eller konkurskarantene som er avsluttet før valget, hindrer ikke valg. Utelukkelse på grunn av stilling Reglene om at innehavere av visse stillinger ikke kan velges finnes i domstolloven 71, og omfatter flere typer stillinger. Visse politiske stillinger som omfattes er - statsråder - statssekretærer - statsrådenes personlige og politiske rådgivere samt - ansatte ved Statsministerens kontor. Videre kan ikke fylkesmenn og assisterende fylkesmenn velges (nr. 3). Utelukket er videre ikke bare embetsmenn i dømmende stilling, men også - konstituerte dommere, - utnevnte dommere og - ansatte ved domstolene (nr. 4). Regelen omfatter alle ansatte, uavhengig av om vedkommende deltar i behandlingen av enkeltsaker. Etter nr. 5 er alle ansatte i påtalemyndigheten, politiet og kriminalomsorgen utelukket, samt alle med begrenset politimyndighet. Personer med begrenset politimyndighet vil ofte kunne ha et annet yrke ved siden av å ha begrenset politimyndighet. Kommunene må derfor være oppmerksom på dette kravet der dette er aktuelt. Etter nr. 6 alle ansatte i Justisdepartementet, Politidirektoratet og Domstoladministrasjonen. Det samme gjelder personer i styret for Domstoladministrasjonen. Nr. 7 utelukker ansatte og studenter ved Politihøgskolen og Fengselsskolen, uavhengig av arbeidets art og om vedkommende tar del i praktisk politi- og fengselsarbeid. Praktiserende advokater og advokatfullmektiger er utelukket (nr. 8). Nr. 9 inneholder bestemmelser om utelukkelse av kommunens administrasjonssjef eller kommunerådets medlemmer i kommuner som er organisert i samsvar med kommuneloven kapittel 3, og kommunale tjenestemenn som tar direkte del i forberedelsen eller gjennomføringen av valget. Bestemmelsen er ikke fullt ut samsvarende med oppregningen -61-

62 3 i valgloven 3-3 om hvem som er utelukket til valg til fylkestinget og kommunestyret. Den utelukker fra valg i den kommunen hvor vedkommende er ansatt, eventuelt utnevnt i. Er vedkommende bosatt i en annen kommune er han/hun ikke utelukket fra valget i bostedskommunen forutsatt at vedkommende fyller valgbarhetskravene der. Uttrykket tar direkte del i gjelder alle typer arbeid, også utførelse av teknisk pregede oppgaver. Utelukkelse på grunn av vandel Strengere krav til vandel Det er ikke bare straffens art, men også straffens lengde som er av betydning for hvor lenge en person er utelukket. Reglene finnes i domstolloven 72. Ubetinget fengsel i mer enn ett år Etter 72 første ledd nr. 1 skal idømt fengselsstraff i mer enn ett år medføre varig utelukkelse. Forvaring eller særreaksjon Etter nr. 2 den som er idømt forvaring eller særreaksjon etter 39-39c i straffeloven av 1902 eller 40 eller i straffeloven av 2005 varig utelukket. En særreaksjon er f eks dom på overføring til tvungen omsorg eller tvungent psykisk helsevern. Ubetinget fengsel i inntil ett år Den som er idømt ubetinget frihetsstraff i inntil ett år er utelukket i 15 år, regnet fra når dommen var rettskraftig (nr. 3). Betinget fengsel Den som er idømt betinget frihetsstraff uansett straffens lengde er utelukket i 10 år, regnet fra når dommen var rettskraftig (nr. 4). Bøtestraff Når det fastsettes bøtestraff, er det den generelle strafferammen for det forhold boten gjelder som er avgjørende (nr. 5). Bøtestraff for forhold med en strafferamme på mer enn ett år skal medføre utelukkelse. Det er verken botens størrelse eller den subsidiære fengselsstraffen som avgjør valgbarheten. Bøtestraff har betydning enten den er idømt i retten eller vedkommende har vedtatt et forelegg. Forenklede forelegg omfattes ikke. Betinget påtaleunnlatelse og domsutsettelse Også betinget påtaleunnlatelse og domsutsettelse medfører utelukkelse, dersom det straffbare forholdet har en strafferamme på mer enn ett år (nr. 6). Domsutsettelse betyr at retten har avsagt dom på straffeskyld, men har unnlatt i idømme straff. Samfunnsstraff Samfunnsstraff er en ubetinget reaksjon, og skal etter 72 annet ledd medføre utelukkelse i samsvar med enten nr. 1 eller 3 i første ledd, avhengig av lengden av den subsidiære fengselsstraffen. Siktelse En siktelse for et straffbart forhold medfører ikke utelukkelse fra valg. En siktelse som ikke har ført til et forelegg, skal imidlertid medføre forbigåelse ved trekningen til den enkelte sak, jf. 91 første ledd bokstav c. -62-

63 4 Kontroll med at kandidatene tilfredsstiller kravene Kommunen plikter å kontrollere at kandidatene til valget av lagrettemedlemmer og meddommere oppfyller vilkårene etter 70-72, jf. 73. I praksis vil den nødvendige informasjonen måtte innhentes dels gjennom kontakt med den enkelte kandidat og dels ved forespørsel til strafferegisteret eller politiet. Ved henvendelser om vandel bør kommunene legge vekt på at det ikke skal innhentes mer informasjon enn det som er nødvendig for å avklare forholdet til kravene etter 72. Kommunene har også ansvar for å reagere om man i valgperioden blir kjent med at det har inntrådt forhold som gjør at et utvalgsmedlem ikke lenger er valgbar, herunder kontroll med vandel. Dersom noen av utvalgsmedlemmene kommer i en situasjon som nevnt i 70-72, skal kommunen slette vedkommende fra utvalget, jf. 76 første ledd. Domstolen skal varsles om slik sletting. Prosedyrer ved gjennomføringen av valget Domstolloven 67 stiller krav til sammensetningen av hvert av utvalgene av lagrettemedlemmer og meddommere til både lagmannsretten og tingretten. Bestemmelsen innebærer at kommunen må ta hensyn til blant annet alder, etnisk bakgrunn og kultur, og sørge for at sammensetningen av utvalgene så langt mulig blir i samsvar med befolkningen i kommunen. Kommunens vedtak vil som andre kommunale vedtak være gjenstand for lovlighetskontroll etter kommuneloven 59. Domstolloven 67 slår fast at kommunene skal oppfordre allmennheten til å foreslå kandidater. Oppfordringen kan komme til uttrykk på forskjellige måter, eksempelvis gjennom annonser i lokalpressen, på kommunens hjemmesider på internett eller ved oppslag på steder der allmennheten ferdes. Bortsett fra at allmennheten skal oppfordres til å foreslå kandidater er det opp til kommunene hvordan de vil finne frem til dem som skal velges. Regelen om at kommunene skal legge manntallet over dem som hadde stemmerett ved kommunevalget til grunn for valget til utvalgene, videreføres ikke, idet kommunene innenfor reglene om valgbarhet skal stå fritt med hensyn til hvem som velges. Siden vervet er en borgerplikt, er det i prinsippet ikke nødvendig å spørre kandidatene om de er villige til å ta valg. Men for å unngå store mengder fritakssøknader, er det i praksis behov for en viss forhåndskontakt. Domstolloven 68 angir ikke en eksplisitt frist for når formannskapet eller det faste utvalget skal ha forberedt valget. Indirekte ligger det en frist i at formannskapets eller utvalgets forslag til valg skal legges ut til alminnelig ettersyn i minst to uker før kommunestyrets valg. Selve valget, som etter annet ledd skal foretas av kommunestyret selv, reguleres av kommunelovens regler om valg, som gir anledning til forholdstallsvalg. Reglene om rekkefølgen for valgene videreføres ikke, slik at det er opp til kommunestyret hvilke utvalg som velges først, men ingen kan velges til mer enn ett av utvalgene, jf. 68. Man kan altså ikke velge samme person til å stå i utvalgene for både tingrett og lagmannsrett. -63-

64 5 Ordningen med valg av særskilte utvalg av fagkyndige meddommere i medhold av domstolloven er opphevet. Domstolene kan oppnevne fagkyndige meddommere i den enkelte sak uavhengig av et bestemt utvalg. Fortegnelsen over lagrettemedlemmer/meddommere Etter domstolloven 69 første ledd, skal listen inneholde følgende opplysninger: Fullt navn Adresse Fødselsnummer Telefonnummer Yrke Stilling -64-

65 Arkivsaknr: 2015/1841 Arkivkode: Saksbehandler: Svanhild Lind Saksgang Møtedato Formannskapet Valg av meddommere til Salten tingrett for perioden Rådmannens forslag til vedtak: 1. Som meddommere i Salten Tingrett for perioden foreslås valgt: 8 kvinner: 8 menn: 2. Rådmannen kontrollerer at ingen velges i strid med lovens Dette gjøres ved at de foreslåtte kandidatene kontaktes og ved vandelsvurdering etter reglene i politiregisterloven Saken behandles deretter i Formannskapet som gir sin innstilling til kommunestyret. Formannskapets innstilling legges til alminnelig ettersyn i 2 uker før valget avgjøres av Kommunestyret. Vedlegg 1 Notat fra Domstoladministrasjonen - Bestemmelser om valg av lagrettemedlemmer og meddommere Bakgrunn for saken: -65-

66 Etter domstolloven 65 skal det i hvert domssogn være to utvalg meddommere, ett for kvinner og ett for menn. I Gildeskål skal det velges 8 meddommere til Salten tingrett for perioden for hvert av de to utvalgene, dvs at det skal velges 8 kvinner og 8 menn. Vi viser også til vedlagte notat fra Domsstoladministrasjonen; Bestemmelser om valg av lagrettemedlemmer og meddommere. Domstolloven 70: «Den som velges, må ha tilstrekkelige norskkunnskaper, og for øvrig være personlig egnet til oppgaven. I tillegg må vedkommende 1. være over 21 år og under 70 år, ved valgperiodens start, 2. ikke være fradømt stemmeretten i offentlige anliggender, 3. ikke være under offentlig gjeldsforhandling eller konkursbehandling eller i konkurskarantene, 4. stå innført i folkeregisteret som bosatt i kommunen på valgdagen, og være statsborger i Norge eller et annet nordisk land, eller ha stått innført i folkeregisteret som bosatt 5. i riket de tre siste år før valgdagen.» Noen personer er utelukket fra valg jfr. domsstolloven 71: «Utelukket på grunn av stilling er: 1. Stortingets representanter og vararepresentanter, statsrådets medlemmer, statssekretærer, statsrådenes personlige politiske rådgivere og ansatte ved 2. Statsministerens kontor, 3. fylkesmenn og assisterende fylkesmenn, 4. utnevnte og konstituerte dommere og ansatte ved domstolene, ansatte ved påtalemyndigheten, i politiet og kriminalomsorgen og personer som er tildelt begrenset 5. politimyndighet, 6. ansatte i Justisdepartementet, Politidirektoratet og Domstoladministrasjonen og dens styre, 7. ansatte og studenter ved Politihøgskolen og Fengselsskolen, 8. praktiserende advokater og advokatfullmektiger, kommunens administrasjonssjef (medlemmene av kommunerådet i kommuner med et 9. parlamentarisk styringssystem) og andre kommunale tjenestemenn som tar direkte del i forberedelsen eller gjennomføringen av valget.» Domstolloven 72: «Utelukket fra valg på grunn av vandel er: 1. den som er idømt ubetinget fengselsstraff i mer enn ett år, 2. den som er idømt forvaring eller særreaksjoner etter straffeloven 40 eller 62 til 65, den som er idømt ubetinget fengselsstraff i ett år eller mindre, og det ved valgperiodens start er 3. mindre enn 15 år siden dommen var rettskraftig, den som er idømt betinget fengselsstraff, og det ved valgperiodens start er mindre enn 10 år siden 4. dommen var rettskraftig, den som er idømt eller har vedtatt bøtestraff for et forhold som etter loven kan medføre fengsel i 5. mer enn ett år, og det ved valgperiodens start er mindre enn 10 år siden dommen var rettskraftig eller vedtakelsen, den som har fått betinget påtaleunnlatelse eller domsutsettelse for et forhold som etter loven kan 6. medføre fengsel i mer enn ett år, og det ved valgperiodens start er mindre enn 10 år siden avgjørelsen var rettskraftig. -66-

67 Dom på samfunnsstraff medfører utelukkelse etter første ledd nr. 1 eller 3, avhengig av lengden av den subsidiære fengselsstraffen. Ved delvis betinget fengselsstraff vurderes hver del for seg etter første ledd.» Kommunen skal i henhold til domstolloven 73 kontrollere at ingen velges i strid med lovens Ihht Domstolloven 74 kan en person kreve seg fritatt fra valg dersom helsetilstand eller andre særlige grunner tilsier det, eller vedkommende har vært medlem at et utvalg av lagrettemedlemmer eller meddommere i to perioder tidligere. Konklusjon: Formannskapet foreslår hvem som skal velges som meddommere til Salten tingrett; 8 kvinner og 8 menn. Rådmannen kontrollerer at ingen velges i strid med lovens Dette gjøres ved at de foreslåtte kandidatene kontaktes og ved vandelsvurdering etter reglene i politiregisterloven 45. Saken behandles deretter i Formannskapet som gir sin innstilling til kommunestyret. Formannskapets innstilling legges til alminnelig ettersyn i 2 uker før valget avgjøres av Kommunestyret. -67-

70 3 i valgloven 3-3 om hvem som er utelukket til valg til fylkestinget og kommunestyret. Den utelukker fra valg i den kommunen hvor vedkommende er ansatt, eventuelt utnevnt i. Er vedkommende bosatt i en annen kommune er han/hun ikke utelukket fra valget i bostedskommunen forutsatt at vedkommende fyller valgbarhetskravene der. Uttrykket tar direkte del i gjelder alle typer arbeid, også utførelse av teknisk pregede oppgaver. Utelukkelse på grunn av vandel Strengere krav til vandel Det er ikke bare straffens art, men også straffens lengde som er av betydning for hvor lenge en person er utelukket. Reglene finnes i domstolloven 72. Ubetinget fengsel i mer enn ett år Etter 72 første ledd nr. 1 skal idømt fengselsstraff i mer enn ett år medføre varig utelukkelse. Forvaring eller særreaksjon Etter nr. 2 den som er idømt forvaring eller særreaksjon etter 39-39c i straffeloven av 1902 eller 40 eller i straffeloven av 2005 varig utelukket. En særreaksjon er f eks dom på overføring til tvungen omsorg eller tvungent psykisk helsevern. Ubetinget fengsel i inntil ett år Den som er idømt ubetinget frihetsstraff i inntil ett år er utelukket i 15 år, regnet fra når dommen var rettskraftig (nr. 3). Betinget fengsel Den som er idømt betinget frihetsstraff uansett straffens lengde er utelukket i 10 år, regnet fra når dommen var rettskraftig (nr. 4). Bøtestraff Når det fastsettes bøtestraff, er det den generelle strafferammen for det forhold boten gjelder som er avgjørende (nr. 5). Bøtestraff for forhold med en strafferamme på mer enn ett år skal medføre utelukkelse. Det er verken botens størrelse eller den subsidiære fengselsstraffen som avgjør valgbarheten. Bøtestraff har betydning enten den er idømt i retten eller vedkommende har vedtatt et forelegg. Forenklede forelegg omfattes ikke. Betinget påtaleunnlatelse og domsutsettelse Også betinget påtaleunnlatelse og domsutsettelse medfører utelukkelse, dersom det straffbare forholdet har en strafferamme på mer enn ett år (nr. 6). Domsutsettelse betyr at retten har avsagt dom på straffeskyld, men har unnlatt i idømme straff. Samfunnsstraff Samfunnsstraff er en ubetinget reaksjon, og skal etter 72 annet ledd medføre utelukkelse i samsvar med enten nr. 1 eller 3 i første ledd, avhengig av lengden av den subsidiære fengselsstraffen. Siktelse En siktelse for et straffbart forhold medfører ikke utelukkelse fra valg. En siktelse som ikke har ført til et forelegg, skal imidlertid medføre forbigåelse ved trekningen til den enkelte sak, jf. 91 første ledd bokstav c. -70-

71 4 Kontroll med at kandidatene tilfredsstiller kravene Kommunen plikter å kontrollere at kandidatene til valget av lagrettemedlemmer og meddommere oppfyller vilkårene etter 70-72, jf. 73. I praksis vil den nødvendige informasjonen måtte innhentes dels gjennom kontakt med den enkelte kandidat og dels ved forespørsel til strafferegisteret eller politiet. Ved henvendelser om vandel bør kommunene legge vekt på at det ikke skal innhentes mer informasjon enn det som er nødvendig for å avklare forholdet til kravene etter 72. Kommunene har også ansvar for å reagere om man i valgperioden blir kjent med at det har inntrådt forhold som gjør at et utvalgsmedlem ikke lenger er valgbar, herunder kontroll med vandel. Dersom noen av utvalgsmedlemmene kommer i en situasjon som nevnt i 70-72, skal kommunen slette vedkommende fra utvalget, jf. 76 første ledd. Domstolen skal varsles om slik sletting. Prosedyrer ved gjennomføringen av valget Domstolloven 67 stiller krav til sammensetningen av hvert av utvalgene av lagrettemedlemmer og meddommere til både lagmannsretten og tingretten. Bestemmelsen innebærer at kommunen må ta hensyn til blant annet alder, etnisk bakgrunn og kultur, og sørge for at sammensetningen av utvalgene så langt mulig blir i samsvar med befolkningen i kommunen. Kommunens vedtak vil som andre kommunale vedtak være gjenstand for lovlighetskontroll etter kommuneloven 59. Domstolloven 67 slår fast at kommunene skal oppfordre allmennheten til å foreslå kandidater. Oppfordringen kan komme til uttrykk på forskjellige måter, eksempelvis gjennom annonser i lokalpressen, på kommunens hjemmesider på internett eller ved oppslag på steder der allmennheten ferdes. Bortsett fra at allmennheten skal oppfordres til å foreslå kandidater er det opp til kommunene hvordan de vil finne frem til dem som skal velges. Regelen om at kommunene skal legge manntallet over dem som hadde stemmerett ved kommunevalget til grunn for valget til utvalgene, videreføres ikke, idet kommunene innenfor reglene om valgbarhet skal stå fritt med hensyn til hvem som velges. Siden vervet er en borgerplikt, er det i prinsippet ikke nødvendig å spørre kandidatene om de er villige til å ta valg. Men for å unngå store mengder fritakssøknader, er det i praksis behov for en viss forhåndskontakt. Domstolloven 68 angir ikke en eksplisitt frist for når formannskapet eller det faste utvalget skal ha forberedt valget. Indirekte ligger det en frist i at formannskapets eller utvalgets forslag til valg skal legges ut til alminnelig ettersyn i minst to uker før kommunestyrets valg. Selve valget, som etter annet ledd skal foretas av kommunestyret selv, reguleres av kommunelovens regler om valg, som gir anledning til forholdstallsvalg. Reglene om rekkefølgen for valgene videreføres ikke, slik at det er opp til kommunestyret hvilke utvalg som velges først, men ingen kan velges til mer enn ett av utvalgene, jf. 68. Man kan altså ikke velge samme person til å stå i utvalgene for både tingrett og lagmannsrett. -71-

73 Arkivsaknr: 2016/634 Arkivkode: 033 Saksbehandler: Svanhild Lind Saksgang Møtedato Formannskapet Kommunestyret Faste møtefullmektiger for forliksrådet for perioden Rådmannens forslag til vedtak: Disse 3 personene oppnevnes som møtefullmektiger ifm Forliksrådsaker for perioden : Bakgrunn for saken: Det vises til Forskrift om forliksrådene 3: Utvalg av faste møtefullmektiger Ved hvert forliksråd skal det være et utvalg av faste møtefullmektiger for forliksrådet. Medlemmene av utvalget oppnevnes av kommunen for inntil fire år av gangen. Antall medlemmer i utvalget må tilpasses saksmengden i forliksrådet og kommunens innbyggertall. Som et minimum skal det være 3 medlemmer i utvalget. I kommuner med mer enn innbyggere skal det være minst 5 medlemmer i utvalget. Kommuner med mer enn innbyggere skal ha et utvalg med minst 7 medlemmer, og i kommuner med mer enn innbyggere skal utvalget ha minst 10 medlemmer. Som fast møtefullmektig kan oppnevnes enhver person som er over 25 år med alminnelig god samfunnsmessig kunnskap og som godt behersker skriftlig og muntlig norsk språk. Medlemmer i utvalget skal i forbindelse med oppnevningen gjøres kjent med at de i den enkelte sak skal være uavhengig av andre -73-

74 interesser enn partens, slik at deres handlinger ikke påvirkes av uvedkommende hensyn, herunder egne interesser. Maksimal godtgjørelse til møtefullmektig tilsvarer maksimalsatsen for møtegodtgjørelse i henhold til forskrift 23. juli 1993 nr. 768 om maksimalsatser for utmåling av sakskostnader i forliksrådet 1 annet ledd og 2. Godtgjørelsen dekkes av vedkommende part. Konklusjon: Vi ber Kommunestyret oppnevne 3 møtefullmektiger ifm Forliksrådsaker. -74-

75 Arkivsaknr: 2015/1841 Arkivkode: Saksbehandler: Svanhild Lind Saksgang Møtedato Formannskapet Valg av forliksråd for perioden Rådmannens forslag til vedtak: 1. Som medlem av forliksrådet for perioden foreslås valgt: 3 medlemmer: 3 varamedlemmer: 2. Rådmannen kontrollerer at ingen velges i strid med lovens Dette gjøres ved at de foreslåtte kandidatene kontaktes og ved vandelsvurdering etter reglene i politiregisterloven Saken behandles deretter i Formannskapet som gir sin innstilling til kommunestyret. Formannskapets innstilling legges til alminnelig ettersyn i 2 uker før Gildeskål kommunes forslag til valg av forliksråd avgjøres av Kommunestyret. Selve valget av forliksråd gjøres av fylkestinget. Vedlegg 1 Valg av forliksrådsmedlemmer og skjønnsmedlemmer

76 Bakgrunn for saken: Kommunestyret skal innen velge 3 medlemmer til Forliksrådet. Funksjonstiden er 4 år fra Ihht domstolloven 27 skal forliksrådet ha tre medlemmer og like mange varamedlemmer. Blant medlemmene og varamedlemmene skal det være både kvinner og menn. Kommunestyret skal velge et av medlemmene til formann. Domstolloven 70: «Den som velges, må ha tilstrekkelige norskkunnskaper, og for øvrig være personlig egnet til oppgaven. I tillegg må vedkommende 1. være over 21 år og under 70 år, ved valgperiodens start, 2. ikke være fradømt stemmeretten i offentlige anliggender, 3. ikke være under offentlig gjeldsforhandling eller konkursbehandling eller i konkurskarantene, 4. stå innført i folkeregisteret som bosatt i kommunen på valgdagen, og være statsborger i Norge eller et annet nordisk land, eller ha stått innført i folkeregisteret som bosatt 5. i riket de tre siste år før valgdagen.» Noen personer er utelukket fra valg jfr. domstolloven 71: «Utelukket på grunn av stilling er: 1. Stortingets representanter og vararepresentanter, statsrådets medlemmer, statssekretærer, statsrådenes personlige politiske rådgivere og ansatte ved 2. Statsministerens kontor, 3. fylkesmenn og assisterende fylkesmenn, 4. utnevnte og konstituerte dommere og ansatte ved domstolene, ansatte ved påtalemyndigheten, i politiet og kriminalomsorgen og personer som er tildelt begrenset 5. politimyndighet, 6. ansatte i Justisdepartementet, Politidirektoratet og Domstoladministrasjonen og dens styre, 7. ansatte og studenter ved Politihøgskolen og Fengselsskolen, 8. praktiserende advokater og advokatfullmektiger, kommunens administrasjonssjef (medlemmene av kommunerådet i kommuner med et 9. parlamentarisk styringssystem) og andre kommunale tjenestemenn som tar direkte del i forberedelsen eller gjennomføringen av valget.» Domstolloven 72: «Utelukket fra valg på grunn av vandel er: 1. den som er idømt ubetinget fengselsstraff i mer enn ett år, 2. den som er idømt forvaring eller særreaksjoner etter straffeloven 40 eller 62 til 65, den som er idømt ubetinget fengselsstraff i ett år eller mindre, og det ved valgperiodens start er 3. mindre enn 15 år siden dommen var rettskraftig, den som er idømt betinget fengselsstraff, og det ved valgperiodens start er mindre enn 10 år siden 4. dommen var rettskraftig, den som er idømt eller har vedtatt bøtestraff for et forhold som etter loven kan medføre fengsel i 5. mer enn ett år, og det ved valgperiodens start er mindre enn 10 år siden dommen var rettskraftig eller vedtakelsen, den som har fått betinget påtaleunnlatelse eller domsutsettelse for et forhold som etter loven kan 6. medføre fengsel i mer enn ett år, og det ved valgperiodens start er mindre enn 10 år siden avgjørelsen var rettskraftig. -76-

77 Dom på samfunnsstraff medfører utelukkelse etter første ledd nr. 1 eller 3, avhengig av lengden av den subsidiære fengselsstraffen. Ved delvis betinget fengselsstraff vurderes hver del for seg etter første ledd.» Kommunen skal i henhold til domstolloven 73 kontrollere at ingen velges i strid med lovens Ihht Domstolloven 74 kan en person kreve seg fritatt fra valg dersom helsetilstand eller andre særlige grunner tilsier det, eller vedkommende har vært medlem at et utvalg av lagrettemedlemmer eller meddommere i to perioder tidligere. Konklusjon: Formannskapet foreslår hvem som skal velges til Forliksrådet; 3 medlemmer og 3 varamedlemmer. Rådmannen kontrollerer at ingen velges i strid med lovens Dette gjøres ved at de foreslåtte kandidatene kontaktes og ved vandelsvurdering etter reglene i politiregisterloven 45. Saken behandles deretter i Formannskapet som gir sin innstilling til kommunestyret. Formannskapets innstilling legges til alminnelig ettersyn i 2 uker før Gildeskål kommunes forslag til valg av forliksråd avgjøres av Kommunestyret. Selve valget av forliksråd gjøres av fylkestinget. -77-

78 -78-

79 -79-

80 -80-

81 -81-

82 -82-

83 -83-

84 -84-

85 -85-

86 -86-

87 -87-

88 -88-

89 -89-

90 -90-

91 -91-

92 Arkivsaknr: 2015/1841 Arkivkode: Saksbehandler: Svanhild Lind Saksgang Møtedato Formannskapet Valg av skjønnsmedlemmer for perioden Rådmannens forslag til vedtak: 1. Som skjønnsmedlemmer for perioden foreslås valgt: 1 kvinne: 1 mann: 2. Rådmannen kontrollerer at ingen velges i strid med lovens Dette gjøres ved at de foreslåtte kandidatene kontaktes og ved vandelsvurdering etter reglene i politiregisterloven Saken behandles deretter i Formannskapet som gir sin innstilling til kommunestyret. Formannskapets innstilling legges til alminnelig ettersyn i 2 uker før Gildeskål kommunes forslag til valg av skjønnsmenn avgjøres av Kommunestyret. Selve valget av skjønnsmenn gjøres av fylkestinget. Vedlegg 1 Valg av forliksrådsmedlemmer og skjønnsmedlemmer 2017 Bakgrunn for saken: I Gildeskål skal det velges 2 skjønnsmedlemmer for perioden , dvs at det skal velges 1 kvinne og 1 mann. -92-

93 Skjønnsprosessloven 14: «I hvert fylke skal det være et utvalg av skjønnsmedlemmer som oppnevnes av fylkestinget etter forslag fra tingrettene og fra kommunestyrene. Oppnevningen foretas innen 15. oktober året etter hvert kommunestyrevalg, og gjelder for fire år fra 1. januar det påfølgende år. Utvalget skal ha så mange medlemmer fra hvert domssogn som departementet fastsetter. Ved fastsettingen av antallet tas hensyn til hvor mange skjønnssaker det vanligvis er i domssognet. Ved oppnevningen skal det tas sikte på at utvalget får en allsidig sammensetning, og at de som oppnevnes har kyndighet på et eller flere områder som vanligvis berøres ved skjønn. Reglene i domstolloven 70, unntatt annet ledd nr. 1 om en øvre aldersgrense, 71 til 74 og 79 gjelder tilsvarende. Det samme gjelder retten til fritak på grunn av utført tjeneste etter domstolloven 90 første ledd annet punktum. Fylkesrådmannen skal innen 1. november året etter hvert kommunestyrevalg sende oppgave over alle skjønnsmedlemmer i det fylkesvise utvalg til tingrettene og jordskifterettene i fylket og til vedkommende lagmannsrett. Oppgaven skal inneholde fullt navn, adresse, fødselsnummer, eventuell telefon til arbeidsted og privat, stilling og yrke, samt angivelse av hva vedkommende er særlig kyndig i.» Domstolloven 70: «Den som velges, må ha tilstrekkelige norskkunnskaper, og for øvrig være personlig egnet til oppgaven. I tillegg må vedkommende 1. være over 21 år og under 70 år, ved valgperiodens start, 2. ikke være fradømt stemmeretten i offentlige anliggender, 3. ikke være under offentlig gjeldsforhandling eller konkursbehandling eller i konkurskarantene, 4. stå innført i folkeregisteret som bosatt i kommunen på valgdagen, og være statsborger i Norge eller et annet nordisk land, eller ha stått innført i folkeregisteret som bosatt 5. i riket de tre siste år før valgdagen.» Noen personer er utelukket fra valg jfr. domsstolloven 71: «Utelukket på grunn av stilling er: 1. Stortingets representanter og vararepresentanter, statsrådets medlemmer, statssekretærer, statsrådenes personlige politiske rådgivere og ansatte ved 2. Statsministerens kontor, 3. fylkesmenn og assisterende fylkesmenn, 4. utnevnte og konstituerte dommere og ansatte ved domstolene, ansatte ved påtalemyndigheten, i politiet og kriminalomsorgen og personer som er tildelt begrenset 5. politimyndighet, 6. ansatte i Justisdepartementet, Politidirektoratet og Domstoladministrasjonen og dens styre, 7. ansatte og studenter ved Politihøgskolen og Fengselsskolen, 8. praktiserende advokater og advokatfullmektiger, kommunens administrasjonssjef (medlemmene av kommunerådet i kommuner med et 9. parlamentarisk styringssystem) og andre kommunale tjenestemenn som tar direkte del i forberedelsen eller gjennomføringen av valget.» Domstolloven 72: «Utelukket fra valg på grunn av vandel er: 1. den som er idømt ubetinget fengselsstraff i mer enn ett år, 2. den som er idømt forvaring eller særreaksjoner etter straffeloven 40 eller 62 til 65, den som er idømt ubetinget fengselsstraff i ett år eller mindre, og det ved valgperiodens start er 3. mindre enn 15 år siden dommen var rettskraftig, den som er idømt betinget fengselsstraff, og det ved valgperiodens start er mindre enn 10 år siden 4. dommen var rettskraftig, 5. den som er idømt eller har vedtatt bøtestraff for et forhold som etter loven kan medføre fengsel i -93-

94 mer enn ett år, og det ved valgperiodens start er mindre enn 10 år siden dommen var rettskraftig eller vedtakelsen, den som har fått betinget påtaleunnlatelse eller domsutsettelse for et forhold som etter loven kan 6. medføre fengsel i mer enn ett år, og det ved valgperiodens start er mindre enn 10 år siden avgjørelsen var rettskraftig. Dom på samfunnsstraff medfører utelukkelse etter første ledd nr. 1 eller 3, avhengig av lengden av den subsidiære fengselsstraffen. Ved delvis betinget fengselsstraff vurderes hver del for seg etter første ledd.» Kommunen skal i henhold til domstolloven 73 kontrollere at ingen velges i strid med lovens Ihht Domstolloven 74 kan en person kreve seg fritatt fra valg dersom helsetilstand eller andre særlige grunner tilsier det, eller vedkommende har vært medlem at et utvalg av lagrettemedlemmer eller meddommere i to perioder tidligere. Konklusjon: Formannskapet foreslår hvem som skal velges som skjønnsmedlemmer; 1 kvinne og 1 mann. Rådmannen kontrollerer at ingen velges i strid med lovens Dette gjøres ved at de foreslåtte kandidatene kontaktes og ved vandelsvurdering etter reglene i politiregisterloven 45. Saken behandles deretter i Formannskapet som gir sin innstilling til kommunestyret. Formannskapets innstilling legges til alminnelig ettersyn i 2 uker før Gildeskål kommunes forslag til valg av skjønnsmenn avgjøres av Kommunestyret. Selve valget av skjønnsmenn gjøres av fylkestinget. -94-

95 -95-

96 -96-

97 -97-

98 -98-

99 -99-

100 -100-

101 -101-

102 -102-

103 -103-

104 -104-

105 -105-

106 -106-

107 -107-

108 -108-

109 Arkivsaknr: 2015/1841 Arkivkode: Saksbehandler: Svanhild Lind Saksgang Møtedato Formannskapet Valg av lagrettemedlemmer/meddommere til Hålogaland lagmannsrett for perioden Rådmannens forslag til vedtak: 1. Som lagrettemedlemmer/meddommere i Hålogaland lagmannsrett for perioden foreslås valgt: 1 kvinne: 1 mann: 2. Rådmannen kontrollerer at ingen velges i strid med lovens Dette gjøres ved at de foreslåtte kandidatene kontaktes og ved vandelsvurdering etter reglene i politiregisterloven Saken behandles deretter i Formannskapet som gir sin innstilling til kommunestyret. Formannskapets innstilling legges til alminnelig ettersyn i 2 uker før valget avgjøres av Kommunestyret. Vedlegg 1 Notat fra Domstoladministrasjonen - Bestemmelser om valg av lagrettemedlemmer og meddommere 2 Valg av lagrettemedlemmer/meddommere til Hålogaland lagmannsrett -109-

110 Bakgrunn for saken: Etter domstolloven 64 skal det i hvert lagsogn være to utvalg meddommere, ett for kvinner og ett for menn. I Gildeskål skal det velges 1 lagrettemedlem/meddommer til Hålogaland lagmannsrett for perioden for hvert av de to utvalgene, dvs at det skal velges 1 kvinne og 1 mann. Vi viser også til vedlagte notat fra Domstoladministrasjonen; Bestemmelser om valg av lagrettemedlemmer og meddommere og til brev fra Hålogaland lagmannsrett vedr. valget. Domstolloven 70: «Den som velges, må ha tilstrekkelige norskkunnskaper, og for øvrig være personlig egnet til oppgaven. I tillegg må vedkommende 1. være over 21 år og under 70 år, ved valgperiodens start, 2. ikke være fradømt stemmeretten i offentlige anliggender, 3. ikke være under offentlig gjeldsforhandling eller konkursbehandling eller i konkurskarantene, 4. stå innført i folkeregisteret som bosatt i kommunen på valgdagen, og være statsborger i Norge eller et annet nordisk land, eller ha stått innført i folkeregisteret som bosatt 5. i riket de tre siste år før valgdagen.» Noen personer er utelukket fra valg jfr. domsstolloven 71: «Utelukket på grunn av stilling er: 1. Stortingets representanter og vararepresentanter, statsrådets medlemmer, statssekretærer, statsrådenes personlige politiske rådgivere og ansatte ved 2. Statsministerens kontor, 3. fylkesmenn og assisterende fylkesmenn, 4. utnevnte og konstituerte dommere og ansatte ved domstolene, ansatte ved påtalemyndigheten, i politiet og kriminalomsorgen og personer som er tildelt begrenset 5. politimyndighet, 6. ansatte i Justisdepartementet, Politidirektoratet og Domstoladministrasjonen og dens styre, 7. ansatte og studenter ved Politihøgskolen og Fengselsskolen, 8. praktiserende advokater og advokatfullmektiger, kommunens administrasjonssjef (medlemmene av kommunerådet i kommuner med et 9. parlamentarisk styringssystem) og andre kommunale tjenestemenn som tar direkte del i forberedelsen eller gjennomføringen av valget.» Domstolloven 72: «Utelukket fra valg på grunn av vandel er: 1. den som er idømt ubetinget fengselsstraff i mer enn ett år, 2. den som er idømt forvaring eller særreaksjoner etter straffeloven 40 eller 62 til 65, den som er idømt ubetinget fengselsstraff i ett år eller mindre, og det ved valgperiodens start er 3. mindre enn 15 år siden dommen var rettskraftig, den som er idømt betinget fengselsstraff, og det ved valgperiodens start er mindre enn 10 år siden 4. dommen var rettskraftig, den som er idømt eller har vedtatt bøtestraff for et forhold som etter loven kan medføre fengsel i 5. mer enn ett år, og det ved valgperiodens start er mindre enn 10 år siden dommen var rettskraftig eller vedtakelsen, den som har fått betinget påtaleunnlatelse eller domsutsettelse for et forhold som etter loven kan 6. medføre fengsel i mer enn ett år, og det ved valgperiodens start er mindre enn 10 år siden -110-

111 avgjørelsen var rettskraftig. Dom på samfunnsstraff medfører utelukkelse etter første ledd nr. 1 eller 3, avhengig av lengden av den subsidiære fengselsstraffen. Ved delvis betinget fengselsstraff vurderes hver del for seg etter første ledd.» Kommunen skal i henhold til domstolloven 73 kontrollere at ingen velges i strid med lovens Ihht Domstolloven 74 kan en person kreve seg fritatt fra valg dersom helsetilstand eller andre særlige grunner tilsier det, eller vedkommende har vært medlem at et utvalg av lagrettemedlemmer eller meddommere i to perioder tidligere. Konklusjon: Formannskapet foreslår hvem som skal velges til lagrettemedlemmer/meddommere; 1 kvinne og 1 mann. Rådmannen kontrollerer at ingen velges i strid med lovens Dette gjøres ved at de foreslåtte kandidatene kontaktes og ved vandelsvurdering etter reglene i politiregisterloven 45. Saken behandles deretter i Formannskapet som gir sin innstilling til kommunestyret. Formannskapets innstilling legges til alminnelig ettersyn i 2 uker før valget avgjøres av Kommunestyret

114 3 i valgloven 3-3 om hvem som er utelukket til valg til fylkestinget og kommunestyret. Den utelukker fra valg i den kommunen hvor vedkommende er ansatt, eventuelt utnevnt i. Er vedkommende bosatt i en annen kommune er han/hun ikke utelukket fra valget i bostedskommunen forutsatt at vedkommende fyller valgbarhetskravene der. Uttrykket tar direkte del i gjelder alle typer arbeid, også utførelse av teknisk pregede oppgaver. Utelukkelse på grunn av vandel Strengere krav til vandel Det er ikke bare straffens art, men også straffens lengde som er av betydning for hvor lenge en person er utelukket. Reglene finnes i domstolloven 72. Ubetinget fengsel i mer enn ett år Etter 72 første ledd nr. 1 skal idømt fengselsstraff i mer enn ett år medføre varig utelukkelse. Forvaring eller særreaksjon Etter nr. 2 den som er idømt forvaring eller særreaksjon etter 39-39c i straffeloven av 1902 eller 40 eller i straffeloven av 2005 varig utelukket. En særreaksjon er f eks dom på overføring til tvungen omsorg eller tvungent psykisk helsevern. Ubetinget fengsel i inntil ett år Den som er idømt ubetinget frihetsstraff i inntil ett år er utelukket i 15 år, regnet fra når dommen var rettskraftig (nr. 3). Betinget fengsel Den som er idømt betinget frihetsstraff uansett straffens lengde er utelukket i 10 år, regnet fra når dommen var rettskraftig (nr. 4). Bøtestraff Når det fastsettes bøtestraff, er det den generelle strafferammen for det forhold boten gjelder som er avgjørende (nr. 5). Bøtestraff for forhold med en strafferamme på mer enn ett år skal medføre utelukkelse. Det er verken botens størrelse eller den subsidiære fengselsstraffen som avgjør valgbarheten. Bøtestraff har betydning enten den er idømt i retten eller vedkommende har vedtatt et forelegg. Forenklede forelegg omfattes ikke. Betinget påtaleunnlatelse og domsutsettelse Også betinget påtaleunnlatelse og domsutsettelse medfører utelukkelse, dersom det straffbare forholdet har en strafferamme på mer enn ett år (nr. 6). Domsutsettelse betyr at retten har avsagt dom på straffeskyld, men har unnlatt i idømme straff. Samfunnsstraff Samfunnsstraff er en ubetinget reaksjon, og skal etter 72 annet ledd medføre utelukkelse i samsvar med enten nr. 1 eller 3 i første ledd, avhengig av lengden av den subsidiære fengselsstraffen. Siktelse En siktelse for et straffbart forhold medfører ikke utelukkelse fra valg. En siktelse som ikke har ført til et forelegg, skal imidlertid medføre forbigåelse ved trekningen til den enkelte sak, jf. 91 første ledd bokstav c

115 4 Kontroll med at kandidatene tilfredsstiller kravene Kommunen plikter å kontrollere at kandidatene til valget av lagrettemedlemmer og meddommere oppfyller vilkårene etter 70-72, jf. 73. I praksis vil den nødvendige informasjonen måtte innhentes dels gjennom kontakt med den enkelte kandidat og dels ved forespørsel til strafferegisteret eller politiet. Ved henvendelser om vandel bør kommunene legge vekt på at det ikke skal innhentes mer informasjon enn det som er nødvendig for å avklare forholdet til kravene etter 72. Kommunene har også ansvar for å reagere om man i valgperioden blir kjent med at det har inntrådt forhold som gjør at et utvalgsmedlem ikke lenger er valgbar, herunder kontroll med vandel. Dersom noen av utvalgsmedlemmene kommer i en situasjon som nevnt i 70-72, skal kommunen slette vedkommende fra utvalget, jf. 76 første ledd. Domstolen skal varsles om slik sletting. Prosedyrer ved gjennomføringen av valget Domstolloven 67 stiller krav til sammensetningen av hvert av utvalgene av lagrettemedlemmer og meddommere til både lagmannsretten og tingretten. Bestemmelsen innebærer at kommunen må ta hensyn til blant annet alder, etnisk bakgrunn og kultur, og sørge for at sammensetningen av utvalgene så langt mulig blir i samsvar med befolkningen i kommunen. Kommunens vedtak vil som andre kommunale vedtak være gjenstand for lovlighetskontroll etter kommuneloven 59. Domstolloven 67 slår fast at kommunene skal oppfordre allmennheten til å foreslå kandidater. Oppfordringen kan komme til uttrykk på forskjellige måter, eksempelvis gjennom annonser i lokalpressen, på kommunens hjemmesider på internett eller ved oppslag på steder der allmennheten ferdes. Bortsett fra at allmennheten skal oppfordres til å foreslå kandidater er det opp til kommunene hvordan de vil finne frem til dem som skal velges. Regelen om at kommunene skal legge manntallet over dem som hadde stemmerett ved kommunevalget til grunn for valget til utvalgene, videreføres ikke, idet kommunene innenfor reglene om valgbarhet skal stå fritt med hensyn til hvem som velges. Siden vervet er en borgerplikt, er det i prinsippet ikke nødvendig å spørre kandidatene om de er villige til å ta valg. Men for å unngå store mengder fritakssøknader, er det i praksis behov for en viss forhåndskontakt. Domstolloven 68 angir ikke en eksplisitt frist for når formannskapet eller det faste utvalget skal ha forberedt valget. Indirekte ligger det en frist i at formannskapets eller utvalgets forslag til valg skal legges ut til alminnelig ettersyn i minst to uker før kommunestyrets valg. Selve valget, som etter annet ledd skal foretas av kommunestyret selv, reguleres av kommunelovens regler om valg, som gir anledning til forholdstallsvalg. Reglene om rekkefølgen for valgene videreføres ikke, slik at det er opp til kommunestyret hvilke utvalg som velges først, men ingen kan velges til mer enn ett av utvalgene, jf. 68. Man kan altså ikke velge samme person til å stå i utvalgene for både tingrett og lagmannsrett

117 -117-

118 -118-

119 Arkivsaknr: 2016/626 Arkivkode: Saksbehandler: Helge D. Akerhaugen Saksgang Møtedato Formannskapet Kommunestyret Saura AS Valg av medlemmer til styret Rådmannens forslag til vedtak: Saken legges frem uten forslag til vedtak. Som styremedlem i Saura AS oppnevnes: Som varamedlem til styret i Saura AS oppnevnes: Bakgrunn for saken: Gildeskål kommune er aksjonær (37,88%) i Saura AS og oppnevner styremedlemmer. I forbindelse med ordinær generalforsamling skal det velges styremedlemmer. Så langt rådmannen har klart å avdekke har Gildeskål kommune oppnevnt Brita Bjørnbakk som styremedlem (sak 13/935) og Wenche Olaug Bergheim Eriksen som varamedlem. Vurdering: Rådmannen mener generelt at ansatte i kommunen ikke skal sitte i styrer i aksjeselskaper. De viktigste grunnene til dette er potensialet for habilitetskonflikter og styreansvaret. Styreansvaret er et personlig ansvar. I selskaper der kommunen eier 100% av aksjene og selskapets formål er å utføre oppgaver på vegne av Gildeskål kommune mener rådmannen at hovedprinsippet om at ansatte ikke sitter i styrer, kan vurderes annerledes. I Saura AS er ass.rdm Wenche Bergheim Evensen oppnevnt som varamedlem til styret. Hun stiller ikke til gjenvalg og kommunen må velge en annen person som varamedlem. Styret i Saura AS består forøvrig av: -119-

120 Kontaktperson Gunnar Asle Thommesen Skjelvik (f 1953) Styrets leder Johan Petter Barlindhaug (f 1940) Nestleder Ingvar Meyer Mathisen (f 1969) Styremedlem Brita Helen Bjørnbakk (f 1972) Styremedlem Gunnar Asle Thommesen Skjelvik (f 1953) Styremedlem Mariann Meby (f 1974) Varamedlem Kjell-Gunnar Isaksen (f 1957) Varamedlem Per Eirik Melgård (f 1952) Varamedlem Sverre Andersen (f 1948) Varamedlem Adelheid Buschmann Kristiansen (f 1971) Varamedlem Wenche Olaug Bergheim-Evensen (f 1968) Konklusjon: I Saura AS er ass.rdm Wenche Bergheim Evensen oppnevnt som varamedlem til styret. Hun stiller ikke til gjenvalg og kommunen må velge en annen person som varamedlem. Saken legges frem uten innstilling. Kommunen står derfor fritt til i denne saken å oppnevne nye styremedlemmer og varamedlemmer som skal representere kommunen i styret til Saura AS -120-

121 Arkivsaknr: 2016/612 Arkivkode: 033 Saksbehandler: Helge D. Akerhaugen Saksgang Møtedato Formannskapet Kommunestyret Kommunestyrets saker Status og utkvittering Rådmannens forslag til vedtak: 1 Rådmannens rapport om oppfølging av kommunestyrets vedtak i 2015 tas til etterretning. Vedlegg 1 Rapport Kommunestyret saker 2015 Bakgrunn for saken: Kommunestyret gjør i løpet av et år vedtak i saker som er lagt frem av administrasjonen. Etter at vedtaket er gjort går saken tilbake til administrasjonen for utførelse av det kommunestyret har besluttet skal skje i den aktuelle saken. Rådmannen ønsker nå å rapportere tilbake til kommunestyret hva som er gjort i disse sakene, om vedtaket er utført eller fortsatt er under utførelse. Vurdering: -121-

122 Til denne saken er det laget et vedlegg i tabells form som viser saksnr/akrivnr, saksnavn/saksbehandler og status på saken. I tillegg er det et eget felt for tilleggsopplysninger. Kommuneloven ledd sier «Administrasjonssjefen skal påse at de saker som legges fram for folkevalgte organer, er forsvarlig utredet, og at vedtak blir iverksatt. Administrasjonssjefen skal sørge for at administrasjonen drives i samsvar med lover, forskrifter og overordnede instrukser, og at den er gjenstand for betryggende kontroll». Det fremgår av 23.2.ledd 1. setning at det er rådmannens ansvar at saker som legges frem skal være forsvarlig utredet og at vedtak blir iverksatt. Sakene som legges frem for politiske behandling i Gildeskål er etter rådmannens syn forsvarlig utredet. Rådmannen legger i tillegg vekt på at formuleringen av selve forslaget til vedtak skal være handlingsorientert. Det betyr at vedtaket som regel gjør bruk av verb. Dette fordi administrasjonen skal utføre en handling når vedtaket skal effektueres/følges opp eller iverksettes slik loven formulerer dette. Når vedtaket er fattet finner administrasjonen støtte i selve saksfremlegget og i selve vedtaket om hvordan administrasjonen skal jobbe for å få gjennomført det kommunestyret har besluttet. Den vedlagte rapport kvitterer ut utførte saker med betegnelsen «OK» eller «FERDIG». Der det er behov for kommentar er det ført opp i kommentarfeltet. Alle saker som ble behandlet i kommunestyret i 2015 er enten utført/gjennomført eller under arbeid. Det fremgår av rapporten hvilke saker som er under arbeid og hva som er status på endelig sluttføring. Rådmannen vil senere utvide denne rapporteringen til også å omfatte utførelsen av vedtak i utvalgene der utvalget har fattet endelig vedtak etter delegasjon. Dersom det er administrativ kapasitet vil rådmannen også søke å få gjennomført denne rapporteringen halvårlig. Konklusjon: Alle saker som ble behandlet i kommunestyret i 2015 er enten utført/gjennomført eller under arbeid. Det fremgår av rapporten hvilke saker som er under arbeid og hva som er status på endelig sluttføring

123 KOMMUNESTYRET 2015 Saksnr Arkivsaksnr Saksnavn Saksbeh Status Utfyllende opplysninger (hvis behov) 1/15 14/764 FRITAK FRA POLITISKE VERV - BIRGITTE LAUGSAND LINSVA OK 2/15 14/1080 GEKO AS,BODØ - NY SØKNAD SKJENKEBEVILLING/SERVERINGSBEVILLING (TIDLIGERE SKAUGVOLL KROS LOKALER) BRELIV OK 3/15 15/36 OVERFØRING AV SKATTEOPPKREVINGEN TIL STATEN HØRINGSUTTALELSE AKEHEL OK Ingen oppfølging 4/15 15/70 TILLEGG TIL FINANSREGLEMENTET AKEHEL OK Reglement revidert 5/15 15/84 BUDSJETTREGULERING MELLOM ÅR - HOVEDPLAN VANN AKEHEL OK 6/15 15/16 PARKERINGSPLASS I TILKNYTNING TIL SALT- OMRÅDET LINSVA Sak fra Kontrollut valget Ferdig I utgangspunktet ferdig. Må utbedres noe i forb. med overvann. 7/15 15/115 NY BARNEHAGE SØRARNØY MIKGEI OK Saken behandlet flere ganger med endelig behandling i 2016, se sak 80/15 8/15 14/1064 TILSETTING AV RÅDMANN I GILDESKÅL KOMMUNE Unntatt offentlig ofl 25 Ofl 25 MØTE BERWEN Saksbe handlin g ferdig Ny rådmann Helge D. Akerhaugen tilsatt fra

124 9/15 14/651 HØRING: BREIVIKELVA OG TINDÅGA SMÅKRAFTVERK FORIRE Ferdig 10/15 15/248 HUSBANKEN - STARTLÅN 2015 AKEHEL OK 11/15 15/281 GODKJENNING OPPTAK AV LÅN - INVESTERINGER 2015 AKEHEL OK 12/15 14/1088 GILDESKÅL KOMMUNES ÅRSREGNSKAP 2014 AKEHEL OK 13/15 15/304 GILDESKÅL EIENDOM KF SØKNAD EKSTRABEVILGNING VEDLIKEHOLD AKEHEL OK 14/15 14/1070 FORVALTNINGSANSVAR FOR VERNEOMRÅDER FORIRE Ferdig 15/15 14/1024 SLUTTRAPPORT PROSJEKT FORTETTET OMSORG OG SERVICE 16/15 15/50 SLAMDEPONERING PÅ DALSVOLLAN. Unntatt offentlig ofl 23 Ofl 23 BERWEN Saksbe handlin g ferdig Enkelttiltak er innarbeidet i budsjett fom budsjettår 2016 HILGRE Ferdig Inngjerding av slamlaguner er utført. 17/15 14/528 UTBYGGING DIGITAL INFRASTRUKTUR I GILDESKÅL KOMMUNE Unntatt offentlig ofl 23 18/15 12/ GANGS BEHANDING LAKSHAUGEN NORD - REGULERINGSPLAN PLANID MØTE BERWEN Saksbe handlin g ferdig NORREN Ferdig Kontrakter inngått med anbudsvinnere. Avtalt ferdigstillelse september /15 15/402 TERTIALRAPPORT FINANSFORVALTNING STRMAR OK Ingen oppfølging -124-

125 20/15 15/402 TERTIALRAPPORT 2015 STRMAR OK Ingen oppfølging 21/15 15/407 TERTIALRAPPORT 2015 GILDESKÅL EIENDOM KF STRMAR OK Ingen oppfølging 22/15 15/373 FERDIGSTILLE RESTAURERING GAMMELKIRKA STRMAR OK Budsjett endret i tråd med vedtak. Kirken får fått overført medgått beløp. 23/15 14/556 TILLEGGSBEVILGNING BRANNSTASJON PÅ INNDYR STRMAR OK Budsjettendring gjort. 24/15 12/231 HOVEDPLAN VANN - TILLEGGSBEVILGNING ANDSTU Under arbeid 25/15 14/486 OPPRUSTING KOMMUNALE VEIER - NY TILLEGGSBEVILGNING 26/15 14/906 BUDSJETTENDRING SALTEN HAVBRUKSPARK OPPARBEIDELSE ANDSTU Under arbeid AKEHEL OK Hovedplan vann er ikke helt ferdig. Antar dette blir ferdig i løpet av sommeren. Gjelder nødstrømsaggregat til Tøa og Kjøpstad, ombygging av eksis. renseanlegg Inndyr og Kjøpstad, tetting Lauvvatnet mm. Øvrig som pr. dato ikke er utført: Utskifting av eternitrør Sund. Fullføring av SDanlegg. Arbeidene er ikke fullført. Gjenstår arbeid for ca. 3.2 MNOK av en bevilgning totalt på 40 MNOK. Videre fremdriftsplan innarbeidet i økonomiplanen 27/15 15/115 BUDSJETTENDRING 2015 NY BARNEHAGE SØRARNØY AKEHEL OK 28/15 15/403 INVESTERINGSPLAN STRMAR OK Ny og oppdatert plan kommer til våren 29/15 15/413 PRESISERING GARANTI GILDEBO BOLIGSTIFTELSE STRMAR På vent Saken ble satt på vent mtp forholdet rundt GE

126 30/15 15/264 FORSLAG OM ENDRINGER I HELLIGDAGSLOVEN FOR Å TILLATE SØNDAGSÅPNE BUTIKKER. STRMAR OK Høringsuttalelse sendt. 31/15 15/291 UL SKJÆRGÅRDEN - BEVILLING SKJENKING AV ALKOHOL FRAM TIL /15 15/339 U.L.FREMSKRITT - FORNYELSE AV BEVILLING FOR SKJENKING AV ALKOHOL FRAM TIL /15 14/921 MØTEPLAN FORMANNSKAP OG KOMMUNESTYRET 2. HALVÅR 2015 BRELIV BRELIV LINSVA OK OK OK 34/15 14/425 FORVALTNINGSREVISJONEN - SYKEFRAVÆRSOPPFØLGING OG FOREBYGGENDE SYKEFRAVÆRSARBEID PLEIE OG OMSORG LINSVA Sak fra Kontrollut valget OK Rapport og vedtak fra KST ble referert i LKU Oppfølging videre; SAK 2015/1237 OPPFØLGING FORVALTNINGSREVISJON SYKEFRAVÆRSOPPFØLGING INNEN PLEIE OG OMSORG Behandlet i AMU, LKU og ADM Sykefraværsoppfølgingsarbeidet er godt implementert i virksomheten pleie og omsorg. 35/15 14/1024 FORTETTET OMSORG OG SERVICE AKEHEL OK Vedtatt del under arbeid i PLO ferdig /15 15/301 ÅRSREGNSKAP GILDESKÅL EIENDOM KF 2014 STRMAR OK Ingen oppfølging 37/15 15/414 Utgår 38/15 15/406 GILDESKÅL BO OG SERVICESENTER REHABLILITERING AV TAK AKEHEL OK Utført -126-

127 Fra dette Møte møtet er alt registrert i ephorte 39/ /1395 Godkjenning av Kommunestyrevalget 2015 LINSVA OK 40/ /1155 Valg av Formannskap for perioden LINSVA OK 41/ /1434 Valg av Ordfører for perioden LINSVA OK 42/ /1435 Valg av Varaordfører for perioden LINSVA OK 43/ /1342 Valg av Kontrollutvalg for perioden LINSVA OK 44/ /1436 Valg av Levekårsutvalg for perioden LINSVA OK 45/ /1437 Valg av Planutvalg for perioden LINSVA OK 46/ /1439 Valg av barn og unges talsperson i plan og byggesaker for perioden / /1441 Valg av representant til styret i Salten Kontrollutvalgservice for perioden / /1452 Valg av representant til representantskapet for Salten Kommunerevisjon IKS for perioden / /1416 Valg av representanter til Salten Regionråd for perioden LINSVA LINSVA LINSVA LINSVA OK OK OK Ok -127-

128 50/ /1443 Valg av representant til Representantskap for Iris Salten, Helse- og miljøtilsyn Salten og Salten Brann IKS for perioden / /1341 Valg av representant til Kommunenes Sentralforbund (KS) for perioden / /1484 Valg av leder og nestleder til Administrasjonsutvalget for perioden LINSVA LINSVA LINSVA Ok OK OK 53/ /1337 Tertialrapport 2/2015 Gildeskål Eiendom KF STRMAR OK Løsning på de likviditetsmessige utfordringene skulle forekomme ifg vedtak. Administrasjonen har løst utfordringene med å overføre penger slik at de har fått betalt regningene sine. 54/ /1300 Organisering av eiendomsforvaltningen i Gildeskål kommune BERWEN Saksbe handlin g ferdig Eiendomsforvaltningen er fom organisert inn under kommunens virksomhet Plan, eiendom og utvikling. 55/ /1316 Tertialrapport 2/2015 Finansforvaltning STRMAR OK Ingen oppfølging 56/ /1316 Tertialrapport 2/2015 pr. virksomhetsområde STRMAR OK Ingen oppfølging 57/ /1317 Bosettingsstimulering i Gildeskål kommune STRMAR OK Saken skulle vurderes i fbm budsjett Ble ikke tatt med før i år / /594 Utvikling av attraksjoner og opplevelser, investeringsprogram KJEPET OK Enkelt delene under arbeid i samarbeid med SNU -128-

129 59/ /1104 Folkehelse og friskliv i Gildeskål kommune - organisering og forankring BERWEN Saksbe handlin g ferdig fra ass. rådman n. 60/ /1410 Stiftelse av investeringsselskapet Gildeskål Invest AS STRMAR OK Selskap stiftet. Punkt 3 i vedtaket vedr. organisering frisklivsarbeidet, følges opp i egen sak i 2016 av virksomhetsleder helse og sosial. Folkehelse-/ frisklivs-koordinator er tilsatt. Oversiktsdokument over helsetilstand og påvirkningsfaktorer i kommunen er ferdigstilt pr / /1202 Plan for helsemessig og sosial beredskap i Gildeskål kommune / / gangs behandling lakshaugen nord - reguleringsplan med ID / /1424 Høringsuttalelse "Et NAV med muligheter. Bedre brukermøter, større handlingsrom og tettere på arbeidsmarkedet" SUNBEN OK NORREN Ferdig AKEHEL OK 64/ /1572 Valg av valgnemnd for perioden LINSVA OK 65/ /1568 Valg av representant til Gildeskål kirkelige fellesråd LINSVA OK 66/ /1571 Valg av representanter til å godkjenne Kommunestyrets og Formannskapets protokoller Møte LINSVA OK 67/ /1536 Høring om administrasjonssteder i nye politidistrikter BERWEN Saksbe handlin g ferdig -129-

130 68/ /1410 Budsjettendring - innbetaling av selskapskapital til Gildeskål Invest AS STRMAR OK Budsjett 2015 er endret i tråd med vedtak. Betaling utført. 69/15 70/ /1638 Kommunereform - Fremdriftsplan 2015/1749 Antall medlemmer i Levekårsutvalget og Plan og eiendomsutvalget AKEHEL LINSVA OK OK Under arbeid og i tråd med fremdriftsplan 71/ /1439 Valg av barn og unges talsperson i plan og byggesaker for perioden LINSVA OK 72/ /1437 Valg av Plan og eiendomsutvalg for perioden LINSVA OK 73/ /1436 Valg av Levekårsutvalg for perioden LINSVA OK 74/ /1568 Valg av representant til Gildeskål kirkelige fellesråd for perioden LINSVA OK 75/15 76/15 77/15 78/ /1499 Valg av styre til Gildebo boligstiftelse for perioden LINSVA 2015/1352 Valg av forstanderskap til Gildeskål sparebank for perioden LINSVA 2015/1836 Valg av Heimevernsnemnd for perioden LINSVA 2015/1417 Valg av representant til Salten Friluftsråd for perioden LINSVA OK OK OK OK Møte

131 79/ /1828 Budsjettregulering mellom år - investering STRMAR OK Budsjettregulering gjort. 80/15 81/ /1656 NY BARNEHAGE SØRARNØY 2015/1827 Husholdningsrenovasjon gebyr for 2016 REIRUN STRMAR Ikke påbegy nt OK Kontrakt skrives fk. tirsdag Ingen oppfølging 82/15 83/ /1262 Budsjett 2016/Økonomiplan /1669 Smittevernplan STRMAR SUNBEN OK OK Politikkens endinger er lagt inn. Jobber med å spesifisere uspesifiserte innsparinger som 1 mnok i administrasjon. 84/15 85/15 86/ / /1855 Kommunedelplan for fysisk aktivitet og naturopplevelser - 2. gangs behandling Interkommunalt prosjekt - kommunal beredskapsplikt i Salten 2015/512 Ny 2. gangs behandling reguleringsplanforslag Hestøysundet Sørarnøy, planid: FAGING BERWEN NORREN Planen vedtatt Saksbe handlin g ferdig Ferdig Arbeide videre med planen. Planlagt møte med fylket etter mars måned invitasjon til lag og foreninger for videre oppfølging. Eventuell budsjettsak vil følge budsjett Kommunens planverk og rutiner er på plass. Ev endringer som følge av prosjektet fanges opp i de faste løpende revideringer av planverk og rutiner. 87/ /1677 Beredskapsplan akutt forurensning - Salten IUA REIRUN OK Godkjent. Pr. dato er ikke utstyret gjennomgått, må gjøres til våren. Som varslet mulig komplettering av utstyret som medfører en investering

132 88/ / gangs behandling - Revidering reguleringsplan Skauvolløya, planid NORREN Ferdig 89/ /1342 Valg av vararepresentant til Kontrollutvalget for perioden LINSVA OK 90/ /1870 Valg av representant til styret for Kunnskapssenteret i Gildeskål LINSVA OK 91/15 92/ /1871 Valg av sakkyndig nemnd for eiendomsskatt for perioden LINSVA 2015/1872 Valg av Sakkyndig ankenemnd for eiendomsskatt for perioden LINSVA OK OK 93/ /1845 Valg av styremedlem til Storglomfjordfondet LINSVA OK 94/15 95/ /1674 Valg av Eldreråd for perioden /1356 Valg av representant til Midtre Nordland Nasjonalparkstyre for perioden LINSVA LINSVA OK OK Saken kommer på nytt i kst våren / /1868 Valg av medlemmer til årbokkomiteen for Gildeskålboka for perioden LINSVA OK 97/ /1819 Møteplan 1. halvår 2016 LINSVA OK 98/ /1488 Valg av representant til Salten Kultursamarbeids kulturutvalg LINSVA OK -132-

133 Arkivsaknr: 2016/554 Arkivkode: Saksbehandler: Marianne Stranden Saksgang Møtedato Formannskapet Kommunestyret Årsregnskap Gildeskål Eiendom KF 2015 Rådmannens forslag til vedtak: 1. Regnskap for 2015 godkjennes. 2. Regnskapsmessig merforbruk fra 2014 og 2015 på tilsammen kr ,13 i investeringsregnskapet dekkes ved å benytte foretakets ubundne investeringsfond på kr ,07. Resterende beløp på kr ,06 dekkes av Gildeskål kommunes ubundet investeringsfond. 3. Årsmelding for 2015 godkjennes. 4. Revisors beretning tas til orientering. Vedlegg 1 Signert årsregnskap 2015 Gildeskål Eiendom KF E5 revisjonsbereting E5 Følgeskriv -133-

134 Bakgrunn for saken: Styret i Gildeskål Eiendom KF behandlet årsregnskap for 2015 den 22. april Årsregnskapet består av driftsregnskap, investeringsregnskap, balanseregnskap, noter og årsmelding. Regnskapet viser et regnskapsmessig mer/mindreforbruk på kr 0. Investeringsregnskapet er avsluttet med et regnskapsmessig merforbruk på kr ,23. Vurdering: Ihht. forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak 16, skal særregnskapet og årsberetningen vedtas av kommunestyret selv senest seks måneder etter regnskapsårets slutt. Vedtaket må angi foretakets anvendelse av regnskapsmessig mindreforbruk eller dekning av regnskapsmessig merforbruk. Gildeskål Eiendom KFs driftsregnskap for 2015 er avlagt med et regnskapsmessig mer/mindreforbruk på kr 0. Det er dermed ikke behov for å vedta disponering/dekking av overskudd/underskudd. Gildeskål Eiendom KFs investeringsregnskap er avsluttet med et regnskapsmessig merforbruk på kr ,23. I tillegg har foretaket et udekket merforbruk i investeringsregnskapet på kr ,90 fra Rådmannen foreslår at udekket i investeringsregnskapet på tilsammen kr ,13 dekkes ved å benytte foretakets ubundne investeringsfond på kr ,07. Resterende beløp på kr ,06 må dekkes av Gildeskål kommune. Foretaket ble nedlagt og er nå en del av kommunen. Regnskapet med alle balansepostene vil i sin helhet overføres til kommunen. Det betyr at underskuddet i investeringsregnskapet overtas av kommunen. Rådmannen ser ingen annen mulighet enn å dekke underskuddet med bruk av kommunens ubundet kapitalfond i kommunens regnskap så fort balansepostene er overført til kommunens balanse. Revisor har avgitt beretning med forbehold om styrets godkjennelse. Av tidsmessige og møterekkefølge-årsaker legges saken fram til formannskapet før kontrollutvalget har behandlet saken. Kontrollutvalget behandler foretakets årsregnskap i sitt møte den 11. mai Konklusjon: Gildeskål Eiendom KFs driftsregnskap for 2015 er avlagt med et regnskapsmessig mer/mindreforbruk på kr 0. Det er dermed ikke behov for å vedta disponering/dekking av overskudd/underskudd. Rådmannen foreslår ar udekket i investeringsregnskapet på tilsammen kr ,13 dekkes ved å benytte foretakets ubundne investeringsfond på kr ,07. Resterende beløp på kr ,06 dekkes av Gildeskål kommunes ubundet investeringsfond

135 -135-

136 -136-

137 -137-

138 -138-

139 -139-

140 -140-

141 -141-

142 -142-

143 -143-

144 -144-

145 -145-

146 -146-

147 -147-

148 -148-

149 -149-

150 -150-

151 -151-

152 -152-

153 -153-

154 -154-

155 -155-

156 -156-

157 -157-

158 -158-

159 -159-

160 -160-

161 -161-

162 -162-

163 -163-

164 -164-

165 -165-

166 -166-

167 -167-

168 -168-

169 -169-

170 -170-

171 -171-

172 -172-

173 -173-

174 -174-

175 -175-

176 -176-

177 -177-

178 -178-

179 -179-

180 Arkivsaknr: 2015/1893 Arkivkode: Saksbehandler: Marianne Stranden Saksgang Møtedato Formannskapet Kommunestyret Gildeskål kommunes årsregnskap 2015 Rådmannens forslag til vedtak: Gildeskål kommune vedtar at 1. Fremlagt årsregnskap med noter er Gildeskål kommunes årsregnskap for Fremlagt årsberetning er Gildeskål kommunes årsberetning for Fremlagt årsmelding er Gildeskål kommunes årsmelding for 2015 Vedlegg 1 Årsregnskap Årsberetning Revisjonsberetning 4 Årsmelding Gildeskål kommune

181 Bakgrunn for saken: Etter kommuneloven KL. 48 nr. 1 skal det avlegges et årsregnskap og en årsberetning. Kommunens årsregnskap består av driftsregnskap, investeringsregnskap, balanseregnskap, økonomiske oversikter og noteopplysninger. Årsberetningen presenteres i eget dokument. I tillegg legges virksomhetenes årsmelding fram som en del av saken. Det er formannskapet som skal innstille til kommunestyret i regnskapssaken. Vurdering: Gildeskål kommunes regnskap for 2015 er avlagt med et regnskapsmessig mer/mindreforbruk på kr 0. Investeringsregnskapet er avsluttet i balanse. Det er dermed ikke behov for å vedta disponering/dekking av overskudd/underskudd. Av tidsmessige og møterekkefølge-årsaker legges saken fram til formannskapet før kontrollutvalget har behandlet saken. Kontrollutvalget behandler kommunens årsregnskap i sitt møte den 11. mai Konklusjon: Gildeskål kommunes regnskap for 2015 er avlagt med et regnskapsmessig mer/mindreforbruk på kr 0. Investeringsregnskapet er avsluttet i balanse. Det er dermed ikke behov for å vedta disponering/dekking av overskudd/underskudd

182 2015 Årsregnskap Gildeskål kommune -182-

183 Innholdsfortegnelse Økonomisk oversikt - drift 2 Økonomisk oversikt - investering 3 Økonomisk oversikt - balanse 4 Signaturer 5 Regnskapsskjema 1A - drift 6 Regnskapsskjema 2A - investering 7 Regnskapsskjema 1B - drift 8 Regnskapsskjema 2B - investering 9 Note 1 - Endring i arbeidskapital 10 Note 2 - Pensjonsutgifter Note 3 - Garantiansvar pr Note 4 - Kommunale og interkommunale samarbeid 16 Note 5 - Aksjer og andeler i selskaper 17 Note 6 - Fondsoversikt 18 Note 7 - Kapitalkonto 19 Note 8 - Anleggsnote 20 Note 9 - Gjeldsforpliktelser 21 Note 10 - Gjeldsforpliktelser selvkostområdet og øvrig virksomhet 22 Note 11 - Langsiktige leieavtaler 23 Note 12 - Avdrag på gjeld - minste lovlige avdrag 24 Note 13 - Avkasning og renteinntekter på ledig likviditet 25 Note 14 - Årsverk 26 Note 15 - Organisasjonskart 27 Note 16 - Regnskapsprinsipper 28 Note 17 - Selvkost 30 Detaljert driftsregnskap på ansvarsnivå 41 Detaljert investeringsregnskap 149 Detaljert balanseregnskap

184 Økonomisk oversikt - Drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger , , , ,86 Andre salgs- og leieinntekter , , , ,38 Overføringer med krav til motytelse , , , ,28 Rammetilskudd , , , ,00 Andre statlige overføringer , , , ,00 Andre overføringer , , , ,61 Skatt på inntekt og formue , , , ,24 Eiendomsskatt , , , ,48 Andre direkte og indirekte skatter , , , ,00 Sum driftsinntekter , , , ,85 Driftsutgifter Lønnsutgifter , , , ,41 Sosiale utgifter , , , ,94 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon , , , ,64 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon , , , ,48 Overføringer , , , ,66 Avskrivninger ,00 0,00 0, ,00 Fordelte utgifter , , , ,00 Sum driftsutgifter , , , ,13 Brutto driftsresultat , , , ,28 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte , , , ,09 Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) , , , ,57 Mottatte avdrag på utlån , , , ,62 Sum eksterne finansinntekter , , , ,28 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger , , , ,87 Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0,00 0,00 0,00 0,00 Avdrag på lån , , , ,00 Utlån , , , ,00 Sum eksterne finansutgifter , , , ,87 Resultat eksterne finanstransaksjoner , , , ,41 Motpost avskrivninger ,00 0,00 0, ,00 Netto driftsresultat , , , ,13 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk ,18 0,00 0, ,81 Bruk av disposisjonsfond , , , ,67 Bruk av bundne fond , , , ,05 Sum bruk av avsetninger , , , ,53 Overført til investeringsregnskapet 0,00 0,00 0,00 0,00 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0, ,48 Avsatt til disposisjonsfond , , , ,00 Avsatt til bundne fond , , , ,00 Sum avsetninger , , , ,48 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 0,00 0,00 0, ,

185 Økonomisk oversikt - Investering Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom ,05 0,00 0, ,00 Andre salgsinntekter ,00 0,00 0,00 0,00 Overføringer med krav til motytelse 0,00 0,00 0, ,00 Kompensasjon for merverdiavgift ,52 0,00 0, ,49 Statlige overføringer 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre overføringer ,00 0,00 0, ,94 Renteinntekter og utbytte 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum inntekter ,57 0,00 0, ,43 Utgifter Lønnsutgifter , , ,00 0,00 Sosiale utgifter , , ,00 0,00 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon , , , ,54 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon ,20 0,00 0,00 0,00 Overføringer , ,00 0, ,49 Renteutgifter og omkostninger 0,00 0,00 0, ,00 Fordelte utgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum utgifter , , , ,03 Finanstransaksjoner Avdrag på lån ,00 0,00 0, ,94 Utlån ,99 0,00 0, ,00 Kjøp av aksjer og andeler , , , ,00 Dekning av tidligere års udekket 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til ubundne investeringsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til bundne investeringsfond ,50 0,00 0, ,12 Sum finansieringstransaksjoner , , , ,06 Finansieringsbehov , , , ,66 Dekket slik: Bruk av lån , , , ,52 Salg av aksjer og andeler 0,00 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på utlån ,49 0,00 0, ,12 Overført fra driftsregnskapet 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av tidligere års udisponert 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av disposisjonsfond , ,00 0, ,30 Bruk av bundne driftsfond 0,00 0,00 0, ,94 Bruk av ubundne investeringsfond , , , ,78 Bruk av bundne investeringsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum finansiering , , , ,

186 Økonomisk oversikt - Balanse Regnskap 2015 Regnskap 2014 EIENDELER Anleggsmidler , ,65 Herav: Faste eiendommer og anlegg , ,99 Utstyr, maskiner og transportmidler , ,01 Utlån , ,21 Konserninterne langsiktige fordringer , ,94 Aksjer og andeler , ,50 Pensjonsmidler , ,00 Omløpsmidler , ,44 Herav: Kortsiktige fordringer 0,00 0,00 Konserninterne kortsiktige fordringer , ,00 Premieavvik , ,89 Aksjer og andeler 0,00 0,00 Sertifikater 0,00 0,00 Obligasjoner , ,00 Derivater , ,23 Kasse, postgiro, bankinnskudd , ,32 SUM EIENDELER , ,09 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital , ,03 Herav: Disposisjonsfond , ,43 Bundne driftsfond , ,31 Ubundne investeringsfond , ,52 Bundne investeringsfond , ,74 Regnskapsmessig mindreforbruk 0, ,18 Regnskapsmessig merforbruk 0,00 0,00 Udisponert i inv.regnskap 0,00 0,00 Udekket i inv.regnskap 0,00 0,00 Kapitalkonto , ,85 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift , ,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (inves 0,00 0,00 Langsiktig gjeld , ,42 Herav: Pensjonsforpliktelser , ,42 Ihendehaverobligasjonslån 0,00 0,00 Sertifikatlån 0,00 0,00 Andre lån 0,00 0,00 Konsernintern langsiktig gjeld , ,00 Kortsiktig gjeld , ,64 Herav: Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld 0, ,92 Derivater , ,81 Konsernintern kortsiktig gjeld , ,91 Premieavvik 0,00 0,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,09 MEMORIAKONTI Memoriakonto , ,65 Herav: Ubrukte lånemidler , ,65 Ubrukte konserninterne lånemidler 0,00 0,00 Andre memoriakonti , ,00 Motkonto til memoriakontiene , ,

187 Signaturer Gildeskål kommune Inndyr, 31. mars 2016 Helge D. Akerhaugen Rådmann Marianne Stranden Økonomisjef Revisjonsberetning avgitt 2016 Per Asbjørn Andersen Revisjonssjef

188 Regnskapsskjema 1A - Drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Skatt på inntekt og formue , , , ,24 Ordinært rammetilskudd , , , ,00 Skatt på eiendom , , , ,48 Andre direkte eller indirekte skatter , , , ,00 Andre generelle statstilskudd , , , ,00 Sum frie disponible inntekter , , , ,72 Renteinntekter og utbytte , , , ,09 Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) , , , ,57 Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg , , , ,87 Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0,00 0,00 0,00 0,00 Avdrag på lån , , , ,00 Netto finansinnt./utg , , , ,79 Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0, ,48 Til ubundne avsetninger , , , ,00 Til bundne avsetninger , , , ,00 Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk ,18 0,00 0, ,81 Bruk av ubundne avsetninger , , , ,67 Bruk av bundne avsetninger , , , ,05 Netto avsetninger , , , ,95 Overført til investeringsregnskapet 0,00 0,00 0,00 0,00 Til fordeling drift , , , ,56 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) , , , ,38 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 0,00 0,00 0, ,

189 Regnskapsskjema 2A - Investering Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Investeringer i anleggsmidler , , , ,03 Utlån og forskutteringer ,99 0,00 0, ,00 Kjøp av aksjer og andeler , , , ,00 Avdrag på lån ,00 0,00 0, ,94 Dekning av tidligere års udekket 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsetninger ,50 0,00 0, ,12 Årets finansieringsbehov , , , ,09 Finansiert slik: Bruk av lånemidler , , , ,52 Inntekter fra salg av anleggsmidler ,05 0,00 0, ,00 Tilskudd til investeringer ,00 0,00 0, ,94 Kompensasjon for merverdiavgift ,52 0,00 0, ,49 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner ,49 0,00 0, ,12 Andre inntekter ,00 0,00 0,00 0,00 Sum ekstern finansiering , , , ,07 Overført fra driftsregnskapet 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av tidligere års udisponert 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av avsetninger , , , ,02 Sum finansiering , , , ,09 Udekket/udisponert 0,00 0,00 0,00 0,

190 Regnskapsskjema 1B - Drift Til fordeling drift fra skjema 1B Kr , , , ,38 Regnskap Regulert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap Ansvarsområde 1 Sum utgifter , , , ,44 Sum inntekter , , , ,00 Sum fordelt , , , ,44 Ansvarsområde 2 Sum utgifter , , , ,49 Sum inntekter , , , ,29 Sum fordelt , , , ,20 Ansvarsområde 3 - H & S Sum utgifter , , , ,91 Sum inntekter , , , ,95 Sum fordelt , , , ,96 Ansvarsområde 3 - NAV Sum utgifter , , , ,57 Sum inntekter , , , ,60 Sum fordelt , , , ,97 Ansvarsområde 3 - P & O Sum utgifter , , , ,25 Sum inntekter , , , ,23 Sum fordelt , , , ,02 Ansvarsområde 4 Sum utgifter , , , ,91 Sum inntekter , , , ,19 Sum fordelt , , , ,72 Ansvarsområde 5 Sum utgifter , , , ,01 Sum inntekter , , , ,45 Sum fordelt , , , ,56 Ansvarsområde 6 - D & V Sum utgifter , , , ,13 Sum inntekter , , , ,36 Sum fordelt , , , ,77 Ansvarsområde 6 - VA Sum utgifter , , , ,02 Sum inntekter , , , ,55 Sum fordelt , , , ,53 Ansvarsområde 7 Sum utgifter , , , ,07 Sum inntekter , , , ,52 Sum fordelt , , , ,55 Ansvarsområde 8 Sum utgifter , , , ,83 Sum inntekter ,00 0,00 0, ,00 Sum fordelt , , , ,83 Ansvarsområde 9 Sum utgifter 150,00 0,00 0, ,50 Sum inntekter , , , ,61 Sum fordelt , , , ,11 Totalt fordelt , , , ,38 RM mer/ mindreforbruk 0,00 0, ,

191 Regnskapsskjema 2B - Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Skoler og barnehager - lokaler og uteområd Kjøp og salg av grunn / eiendom Boligfelt Tilrettelegging og utvikling Elias Blix PRODUKSJON AV VANN DISTRIBUSJON AV VANN AVLØPSNETT SEPTIKTANKER VEIVEDLIKEHOLD MILJØ- OG TRAFIKKSIKKERHETSTILTAK Gildeskål Eiendom kf - Investering IT - DRIFT/ STØTTE KOMMUNALE NÆRINGSLÅN/TILSKUDD INTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJON Kommunalt tilskudd - Fellesrådet Gildeskål Eiendom KF - driftstilskudd T O T A L T Utgifter er alle utgifter med unntak av avdrag, utlån og avsetninger. Utgiftsarter:

192 Note 1 Endring i arbeidskapital Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) , , , ,85 Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) ,57 0,00 0, ,43 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner , , , ,92 Sum anskaffelse av midler , , , ,20 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) , , , ,13 Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) , , , ,03 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner , , , ,81 Sum anvendelse av midler , , , ,97 Anskaffelse - anvendelse av midler , , , ,77 Endring i ubrukte lånemidler ,33 0,00 0, ,52 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift 0,00 0,00 0,00 0,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest 0,00 0,00 0,00 0,00 Endring i arbeidskapital , , , ,29 Avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger , , , ,78 Bruk av avsetninger , , , ,55 Til avsetning senere år 0,00 0,00 0,00 0,00 Netto avsetninger , , , ,77 OMLØPSMIDLER Endring betalingsmidler , ,73 Endring ihendehaverobl og sertifikater 0, ,00 Endring kortsiktige fordringer , ,91 Endring premieavvik , ,89 Endring aksjer og andeler 0,00 0,00 ENDRING OMLØPSMIDLER (A) , ,29 KORTSIKTIG GJELD Endring kortsiktig gjeld (B) , ,00 ENDRING ARBEIDSKAPITAL (A-B) , ,

193 Note 2 Pensjon KLP PENSJONSKOSTNADER Årets opptjening 0 0 Rentekostnad Brutto pensjonskostnad Forventet avkastning Netto pensjonskostnad Sum amortisert premieavvik Administrasjonskostnad/Rentegaranti Samlet kostnad (inkl. administrasjon) PREMIEAVVIK Innbetalt premie/tilskudd (inkl. adm.) Administrasjonskostnad/Rentegaranti Netto pensjonskostnad Premieavvik PENSJONSFORPLIKTELSE ESTIMAT ESTIMAT Brutto påløpt forpliktelse Pensjonsmidler Netto forpliktelse før arb.avgift SPESIFIKASJON AV BRUTTO PENSJONSFORPLIKTELSE UB - ESTIMAT 2015 Overførte/mottatte pensjonsforpliktelser Brutto pensjonsforpl. IB estimat i fjor samt fisjon/fu Estimatavvik forpliktelse IB Overførte/mottatte avvik 0 Faktisk forpliktelse Årets opptjening 0 Rentekostnad Utbetalinger Brutto pensjonsforpliktelse UB SPESIFIKASJON AV BRUTTO PENSJONSMIDLER UB - ESTIMAT 2015 Overførte/mottatte pensjonsmidler Brutto pensjonsmidler IB Estimatavvik midler IB Overførte/mottatte avvik 0 Faktiske pensjonsmidler Innbetalt premie/tilskudd (inkl. adm.) Administrasjonskostnad/Rentegaranti Utbetalinger Forventet avkastning Brutto pensjonsmidler UB

194 Note 2 Pensjon KLP AMORTISERING AV PREMIEAVVIK 2015 Beregnet premieavvik året før Andel av fjorårets premieavvik amortiseres Amortisering av premieavvik fra tidligere år Sum amortisert premieavvik til føring AVSTEMMING 2015 Balanseført netto forpliktelse IB Netto pensjonskostnad Administrasjonskostnad/Rentegaranti Innbetalt premie/tilskudd (inkl. adm.) Brutto estimatavvik Nettoeffekt av fisjon/fusjon 0 Balanseført netto forpliktelse UB SPESIFIKASJON AV ESTIMATAVVIK, PLANENDRING OG TARIFFENDRING 2015 Endret forpliktelse - Planendring Endret forpliktelse - Ny dødelighetstariff Endret forpliktelse - Øvrige endringer Endringer forpliktelse - Totalt MEDLEMSSTATUS Antall aktive 0 0 Antall oppsatte 5 4 Antall pensjoner 1 2 Gj.snittlig pensjonsgrunnlag, aktive 0 0 Gj.snittlig alder, aktive 0,00 0,00 Gj.snittlig tjenestetid, aktive 0,00 0,00 FORUTSETNINGER Diskonteringsrente 4,00 % 4,00 % Lønnsvekst 2,97 % 2,97 % G-regulering 2,97 % 2,97 % Pensjonsregulering 2,97 % 2,20 % Forventet avkastning 4,65 % 4,65 % Amortiseringstid

195 Note 2 Pensjon SPK PENSJONSKOSTNADER Budsjett Henvisning fra forskrift Årets opptjening Rentekostnad Brutto pensjonskostnad Forventet avkastning Netto pensjonskostnad nr. c og 13-3 nr. a Sum amortisert premieavvik Avregning for tidligere år Administrasjonskostnad Samlet kostnad (inkl. adm) PREMIEAVVIK Forfalt premie (inkl. adm og avregning) Avregning for tidligere år Administrasjonskostnad Netto pensjonskostnad Premieavvik nr. d og 13-4 nr. a (evt b) Beregnet premieavvik året før Amort. av fjorårets premieavvik Amort. av premieavvik fra tidligere år Sum amortisert premieavvik til føring nr. e og 13-4 nr. c,d,e PENSJONSFORPLIKTELSE Brutto påløpt forpliktelse nr. a og e og 13-2 nr. c Pensjonsmidler nr. a og e og 13-2 nr. d Netto forpliktelse før arb.avg

196 Note 2 Pensjon SPK PENSJONSFORPLIKTELSE (forts) Spesifikasjon Pensjonsforpliktelser (gjeld) 2015 Forskrift Spesifikasjon Pensjonsmidler (eiendeler) 2015 Forskrift 13-1 nr. a og e og 13-2 nr. c Brutto pensjonsmidler full amortisering Brutto pensjonsforpliktelse full amortisering Brutto pensjonsforpliktelse estimat Brutto pensjonsmidler estimat i fjor Årets opptjening Forfalt premie (inkl. adm) Rentekostnad Administrasjon Estimatavvik Forventet avkastning Brutto pensjonsforpliktelse estimat Estimatavvik ESTIMATAVVIK PENSJONSFORPLIKT Brutto pensjonsmidler estimat ESTIMATAVVIK MIDLER Faktisk forpliktelse Faktiske pensjonsmidler Estimert forpliktelse Estimerte pensjonsmidler Estimatavvik forpliktelse Estimatavvik midler nr. a og e og 13-2 nr. d Avvik i år nr c og d Avvik i år nr c og d Amortisert brutto estimatavvik Balanseført netto forpliktelse Amortisert premieavvik i år Netto pensjonskostnad Netto balanseført estimatavvik Administrasjonskostnad Amortisert premieavvik i år Forfalt premie (inkl. administrasjon) Netto balanseført estimatavvik i år Balanseført netto forpliktelse

197 Note 3 Garantiansvar Låntaker Långiver Garantibeløp Utløper år Salten Forvaltning IKS KLP Kommunekreditt AS Kr , Salten Forvaltning IKS Kommunalbanken AS Kr , Salten Forvaltning IKS Kommunalbanken AS Kr , Salten Forvaltning IKS Kommunalbanken AS Kr , Salten Forvaltning IKS Kommunalbanken AS Kr , Salten Forvaltning IKS Kommunalbanken AS Kr , Salten Forvaltning IKS Kommunalbanken AS Kr , Salten Brann IKS KLP Kommunekreditt AS Kr , Salten Brann IKS KLP Kommunekreditt AS Kr , Salten Forvaltning IKS KLP Kommunekreditt AS Kr , Salten Forvaltning IKS KLP Kommunekreditt AS Kr , Salten Forvaltning IKS KLP Kommunekreditt AS Kr , Gildebo Boligstiftelse KLP Kommunekreditt AS Kr , Gildeskål vekst Kommunalbanken AS Kr , Salten Forvaltning IKS KLP Kommunekreditt AS Kr , Salten Forvaltning IKS KLP Kommunekreditt AS Kr , Totalt garantiansvar Kr

198 Note 4 Kortsiktig gjeld og kortsiktig fordringer Kommunale og interkommunale foretak Kortsiktig gjeld Kr Salten Interkommunale Regnskapskontroll Salten Kommunerevisjon IKS 0,00 Salten Forvaltning IKS 636 Salten Brann IKS Salten kontrollutvalgsservice 0,00 Gildeskål Eiendom KF 0,00 Sum Kortsiktig fordring Kr Gildeskål eiendom KF 0,00 Sum 0,00 Forpliktende årlige driftsutgifter. Kommunale og interkommunale Kr samarbeid. KS Salten regionråd Salten Regionråd - Friluftsråd Salten Regionråd - Felles ansvar Salten Regionråd -Kultursamarbeid Salten Regionråd - Partnerskapsavtale Sekretariat Salten kontrollutvalgservice Salten Kommunerevisjon Helse- og miljøtilsyn Labora RKK Indre Salten Salten interkommunale regnskapskontroll LVK Utmarkskommunenes sammenslutning Salten IUA (akutt forurensning) Salten Brann IKS Sum

199 Note 5 Aksjer og andeler i selskaper Selskap Balanseført verdi Markedsverdi Eierandel Bodø Industri ,00 0,44 % Galvano AS 15,00 Studentsamfunnshus 100,00 Storvik Vannverk 1,00 Kommunekraft AS 1 000,00 Nordland Reiseliv AS 6 000,00 1,20 % Kunnskapsenteret i Gildeskål ,00 25% av stiftelseskapital i 1996 Sagat - Samisk Avis 250,00 Salten kommunerevisjon IKS ,00 5 % Sjøfossen Næringsutvikling AS ,00 19,76 % Egenkapitalinnskudd - KLP ,00 Gildeskål Vekst AS , % Salten Eco ,50 25 % Saura AS ,00 50 % Gildeskål Invest AS % Fjordbua AS ,79 % Sum aksjer og andeler

200 Note 6 Fond Disposisjonsfond Inngående balanse Avsetninger Bruk Utgående balanse Bundne driftsfond Inngående balanse Avsetninger Bruk Utgående balanse Ubundne investeringsfond Inngående balanse Avsetninger -0 Bruk Utgående balanse Bundne investeringsfond Inngående balanse Avsetninger Bruk +0 Utgående balanse Sum alle fond Inngående balanse Avsetninger Bruk Utgående balanse

201 Note 7 Kapitalkonto DEBET Kr KREDIT Kr Balanse (Underskudd i kapital) Debetposter i året: Av -og nedskriving av fast eiendom og anlegg 0, Balanse (Kapital) Kreditposter i året: ,00 Aktivering av fast eiendom og anlegg , ,00 Av- og nedskriving av utstyr, maskiner og transportmidler ,00 Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler ,00 Pensjonsforpliktelse ,58 Kjøp av aksjer og andeler ,00 Avdrag på utlån ,49 Pensjonsmidler ,00 Av og nedskrivning av lån ,21 Utlån ,35 Bruk av midler fra eksterne lån ,33 Avdrag på utlån , Balanse (Kapital) , Balanse (Underskudd i kapital) Sum debet ,20 Sum kredit ,

202 Note 8 Anleggsregister A B D E F1 F2 G1 G2 H I J1 J2 X Sum Bokført verdi Tilgang i året Avgang i året Delsalg i året Årets ordinære avskrivinger Årets nedskrivinger Årets reverserte nedskrivinger Bokført verdi A = Person, vare- og lastebiler B = Anleggsmaskiner D = Maskiner, verktøy, inventar og utstyr E = Edb-utstyr, kontormaskiner F1 = Boliger F2 = Skoler og barnehager G1 = Administrasjonsbygg G2 = Aldershjem og institusjoner H = Kirker, brannstasjoner I = Tekniske anlegg (VAR) J1 = Ledningsnett (VA) J2 = Veier X = Tomtegrunn og opparbeidede nærings- / boligarealer

203 Note 9 Gjeldsforpliktelser Låneinstitusjon Rente Gjenværende løpetid Kommunalbanken ,72 % 20 år Kommunalbanken ,66 % 28 år Klp ,30 % 25 år Klp ,60 %* 20 år Klp ,10 % 34 år Husbanken ,68 % 24 år Sum *Fastrente til

204 Note 10 Gjeldsforpliktelser fordelt på selvkostområdet og øvrig virksomhet Pr Pr Kommunens samlede lånegjeld Andel knyttet til selvkostområder Vann, avløp og renovasjon i kr Vann avløp og renovasjon i % 16,82 % 13,24 % Øvrige selvkostområder i kr 0 0 Øvrige selvkostområder i % 0 0 Andel knyttet til øvrig kommunal virksomhet Samlet gjeld øvrig kommunal virksomhet i kr Samlet gjeld øvrig kommunal virksomhet i % 83,18 86,76 % Kommunens utgifter til gjeld knyttet til selvkostområdet finansieres gjennom de brukerbetalinger kommunen krever inn fra brukerne. Kommunens utgifter til gjeld knyttet til øvrig virksomhet finansieres gjennom kommunens øvrige inntekter (frie inntekter)

205 Note 11 Langsiktige leieavtaler Utleier Leieforholdet gjelder Garantibeløp Utløper år KB Bygg AS 6 leiligheter Skolebakken Inndyr KB Bygg AS 1 Leilighet Skeineshaugen Inndyr KB Bygg AS 1 leilighet Skeineshaugen Inndyr KB Bygg AS Dobbelbolig Skeineshaugen Inndyr SNU 1. etg Strømstad Inndyr Totalt garantiansvar *Ingen av garantiene er gjort gjeldende i

206 Note 12 Avdrag på gjeld minste lovlige avdrag Anleggsmiddel pr Saldo Levetid Veiet levetid Gruppe A Person, vare og lastebiler ,00 10 år 0, Gruppe B Anleggsmaskiner ,00 10 år 0, Gruppe D Maskiner, verktøy, inventar og utstyr ,63 10 år 0, Gruppe E Edb-utstyr, kontormaskiner ,38 5 år 0, Gruppe F1 Boliger ,10 40 år 0, Gruppe F2 Skoler og barnehager ,00 40 år 8, Gruppe G1 Administrasjonsbygg ,00 50 år 0, Gruppe G2 Aldershjem og institusjoner ,00 50 år 9, Gruppe H Kirker, brannstasjoner og kulturhus ,00 50 år 4, Gruppe I Tekniske anlegg (VAR) ,57 20 år 0, Gruppe J1 Ledningsnett (VA) ,70 40 år 2, Gruppe J2 Veier ,62 40 år 6, Gruppe X Tomtegrunn og opparbeidede nærings- / ,00 0 boligarealer Totalt: , Min. avdrag ,79 Betalte avdrag: ,00 Til utgiftsføring: ,

207 Note 13 Avkastning og renteinntekter på ledig likviditet Forvalter Markedsverdi 1/1 Markedsverdi 31/12 Avkastning Avkastning i % KLP ,50 Nordea ,22 Sparebank ,48 Sum ,90 *Endringen i IB/UB markedsverdi forklares slik: IB Uttak + avkastning = UB Forvalter Beholdning 31/12 Renter Obligasjon Gildeskål sparebank Klp bank Gildeskål sparebank (folio) Gildeskål sparebank (særvilkår) Sparebank1 (sparekonto) Sum *Øvrig likviditet som Husbankmidler, Eik, Havnekassen, Mentzonie s Velferdsfond og Skattetrekkskonto på til sammen 9,532 mnok er plassert i Gildeskål Sparebank som er kommunens hovedbankforbindelse. Innskuddsrenten var pr på 2,0 %

208 Note 14 Årsverk I Gildeskål kommune har vi pr totalt 212,2 faste årsverk inkl. de som pr dato er midlertidig vakante. Disse fordeler seg som følger på de ulike virksomhetene: Virksomhetsområder Ant. faste årsverk Ant. faste årsverk % andel % andel 2014 Fellesadministrasjon*) 14,3 6,7 14,3 6,8 Oppvekst og kultur 85,5 40,3 84,3 40,1 Pleie og omsorg 79,0 37,2 79,0 37,6 Helse og sosial 11,2 5,3 11,2 5,3 Plan og utvikling 8,5 4,0 8,5 4,1 Gildeskål Eiendom KF 13,7 6,5 12,7 6,1 Totalt 212, ,0 100 * Rådmann, økonomiavdeling og sentraladministrasjon (ass. rådmann, personal/lønn, IT, servicekontor/arkiv og prosjektstøtte). Videre fordeler de faste ansatte seg som følger på kjønn og deltid/heltid: Ansatte*) Ant. deltid % Ant. heltid % Alle Ant. deltid % Ant. heltid % Alle Kvinner 88 40, , , ,5 216 Menn 16 33, , , ,8 43 Totalt , , , ,7 259 * Inkl. Gildeskål Eiendom KF med 13 stk.(10 stk. i 2014) på heltid og 3 stk. på deltid (5 stk. i 2014). Lønn og godtgjørelse inkl. pensjon pr Rådmann Kr Kr ,- Ordfører Kr Kr ,- Revisjon Kr Kr ,- *Nedgang i utgifter ordfører pga overgang til vanlig klp-sats

209 Note 15 Organisasjonskart

210 Note 16 Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i henhold til bestemmelsene i kommuneloven, forskrifter og god kommunal regnskapsskikk. Regnskapsprinsipper All tilgang og bruk av midler i løpet av året som vedrører kommunens og fylkeskommunens virksomhet fremgår av driftsregnskapet eller investeringsregnskapet. Regnskapsføring av tilgang og bruk av midler bare i balanseregnskapet gjøres ikke. Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger er regnskapsført brutto. Dette gjelder også interne finansieringstransaksjoner. Alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i året er tatt med i årsregnskapet, enten de er betalt eller ikke. For lån er kun den delen av lånet som faktisk er brukt i løpet av året ført i investeringsregnskapet. Den delen av lånet som ikke er brukt, er registrert som memoriapost. I den grad enkelte utgifter, utbetalinger, inntekter eller innbetalinger ikke kan fastsettes eksakt ved tidspunktet for regnskapsavleggelsen, registreres et anslått beløp i årsregnskapet. Klassifisering av anleggsmidler og omløpsmidler I balanseregnskapet er anleggsmidler eiendeler bestemt til varig eie eller bruk for kommunen. Andre eiendeler er omløpsmidler. Fordringer knyttet til egen vare- og tjenesteproduksjon, er omløpsmidler. Andre fordringer er omløpsmidler dersom disse forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet. Ellers er de klassifisert som anleggsmidler. Kommunen følger KRS (F) nr 4 Avgrensningen mellom driftsregnskapet og investeringsregnskapet. Standarden har særlig betydning for skille mellom vedlikehold og påkostning i forhold til anleggsmidler. Utgifter som påløper for å opprettholde anleggsmiddelet kvalitetsnivå utgiftsføres i driftsregnskapet. Utgifter som representerer en standardheving av anleggsmiddelet utover standarden ved anskaffelsen utgiftsføres i investeringsregnskapet og aktiveres på anleggsmiddelet i balansen. Klassifisering av gjeld Langsiktig gjeld er knyttet til formålene i kommunelovens 50. All annen gjeld er kortsiktig gjeld. Neste års avdrag på utlån inngår i anleggsmidler og neste års avdrag på lån inngår i langsiktig gjeld. Vurderingsregler Omløpsmidler er vurdert til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives med like store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet. Avskrivningene starter året etter at anleggsmidlet er anskaffet / tatt i bruk av virksomheten. Avskrivningsperiodene er i tråd med 8 i forskrift om årsregnskap og årsberetning. Vurderingene for eiendeler gjelder tilsvarende for kortsiktig og langsiktig gjeld. Opptakskost utgjør gjeldspostens pålydende i norske kroner på det tidspunkt som gjelden oppstår. Låneomkostninger (renter, gebyrer og provisjoner ), er finansutgifter. Selvkostberegninger Innefor de rammer der selvkost er satt som den rettslige rammen for hva kommunen kan kreve av brukerbetalinger beregner kommunen selvkost etter retningslinjer gitt av Kommunal- og regionaldepartementet i dokument H-2140, januar Mva-plikt og mva-kompensasjon Kommunen følger reglene i mva-loven for de tjenesteområdene som er omfattet av loven. For kommunens øvrige virksomhet krever kommunen mva-kompensasjon. Mottatt kompensasjon for betalt mva er finansiert av kommunen gjennom redusert statstilskudd i inntektssystemet

211 Note 16 Regnskapsprinsipper Fra og med regnskapsåret 2010 ble det endring i regelverket for hvordan kommunene kan disponere momsrefusjon generert gjennom investeringer. Endringen setter strengere grenser for bruk av inntektene ved at momskompensasjon fra investeringer skal inntektsføres i investeringsregnskapet. Kommunen kan ikke fritt benytte disse inntektene til drift som tidligere, men de skal i fremtiden benyttes til å finansiere investeringer. Føringer fra KRD (Kommunal- og regionaldepartementet) var for 2013 at minst 80 % av momskompensasjonen skal overføres investeringsregnskapet. Pliktig overføring av momskompensasjon til investering har økt til 100 % i Dette betyr at Gildeskål kommune har for regnskapsåret 2015 inntektsført momskompensasjon generert gjennom investeringer i sin helhet i investeringsregnskapet. Premieavvik og betydningen det har på kommunens arbeidskapital Reglene om regnskapsføring av premieavvik har over flere år medført at utgiftsførte pensjonsutgifter blir lavere enn det som faktisk er betalt (pensjonspremien), ved at Staten har innført et kostnadselement i kommuneregnskapet. Ved utgangen av 2015 har Gildeskål kommune et netto premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift på 20,2 mnok, dvs. pensjonspremie som er betalt, men som ikke er utgiftsført. Premieavvik på 19,3 mnok som skal utgiftsføres over de neste år har innvirkning på kommunens arbeidskapital. Arbeidskapital er summen av kommunens bankinnskudd og fordringer som forfaller innen ett år fratrukket kortsiktig gjeld. Gildeskål kommune har ved utgangen av 2015 en arbeidskapital på mnok, og av denne utgjør netto premieavvik 5,5 %

212 1000 kr 1000 kr Note 17 Selvkost Gildeskål kommune har utarbeidet etterkalkyle for betalingstjenester i henhold til Retningslinjer for beregning av selvkost for kommunale betalingstjenester (H-3/14, Kommunal- og moderniseringsdepartementet, februar 2014). Kommunen benytter selvkostmodellen Momentum Selvkost Kommune. Selvkost innebærer at kommunens kostnader med å frembringe tjenestene skal dekkes av gebyrene som brukerne av tjenestene betaler. Kommunen har ikke anledning til å tjene penger på tjenestene. For å kontrollere at dette ikke skjer må kommunen, etter hvert regnskapsår, utarbeide en selvkostkalkyle som viser selvkostregnskapet for det enkelte gebyrområdet. Elementene i en selvkostkalkyle avviker fra kommunens ordinære driftsregnskap på enkelte områder og de to regnskapene vil, som eksemplet under viser, ikke være direkte sammenlignbare. Forskjeller mellom kommunens regnskap og Regnskapsresultat Selvkostkalkyle selvkostregnskapet Gebyrinntekter Øvrige driftsinntekter Driftsinntekter Direkte driftsutgifter Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente Indirekte driftsutgifter (netto) Driftskostnader Resultat I selvkostkalkyen inngår regnskapsmessige driftsinntekter, driftsutgifter eksklusiv regnskapsmessige avskrivninger, kalkulatoriske avskrivninger og rentekostnader, samt henførte indirekte driftsutgifter (administrasjonsutgifter). Ved beregning av kalkulatoriske avskrivninger skal det i selvkostberegningene gjøres fratrekk av fremmedfinansiering. Kalkulatorisk rentekostnad inngår ikke i kommunens driftsregnskap, men representerer en alternativ avkastning kommunen går glipp av ved at kapital er bundet i anleggsmidler. Den kalkulatoriske rentekostnaden beregnes med utgangspunkt i anleggsmidlenes restavskrivningsverdi og en kalkylerente. Kalkylerenten er årsgjennomsnittet av 5-årig SWAP-rente + 1/2 %-poeng. I 2015 var denne lik 1,94 %. Retningslinjene fastsetter regler for henføring av relevante administrasjonsutgifter som kan inngå i selvkostgrunnlaget. Videre er det bestemt at eventuelle overskudd skal avsettes til bundne selvkostfond. Et overskudd fra et enkelt år skal tilbakeføres til brukerne i form av lavere gebyrer i løpet av en femårsperiode. En generasjon brukere skal ikke subsidiere neste generasjon, eller omvendt. Kostnadene ved tjenestene som ytes i dag skal dekkes av de brukerne som drar nytte av tjenesten. Dette innebærer at dersom kommunen har overskudd som er eldre enn fire år, må dette i sin helhet gå til reduksjon av gebyrene det kommende budsjettåret. Eksempelvis må et overskudd som stammer fra 2015 i sin helhet være disponert innen I tillegg til å utarbeide en etterkalkyle for hver betalingstjeneste må kommunen også utarbeide forkalkyler i forkant av budsjettåret for å estimere drifts- og kapitalkostnader for neste økonomiplanperiode. Forkalkylene gir grunnlaget for kommunens gebyrsatser. Ved budsjettering er det en rekke usikre faktorer, herunder fremtidig kalkylerente, utvikling av antall brukere og generell etterspørsel. I tillegg til å overholde generasjonsprinsippet bør kommunen ha målsetning om minst mulig svingninger i de kommunale gebyrene. Selvkostfond Selvkostfond Vann Avløp Slamtømming Feiing Reguleringsplaner Bygge- og eierseksj.-saker Kart og oppmåling

213 Note 17 Selvkost Samlet etterkalkyle 2015 Etterkalkylene for 2015 er basert på regnskap datert 28. januar Etterkalkyle selvkost 2015 Vann Avløp Slamtømming Feiing Totalt Gebyrinntekter Øvrige driftsinntekter Driftsinntekter Direkte driftsutgifter Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente (1,94 %) Indirekte netto driftsutgifter Indirekte avskrivningskostnad Indirekte kalkulatorisk rente (1,94 %) Driftskostnader Tilskudd/subsidiering Resultat Kostnadsdekning i % 89,4 % 82,1 % 163,0 % 96,6 % 90,6 % Selvkostfond /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond /- Kalkulert renteinntekt/-kostnad selvkostfond (1,94 %) Selvkostfond/fremførbart underskudd Etterkalkyle selvkost 2015 Reguleringsp laner Bygge- og eierseksj.- saker Kart og oppmåling 0 Totalt Gebyrinntekter Øvrige driftsinntekter Driftsinntekter Direkte driftsutgifter Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente (1,94 %) Indirekte netto driftsutgifter Indirekte avskrivningskostnad Indirekte kalkulatorisk rente (1,94 %) Sjablongmessig indir. kap.kostnad (5 % av ind.dr.kostn.) Driftskostnader /- Korrigering av tidligere års feil i kalkyle /- Bruk av/avsetning til etterdriftsfond /- Gevinst/tap ved salg/utrangering av anleggsmiddel /- Kalkulert renteinntekt/-kostnad selvkostfond (1,94 %) Tilskudd/subsidiering Resultat Kostnadsdekning i % 28,3 % 126,4 % 66,6 % 68,4 % Selvkostfond/fremførbart underskudd /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond /- Kalkulert renteinntekt/-kostnad selvkostfond (1,94 %) Selvkostfond/fremførbart underskudd Etterkalkylen for 2015 er utarbeidet i samarbeid med Momentum Selvkost AS som har mer enn 12 års erfaring med selvkostproblematikk og bred erfaring rundt alle problemstillinger knyttet til selvkost. Selvkostmodellen Momentum Selvkost Kommune benyttes av flere enn 230 norske kommuner

214 Note 17 Selvkost Vann til 2020 Selvkostoppstilling Vann Tabellen under viser etterkalkylene for 2014 og 2015 i Gildeskål kommune. Resultatet for 2015 ikke var kjent ved budsjettarbeidet i fjor høst. Dette fører til avvik mellom prognosene i budsjettet for 2016 og etterkalkylen for Etterkalkyle Vann til Gebyrinntekter Øvrige inntekter Driftsinntekter Driftsutgifter Kapitalkostnader Indirekte kostnader Sum driftsutgifter Kalkulatorisk rente selvkostfond Andre utgifter/inntekter Resultat Selvkostfond /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond Selvkostfond Gebyrinntekter Vann Fra 2014 til 2015 ble gebyrinntektene redusert med rundt 16,7 % fra 4,9 millioner kr til 4,1 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 forventes gebyrinntektene å øker med 0,7 millioner kr, fra 4,9 millioner kr i 2014 til 5,6 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,1 %. Gebyrinntekter Vann AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG TJENESTER Sum gebyrinntekter Årlig endring -16,7 % -10,7 % 32,5 % 1,1 % 2,8 % 10,8 % Øvrige inntekter Vann Fra 2014 til 2015 ble øvrige inntekter redusert med rundt 43,2 % fra 118 tusen kr til 67 tusen kr. Øvrige inntekter Vann *** Øvrige salgsinntekter *** Refusjoner Sum øvrige inntekter Årlig endring -43,2 % -77,6 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Driftsutgifter Vann Fra 2014 til 2015 økte driftsutgiftene med rundt 14,4 % fra 2,0 millioner kr til 2,3 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 øker driftsutgiftene med 1,1 millioner kr, fra 2,0 millioner kr i 2014 til 3,0 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 7,5 %. Driftsutgifter Vann *** Lønn *** Varer og tjenester *** Varer og tjenester *** Tjenester som erst. kommunal tjenesteprod *** Overføringsutgifter Sum driftsutgifter Årlig endring 14,4 % 18,3 % 3,3 % 3,3 % 3,3 % 3,3 % Kapitalkostnader Vann Fra 2014 til 2015 økte kapitalkostnadene med rundt 50,5 % fra 1,3 millioner kr til 1,9 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 øker kapitalkostnadene med 0,6 millioner kr, fra 1,3 millioner kr i 2014 til 1,9 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 6,5 %. Kapitalkostnader Vann Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente Sum kapitalkostnader Årlig endring 50,5 % 2,9 % -1,3 % -1,9 % -1,4 % -1,5 % Indirekte kostnader Vann Fra 2014 til 2015 ble de indirekte kostnadene redusert med rundt 14,1 % fra 572 tusen kr til 491 tusen kr. Indirekte kostnader Vann Indirekte driftsutgifter (netto) Indirekte avskrivningskostnad Indirekte kalkulatorisk rente Sum indirekte kostnader Årlig endring -14,1 % 26,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 3,9 %

215 Note 17 Selvkost Selvkostfond Vann Selvkostfondet for vann forutsettes å være lik kr 0 ved utgangen av Selvkostfond Vann Selvkostfond /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond Selvkostfond Gebyrsatser Vann Tabellen under viser fastsatte gebyrsatser fra 2014 til 2016 og budsjetterte gebyrsatser fra 2017 til 2020 gitt forutsetningene i budsjett Gebyrsatser Vann Normalgebyr kr kr kr kr kr kr kr Årlig endring 0,0 % -28,3 % 41,1 % -10,8 % 2,6 % 10,6 %

216 Note 17 Selvkost Avløp til 2020 Selvkostoppstilling Avløp Tabellen under viser etterkalkylene for 2014 og 2015 i Gildeskål kommune. Resultatet for 2015 ikke var kjent ved budsjettarbeidet i fjor høst. Dette fører til avvik mellom prognosene i budsjettet for 2016 og etterkalkylen for Etterkalkyle Avløp til Gebyrinntekter Øvrige inntekter Driftsinntekter Driftsutgifter Kapitalkostnader Indirekte kostnader Sum driftsutgifter Kalkulatorisk rente selvkostfond Andre utgifter/inntekter Resultat Selvkostfond /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond Selvkostfond Gebyrinntekter Avløp Fra 2014 til 2015 økte gebyrinntektene med rundt 3,6 % fra 1,8 millioner kr til 1,8 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 forventes gebyrinntektene å øker med 0,8 millioner kr, fra 1,8 millioner kr i 2014 til 2,5 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 6,1 %. Gebyrinntekter Avløp AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER GEBYRINNTEKTER Sum gebyrinntekter Årlig endring 3,6 % 31,3 % -2,3 % 2,5 % 2,4 % 2,3 % Øvrige inntekter Avløp Fra 2014 til 2015 ble øvrige inntekter redusert med rundt 23,3 % fra 96 tusen kr til 74 tusen kr. Øvrige inntekter Avløp *** Øvrige salgsinntekter *** Refusjoner Sum øvrige inntekter Årlig endring -23,3 % -12,2 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Driftsutgifter Avløp Fra 2014 til 2015 økte driftsutgiftene med rundt 15,7 % fra 1,2 millioner kr til 1,4 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,3 millioner kr, fra 1,2 millioner kr i 2014 til 1,5 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,1 %. Driftsutgifter Avløp *** Lønn *** Varer og tjenester *** Varer og tjenester *** Tjenester som erst. kommunal tjenesteprod Sum driftsutgifter Årlig endring 15,7 % -3,3 % 3,2 % 3,2 % 3,2 % 3,2 % Kapitalkostnader Avløp Fra 2014 til 2015 ble kapitalkostnadene redusert med rundt 12,5 % fra 0,58 millioner kr til 0,51 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 reduseres kapitalkostnadene med 0,12 millioner kr, fra 0,58 millioner kr i 2014 til 0,46 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 3,8 %. Kapitalkostnader Avløp Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente Sum kapitalkostnader Årlig endring -12,5 % -2,9 % -1,3 % -2,0 % -1,3 % -2,1 % Indirekte kostnader Avløp Fra 2014 til 2015 økte de indirekte kostnadene med rundt 0,8 % fra 428 tusen kr til 432 tusen kr. Indirekte kostnader Avløp Indirekte driftsutgifter (netto) Indirekte avskrivningskostnad Indirekte kalkulatorisk rente Sum indirekte kostnader Årlig endring 0,8 % 7,4 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 3,9 %

217 Note 17 Selvkost Selvkostfond Avløp Selvkostfondet for avløp forutsettes å være lik kr 0 ved utgangen av Selvkostfond Avløp Selvkostfond /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond Selvkostfond Gebyrsatser Avløp Tabellen under viser fastsatte gebyrsatser fra 2014 til 2016 og budsjetterte gebyrsatser fra 2017 til 2020 gitt forutsetningene i budsjett Gebyrsatser Avløp Normalgebyr kr kr kr kr kr kr kr Årlig endring 1,8 % 34,8 % 3,4 % 2,7 % 2,6 % 2,5 %

218 Note 17 Selvkost Slamtømming til 2020 Selvkostoppstilling Slamtømming Tabellen under viser etterkalkylene for 2014 og 2015 i Gildeskål kommune. Resultatet for 2015 ikke var kjent ved budsjettarbeidet i fjor høst. Dette fører til avvik mellom prognosene i budsjettet for 2016 og etterkalkylen for Etterkalkyle Slamtømming til Gebyrinntekter Øvrige inntekter Driftsinntekter Driftsutgifter Kapitalkostnader Indirekte kostnader Sum driftsutgifter Kalkulatorisk rente selvkostfond Andre utgifter/inntekter Resultat Selvkostfond /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond Selvkostfond Gebyrinntekter Slamtømming Fra 2014 til 2015 økte gebyrinntektene med rundt 4,3 % fra 0,51 millioner kr til 0,53 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 forventes gebyrinntektene å øker med 0,21 millioner kr, fra 0,51 millioner kr i 2014 til 0,71 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 5,8 %. Gebyrinntekter Slamtømming AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER Sum gebyrinntekter Årlig endring 4,3 % -12,4 % -25,6 % 72,7 % 5,8 % 13,1 % Driftsutgifter Slamtømming Fra 2014 til 2015 ble driftsutgiftene redusert med rundt 17,2 % fra 0,25 millioner kr til 0,21 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,38 millioner kr, fra 0,25 millioner kr i 2014 til 0,63 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 16,7 %. Driftsutgifter Slamtømming *** Lønn *** Varer og tjenester *** Tjenester som erst. kommunal tjenesteprod Sum driftsutgifter Årlig endring -17,2 % 170,6 % 3,1 % 3,1 % 3,1 % 3,1 % Indirekte kostnader Slamtømming Fra 2014 til 2015 økte de indirekte kostnadene med rundt 7,7 % fra 101 tusen kr til 109 tusen kr. Indirekte kostnader Slamtømming Indirekte driftsutgifter (netto) Indirekte avskrivningskostnad Indirekte kalkulatorisk rente Sum indirekte kostnader Årlig endring 7,7 % 0,5 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Selvkostfond Slamtømming Selvkostfondet for slamtømming forutsettes å være lik kr 0 ved utgangen av Selvkostfond Slamtømming Selvkostfond /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond Selvkostfond Gebyrsatser Slamtømming Tabellen under viser fastsatte gebyrsatser fra 2014 til 2016 og budsjetterte gebyrsatser fra 2017 til 2020 gitt forutsetningene i budsjett Gebyrsatser Slamtømming Normalgebyr kr 250 kr 250 kr 0 kr 0 kr 0 kr 0 kr 0 Årlig endring 0,0 % -100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 %

219 Note 17 Selvkost Feiing til 2020 Selvkostoppstilling Feiing Tabellen under viser etterkalkylene for 2014 og 2015 i Gildeskål kommune. Resultatet for 2015 ikke var kjent ved budsjettarbeidet i fjor høst. Dette fører til avvik mellom prognosene i budsjettet for 2016 og etterkalkylen for Etterkalkyle Feiing til Gebyrinntekter Øvrige inntekter Driftsinntekter Driftsutgifter Kapitalkostnader Indirekte kostnader Sum driftsutgifter Kalkulatorisk rente selvkostfond Andre utgifter/inntekter Resultat Selvkostfond /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond Selvkostfond Gebyrinntekter Feiing Fra 2014 til 2015 økte gebyrinntektene med rundt 3,0 % fra 0,33 millioner kr til 0,33 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 forventes gebyrinntektene å øker med 0,04 millioner kr, fra 0,33 millioner kr i 2014 til 0,37 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,0 %. Gebyrinntekter Feiing AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER Sum gebyrinntekter Årlig endring 3,0 % 2,4 % -1,5 % 2,6 % 2,7 % 2,7 % Driftsutgifter Feiing Fra 2014 til 2015 økte driftsutgiftene med rundt 8,6 % fra 0,29 millioner kr til 0,31 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,04 millioner kr, fra 0,29 millioner kr i 2014 til 0,32 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,0 %. Driftsutgifter Feiing *** Varer og tjenester *** Tjenester som erst. kommunal tjenesteprod Sum driftsutgifter Årlig endring 8,6 % -5,8 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Indirekte kostnader Feiing Fra 2014 til 2015 økte de indirekte kostnadene med rundt 0,5 % fra 34 tusen kr til 34 tusen kr. Indirekte kostnader Feiing Indirekte driftsutgifter (netto) Indirekte avskrivningskostnad Indirekte kalkulatorisk rente Sum indirekte kostnader Årlig endring 0,5 % 7,9 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 3,8 % Selvkostfond Feiing Selvkostfondet for feiing forutsettes å være lik kr 0 ved utgangen av Selvkostfond Feiing Selvkostfond /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond Selvkostfond Gebyrsatser Feiing Tabellen under viser fastsatte gebyrsatser fra 2014 til 2016 og budsjetterte gebyrsatser fra 2017 til 2020 gitt forutsetningene i budsjett Gebyrsatser Feiing Normalgebyr kr 486 kr 486 kr 483 kr 483 kr 495 kr 506 kr 519 Årlig endring 0,0 % -0,8 % 0,0 % 2,6 % 2,3 % 2,5 %

220 Note 17 Selvkost Reguleringsplaner til 2020 Selvkostoppstilling Reguleringsplaner Tabellen under viser etterkalkylene for 2014 og 2015 i Gildeskål kommune. Resultatet for 2015 ikke var kjent ved budsjettarbeidet i fjor høst. Dette fører til avvik mellom prognosene i budsjettet for 2016 og etterkalkylen for Etterkalkyle Reguleringsplaner til Gebyrinntekter Øvrige inntekter Driftsinntekter Driftsutgifter Kapitalkostnader Indirekte kostnader Sum driftsutgifter Kalkulatorisk rente selvkostfond Andre utgifter/inntekter Resultat Selvkostfond /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond Selvkostfond Gebyrinntekter Reguleringsplaner Fra 2014 til 2015 økte gebyrinntektene med rundt 29,4 % fra 0,1 millioner kr til 0,2 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 forventes gebyrinntektene å øker med 2,8 millioner kr, fra 0,1 millioner kr i 2014 til 2,9 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 69,1 %. Gebyrinntekter Reguleringsplaner GEBYRINNTEKTER Sum gebyrinntekter Årlig endring 29,4 % -26,9 % 2434,9 % 5,0 % 2,5 % -9,6 % Driftsutgifter Reguleringsplaner Fra 2014 til 2015 ble driftsutgiftene redusert med rundt 66,9 % fra 1,0 millioner kr til 0,3 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 øker driftsutgiftene med 1,2 millioner kr, fra 1,0 millioner kr i 2014 til 2,3 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 13,8 %. Driftsutgifter Reguleringsplaner *** Lønn *** Varer og tjenester *** Varer og tjenester Sum driftsutgifter Årlig endring -66,9 % 481,8 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % Indirekte kostnader Reguleringsplaner Fra 2014 til 2015 økte de indirekte kostnadene med rundt 28,9 % fra 176 tusen kr til 226 tusen kr. Indirekte kostnader Reguleringsplaner Indirekte driftsutgifter (netto) Indirekte avskrivningskostnad Indirekte kalkulatorisk rente Sum indirekte kostnader Årlig endring 28,9 % -63,8 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 3,9 %

221 Note 17 Selvkost Bygge- og eierseksj.-saker til 2020 Selvkostoppstilling Bygge- og eierseksj.-saker Tabellen under viser etterkalkylene for 2014 og 2015 i Gildeskål kommune. Resultatet for 2015 ikke var kjent ved budsjettarbeidet i fjor høst. Dette fører til avvik mellom prognosene i budsjettet for 2016 og etterkalkylen for Etterkalkyle Bygge- og eierseksj.-saker Gebyrinntekter Øvrige inntekter Driftsinntekter Driftsutgifter Kapitalkostnader Indirekte kostnader Sum driftsutgifter Kalkulatorisk rente selvkostfond Andre utgifter/inntekter Resultat Selvkostfond /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond Selvkostfond Gebyrinntekter Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2014 til 2015 ble gebyrinntektene redusert med rundt 16,8 % fra 0,66 millioner kr til 0,55 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 forventes gebyrinntektene å reduseres med 0,24 millioner kr, fra 0,66 millioner kr i 2014 til 0,41 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 7,5 %. Gebyrinntekter Bygge- og eierseksj.-saker GEBYRINNTEKTER Sum gebyrinntekter Årlig endring -16,8 % -17,6 % -29,0 % 2,2 % 4,4 % 21,0 % Øvrige inntekter Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2014 til 2015 ble øvrige inntekter redusert med rundt 99,4 % fra 32 tusen kr til 0 tusen kr. Øvrige inntekter Bygge- og eierseksj.-saker *** Refusjoner Sum øvrige inntekter Årlig endring -99,4 % -100,0 % 0,0 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Driftsutgifter Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2014 til 2015 ble driftsutgiftene redusert med rundt 26,1 % fra 0,41 millioner kr til 0,31 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 reduseres driftsutgiftene med 0,02 millioner kr, fra 0,41 millioner kr i 2014 til 0,39 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 1,0 %. Driftsutgifter Bygge- og eierseksj.-saker *** Lønn *** Varer og tjenester *** Varer og tjenester Sum driftsutgifter Årlig endring -26,1 % 9,6 % 3,8 % 3,8 % 3,8 % 3,8 % Indirekte kostnader Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2014 til 2015 økte de indirekte kostnadene med rundt 7,0 % fra 118 tusen kr til 126 tusen kr. Indirekte kostnader Bygge- og eierseksj.-saker Indirekte driftsutgifter (netto) Indirekte avskrivningskostnad Indirekte kalkulatorisk rente Sum indirekte kostnader Årlig endring 7,0 % -53,5 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 3,9 %

222 Note 17 Selvkost Kart og oppmåling til 2020 Selvkostoppstilling Kart og oppmåling Tabellen under viser etterkalkylene for 2014 og 2015 i Gildeskål kommune. Resultatet for 2015 ikke var kjent ved budsjettarbeidet i fjor høst. Dette fører til avvik mellom prognosene i budsjettet for 2016 og etterkalkylen for Etterkalkyle Kart og oppmåling til Gebyrinntekter Øvrige inntekter Driftsinntekter Driftsutgifter Kapitalkostnader Indirekte kostnader Sum driftsutgifter Kalkulatorisk rente selvkostfond Andre utgifter/inntekter Resultat Selvkostfond /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond Selvkostfond Gebyrinntekter Kart og oppmåling Fra 2014 til 2015 økte gebyrinntektene med rundt 44,6 % fra 0,5 millioner kr til 0,8 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 forventes gebyrinntektene å øker med 1,2 millioner kr, fra 0,5 millioner kr i 2014 til 1,7 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 21,6 %. Gebyrinntekter Kart og oppmåling GEBYRINNTEKTER Sum gebyrinntekter Årlig endring 44,6 % -29,6 % 231,2 % 5,2 % 2,9 % -11,5 % Øvrige inntekter Kart og oppmåling Fra 2014 til 2015 økte øvrige inntekter med rundt 111,3 % fra 27 tusen kr til 57 tusen kr. Øvrige inntekter Kart og oppmåling *** Refusjoner Sum øvrige inntekter Årlig endring 111,3 % -47,3 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Driftsutgifter Kart og oppmåling Fra 2014 til 2015 ble driftsutgiftene redusert med rundt 11,0 % fra 1,2 millioner kr til 1,1 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,2 millioner kr, fra 1,2 millioner kr i 2014 til 1,4 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,3 %. Driftsutgifter Kart og oppmåling *** Lønn *** Varer og tjenester *** Varer og tjenester Sum driftsutgifter Årlig endring -11,0 % 12,9 % 3,4 % 3,4 % 3,4 % 3,4 % Indirekte kostnader Kart og oppmåling Fra 2014 til 2015 økte de indirekte kostnadene med rundt 28,2 % fra 129 tusen kr til 165 tusen kr. Indirekte kostnader Kart og oppmåling Indirekte driftsutgifter (netto) Indirekte avskrivningskostnad Indirekte kalkulatorisk rente Sum indirekte kostnader Årlig endring 28,2 % -56,8 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 3,7 %

223 HA 1 Politisk virksomhet Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ansvar: 1000 ORDFØRER OG VARAORDFØRER Funksjon: 100 POLITISK STYRING ANDRE LØNNSUTGIFTER GODTGJØRELSE FOR FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL Matvarer BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer og IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTEL TJENESTEFRIKJØP Post, banktjenester, telefon, internett/br GEBYRER BANK TELEFON/FAX ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON REPRESENTASJON OG REPR.GAVER OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEID IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG STRØM AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KONTINGENTER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR LEIE AV DRIFTSMIDLER SERVICEAVTALER, REPERASJONER ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter OVERFØRINGER FRA KOMMUNALT F Sum inntekter Sum funksjon: 100 POLITISK STYRING Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) Sum utgifter REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Funksjon: 335 REKREASJON I TETTSTED MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 335 REKREASJON I TETTSTED Sum ansvar: 1000 ORDFØRER OG VARAORDFØR

224 HA 1 Politisk virksomhet Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ansvar: 1010 KOMMUNESTYRE OG FORMANNSK Funksjon: 100 POLITISK STYRING OVERTIDSLØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER GODTGJØRELSE FOR FOLKEVALGTE TAPT ARBEIDSFORTJENESTE ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer og IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTEL TJENESTEFRIKJØP ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON REPRESENTASJON OG REPR.GAVER OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG LEIE AV LOKALER OG GRUNN AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG TJ FORDELTE UTGIFTER/INTERNSALG Sum inntekter Sum funksjon: 100 POLITISK STYRING Sum ansvar: 1010 KOMMUNESTYRE OG FORMA Ansvar: 1015 Fortettet omsorg og service Funksjon: 100 POLITISK STYRING GODTGJØRELSE FOR FOLKEVALGTE TAPT ARBEIDSFORTJENESTE ARBEIDSGIVERAVGIFT TJENESTEFRIKJØP OPPG.PL - REISE/KOST Sum utgifter Sum funksjon: 100 POLITISK STYRING Funksjon: 120 ADMINISTRASJON BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Sum ansvar: 1015 Fortettet omsorg og service

225 HA 1 Politisk virksomhet Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ansvar: 1020 HOVEDUTVALGENE Funksjon: 100 POLITISK STYRING OVERTIDSLØNN GODTGJØRELSE FOR FOLKEVALGTE TAPT ARBEIDSFORTJENESTE ARBEIDSGIVERAVGIFT Matvarer BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTEL TJENESTEFRIKJØP OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 100 POLITISK STYRING Sum ansvar: 1020 HOVEDUTVALGENE Ansvar: 1030 STØTTE TIL POLITISKE PARTIER Funksjon: 100 POLITISK STYRING OVERF. TIL ORGANISASJONER Sum utgifter Sum funksjon: 100 POLITISK STYRING Sum ansvar: 1030 STØTTE TIL POLITISKE PARTI Ansvar: 1040 INTERKOMMUNALT POLITISK SAM Funksjon: 100 POLITISK STYRING KONTINGENTER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 100 POLITISK STYRING Sum ansvar: 1040 INTERKOMMUNALT POLITISK Ansvar: 1050 KONTROLLUTVALGET Funksjon: 110 Kontroll og revisjon GODTGJØRELSE FOR FOLKEVALGTE TAPT ARBEIDSFORTJENESTE ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL TJENESTEFRIKJØP OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 110 Kontroll og revisjon Sum ansvar: 1050 KONTROLLUTVALGET Ansvar: 1055 Salten Kontrollutvalgservice Funksjon: 110 Kontroll og revisjon FAST LØNN

226 HA 1 Politisk virksomhet Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap HONORARER ANDRE LØNNSUTGIFTER GODTGJØRELSE FOR FOLKEVALGTE TAPT ARBEIDSFORTJENESTE PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL Matvarer BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTEL TJENESTEFRIKJØP Post, banktjenester, telefon, internett/br GEBYRER BANK TELEFON/FAX DATAKOMMUNIKASJON/SAMB.LEIE PORTO OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG LEIE AV LOKALER OG GRUNN AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL RESERVERTE BEVILGNINGER/ AVSET AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter REFUSJON FRA KOMMUNER REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 110 Kontroll og revisjon Sum ansvar: 1055 Salten Kontrollutvalgservice Ansvar: 1060 REVISJON Funksjon: 110 Kontroll og revisjon KJØP AV TJENEST. FRA INTERK.SELS Sum utgifter Sum funksjon: 110 Kontroll og revisjon Sum ansvar: 1060 REVISJON Ansvar: 1070 VALG Funksjon: 100 POLITISK STYRING FAST LØNN LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) OVERTIDSLØNN GODTGJØRELSE FOR FOLKEVALGTE TAPT ARBEIDSFORTJENESTE PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL

227 HA 1 Politisk virksomhet Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON KOPIERING/TRYKKING OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEID IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL AVSETNINGER TIL DISPOSISJONSFO Sum utgifter REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) BRUK AV DISPOSISJONSFOND Sum inntekter Sum funksjon: 100 POLITISK STYRING Sum ansvar: 1070 VALG Ansvar: 1071 LOKALUTVALG Funksjon: 100 POLITISK STYRING HONORARER GODTGJØRELSE FOR FOLKEVALGTE ARBEIDSGIVERAVGIFT OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter BRUK AV DISPOSISJONSFOND Sum inntekter Sum funksjon: 100 POLITISK STYRING Sum ansvar: 1071 LOKALUTVALG Ansvar: 1080 ELDRERÅDET Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER GODTGJØRELSE FOR FOLKEVALGTE TAPT ARBEIDSFORTJENESTE ARBEIDSGIVERAVGIFT Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer og OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Sum ansvar: 1080 ELDRERÅDET Ansvar: 1082 AMU - ARBEIDSMILJØUTVALGET Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER GODTGJØRELSE FOR FOLKEVALGTE ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL

228 HA 1 Politisk virksomhet Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Matvarer OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Sum ansvar: 1082 AMU - ARBEIDSMILJØUTVAL Ansvar: 1083 VILTFORVALTNINGSNEMNDA Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Sum ansvar: 1083 VILTFORVALTNINGSNEMNDA Ansvar: 1084 Råd for likestilling av funksjonshe Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER GODTGJØRELSE FOR FOLKEVALGTE TAPT ARBEIDSFORTJENESTE ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL OPPG.PL - REISE/KOST MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Sum ansvar: 1084 Råd for likestilling av funksjo Ansvar: 1100 STRATEGISK LEDELSE Funksjon: 120 ADMINISTRASJON IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG Sum utgifter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Sum ansvar: 1100 STRATEGISK LEDELSE T O T A L T

229 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ansvar: 2110 ADMINISTRASJON Funksjon: 120 ADMINISTRASJON FAST LØNN SYKEVIKARER HONORARER LØNN LÆRLINGER LØNN TILLITSVALGTE ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke VELFERDSTILTAK Post, banktjenester, telefon, internett/br REPRESENTASJON OG REPR.GAVER OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR SERVICEAVTALER, REPERASJONER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL RESERVERTE BEVILGNINGER/ AVSET Sum utgifter REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER REFUSJON FRA INTERKOMM. SELSK Sum inntekter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Funksjon: 202 GRUNNSKOLE Post, banktjenester, telefon, internett/br SERVICEAVTALER, REPERASJONER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Sum ansvar: 2110 ADMINISTRASJON Ansvar: 2200 SKOLER - FELLESKOSTNADER Funksjon: 120 ADMINISTRASJON RESERVERTE BEVILGNINGER/ AVSET AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON

230 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 202 GRUNNSKOLE OVERTIDSLØNN OVERTID - STATLIGE VILKÅR HONORARER ANDRE LØNNSUTGIFTER ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL UNDERVISNINGSMATERIELL BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer og ARBEIDSTØY/UNIFORMER IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTEL VELFERDSTILTAK TJENESTEFRIKJØP Post, banktjenester, telefon, internett/br TELEFON/FAX ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON REPRESENTASJON OG REPR.GAVER OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEID TRANSPORT AV/TIL BRUKERE EKSKURSJONER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR SERVICEAVTALER, REPERASJONER KJØP FRA KOMMUNER KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL KOMMUNALT FO RESERVERTE BEVILGNINGER/ AVSET Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN REFUSJON FRA FYLKESKOMMUNEN REFUSJON FRA KOMMUNER REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) OVERFØRING FRA FYLKESKOMMUNE OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVAT BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Funksjon: 222 SKOLELOKALER KJØP FRA (FYLKES)KOMMUNALT FOR Sum utgifter Sum funksjon: 222 SKOLELOKALER Funksjon: 223 Skoleskyss OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEID TRANSPORT AV/TIL BRUKERE EKSKURSJONER

231 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter REFUSJON FRA FYLKESKOMMUNEN Sum inntekter Sum funksjon: 223 Skoleskyss Sum ansvar: 2200 SKOLER - FELLESKOSTNADE Ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokaler og Funksjon: 202 GRUNNSKOLE KOPIERING/TRYKKING MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Sum ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokale Ansvar: 2206 PP-tjeneste Funksjon: 202 GRUNNSKOLE KJØP FRA KOMMUNER Sum utgifter REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Sum ansvar: 2206 PP-tjeneste Ansvar: 2207 Newton Funksjon: 202 GRUNNSKOLE LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR PENSJONSINNSKUDD SPK ARBEIDSGIVERAVGIFT UNDERVISNINGSMATERIELL TJENESTEFRIKJØP OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEID EKSKURSJONER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Funksjon: 223 Skoleskyss TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEID

232 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 223 Skoleskyss Sum ansvar: 2207 Newton Ansvar: 2210 INNDYR SKOLE - UNDERVISNING Funksjon: 202 GRUNNSKOLE FAST LØNN LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR ANDRE AVT.F. TILLEGG STATLIGE VIL SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR FØDSELSPERMISJONSVIKAR FØDSELSPERMISJONSVIKAR - TILLE LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL LØNN ENGASJEMENTER - STATL.VILK OVERTIDSLØNN OVERTID - STATLIGE VILKÅR GODTGJØRELSE STØTTEKONTAKTE ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL UNDERVISNINGSMATERIELL Matvarer BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer og Post, banktjenester, telefon, internett/br GEBYRER BANK OPPG.PL - REISE/KOST EKSKURSJONER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR KJØP FRA (FYLKES)KOMMUNALT FOR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER REFUSJON FRA FYLKESKOMMUNEN INTERNSALG ANDRE STATLIGE OVERFØRINGER OVERFØRINGER FRA KOMMUNALT F OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVAT BRUK AV DISPOSISJONSFOND Sum inntekter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Sum ansvar: 2210 INNDYR SKOLE - UNDERVISNI

233 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ansvar: 2211 INNDYR SKOLE - SFO Funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD FAST LØNN LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR OVERTIDSLØNN PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT UNDERVISNINGSMATERIELL Matvarer KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJEN Brukerbetaling matpenger REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD Sum ansvar: 2211 INNDYR SKOLE - SFO Ansvar: 2220 SANDHORNØY SKOLE - UNDERVIS Funksjon: 202 GRUNNSKOLE FAST LØNN LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR ANDRE AVT.F. TILLEGG STATLIGE VIL SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR FØDSELSPERMISJONSVIKAR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL LØNN ENGASJEMENTER - STATL.VILK OVERTID - STATLIGE VILKÅR ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL UNDERVISNINGSMATERIELL Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer og Post, banktjenester, telefon, internett/br TELEFON/FAX PORTO ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST EKSKURSJONER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG

234 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR BØKER TIL BIBLIOTEK VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER O ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER INTERNSALG BRUK AV DISPOSISJONSFOND Sum inntekter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Sum ansvar: 2220 SANDHORNØY SKOLE - UNDE Ansvar: 2221 SANDHORNØY SKOLE - SFO Funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD FAST LØNN LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR SYKEVIKARER PERMISJONSVIKAR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT UNDERVISNINGSMATERIELL Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer og Post, banktjenester, telefon, internett/br OPPLÆRING/KURS MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJEN Brukerbetaling matpenger REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD Sum ansvar: 2221 SANDHORNØY SKOLE - SFO Ansvar: 2222 SANDHORNØY SKOLE - LOKALER Funksjon: 202 GRUNNSKOLE EKSKURSJONER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Sum ansvar: 2222 SANDHORNØY SKOLE - LOKA

235 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ansvar: 2300 BARNEHAGENE - FELLESKOSTNAD Funksjon: 201 FØRSKOLE ARBEIDSGIVERAVGIFT OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST EKSKURSJONER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 201 FØRSKOLE Sum ansvar: 2300 BARNEHAGENE - FELLESKOS Ansvar: 2310 INNDYR BARNEHAGE Funksjon: 201 FØRSKOLE FAST LØNN SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR FØDSELSPERMISJONSVIKAR OVERTIDSLØNN HONORARER LØNN LÆRLINGER GODTGJØRELSE STØTTEKONTAKTE ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL UNDERVISNINGSMATERIELL Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer og Post, banktjenester, telefon, internett/br OPPLÆRING/KURS ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEID EKSKURSJONER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJEN Brukerbetaling matpenger REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER

236 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) INTERNSALG ANDRE STATLIGE OVERFØRINGER OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVAT BRUK AV DISPOSISJONSFOND Sum inntekter Sum funksjon: 201 FØRSKOLE Sum ansvar: 2310 INNDYR BARNEHAGE Ansvar: 2320 SANDHORNØY BARNEHAGE Funksjon: 201 FØRSKOLE FAST LØNN LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL UNDERVISNINGSMATERIELL Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer og ARBEIDSTØY/UNIFORMER Post, banktjenester, telefon, internett/br OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST EKSKURSJONER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJEN REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 201 FØRSKOLE Sum ansvar: 2320 SANDHORNØY BARNEHAGE Ansvar: 2410 NYGÅRDSJØEN OPPV.S. - UNDERV Funksjon: 202 GRUNNSKOLE FAST LØNN LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR ANDRE AVT.F. TILLEGG STATLIGE VIL SYKEVIKARER PERMISJONSVIKAR FØDSELSPERMISJONSVIKAR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL LØNN ENGASJEMENTER - STATL.VILK

237 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap OVERTID - STATLIGE VILKÅR ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL UNDERVISNINGSMATERIELL Matvarer Post, banktjenester, telefon, internett/br OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST EKSKURSJONER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER REFUSJON FRA FYLKESKOMMUNEN REFUSJON FRA KOMMUNER SALG TIL KOMMUNALT FORETAK I EG OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVAT BRUK AV DISPOSISJONSFOND Sum inntekter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Funksjon: 222 SKOLELOKALER HUSLEIEINNT.,FESTEAVG.,UTLEIE AV Sum inntekter Sum funksjon: 222 SKOLELOKALER Sum ansvar: 2410 NYGÅRDSJØEN OPPV.S. - UN Ansvar: 2411 NYGÅRDSJØEN OPPV. S.- SFO Funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD FAST LØNN LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR SYKEVIKARER PERMISJONSVIKAR PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT UNDERVISNINGSMATERIELL Matvarer KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJEN Brukerbetaling matpenger

238 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD Sum ansvar: 2411 NYGÅRDSJØEN OPPV. S.- SF Ansvar: 2413 NYGÅRDSJØEN OPPV.S. - BARNEH Funksjon: 201 FØRSKOLE FAST LØNN LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR OVERTIDSLØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL UNDERVISNINGSMATERIELL Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer og Post, banktjenester, telefon, internett/br OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER EKSKURSJONER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR ANNET UTSTYR/REDSKAPER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJEN Brukerbetaling matpenger REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 201 FØRSKOLE Sum ansvar: 2413 NYGÅRDSJØEN OPPV.S. - BA Ansvar: 2420 SØRARNØY SKOLE - UNDERVISNIN Funksjon: 202 GRUNNSKOLE FAST LØNN LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR ANDRE AVT.F. TILLEGG STATLIGE VIL SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR FØDSELSPERMISJONSVIKAR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL LØNN ENGASJEMENTER - STATL.VILK OVERTIDSLØNN

239 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap OVERTID - STATLIGE VILKÅR ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL UNDERVISNINGSMATERIELL Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer og VELFERDSTILTAK Post, banktjenester, telefon, internett/br OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEID TRANSPORT AV/TIL BRUKERE EKSKURSJONER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG ANDRE AVGIFTER/GEBYRER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVAT BRUK AV DISPOSISJONSFOND Sum inntekter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Sum ansvar: 2420 SØRARNØY SKOLE - UNDERVI Ansvar: 2421 SØRARNØY SKOLE - SFO Funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD FAST LØNN LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR SYKEVIKARER FØDSELSPERMISJONSVIKAR PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT UNDERVISNINGSMATERIELL Matvarer MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJEN Brukerbetaling matpenger REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD

240 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum ansvar: 2421 SØRARNØY SKOLE - SFO Ansvar: 2423 SØRARNØY BARNEHAGE Funksjon: 201 FØRSKOLE FAST LØNN LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR LØNN TIL VIKARER SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT UNDERVISNINGSMATERIELL Matvarer ARBEIDSTØY/UNIFORMER OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST EKSKURSJONER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJEN Brukerbetaling matpenger REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) SALG TIL KOMMUNALT FORETAK I EG Sum inntekter Sum funksjon: 201 FØRSKOLE Sum ansvar: 2423 SØRARNØY BARNEHAGE Ansvar: 2430 STORVIK OPPV.SENTER - UNDERVI Funksjon: 202 GRUNNSKOLE FAST LØNN LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR ANDRE AVT.F. TILLEGG STATLIGE VIL SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN OVERTID - STATLIGE VILKÅR ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL

241 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap UNDERVISNINGSMATERIELL ØVRIG UNDERVISNINGSMATERIELLL MEDISINSK FORBR. MATR Matvarer VELFERDSTILTAK Post, banktjenester, telefon, internett/br TELEFON/FAX OPPG.PL - REISE/KOST EKSKURSJONER AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L ANDRE AVGIFTER/GEBYRER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR BØKER TIL BIBLIOTEK KJØP FRA (FYLKES)KOMMUNALT FOR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) INTERNSALG OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVAT BRUK AV DISPOSISJONSFOND Sum inntekter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Sum ansvar: 2430 STORVIK OPPV.SENTER - UN Ansvar: 2431 STORVIK OPPV.SENTER - SFO Funksjon: 202 GRUNNSKOLE ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter REFUSJON SYKELØNN Sum inntekter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD FAST LØNN LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR SYKEVIKARER PERMISJONSVIKAR ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT UNDERVISNINGSMATERIELL Matvarer Post, banktjenester, telefon, internett/br GEBYRER BANK MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter

242 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap BRUKERBETALING FOR KOMM. TJEN Brukerbetaling matpenger REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD Sum ansvar: 2431 STORVIK OPPV.SENTER - SF Ansvar: 2432 STORVIK OPPV.SENTER - LOKALE Funksjon: 201 FØRSKOLE EKSKURSJONER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 201 FØRSKOLE Sum ansvar: 2432 STORVIK OPPV.SENTER - LO Ansvar: 2433 STORVIK OPPV.SENTER - BARNEH Funksjon: 201 FØRSKOLE FAST LØNN LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR FØDSELSPERMISJONSVIKAR OVERTIDSLØNN LØNN LÆRLINGER PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL UNDERVISNINGSMATERIELL Matvarer VELFERDSTILTAK Post, banktjenester, telefon, internett/br OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST EKSKURSJONER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJEN Brukerbetaling matpenger REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVAT Sum inntekter Sum funksjon: 201 FØRSKOLE

243 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum ansvar: 2433 STORVIK OPPV.SENTER - BA Ansvar: 2520 VOKSENOPPLÆRING Funksjon: 213 VOKSENOPPLÆRING FAST LØNN LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR ANDRE AVT.F. TILLEGG STATLIGE VIL SYKEVIKARER PERMISJONSVIKAR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL LØNN ENGASJEMENTER - STATL.VILK OVERTID - STATLIGE VILKÅR HONORARER PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL UNDERVISNINGSMATERIELL ØVRIG UNDERVISNINGSMATERIELLL MEDISINSK FORBR. MATR Matvarer BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke VELFERDSTILTAK FORBRUKSMATERIELL RENGJØRING Post, banktjenester, telefon, internett/br TELEFON/FAX DATAKOMMUNIKASJON/SAMB.LEIE OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG LEIE AV LOKALER OG GRUNN AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L ANDRE AVGIFTER/GEBYRER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR ANNET UTSTYR/REDSKAPER LEIE AV DRIFTSMIDLER VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER O SERVICEAVTALER, REPERASJONER SERVICE/VEDLIKEHOLD IT MATR. VEDL.HOLD MASKINER/UTSTY RENHOLDS- OG VASKERITJENESTER ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E KJØP FRA KOMMUNER KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) KJØP FRA (FYLKES)KOMMUNALT FOR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT OVERF. TIL BEDRIFTER OVERFØRINGER TIL KOMMUNALT FO Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJEN FORDELTE UTGIFTER/INTERNSALG REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FRA KOMMUNER

244 HA 2 Oppvekst Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap INTERNSALG ANDRE STATLIGE OVERFØRINGER Sum inntekter Sum funksjon: 213 VOKSENOPPLÆRING Sum ansvar: 2520 VOKSENOPPLÆRING T O T A L T

245 HA 3 pleie og omsorg Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ha 3: 10 Pleie og omsorg - samlet Ansvar: 3010 GIBOS ADMINISTRASJON Funksjon: 120 ADMINISTRASJON RESERVERTE BEVILGNINGER/ AVSE Sum utgifter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, RE-/ H Post, banktjenester, telefon, internett/b TELEFON/FAX KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D LEIE AV DRIFTSMIDLER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, R Funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester i in FAST LØNN TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) SYKEVIKARER FERIEVIKARER LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer o IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTE VELFERDSTILTAK Post, banktjenester, telefon, internett/b TELEFON/FAX PORTO ANNONSE, REKLAME, INFORMASJO OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D EDB-PROGRAMMER LEIE AV DRIFTSMIDLER VEDLIKEHOLD AV UTSTYR SERVICE/VEDLIKEHOLD IT ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN

246 HA 3 pleie og omsorg Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVA BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenest Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til FAST LØNN SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL Samlepost annet forbr.matr., råvarer o VELFERDSTILTAK Post, banktjenester, telefon, internett/b TELEFON/FAX ANNONSE, REKLAME, INFORMASJO OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D EDB-PROGRAMMER LEIE AV DRIFTSMIDLER SERVICE/VEDLIKEHOLD IT ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter REFUSJON SYKELØNN Sum inntekter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3010 GIBOS ADMINISTRASJON Ansvar: 3020 KJØKKEN Funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester i in FAST LØNN HELLIGDAGSTILLEGG SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ARBEIDSTØY/UNIFORMER FORBRUKSMATERIELL RENGJØRIN ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER

247 HA 3 pleie og omsorg Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D VEDLIKEHOLD AV UTSTYR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET SALG AV VARER, TJ.,GEB U/A ANNET AVG.FRITT SALG ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG T FORDELTE UTGIFTER/INTERNSALG REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN SALG TIL KOMMUNALT FORETAK I E INTERNSALG OVERFØRINGER FRA KOMMUNALT F Sum inntekter Sum funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenest Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til FAST LØNN HELLIGDAGSTILLEGG SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer o FORBRUKSMATERIELL RENGJØRIN KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D Sum utgifter ANNET SALG AV VARER, TJ.,GEB U/A ANNET AVG.FRITT SALG ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG T REFUSJON SYKELØNN INTERNSALG Sum inntekter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3020 KJØKKEN Ansvar: 3030 Renhold 261 Funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester i in FAST LØNN HELLIGDAGSTILLEGG SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN PENSJONSINNSKUDD - KLP

248 HA 3 pleie og omsorg Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap ARBEIDSGIVERAVGIFT Samlepost annet forbr.matr., råvarer o FORBRUKSMATERIELL RENGJØRIN Post, banktjenester, telefon, internett/b TELEFON/FAX MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET AVG.FRITT SALG ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG T REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN SALG TIL KOMMUNALT FORETAK I E Sum inntekter Sum funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenest Funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER FAST LØNN TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) HELLIGDAGSTILLEGG SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR FØDSELSPERMISJONSVIKAR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ARBEIDSTØY/UNIFORMER FORBRUKSMATERIELL RENGJØRIN KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D VEDLIKEHOLD AV UTSTYR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER Sum inntekter Sum funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER Sum ansvar: 3030 Renhold Ansvar: 3031 Vaskeri 253 Funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester i in FAST LØNN HELLIGDAGSTILLEGG SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN PENSJONSINNSKUDD - KLP

249 HA 3 pleie og omsorg Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap ARBEIDSGIVERAVGIFT Samlepost annet forbr.matr., råvarer o FORBRUKSMATERIELL RENGJØRIN TELEFON/FAX KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D VEDLIKEHOLD AV UTSTYR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET AVG.FRITT SALG ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG T REFUSJON SYKELØNN SALG TIL KOMMUNALT FORETAK I E Sum inntekter Sum funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3031 Vaskeri Ansvar: 3035 Aktivitør Funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester i in FAST LØNN ANDRE AVT.F.TILLEGG KOMM.VILK PENSJONSINNSKUDD SPK ARBEIDSGIVERAVGIFT Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ANDRE DR. UTG KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter ANNET SALG AV VARER, TJ.,GEB U/A Sum inntekter Sum funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenest Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN Sum inntekter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3035 Aktivitør Ansvar: 3036 Aktivitet demente Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til FAST LØNN SYKEVIKARER FERIEVIKARER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT

250 HA 3 pleie og omsorg Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer o TELEFON/FAX TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI ÅRSAVGIFT/FORSIKRING TRANSP.MI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3036 Aktivitet demente Ansvar: 3070 Haug boliger, Ålesund Funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE BOL GODTGJØRELSE STØTTEKONTAKTE ARBEIDSGIVERAVGIFT KJØP FRA KOMMUNER Sum utgifter Sum funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE Sum ansvar: 3070 Haug boliger, Ålesund Ansvar: 3101 Virksomhetsleder Funksjon: 120 ADMINISTRASJON FAST LØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Samlepost annet forbr.matr., råvarer o GEBYRER BANK TELEFON/FAX OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til Samlepost annet forbr.matr., råvarer o Post, banktjenester, telefon, internett/b TELEFON/FAX AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter

251 HA 3 pleie og omsorg Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3101 Virksomhetsleder Ansvar: 3110 Gibos - institusjon Funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester i in FAST LØNN TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) HELLIGDAGSTILLEGG ANDRE AVT.F.TILLEGG KOMM.VILK BAKVAKT SYKEVIKARER SYKEVIKARER - TILLEGG FERIEVIKARER FERIEVIKARER - TILLEGG PERMISJONSVIKAR PERMISJONSVIKAR - TILLEGG FØDSELSPERMISJONSVIKAR FØDSELSPERMISJONSVIKAR - TILLE LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) UTRYKNING BAKVAKT OVERTIDSLØNN HONORARER LØNN LÆRLINGER LÆRLINGER - TILLEGG ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL UNDERVISNINGSMATERIELL MEDISINSK FORBR. MATR MEDIKAMENTER Matvarer BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ARBEIDSTØY/UNIFORMER TEKSTILER VELFERDSTILTAK FORBRUKSMATERIELL RENGJØRIN GEBYRER BANK TELEFON/FAX ANNONSE, REKLAME, INFORMASJO OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI TRANSPORT AV/TIL BRUKERE IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D VEDLIKEHOLD AV UTSTYR SERVICEAVTALER, REPERASJONER ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I KJØP FRA STATEN KJØP FRA ANDRE(PRIVATE)

252 HA 3 pleie og omsorg Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap KJØP FRA (FYLKES)KOMMUNALT FO MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJE HUSLEIEINNT.,FESTEAVG.,UTLEIE A REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) OVERFØRINGER FRA KOMMUNER OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVA BRUK AV DISPOSISJONSFOND BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenest Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til MEDISINSK FORBR. MATR ARBEIDSTØY/UNIFORMER Sum utgifter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3110 Gibos - institusjon Ansvar: 3115 Velferd (gave institusjon) Funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester i in Samlepost annet forbr.matr., råvarer o VELFERDSTILTAK ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D KJØP FRA IKS DER KOMM SELV ER KJØP FRA (FYLKES)KOMMUNALT FO MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter RENTEINNTEKTER BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3115 Velferd (gave institusjon) Ansvar: 3120 ÅPEN OMSORG - FASTLANDET Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til FAST LØNN TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) HELLIGDAGSTILLEGG ANDRE AVT.F.TILLEGG KOMM.VILK BAKVAKT SYKEVIKARER

253 HA 3 pleie og omsorg Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap SYKEVIKARER - TILLEGG FERIEVIKARER FERIEVIKARER - TILLEGG PERMISJONSVIKAR PERMISJONSVIKAR - TILLEGG FØDSELSPERMISJONSVIKAR FØDSELSPERMISJONSVIKAR - TILLE LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) UTRYKNING BAKVAKT OVERTIDSLØNN HONORARER OMSORGSLØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT MEDIKAMENTER Samlepost annet forbr.matr., råvarer o Post, banktjenester, telefon, internett/b GEBYRER BANK TELEFON/FAX ANNONSE, REKLAME, INFORMASJO OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI ÅRSAVGIFT/FORSIKRING TRANSP.MI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI LEIE AV DRIFTSMIDLER VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER INTERNKJØP MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJE REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER REFUSJON FRA KOMMUNER REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) BRUK AV DISPOSISJONSFOND BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3120 ÅPEN OMSORG - FASTLAND Ansvar: 3121 Omsorgslønn/ Støttekontakt Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til FAST LØNN GODTGJØRELSE STØTTEKONTAKTE OMSORGSLØNN PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT

254 HA 3 pleie og omsorg Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER Sum utgifter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3121 Omsorgslønn/ Støttekontakt Ansvar: 3130 TRYGGHETSALARM Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til ANDRE DR. UTG TELEFON/FAX FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD O KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D VEDLIKEHOLD AV UTSTYR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJE Sum inntekter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3130 TRYGGHETSALARM Ansvar: 3150 Nygårdsjøen eldresenter Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til FAST LØNN TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) HELLIGDAGSTILLEGG ANDRE AVT.F.TILLEGG KOMM.VILK SYKEVIKARER SYKEVIKARER - TILLEGG FERIEVIKARER FERIEVIKARER - TILLEGG PERMISJONSVIKAR PERMISJONSVIKAR - TILLEGG LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) UTRYKNING BAKVAKT OVERTIDSLØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ARBEIDSTØY/UNIFORMER TELEFON/FAX OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D SERVICEAVTALER, REPERASJONER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter

255 HA 3 pleie og omsorg Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap BRUKERBETALING FOR KOMM. TJE ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG T FORDELTE UTGIFTER/INTERNSALG REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN INTERNSALG BRUK AV DISPOSISJONSFOND BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3150 Nygårdsjøen eldresenter Ansvar: 3240 TEAM UNDERETG. - OMSORGSBO Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3240 TEAM UNDERETG. - OMSORG Ansvar: 3250 ÅPEN OMSORG - ØYENE Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til FAST LØNN TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) HELLIGDAGSTILLEGG ANDRE AVT.F.TILLEGG KOMM.VILK BAKVAKT SYKEVIKARER SYKEVIKARER - TILLEGG FERIEVIKARER FERIEVIKARER - TILLEGG PERMISJONSVIKAR PERMISJONSVIKAR - TILLEGG FØDSELSPERMISJONSVIKAR FØDSELSPERMISJONSVIKAR - TILLE LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) OVERTIDSLØNN HONORARER ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL MEDISINSK FORBR. MATR MEDIKAMENTER Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ANDRE DR. UTG FORBRUKSMATERIELL RENGJØRIN TELEFON/FAX REPRESENTASJON OG REPR.GAVE OPPG.PL - REISE/KOST

256 HA 3 pleie og omsorg Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI ÅRSAVGIFT/FORSIKRING TRANSP.MI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJE REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER BRUK AV DISPOSISJONSFOND Sum inntekter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3250 ÅPEN OMSORG - ØYENE Ansvar: 3350 PSYKISK HELSE Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til FAST LØNN TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) ANDRE AVT.F.TILLEGG KOMM.VILK BAKVAKT FERIEVIKARER OVERTIDSLØNN GODTGJØRELSE STØTTEKONTAKTE PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL Matvarer BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer o IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTE ANDRE DR. UTG Post, banktjenester, telefon, internett/b GEBYRER BANK TELEFON/FAX ANNONSE, REKLAME, INFORMASJO OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI ÅRSAVGIFT/FORSIKRING TRANSP.MI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter

257 HA 3 pleie og omsorg Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3350 PSYKISK HELSE Ansvar: 3360 MILJØARBEID - PUH Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til FAST LØNN TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) HELLIGDAGSTILLEGG ANDRE AVT.F.TILLEGG KOMM.VILK SYKEVIKARER SYKEVIKARER - TILLEGG FERIEVIKARER FERIEVIKARER - TILLEGG PERMISJONSVIKAR PERMISJONSVIKAR - TILLEGG LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) OVERTIDSLØNN GODTGJØRELSE STØTTEKONTAKTE GODTGJØRELSE FOSTERHJ/AVLAST OMSORGSLØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Samlepost annet forbr.matr., råvarer o GEBYRER BANK TELEFON/FAX ANNONSE, REKLAME, INFORMASJO OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI ÅRSAVGIFT/FORSIKRING TRANSP.MI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter REFUSJON SYKELØNN OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVA Sum inntekter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3360 MILJØARBEID - PUH Ansvar: 3366 Avlastning - over 18 år Funksjon: 244 BARNEVERNTJENESTE TELEFON/FAX MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 244 BARNEVERNTJENESTE

258 HA 3 pleie og omsorg Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester i in MEDISINSK FORBR. MATR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenest Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til FAST LØNN TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) HELLIGDAGSTILLEGG SYKEVIKARER SYKEVIKARER - TILLEGG FERIEVIKARER FERIEVIKARER - TILLEGG PERMISJONSVIKAR PERMISJONSVIKAR - TILLEGG LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL MEDISINSK FORBR. MATR Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ARBEIDSTØY/UNIFORMER TELEFON/FAX OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter REFUSJON SYKELØNN INTERNSALG Sum inntekter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3366 Avlastning - over 18 år Ansvar: 3415 Lærlinger Funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester i in HELLIGDAGSTILLEGG LØNN LÆRLINGER LÆRLINGER - TILLEGG ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenest Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) HELLIGDAGSTILLEGG

259 HA 3 pleie og omsorg Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap LØNN LÆRLINGER LÆRLINGER - TILLEGG PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3415 Lærlinger Ansvar: 3420 OPPHOLD SYKEHUS Funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester i in KJØP FRA STATEN Sum utgifter Sum funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3420 OPPHOLD SYKEHUS Ansvar: 3600 GIBOS BYGG Funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER Samlepost annet forbr.matr., råvarer o KJØP FRA (FYLKES)KOMMUNALT FO Sum utgifter BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER Sum ansvar: 3600 GIBOS BYGG Sum ha 3: 10 Pleie og omsorg - samlet T O T A L T

260 HA 3 Helse og sosial Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ha 3: 31 H & S - ekskl. Nav Ansvar: 3051 MILJØRETTET HELSEVERN Funksjon: 233 Annet forebyggende helsearbei KJØP AV TJENEST. FRA INTERK.SEL Sum utgifter Sum funksjon: 233 Annet forebyggende helse Sum ansvar: 3051 MILJØRETTET HELSEVERN Ansvar: 3053 Krisesenter og voldsmottak Funksjon: 233 Annet forebyggende helsearbei OVERFØRINGER TIL KOMMUNER Sum utgifter Sum funksjon: 233 Annet forebyggende helse Sum ansvar: 3053 Krisesenter og voldsmottak Ansvar: 3060 NØKKELBO Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til KJØP FRA KOMMUNER Sum utgifter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER KJØP FRA KOMMUNER Sum utgifter Sum funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER Sum ansvar: 3060 NØKKELBO Ansvar: 3301 AVDELINGSLEDER III Funksjon: 120 ADMINISTRASJON FAST LØNN PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT VELFERDSTILTAK TELEFON/FAX ANNONSE, REKLAME, INFORMASJO OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL RESERVERTE BEVILGNINGER/ AVSE Sum utgifter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Funksjon: 242 RÅD,VEILEDNING OG SOSIAL FO FAST LØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP

261 HA 3 Helse og sosial Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap ARBEIDSGIVERAVGIFT GEBYRER BANK KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 242 RÅD,VEILEDNING OG SOSI Funksjon: 244 BARNEVERNTJENESTE TELEFON/FAX MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 244 BARNEVERNTJENESTE Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til OPPLÆRING/KURS Sum utgifter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE BOL AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE Sum ansvar: 3301 AVDELINGSLEDER III Ansvar: 3310 HELSESTASJON Funksjon: 232 Forebygging, helsestasjons- og FAST LØNN OVERTIDSLØNN PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL MEDISINSK FORBR. MATR MEDIKAMENTER Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ANDRE DR. UTG TELEFON/FAX OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D MEDISINSK UTSTYR SERVICE/VEDLIKEHOLD IT ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I KJØP FRA KOMMUNER KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT

262 HA 3 Helse og sosial Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) OVERFØRING FRA FYLKESKOMMUN OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVA Sum inntekter Sum funksjon: 232 Forebygging, helsestasjon Sum ansvar: 3310 HELSESTASJON Ansvar: 3320 LEGEKONTOR Funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, RE-/ H FAST LØNN ANDRE AVT.F.TILLEGG KOMM.VILK SYKEVIKARER FERIEVIKARER PERMISJONSVIKAR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL HONORARER ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL MEDISINSK FORBR. MATR MEDIKAMENTER Matvarer BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ARBEIDSTØY/UNIFORMER IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTE ANDRE DR. UTG Post, banktjenester, telefon, internett/b GEBYRER BANK TELEFON/FAX DATAKOMMUNIKASJON/SAMB.LEIE ANNONSE, REKLAME, INFORMASJO REPRESENTASJON OG REPR.GAVE OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG LEIE AV LOKALER OG GRUNN AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D ANNET UTSTYR/REDSKAPER MEDISINSK UTSTYR LEIE AV DRIFTSMIDLER SERVICE/VEDLIKEHOLD IT ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I KJØP FRA STATEN KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) KJØP FRA IKS DER KOMM SELV ER OVERFØRINGER TIL STATEN

263 HA 3 Helse og sosial Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJE ANNET SALG AV VARER, TJ.,GEB U/A ANNET AVG.FRITT SALG REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER REFUSJON FRA FYLKESKOMMUNEN Sum inntekter Sum funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, R Sum ansvar: 3320 LEGEKONTOR Ansvar: 3321 LEGEVAKT Funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, RE-/ H BAKVAKT HONORARER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT TELEFON/FAX TRANSPORT AV/TIL BRUKERE IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG KJØP FRA STATEN KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJE REFUSJON FRA STATEN Sum inntekter Sum funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, R Sum ansvar: 3321 LEGEVAKT Ansvar: 3322 LEGEBOLIGER Funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE BOL TELEFON/FAX STRØM LEIE AV LOKALER OG GRUNN AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter HUSLEIEINNT.,FESTEAVG.,UTLEIE A Sum inntekter Sum funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE

264 HA 3 Helse og sosial Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum ansvar: 3322 LEGEBOLIGER Ansvar: 3330 FYSIOTERAPAUT Funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, RE-/ H KJØP FRA STATEN KOMM.DRIFTSTILSK./AVT. PRIVATE OVERFØRINGER TIL STATEN Sum utgifter Sum funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, R Sum ansvar: 3330 FYSIOTERAPAUT Ansvar: 3341 TILTAK RUSMISBRUKERE Funksjon: 243 TILBUD TIL PERSONER MED RU FAST LØNN PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL Matvarer ANDRE DR. UTG TELEFON/FAX DATAKOMMUNIKASJON/SAMB.LEIE OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI EKSKURSJONER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter REFUSJON FØDSELSPENGER Sum inntekter Sum funksjon: 243 TILBUD TIL PERSONER ME Sum ansvar: 3341 TILTAK RUSMISBRUKERE Ansvar: 3342 BARNEVERNSTJENESTE Funksjon: 244 BARNEVERNTJENESTE FAST LØNN OVERTIDSLØNN HONORARER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL Matvarer BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTE TELEFON/FAX PORTO ANNONSE, REKLAME, INFORMASJO

265 HA 3 Helse og sosial Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG LEIE AV LOKALER OG GRUNN AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D SERVICE/VEDLIKEHOLD IT ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter OVERFØRING FRA FYLKESKOMMUN Sum inntekter Sum funksjon: 244 BARNEVERNTJENESTE Sum ansvar: 3342 BARNEVERNSTJENESTE Ansvar: 3343 BARNEVERNTILTAK I FAMILIEN Funksjon: 251 Barnevernstiltak når barnet ikk GODTGJØRELSE STØTTEKONTAKTE GODTGJØRELSE FOSTERHJ/AVLAST ANDRE LØNNSUTGIFTER ARBEIDSGIVERAVGIFT IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTE ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER KJØP FRA STATEN MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL KOMMUNER OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT FRIPLASS BHG/SFO Sum utgifter Sum funksjon: 251 Barnevernstiltak når barne Sum ansvar: 3343 BARNEVERNTILTAK I FAMILI Ansvar: 3344 FOSTERHJEM/ BEREDSKAPSHJE Funksjon: 252 Barnevernstiltak når barnet er FAST LØNN LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL GODTGJØRELSE STØTTEKONTAKTE GODTGJØRELSE FOSTERHJ/AVLAST ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTE TELEFON/FAX OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG KJØP FRA STATEN OVERFØRINGER TIL STATEN

266 HA 3 Helse og sosial Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL KOMMUNER OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN REFUSJON FRA KOMMUNER Sum inntekter Sum funksjon: 252 Barnevernstiltak når barne Sum ansvar: 3344 FOSTERHJEM/ BEREDSKAPS Ansvar: 3351 Avlastning Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til FAST LØNN TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) HELLIGDAGSTILLEGG SYKEVIKARER SYKEVIKARER - TILLEGG FERIEVIKARER FERIEVIKARER - TILLEGG LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) OVERTIDSLØNN GODTGJØRELSE STØTTEKONTAKTE GODTGJØRELSE FOSTERHJ/AVLAST OMSORGSLØNN PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT TELEFON/FAX ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter REFUSJON SYKELØNN Sum inntekter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3351 Avlastning Ansvar: 3361 ARBEIDSVIRKSOMHET Funksjon: 273 Arbeidsrettede tiltak i kommun OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter Sum funksjon: 273 Arbeidsrettede tiltak i kom Sum ansvar: 3361 ARBEIDSVIRKSOMHET Ansvar: 3380 Flykningetjenesten Funksjon: 213 VOKSENOPPLÆRING MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter

267 HA 3 Helse og sosial Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum funksjon: 213 VOKSENOPPLÆRING Funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, RE-/ H KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, R Funksjon: 242 RÅD,VEILEDNING OG SOSIAL FO FAST LØNN TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) ANDRE AVT.F.TILLEGG KOMM.VILK LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) OVERTIDSLØNN HONORARER ANDRE LØNNSUTGIFTER Trekkpl./ Oppg.pl., ikke aga.pl. lønn PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL Matvarer BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ARBEIDSTØY/UNIFORMER IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTE ANDRE DR. UTG TELEFON/FAX ANNONSE, REKLAME, INFORMASJO OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI ÅRSAVGIFT/FORSIKRING TRANSP.MI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG STRØM LEIE AV LOKALER OG GRUNN AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D EDB-PROGRAMMER ANNET UTSTYR/REDSKAPER KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI VEDLIKEHOLD AV UTSTYR SERVICE/VEDLIKEHOLD IT ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I INTERNKJØP KJØP FRA STATEN KJØP FRA KOMMUNER KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) KJØP FRA (FYLKES)KOMMUNALT FO MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL KOMMUNER OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT

268 HA 3 Helse og sosial Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap FRIPLASS BHG/SFO AVSETNINGER TIL DISPOSISJONSF Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJE REFUSJON FRA STATEN REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) REFUSJON FORSIKRINGSOPPGJØR Sum inntekter Sum funksjon: 242 RÅD,VEILEDNING OG SOSI Funksjon: 244 BARNEVERNTJENESTE OPPLÆRING/KURS Sum utgifter Sum funksjon: 244 BARNEVERNTJENESTE Funksjon: 256 Akutthjelp helse- og omsorgstj KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D Sum utgifter Sum funksjon: 256 Akutthjelp helse- og omsor Funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE BOL KONTORMATERIELL Matvarer Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ARBEIDSTØY/UNIFORMER ANDRE DR. UTG Post, banktjenester, telefon, internett/b TELEFON/FAX TRANSPORT AV/TIL BRUKERE STRØM LEIE AV LOKALER OG GRUNN AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D ANNET UTSTYR/REDSKAPER VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I KJØP AV TJENEST. FRA INTERK.SEL KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT FRIPLASS BHG/SFO Sum utgifter HUSLEIEINNT.,FESTEAVG.,UTLEIE A REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE Funksjon: 275 INTRODUKSJONSORDNINGEN FAST LØNN LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL

269 HA 3 Helse og sosial Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap OVERTIDSLØNN Trekkpl./ Oppg.pl., ikke aga.pl. lønn PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT UNDERVISNINGSMATERIELL ØVRIG UNDERVISNINGSMATERIELL Matvarer ARBEIDSTØY/UNIFORMER ANDRE DR. UTG TELEFON/FAX OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT AV/TIL BRUKERE EKSKURSJONER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG LEIE AV LOKALER OG GRUNN KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I INTERNKJØP KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT FRIPLASS BHG/SFO Sum utgifter Sum funksjon: 275 INTRODUKSJONSORDNING Funksjon: 850 GEN. STATSTILSK. VEDR. FLYKN ANDRE STATLIGE OVERFØRINGER Sum inntekter Sum funksjon: 850 GEN. STATSTILSK. VEDR. F Funksjon: 880 INTERNE FINANSIERINGSTRANS AVSETNINGER TIL DISPOSISJONSF Sum utgifter Sum funksjon: 880 INTERNE FINANSIERINGSTR Sum ansvar: 3380 Flykningetjenesten Ansvar: 3390 Familiens hus Funksjon: 232 Forebygging, helsestasjons- og ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 232 Forebygging, helsestasjon Funksjon: 242 RÅD,VEILEDNING OG SOSIAL FO ARBEIDSGIVERAVGIFT TELEFON/FAX MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 242 RÅD,VEILEDNING OG SOSI

270 HA 3 Helse og sosial Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til GODTGJØRELSE STØTTEKONTAKTE ARBEIDSGIVERAVGIFT ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER Sum utgifter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3390 Familiens hus Sum ha 3: 31 H & S - ekskl. Nav T O T A L T

271 HA 3 NAV Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ha 3: 32 H & S - Nav Ansvar: 3340 SOSIALAVD. - KURATORTJ. Funksjon: 242 RÅD,VEILEDNING OG SOSIAL FO FAST LØNN SYKEVIKARER LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT VELFERDSTILTAK TELEFON/FAX ANNONSE, REKLAME, INFORMASJO OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG LEIE AV LOKALER OG GRUNN AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D SERVICE/VEDLIKEHOLD IT ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I KJØP FRA STATEN KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN INTERNSALG Sum inntekter Sum funksjon: 242 RÅD,VEILEDNING OG SOSI Sum ansvar: 3340 SOSIALAVD. - KURATORTJ Ansvar: 3345 STØTTEKONTAKT Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til GODTGJØRELSE STØTTEKONTAKTE GODTGJØRELSE FOSTERHJ/AVLAST ARBEIDSGIVERAVGIFT ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Sum ansvar: 3345 STØTTEKONTAKT Ansvar: 3346 SYSSELSETTING/ ATTFØRINGSTIL Funksjon: 273 Arbeidsrettede tiltak i kommun ANNEN LØNN OG TR. PL. GODTGJ OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter Sum funksjon: 273 Arbeidsrettede tiltak i kom

272 HA 3 NAV Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 276 Kvalifiseringsordningen ANNEN LØNN OG TR. PL. GODTGJ ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 276 Kvalifiseringsordningen Sum ansvar: 3346 SYSSELSETTING/ ATTFØRIN Ansvar: 3347 ØKONOMISK SOSIALHJELP Funksjon: 281 ØKONOMISK SOSIALHJELP TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT FRIPLASS BHG/SFO UTLÅN Sum utgifter REF. SOS. BIDRAG MOTTATTE AVDRAG PÅ UTLÅN Sum inntekter Sum funksjon: 281 ØKONOMISK SOSIALHJEL Sum ansvar: 3347 ØKONOMISK SOSIALHJELP Ansvar: 3348 BOLIGTILSKUDD HUSBANKEN Funksjon: 315 BOLIGBYGGING OG FYSISKE BO OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter UTBEDRINGSTILSKUDD BOLIGER BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 315 BOLIGBYGGING OG FYSISK Sum ansvar: 3348 BOLIGTILSKUDD HUSBANKE Sum ha 3: 32 H & S - Nav T O T A L T

273 HA 4 Plan og utvikling Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ansvar: 4120 ADMINISTRASJONSKOSTNADER Funksjon: 120 ADMINISTRASJON FAST LØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL Matvarer BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer og IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTEL VELFERDSTILTAK GEBYRER BANK TELEFON/FAX KOPIERING/TRYKKING OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR ANNET UTSTYR/REDSKAPER ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter FORDELTE UTGIFTER/INTERNSALG INTERNSALG Sum inntekter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Sum ansvar: 4120 ADMINISTRASJONSKOSTNAD Ansvar: 4130 Boligetablering i distriktene Funksjon: 283 BIST TIL ETABL OG OPPRETTH A OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT OVERFØRINGER TIL KOMMUNALT FO AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 283 BIST TIL ETABL OG OPPRET Sum ansvar: 4130 Boligetablering i distriktene Ansvar: 4211 BYGGSAK Funksjon: 302 Byggesaksbehandling og eierse FAST LØNN SYKEVIKARER LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Samlepost annet forbr.matr., råvarer og

274 HA 4 Plan og utvikling Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTEL Post, banktjenester, telefon, internett/br TELEFON/FAX OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L SERVICE/VEDLIKEHOLD IT MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter GEBYRINNTEKTER REFUSJON SYKELØNN Sum inntekter Sum funksjon: 302 Byggesaksbehandling og ei Sum ansvar: 4211 BYGGSAK Ansvar: 4220 Kart og oppmåling Funksjon: 300 FYSISK TILRETTELEGGING OG PL REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 300 FYSISK TILRETTELEGGING O Funksjon: 303 Kart og oppmåling FAST LØNN LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer og ARBEIDSTØY/UNIFORMER IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTEL TELEFON/FAX DATAKOMMUNIKASJON/SAMB.LEIE OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEID ÅRSAVGIFT/FORSIKRING TRANSP.MID IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L ANDRE AVGIFTER/GEBYRER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR ANNET UTSTYR/REDSKAPER KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER O VEDLIKEHOLD AV UTSTYR SERVICEAVTALER, REPERASJONER ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E

275 HA 4 Plan og utvikling Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter GEBYRINNTEKTER ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG TJ REFUSJON ETTER PLAN- OG BYGN.L Sum inntekter Sum funksjon: 303 Kart og oppmåling Sum ansvar: 4220 Kart og oppmåling Ansvar: 4230 LANDBRUKSFORVALTNING Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FOR OVERTIDSLØNN ARBEIDSGIVERAVGIFT Samlepost annet forbr.matr., råvarer og IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTEL TELEFON/FAX ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter OVERFØRING FRA FYLKESKOMMUNE Sum inntekter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND Funksjon: 329 Landbruksforvaltning og landbru FAST LØNN OVERTIDSLØNN PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer og TELEFON/FAX OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEID IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter GEBYRINNTEKTER Sum inntekter Sum funksjon: 329 Landbruksforvaltning og lan Sum ansvar: 4230 LANDBRUKSFORVALTNING Ansvar: 4232 VILTFORVALTNING

276 HA 4 Plan og utvikling Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 360 NATURFORVALTNING OG FRILUF LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL HONORARER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Samlepost annet forbr.matr., råvarer og OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter ANDRE LEIEINNTEKTER REFUSJON FRA STATEN Sum inntekter Sum funksjon: 360 NATURFORVALTNING OG FR Sum ansvar: 4232 VILTFORVALTNING Ansvar: 4233 MILJØVERNARBEID Funksjon: 360 NATURFORVALTNING OG FRILUF Samlepost annet forbr.matr., råvarer og AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KONTINGENTER ANNET UTSTYR/REDSKAPER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 360 NATURFORVALTNING OG FR Sum ansvar: 4233 MILJØVERNARBEID Ansvar: 4234 SKOGBRUK Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FOR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Samlepost annet forbr.matr., råvarer og OPPG.PL - REISE/KOST ANNET UTSTYR/REDSKAPER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG TJ REFUSJON FRA STATEN Sum inntekter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND Funksjon: 329 Landbruksforvaltning og landbru Samlepost annet forbr.matr., råvarer og MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG TJ

277 HA 4 Plan og utvikling Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap REFUSJON FRA STATEN Sum inntekter Sum funksjon: 329 Landbruksforvaltning og lan Sum ansvar: 4234 SKOGBRUK Ansvar: 4236 JORDBRUKSTILTAK Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FOR KOMM.DRIFTSTILSK./AVT. PRIVATE Sum utgifter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND Funksjon: 329 Landbruksforvaltning og landbru KOMM.DRIFTSTILSK./AVT. PRIVATE Sum utgifter Sum funksjon: 329 Landbruksforvaltning og lan Sum ansvar: 4236 JORDBRUKSTILTAK Ansvar: 4237 VILTFOND Funksjon: 360 NATURFORVALTNING OG FRILUF LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN HONORARER ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Samlepost annet forbr.matr., råvarer og ARBEIDSTØY/UNIFORMER OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG ANNET UTSTYR/REDSKAPER KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter GEBYRINNTEKTER ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG TJ BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 360 NATURFORVALTNING OG FR Sum ansvar: 4237 VILTFOND Ansvar: 4240 PLANLEGGING Funksjon: 301 Plansaksbehandling FAST LØNN LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER

278 HA 4 Plan og utvikling Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer og IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTEL TELEFON/FAX ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON REPRESENTASJON OG REPR.GAVER OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L ANDRE AVGIFTER/GEBYRER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR ANNET UTSTYR/REDSKAPER KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter GEBYRINNTEKTER Sum inntekter Sum funksjon: 301 Plansaksbehandling Sum ansvar: 4240 PLANLEGGING Ansvar: 4510 FOREBYGGING AV BRANNER/ULYK Funksjon: 338 FOREBYGGING AV BRANNER OG Samlepost annet forbr.matr., råvarer og Post, banktjenester, telefon, internett/br STRØM KJØP FRA IKS DER KOMM SELV ER D MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 338 FOREBYGGING AV BRANNER Sum ansvar: 4510 FOREBYGGING AV BRANNER/ Ansvar: 4521 BEREDSKAP/ BRANNØVELSER Funksjon: 339 BEREDSKAP MOT BRANNER OG Samlepost annet forbr.matr., råvarer og ANDRE DR. UTG STRØM FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD OG LEIE AV LOKALER OG GRUNN MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK KJØP FRA IKS DER KOMM SELV ER D

279 HA 4 Plan og utvikling Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERF. TIL ORGANISASJONER Sum utgifter Sum funksjon: 339 BEREDSKAP MOT BRANNER Sum ansvar: 4521 BEREDSKAP/ BRANNØVELSE Ansvar: 4610 Tilrettelegging og utvikling Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FOR BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke EKSKURSJONER LEIE AV LOKALER OG GRUNN KONTINGENTER VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER O ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT OVERF. TIL ORGANISASJONER Sum utgifter BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND Sum ansvar: 4610 Tilrettelegging og utvikling Ansvar: 4612 TETTSTEDSUTVIKLING Funksjon: 335 REKREASJON I TETTSTED STRØM VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER O KJØP FRA IKS DER KOMM SELV ER D MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter REFUSJON FRA STATEN Sum inntekter Sum funksjon: 335 REKREASJON I TETTSTED Sum ansvar: 4612 TETTSTEDSUTVIKLING Ansvar: 4620 REISELIV Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FOR KONTORMATERIELL BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KONTINGENTER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER O ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E

280 HA 4 Plan og utvikling Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET SALG AV VARER, TJ.,GEB U/AV ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG TJ REFUSJON FRA FYLKESKOMMUNEN REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) OVERFØRING FRA FYLKESKOMMUNE BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND Sum ansvar: 4620 REISELIV Ansvar: 4700 Administresjon Funksjon: 120 ADMINISTRASJON Matvarer MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER TELEFON/FAX MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Sum ansvar: 4700 Administresjon Ansvar: 4703 Inndyr skole Funksjon: 222 SKOLELOKALER FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD OG MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter OVERFØRINGER FRA KOMMUNALT F Sum inntekter Sum funksjon: 222 SKOLELOKALER Sum ansvar: 4703 Inndyr skole Ansvar: 4710 Kulturhuset Funksjon: 381 Kommunale idrettsbygg og idrett FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD OG MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter OVERFØRINGER FRA KOMMUNALT F Sum inntekter Sum funksjon: 381 Kommunale idrettsbygg og i

281 HA 4 Plan og utvikling Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum ansvar: 4710 Kulturhuset Ansvar: 4750 Varmepumpehus Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER SERVICEAVTALER, REPERASJONER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Sum ansvar: 4750 Varmepumpehus Ansvar: 4770 Gibos Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER SERVICEAVTALER, REPERASJONER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD OG VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER O MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter OVERFØRINGER FRA KOMMUNALT F Sum inntekter Sum funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER Sum ansvar: 4770 Gibos Ansvar: 4771 Sandhornøy eldresenter Funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER O MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER Sum ansvar: 4771 Sandhornøy eldresenter Ansvar: 4772 Nygårdsøen eldresenter Funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD OG MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter OVERFØRINGER FRA KOMMUNALT F Sum inntekter Sum funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER Sum ansvar: 4772 Nygårdsøen eldresenter T O T A L T

282 HA 5 Kultur Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ansvar: 5020 KULTURMIDLER Funksjon: 100 POLITISK STYRING REPRESENTASJON OG REPR.GAVER KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter Sum funksjon: 100 POLITISK STYRING Sum ansvar: 5020 KULTURMIDLER Ansvar: 5100 KULTURKONTORET Funksjon: 120 ADMINISTRASJON FAST LØNN TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) SYKEVIKARER PERMISJONSVIKAR LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL TILLEGG (LØ/SØ - KV/NA - T-TRINN) OVERTIDSLØNN PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer og IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTEL VELFERDSTILTAK ANDRE DR. UTG Post, banktjenester, telefon, internett/br ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON KOPIERING/TRYKKING OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR SERVICEAVTALER, REPERASJONER KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET SALG AV VARER, TJ.,GEB U/AV ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG TJ REFUSJON SYKELØNN SALG TIL KOMMUNALT FORETAK I EG OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVAT Sum inntekter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Sum ansvar: 5100 KULTURKONTORET Ansvar: 5110 KULTURSKOLEN Funksjon: 383 MUSIKK- OG KULTURSKOLER FAST LØNN

283 HA 5 Kultur Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap LØNN FASTE STILLINGER ST.VILKÅR PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL UNDERVISNINGSMATERIELL VELFERDSTILTAK KOPIERING/TRYKKING OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KONTINGENTER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR BØKER TIL BIBLIOTEK KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter BRUKERBETALING FOR KOMM. TJEN REFUSJON SYKELØNN Sum inntekter Sum funksjon: 383 MUSIKK- OG KULTURSKOLE Sum ansvar: 5110 KULTURSKOLEN Ansvar: 5120 Folkehelse Funksjon: 233 Annet forebyggende helsearbeid ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 233 Annet forebyggende helsea Sum ansvar: 5120 Folkehelse Ansvar: 5220 FRITIDSKLUBBER Funksjon: 231 AKTIVITETSTILBUD BARN OG UN IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTEL OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT AV/TIL BRUKERE KONTINGENTER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR KJØP FRA FYLKESKOMMUNER KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL KOMMUNER OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter ANNET SALG AV VARER, TJ.,GEB U/AV Sum inntekter

284 HA 5 Kultur Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum funksjon: 231 AKTIVITETSTILBUD BARN O Sum ansvar: 5220 FRITIDSKLUBBER Ansvar: 5230 UNGDOMSRÅD Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER GODTGJØRELSE FOR FOLKEVALGTE ARBEIDSGIVERAVGIFT Matvarer BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer og OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT AV/TIL BRUKERE IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter ANNET AVG.FRITT SALG Sum inntekter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Sum ansvar: 5230 UNGDOMSRÅD Ansvar: 5420 ARRANGEMENTER, TEATER ETC. Funksjon: 377 KUNSTFORMIDLING HONORARER ARBEIDSGIVERAVGIFT Matvarer BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer og IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTEL VELFERDSTILTAK ANDRE DR. UTG GEBYRER BANK ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEID TRANSPORT AV/TIL BRUKERE IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG STRØM LEIE AV LOKALER OG GRUNN AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP AV TJENEST. FRA INTERK.SELS KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter ANNET SALG AV VARER, TJ.,GEB U/AV BILLETTINNTEKTER ANDRE STATLIGE OVERFØRINGER OVERFØRING FRA FYLKESKOMMUNE OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVAT

285 HA 5 Kultur Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum inntekter Sum funksjon: 377 KUNSTFORMIDLING Sum ansvar: 5420 ARRANGEMENTER, TEATER E Ansvar: 5430 KINOVIRKSOMHET Funksjon: 373 KINO KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 373 KINO Sum ansvar: 5430 KINOVIRKSOMHET Ansvar: 5480 GILDESKÅLBOKA Funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og tilskud HONORARER ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL Matvarer Post, banktjenester, telefon, internett/br ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG LEIE AV LOKALER OG GRUNN KONTINGENTER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET SALG AV VARER, TJ.,GEB U/AV ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG TJ REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og til Sum ansvar: 5480 GILDESKÅLBOKA Ansvar: 5482 KIRKEBOK - GILDESKÅL GAMLE KI Funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og tilskud HONORARER ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter ANNET SALG AV VARER, TJ.,GEB U/AV INTERNSALG Sum inntekter Sum funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og til

286 HA 5 Kultur Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum ansvar: 5482 KIRKEBOK - GILDESKÅL GAM Ansvar: 5490 BANEANLEGG - INNDYR Funksjon: 380 Idrett og tilskudd til andres idrett Samlepost annet forbr.matr., råvarer og KJØP AV TJENEST. FRA INTERK.SELS KJØP FRA (FYLKES)KOMMUNALT FOR MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 380 Idrett og tilskudd til andres i Sum ansvar: 5490 BANEANLEGG - INNDYR Ansvar: 5510 INNDYR BIBLIOTEK Funksjon: 370 BIBLIOTEK FAST LØNN ANDRE AVT.F.TILLEGG KOMM.VILK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL Matvarer BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTEL ANDRE DR. UTG Post, banktjenester, telefon, internett/br GEBYRER BANK PORTO OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG KONTINGENTER ANDRE AVGIFTER/GEBYRER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR BØKER TIL BIBLIOTEK MUSIKK/VIDEO BIBL SERVICEAVTALER, REPERASJONER INTERNKJØP MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRING TIL FYLKESKOMMUNE OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter ANNET SALG AV VARER, TJ.,GEB U/AV REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FRA FYLKESKOMMUNEN REFUSJON FRA KOMMUNER OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVAT Sum inntekter Sum funksjon: 370 BIBLIOTEK Sum ansvar: 5510 INNDYR BIBLIOTEK Ansvar: 5511 REGIONAL BOKBUSS Funksjon: 370 BIBLIOTEK

287 HA 5 Kultur Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap FAST LØNN PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL Post, banktjenester, telefon, internett/br TELEFON/FAX ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON OPPG.PL - REISE/KOST ÅRSAVGIFT/FORSIKRING TRANSP.MID IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD OG KONTINGENTER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DR KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI SERVICEAVTALER, REPERASJONER KJØP FRA KOMMUNER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter REFUSJON FRA FYLKESKOMMUNEN REFUSJON FRA KOMMUNER Sum inntekter Sum funksjon: 370 BIBLIOTEK Sum ansvar: 5511 REGIONAL BOKBUSS Ansvar: 5520 BOKBUSS Funksjon: 370 BIBLIOTEK TELEFON/FAX MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 370 BIBLIOTEK Sum ansvar: 5520 BOKBUSS Ansvar: 5610 GILDESKÅL MUSEUM Funksjon: 375 MUSEER KJØP FRA FYLKESKOMMUNER Sum utgifter Sum funksjon: 375 MUSEER Sum ansvar: 5610 GILDESKÅL MUSEUM Ansvar: 5612 Elias Blix jubileet Funksjon: 377 KUNSTFORMIDLING ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON REPRESENTASJON OG REPR.GAVER IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L EDB-PROGRAMMER ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter

288 HA 5 Kultur Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap INTERNSALG Sum inntekter Sum funksjon: 377 KUNSTFORMIDLING Funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og tilskud ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og til Sum ansvar: 5612 Elias Blix jubileet Ansvar: 5613 Elias Blix Funksjon: 365 KULTURMINNEVERN OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter Sum funksjon: 365 KULTURMINNEVERN Sum ansvar: 5613 Elias Blix Ansvar: 5615 Bolystprosjektet Funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og tilskud AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og til Sum ansvar: 5615 Bolystprosjektet Ansvar: 5620 KULTURMINNEVERN ETC. Funksjon: 365 KULTURMINNEVERN FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD OG Sum utgifter Sum funksjon: 365 KULTURMINNEVERN Sum ansvar: 5620 KULTURMINNEVERN ETC Ansvar: 5810 KJØP AV TJENESTER Funksjon: 377 KUNSTFORMIDLING AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KJØP FRA FYLKESKOMMUNER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter REFUSJON FRA FYLKESKOMMUNEN Sum inntekter Sum funksjon: 377 KUNSTFORMIDLING

289 HA 5 Kultur Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum ansvar: 5810 KJØP AV TJENESTER Ansvar: 5812 Kulturhus Funksjon: 381 Kommunale idrettsbygg og idrett FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD OG KJØP AV TJENEST. FRA INTERK.SELS KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET SALG AV VARER, TJ.,GEB U/AV HUSLEIEINNT.,FESTEAVG.,UTLEIE AV ANDRE LEIEINNTEKTER SALG TIL KOMMUNALT FORETAK I EG OVERFØRINGER FRA KOMMUNALT F OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVAT Sum inntekter Sum funksjon: 381 Kommunale idrettsbygg og i Sum ansvar: 5812 Kulturhus Ansvar: 5820 VENNSKAPSKOMMUNER Funksjon: 377 KUNSTFORMIDLING MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter Sum funksjon: 377 KUNSTFORMIDLING Funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og tilskud BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke GEBYRER BANK REPRESENTASJON OG REPR.GAVER TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEID TRANSPORT AV/TIL BRUKERE EKSKURSJONER KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) ANDRE STATLIGE OVERFØRINGER Sum inntekter Sum funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og til Sum ansvar: 5820 VENNSKAPSKOMMUNER Ansvar: 5830 Prosjekter Funksjon: 231 AKTIVITETSTILBUD BARN OG UN OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVAT Sum inntekter Sum funksjon: 231 AKTIVITETSTILBUD BARN O

290 HA 5 Kultur Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 377 KUNSTFORMIDLING KONTINGENTER OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter Sum funksjon: 377 KUNSTFORMIDLING Funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og tilskud HONORARER ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTINGENTER OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter Sum funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og til Sum ansvar: 5830 Prosjekter Ansvar: 5910 OLSOK Funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og tilskud FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD OG Sum utgifter Sum funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og til Sum ansvar: 5910 OLSOK T O T A L T

291 HA 6 Drift og vedlikehold Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ansvar: 6000 Felles effektivisering/ besparelser Funksjon: 120 ADMINISTRASJON FORDELTE UTGIFTER/INTERNSALG Sum inntekter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Sum ansvar: 6000 Felles effektivisering/ bespar Ansvar: 6411 VINTERVEDLIKEHOLD Funksjon: 332 Kommunale veier LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT ANDRE DR. UTG LEIE AV LOKALER OG GRUNN VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER O MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG TJ Sum inntekter Sum funksjon: 332 Kommunale veier Sum ansvar: 6411 VINTERVEDLIKEHOLD Ansvar: 6421 VEIVEDLIKEHOLD Funksjon: 332 Kommunale veier BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke ANDRE DR. UTG ÅRSAVGIFT/FORSIKRING TRANSP.MID IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L ANNET UTSTYR/REDSKAPER VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER O MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG TJ Sum inntekter Sum funksjon: 332 Kommunale veier Funksjon: 333 KOMM.VEIER,NYANLEGG,DRIFT O GEBYRINNTEKTER Sum inntekter Sum funksjon: 333 KOMM.VEIER,NYANLEGG,DR Sum ansvar: 6421 VEIVEDLIKEHOLD Ansvar: 6431 MILJØ- OG TRAFIKKSIKKERHETSTI

292 HA 6 Drift og vedlikehold Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 332 Kommunale veier ANDRE DR. UTG STRØM VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER O MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL KOMMUNALT FO Sum utgifter ANDRE LEIEINNTEKTER Sum inntekter Sum funksjon: 332 Kommunale veier Sum ansvar: 6431 MILJØ- OG TRAFIKKSIKKERH Ansvar: 6700 KOMMUNALE HAVNER Funksjon: 330 SAMFERDSELSBEDRIFTER/TRAN Samlepost annet forbr.matr., råvarer og STRØM FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD OG VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER O ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E KJØP AV TJENEST. FRA INTERK.SELS KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter HUSLEIEINNT.,FESTEAVG.,UTLEIE AV ANDRE LEIEINNTEKTER ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG TJ Sum inntekter Sum funksjon: 330 SAMFERDSELSBEDRIFTER/T Sum ansvar: 6700 KOMMUNALE HAVNER T O T A L T

293 HA 6 VAR Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ha 6 - D & V: 65 VAR Ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN FAST LØNN LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ARBEIDSTØY/UNIFORMER IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTE ANDRE DR. UTG Post, banktjenester, telefon, internett/b TELEFON/FAX PORTO REPRESENTASJON OG REPR.GAVE OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI ÅRSAVGIFT/FORSIKRING TRANSP.MI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG STRØM FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD O AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KONTINGENTER ANDRE AVGIFTER/GEBYRER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D ANNET UTSTYR/REDSKAPER KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER VEDLIKEHOLD AV UTSTYR SERVICEAVTALER, REPERASJONER MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET SALG AV VARER, TJ.,GEB U/A REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Sum ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Ansvar: 6019 FOREBYGGENDE ARBEID Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN ANDRE DR. UTG TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI ANDRE TRANSPORTTJENESTER AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KONTINGENTER

294 HA 6 VAR Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Sum ansvar: 6019 FOREBYGGENDE ARBEID Ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN OVERTIDSLØNN ARBEIDSGIVERAVGIFT OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN FAST LØNN OVERTIDSLØNN HONORARER ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ARBEIDSTØY/UNIFORMER VELFERDSTILTAK ANDRE DR. UTG Post, banktjenester, telefon, internett/b TELEFON/FAX ANNONSE, REKLAME, INFORMASJO KOPIERING/TRYKKING OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI ÅRSAVGIFT/FORSIKRING TRANSP.MI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG STRØM FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD O AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KONTINGENTER ANDRE AVGIFTER/GEBYRER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D EDB-PROGRAMMER ANNET UTSTYR/REDSKAPER KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER SERVICEAVTALER, REPERASJONER MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK

295 HA 6 VAR Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I KJØP FRA (FYLKES)KOMMUNALT FO MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG T TILKNYTNINGSAVGIFT REFUSJON SYKELØNN BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN Sum ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Ansvar: 6211 AVLØPSRENSING Funksjon: 350 AVLØPSRENSING STRØM VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG T Sum inntekter Sum funksjon: 350 AVLØPSRENSING Sum ansvar: 6211 AVLØPSRENSING Ansvar: 6212 AVLØPSNETT Funksjon: 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING AV FAST LØNN HELLIGDAGSTILLEGG OVERTIDSLØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ARBEIDSTØY/UNIFORMER VELFERDSTILTAK ANDRE DR. UTG Post, banktjenester, telefon, internett/b TELEFON/FAX PORTO OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI ÅRSAVGIFT/FORSIKRING TRANSP.MI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG STRØM

296 HA 6 VAR Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD O AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KONTINGENTER ANDRE AVGIFTER/GEBYRER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D ANNET UTSTYR/REDSKAPER KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER VEDLIKEHOLD AV UTSTYR SERVICEAVTALER, REPERASJONER SERVICE/VEDLIKEHOLD IT MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter GEBYRINNTEKTER AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG T TILKNYTNINGSAVGIFT REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) SALG TIL KOMMUNALT FORETAK I E Sum inntekter Sum funksjon: 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING Sum ansvar: 6212 AVLØPSNETT Ansvar: 6213 SEPTIKTANKER Funksjon: 354 TØMMING AV SLAMAVSKILLER VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER Sum inntekter Sum funksjon: 354 TØMMING AV SLAMAVSKIL Sum ansvar: 6213 SEPTIKTANKER Ansvar: 6311 INNSAMLING AV AVFALL Funksjon: 355 Innsamling, gjenvinning og slutt Samlepost annet forbr.matr., råvarer o LEIE AV LOKALER OG GRUNN VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter GEBYRINNTEKTER REFUSJON FRA INTERKOMM. SELSK

297 HA 6 VAR Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum inntekter Sum funksjon: 355 Innsamling, gjenvinning og Sum ansvar: 6311 INNSAMLING AV AVFALL Sum ha 6 - D & V: 65 VAR T O T A L T

298 HA 7 Sentraladministrasjonen Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ha 6 - D & V: 65 VAR Ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN FAST LØNN LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ARBEIDSTØY/UNIFORMER IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTE ANDRE DR. UTG Post, banktjenester, telefon, internett/b TELEFON/FAX PORTO REPRESENTASJON OG REPR.GAVE OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI ÅRSAVGIFT/FORSIKRING TRANSP.MI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG STRØM FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD O AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KONTINGENTER ANDRE AVGIFTER/GEBYRER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D ANNET UTSTYR/REDSKAPER KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER VEDLIKEHOLD AV UTSTYR SERVICEAVTALER, REPERASJONER MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET SALG AV VARER, TJ.,GEB U/A REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Sum ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Ansvar: 6019 FOREBYGGENDE ARBEID Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN ANDRE DR. UTG TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI ANDRE TRANSPORTTJENESTER AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KONTINGENTER

299 HA 7 Sentraladministrasjonen Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Sum ansvar: 6019 FOREBYGGENDE ARBEID Ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN OVERTIDSLØNN ARBEIDSGIVERAVGIFT OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN FAST LØNN OVERTIDSLØNN HONORARER ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ARBEIDSTØY/UNIFORMER VELFERDSTILTAK ANDRE DR. UTG Post, banktjenester, telefon, internett/b TELEFON/FAX ANNONSE, REKLAME, INFORMASJO KOPIERING/TRYKKING OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI ÅRSAVGIFT/FORSIKRING TRANSP.MI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG STRØM FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD O AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KONTINGENTER ANDRE AVGIFTER/GEBYRER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D EDB-PROGRAMMER ANNET UTSTYR/REDSKAPER KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER SERVICEAVTALER, REPERASJONER MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK

300 HA 7 Sentraladministrasjonen Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I KJØP FRA (FYLKES)KOMMUNALT FO MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG T TILKNYTNINGSAVGIFT REFUSJON SYKELØNN BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN Sum ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Ansvar: 6211 AVLØPSRENSING Funksjon: 350 AVLØPSRENSING STRØM VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG T Sum inntekter Sum funksjon: 350 AVLØPSRENSING Sum ansvar: 6211 AVLØPSRENSING Ansvar: 6212 AVLØPSNETT Funksjon: 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING AV FAST LØNN HELLIGDAGSTILLEGG OVERTIDSLØNN ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer o ARBEIDSTØY/UNIFORMER VELFERDSTILTAK ANDRE DR. UTG Post, banktjenester, telefon, internett/b TELEFON/FAX PORTO OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST TRANSPORT/DRIFT AV EGNE OG LEI ÅRSAVGIFT/FORSIKRING TRANSP.MI IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG STRØM

301 HA 7 Sentraladministrasjonen Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD O AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KONTINGENTER ANDRE AVGIFTER/GEBYRER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D ANNET UTSTYR/REDSKAPER KJØP, LEIE OG LEASING AV TR.SP.MI VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER VEDLIKEHOLD AV UTSTYR SERVICEAVTALER, REPERASJONER SERVICE/VEDLIKEHOLD IT MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter GEBYRINNTEKTER AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG T TILKNYTNINGSAVGIFT REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) SALG TIL KOMMUNALT FORETAK I E Sum inntekter Sum funksjon: 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING Sum ansvar: 6212 AVLØPSNETT Ansvar: 6213 SEPTIKTANKER Funksjon: 354 TØMMING AV SLAMAVSKILLER VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER Sum inntekter Sum funksjon: 354 TØMMING AV SLAMAVSKIL Sum ansvar: 6213 SEPTIKTANKER Ansvar: 6311 INNSAMLING AV AVFALL Funksjon: 355 Innsamling, gjenvinning og slutt Samlepost annet forbr.matr., råvarer o LEIE AV LOKALER OG GRUNN VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter GEBYRINNTEKTER REFUSJON FRA INTERKOMM. SELSK

302 HA 7 Sentraladministrasjonen Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum inntekter Sum funksjon: 355 Innsamling, gjenvinning og Sum ansvar: 6311 INNSAMLING AV AVFALL Sum ha 6 - D & V: 65 VAR T O T A L T

303 HA 7 Økonomikontoret Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ha 7: 80 Økonomiavdelingen Ansvar: 7101 KONTINGENT KS Funksjon: 120 ADMINISTRASJON ANDRE DR. UTG KONTINGENTER Sum utgifter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Sum ansvar: 7101 KONTINGENT KS Ansvar: 7102 KONTINGENT LVK Funksjon: 320 KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSO KONTINGENTER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 320 KOMMUNAL NÆRINGSVIR Sum ansvar: 7102 KONTINGENT LVK Ansvar: 7103 DEKNING ERSTATNING/ RAN Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD O Sum utgifter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Sum ansvar: 7103 DEKNING ERSTATNING/ RAN Ansvar: 7104 JURIDISK BISTAND Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter REFUSJON FRA KOMMUNER REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Sum ansvar: 7104 JURIDISK BISTAND Ansvar: 7107 Norsk pasientskadeerstatning Funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, RE-/ H ANDRE AVGIFTER/GEBYRER Sum utgifter Sum funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, R Sum ansvar: 7107 Norsk pasientskadeerstatni Ansvar: 7108 PERSONALFORSIKRINGER Funksjon: 100 POLITISK STYRING

304 HA 7 Økonomikontoret Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 100 POLITISK STYRING Funksjon: 110 Kontroll og revisjon ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 110 Kontroll og revisjon Funksjon: 120 ADMINISTRASJON ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD O PERSONFORSIKR.(IKKE TREKK- OG Sum utgifter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER FORSIKR. OG UTG. TIL VAKTHOLD O PERSONFORSIKR.(IKKE TREKK- OG Sum utgifter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Funksjon: 201 FØRSKOLE ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 201 FØRSKOLE Funksjon: 202 GRUNNSKOLE ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Funksjon: 213 VOKSENOPPLÆRING ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 213 VOKSENOPPLÆRING Funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD

305 HA 7 Økonomikontoret Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 232 Forebygging, helsestasjons- og ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 232 Forebygging, helsestasjon Funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, RE-/ H ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, R Funksjon: 242 RÅD,VEILEDNING OG SOSIAL FO ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 242 RÅD,VEILEDNING OG SOSI Funksjon: 243 TILBUD TIL PERSONER MED RU ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 243 TILBUD TIL PERSONER ME Funksjon: 244 BARNEVERNTJENESTE ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 244 BARNEVERNTJENESTE Funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester i in ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenest Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenest Funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER

306 HA 7 Økonomikontoret Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 301 Plansaksbehandling ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 301 Plansaksbehandling Funksjon: 302 Byggesaksbehandling og eiers ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 302 Byggesaksbehandling og e Funksjon: 303 Kart og oppmåling ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 303 Kart og oppmåling Funksjon: 329 Landbruksforvaltning og landbr ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 329 Landbruksforvaltning og la Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING AV ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING Funksjon: 370 BIBLIOTEK ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 370 BIBLIOTEK Funksjon: 383 MUSIKK- OG KULTURSKOLER ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 383 MUSIKK- OG KULTURSKOL

307 HA 7 Økonomikontoret Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og tilsku ULYKKES- OG GR. LIV FORSIKRING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og t Sum ansvar: 7108 PERSONALFORSIKRINGER Ansvar: 7111 Tilrettelegging og utvikling Funksjon: 213 VOKSENOPPLÆRING LEIE AV LOKALER OG GRUNN MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 213 VOKSENOPPLÆRING Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FO LEIE AV LOKALER OG GRUNN MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAN Sum ansvar: 7111 Tilrettelegging og utvikling Ansvar: 7200 ØKONOMIAVDELINGEN Funksjon: 120 ADMINISTRASJON FAST LØNN LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL OVERTIDSLØNN HONORARER ANDRE LØNNSUTGIFTER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORMATERIELL Matvarer BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke Samlepost annet forbr.matr., råvarer o IKKE OPPG.PL. UTG. REISER (HOTE VELFERDSTILTAK Post, banktjenester, telefon, internett/b GEBYRER BANK TELEFON/FAX DATAKOMMUNIKASJON/SAMB.LEIE PORTO ANNONSE, REKLAME, INFORMASJO KOPIERING/TRYKKING REPRESENTASJON OG REPR.GAVE OPPLÆRING/KURS OPPG.PL - REISE/KOST ANDRE OPPG.PL.GODTGJØRELSER

308 HA 7 Økonomikontoret Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L KONTINGENTER ANDRE AVGIFTER/GEBYRER KJØP OG FINANSIELL LEASING AV D LEIE AV DRIFTSMIDLER VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER SERVICEAVTALER, REPERASJONER MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅK ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I KJØP FRA KOMMUNER MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter ANNET SALG AV VARER, TJ.,GEB U/A INNFORDRINGSINNTEKTER FORDELTE UTGIFTER/INTERNSALG REFUSJON FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPENGER REFUSJON FRA KOMMUNER REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) SALG TIL KOMMUNALT FORETAK I E INTERNSALG OVERFØRINGER FRA KOMMUNALT F RENTEINNTEKTER Sum inntekter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER KJØP FRA KOMMUNER Sum utgifter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Sum ansvar: 7200 ØKONOMIAVDELINGEN Ansvar: 7210 Eiendomskattekontor Funksjon: 100 POLITISK STYRING LØNN ENGASJEMENTER - KOMM. VIL HONORARER GODTGJØRELSE FOR FOLKEVALGT ARBEIDSGIVERAVGIFT BEVERTN. V/MØTER, KURS O.L.- ikke TJENESTEFRIKJØP OPPG.PL - REISE/KOST IKKE OPPG.PL. - UTGIFTER/UTLEGG ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 100 POLITISK STYRING Sum ansvar: 7210 Eiendomskattekontor

309 HA 7 Økonomikontoret Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ansvar: 7600 Interkommunal regnskapskontro Funksjon: 120 ADMINISTRASJON KJØP AV TJENEST. FRA INTERK.SEL Sum utgifter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Sum ansvar: 7600 Interkommunal regnskapsk Sum ha 7: 80 Økonomiavdelingen T O T A L T

310 HA 8 Finansielle transaksjoner Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ansvar: 8100 KLP Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og u RENTEUTG., PROVISJONER OG AND ANDRE RENTEUTGIFTER AVDRAG Sum utgifter RENTEINNTEKTER Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån Sum ansvar: 8100 KLP Ansvar: 8110 GILDESKÅL SPAREBANK Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og u RENTEUTG., PROVISJONER OG AND Sum utgifter RENTEINNTEKTER Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån Sum ansvar: 8110 GILDESKÅL SPAREBANK Ansvar: 8120 KOMMUNEKREDITT Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og u RENTEINNTEKTER Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån Sum ansvar: 8120 KOMMUNEKREDITT Ansvar: 8130 KOMMUNALBANKEN Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og u RENTEUTG., PROVISJONER OG AND ANDRE RENTEUTGIFTER AVDRAG Sum utgifter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån Sum ansvar: 8130 KOMMUNALBANKEN Ansvar: 8140 SpareBank1 Nord-Norge Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og u RENTEINNTEKTER Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån Sum ansvar: 8140 SpareBank1 Nord-Norge Ansvar: 8150 Nordea

311 HA 8 Finansielle transaksjoner Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og u RENTEINNTEKTER Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån Sum ansvar: 8150 Nordea Ansvar: 8160 FORSINKELSESRENTER Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og u ANDRE RENTEUTGIFTER Sum utgifter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån Sum ansvar: 8160 FORSINKELSESRENTER Ansvar: 8199 Budsjetterte låneopptak Funksjon: 120 ADMINISTRASJON RESERVERTE BEVILGNINGER/ AVSET Sum utgifter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Sum ansvar: 8199 Budsjetterte låneopptak Ansvar: 8200 KOMMUNALE NÆRINGSLÅN/TILSK Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FOR INTERNKJØP MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT OVERF. TIL BEDRIFTER OVERF. TIL ORGANISASJONER UTLÅN Sum utgifter ANDRE STATLIGE OVERFØRINGER MOTTATTE AVDRAG PÅ UTLÅN BRUK AV DISPOSISJONSFOND BRUK AV BUNDNE FOND Sum inntekter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND Sum ansvar: 8200 KOMMUNALE NÆRINGSLÅN/T Ansvar: 8230 FORMIDLINGSLÅN - HUSBANKEN Funksjon: 283 BIST TIL ETABL OG OPPRETTH A GEBYRER BANK

312 HA 8 Finansielle transaksjoner Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap RENTEUTG., PROVISJONER OG AND ANDRE RENTEUTGIFTER Sum utgifter RENTEINNTEKTER Sum inntekter Sum funksjon: 283 BIST TIL ETABL OG OPPRET Sum ansvar: 8230 FORMIDLINGSLÅN - HUSBANK Ansvar: 8240 Kommunale utlån Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FOR RENTEINNTEKTER Sum inntekter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND Sum ansvar: 8240 Kommunale utlån Ansvar: 8410 RESERVERTE BEVILGNINGER/ AVS Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Funksjon: 880 INTERNE FINANSIERINGSTRANSA Reserverte bevilgninger tiltak Sum utgifter Sum funksjon: 880 INTERNE FINANSIERINGSTR Sum ansvar: 8410 RESERVERTE BEVILGNINGER/ Ansvar: 8420 INTERNE FINANSIERINGSTRANSAK Funksjon: 880 INTERNE FINANSIERINGSTRANSA RESERVERTE BEVILGNINGER/ AVSET DEKN. AV TIDL. ÅRS REGNSK.M MERF AVSETNINGER TIL DISPOSISJONSFO Sum utgifter BRUK AV TIDL. ÅRS RM. MINDREFOR BRUK AV DISPOSISJONSFOND Sum inntekter Sum funksjon: 880 INTERNE FINANSIERINGSTR Sum ansvar: 8420 INTERNE FINANSIERINGSTRA Ansvar: 8430 Premieavvik Funksjon: 170 Årets premieavvik PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT

313 HA 8 Finansielle transaksjoner Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum utgifter Sum funksjon: 170 Årets premieavvik Funksjon: 171 Amortisering av tidl. års premiea PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 171 Amortisering av tidl. års pre Sum ansvar: 8430 Premieavvik Ansvar: 8431 Pensjon Funksjon: 100 POLITISK STYRING PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 100 POLITISK STYRING Funksjon: 110 Kontroll og revisjon PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 110 Kontroll og revisjon Funksjon: 120 ADMINISTRASJON PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT ANDRE RENTEUTGIFTER Sum utgifter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Funksjon: 201 FØRSKOLE PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 201 FØRSKOLE Funksjon: 202 GRUNNSKOLE PENSJONSINNSKUDD SPK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter

314 HA 8 Finansielle transaksjoner Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Funksjon: 213 VOKSENOPPLÆRING PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 213 VOKSENOPPLÆRING Funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD Funksjon: 232 Forebygging, helsestasjons- og PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 232 Forebygging, helsestasjons Funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, RE-/ HA PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, R Funksjon: 242 RÅD,VEILEDNING OG SOSIAL FO PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 242 RÅD,VEILEDNING OG SOSIA Funksjon: 243 TILBUD TIL PERSONER MED RUS PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 243 TILBUD TIL PERSONER MED Funksjon: 244 BARNEVERNTJENESTE PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 244 BARNEVERNTJENESTE Funksjon: 251 Barnevernstiltak når barnet ikke ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 251 Barnevernstiltak når barnet

315 HA 8 Finansielle transaksjoner Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 252 Barnevernstiltak når barnet er pl PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 252 Barnevernstiltak når barnet Funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester i ins PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til hj PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester Funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER Funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE BOLI ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE Funksjon: 275 INTRODUKSJONSORDNINGEN PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 275 INTRODUKSJONSORDNINGE Funksjon: 301 Plansaksbehandling PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 301 Plansaksbehandling Funksjon: 302 Byggesaksbehandling og eierse PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 302 Byggesaksbehandling og ei

316 HA 8 Finansielle transaksjoner Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 303 Kart og oppmåling PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 303 Kart og oppmåling Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FOR PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND Funksjon: 329 Landbruksforvaltning og landbru PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 329 Landbruksforvaltning og lan Funksjon: 332 Kommunale veier PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 332 Kommunale veier Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING AV A PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING Funksjon: 360 NATURFORVALTNING OG FRILUF PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 360 NATURFORVALTNING OG FR

317 HA 8 Finansielle transaksjoner Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 370 BIBLIOTEK PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 370 BIBLIOTEK Funksjon: 383 MUSIKK- OG KULTURSKOLER PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 383 MUSIKK- OG KULTURSKOLE Funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og tilskud PENSJONSINNSKUDD - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum utgifter Sum funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og til Sum ansvar: 8431 Pensjon Ansvar: 8440 AVSKRIVNINGER Funksjon: 120 ADMINISTRASJON AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Funksjon: 130 ADMINISTRASJONSLOKALER AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 130 ADMINISTRASJONSLOKALE Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Funksjon: 221 FØRSKOLELOKALER OG SKYSS AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 221 FØRSKOLELOKALER OG SK Funksjon: 222 SKOLELOKALER AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 222 SKOLELOKALER Funksjon: 234 Aktiviserings- og servicetjenest AVSKRIVNINGER

318 HA 8 Finansielle transaksjoner Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum utgifter Sum funksjon: 234 Aktiviserings- og servicetje Funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER Funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE BOLI AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE Funksjon: 303 Kart og oppmåling AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 303 Kart og oppmåling Funksjon: 315 BOLIGBYGGING OG FYSISKE BOM AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 315 BOLIGBYGGING OG FYSISKE Funksjon: 320 KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOM AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 320 KOMMUNAL NÆRINGSVIRK Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FOR AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND Funksjon: 330 SAMFERDSELSBEDRIFTER/TRAN AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 330 SAMFERDSELSBEDRIFTER/T Funksjon: 332 Kommunale veier AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 332 Kommunale veier Funksjon: 335 REKREASJON I TETTSTED AVSKRIVNINGER Sum utgifter

319 HA 8 Finansielle transaksjoner Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum funksjon: 335 REKREASJON I TETTSTED Funksjon: 338 FOREBYGGING AV BRANNER OG AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 338 FOREBYGGING AV BRANNER Funksjon: 339 BEREDSKAP MOT BRANNER OG AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 339 BEREDSKAP MOT BRANNER Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 350 AVLØPSRENSING AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 350 AVLØPSRENSING Funksjon: 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING AV A AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING Funksjon: 354 TØMMING AV SLAMAVSKILLERE, AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 354 TØMMING AV SLAMAVSKIL Funksjon: 375 MUSEER AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 375 MUSEER Funksjon: 381 Kommunale idrettsbygg og idrett AVSKRIVNINGER Sum utgifter Sum funksjon: 381 Kommunale idrettsbygg og i

320 HA 8 Finansielle transaksjoner Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 860 MOTPOST AVSKRIVNINGER MOTPOST AVSKRIVNINGER Sum inntekter Sum funksjon: 860 MOTPOST AVSKRIVNINGER Sum ansvar: 8440 AVSKRIVNINGER Ansvar: 8445 AVSKRIVNINGER - TAP PÅ KRAV Funksjon: 201 FØRSKOLE TAP PÅ FORDRINGER/GARANTIER Sum utgifter Sum funksjon: 201 FØRSKOLE Funksjon: 202 GRUNNSKOLE TAP PÅ FORDRINGER/GARANTIER Sum utgifter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD TAP PÅ FORDRINGER/GARANTIER Sum utgifter Sum funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD Funksjon: 234 Aktiviserings- og servicetjenest TAP PÅ FORDRINGER/GARANTIER Sum utgifter Sum funksjon: 234 Aktiviserings- og servicetje Funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester i ins TAP PÅ FORDRINGER/GARANTIER Sum utgifter Sum funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester Funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE BOLI TAP PÅ FORDRINGER/GARANTIER Sum utgifter Sum funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE Funksjon: 370 BIBLIOTEK TAP PÅ FORDRINGER/GARANTIER Sum utgifter Sum funksjon: 370 BIBLIOTEK Funksjon: 381 Kommunale idrettsbygg og idrett TAP PÅ FORDRINGER/GARANTIER Sum utgifter Sum funksjon: 381 Kommunale idrettsbygg og i

321 HA 8 Finansielle transaksjoner Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum ansvar: 8445 AVSKRIVNINGER - TAP PÅ KR Ansvar: 8500 Kommunalt tilskudd - Fellesrådet Funksjon: 390 DEN NORSKE KIRKE EKSKURSJONER OVERFØRING TIL KIRKELIG FELLESR OVERF. TIL ORGANISASJONER Sum utgifter Sum funksjon: 390 DEN NORSKE KIRKE Sum ansvar: 8500 Kommunalt tilskudd - Fellesr Ansvar: 8510 Kommunalt tilskudd - Andre tross Funksjon: 392 ANDRE RELIGIØSE FORMÅL OVERF. TIL ORGANISASJONER Sum utgifter Sum funksjon: 392 ANDRE RELIGIØSE FORMÅL Sum ansvar: 8510 Kommunalt tilskudd - Andre t Ansvar: 8520 Gildeskål Eiendom KF - driftstilsku Funksjon: 130 ADMINISTRASJONSLOKALER KJØP FRA (FYLKES)KOMMUNALT FOR OVERFØRINGER TIL KOMMUNALT FO Sum utgifter Sum funksjon: 130 ADMINISTRASJONSLOKALE Sum ansvar: 8520 Gildeskål Eiendom KF - driftst Ansvar: 8600 Samhandlingsreformen - kommun Funksjon: 255 Medfinansiering somatiske tjene OVERFØRINGER TIL STATEN Sum utgifter Sum funksjon: 255 Medfinansiering somatiske Sum ansvar: 8600 Samhandlingsreformen - ko Ansvar: 8700 Skeineshaugen HO 101 og 102 utl Funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE BOLI LEIE AV LOKALER OG GRUNN MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter HUSLEIEINNT.,FESTEAVG.,UTLEIE AV Sum inntekter Sum funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE Sum ansvar: 8700 Skeineshaugen HO 101 og Ansvar: 8800 Digital Infrastruktur

322 HA 8 Finansielle transaksjoner Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 285 TJENESTER UTENFOR ORDINÆR OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVAT Sum utgifter BRUK AV DISPOSISJONSFOND Sum inntekter Sum funksjon: 285 TJENESTER UTENFOR ORDI Sum ansvar: 8800 Digital Infrastruktur Ansvar: 8990 Regnskapsmessig resultat Funksjon: 899 ÅRETS REGNSKAPSM. MERFORB REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBR Sum utgifter Sum funksjon: 899 ÅRETS REGNSKAPSM. MER Sum ansvar: 8990 Regnskapsmessig resultat T O T A L T

323 HA 9 Kommunal finansiering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ansvar: 9100 RAMMEOVERFØRINGER Funksjon: 840 Statlige rammetilskudd og øvrig RAMMETILSKUDD Sum inntekter Sum funksjon: 840 Statlige rammetilskudd og Sum ansvar: 9100 RAMMEOVERFØRINGER Ansvar: 9101 KOMP.INV. - GR.SK. REFORM Funksjon: 840 Statlige rammetilskudd og øvrig KOMP.INV.KOSTN. - GR.SKOLE REFO Sum inntekter Sum funksjon: 840 Statlige rammetilskudd og Sum ansvar: 9101 KOMP.INV. - GR.SK. REFORM Ansvar: 9102 MOMSKOMPENSASJON Funksjon: 100 POLITISK STYRING KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 100 POLITISK STYRING Funksjon: 110 Kontroll og revisjon KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 110 Kontroll og revisjon Funksjon: 120 ADMINISTRASJON KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Funksjon: 201 FØRSKOLE KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 201 FØRSKOLE Funksjon: 202 GRUNNSKOLE KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Funksjon: 213 VOKSENOPPLÆRING

324 HA 9 Kommunal finansiering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 213 VOKSENOPPLÆRING Funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 215 SKOLEFRITIDSTILBUD Funksjon: 222 SKOLELOKALER KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 222 SKOLELOKALER Funksjon: 223 Skoleskyss KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 223 Skoleskyss Funksjon: 231 AKTIVITETSTILBUD BARN OG UN KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 231 AKTIVITETSTILBUD BARN O Funksjon: 232 Forebygging, helsestasjons- og KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 232 Forebygging, helsestasjons Funksjon: 233 Annet forebyggende helsearbeid KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 233 Annet forebyggende helsea Funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, RE-/ HA KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 241 DIAGNOSE, BEHANDLING, R Funksjon: 242 RÅD,VEILEDNING OG SOSIAL FO KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 242 RÅD,VEILEDNING OG SOSIA Funksjon: 243 TILBUD TIL PERSONER MED RUS KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter

325 HA 9 Kommunal finansiering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum funksjon: 243 TILBUD TIL PERSONER MED Funksjon: 244 BARNEVERNTJENESTE KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 244 BARNEVERNTJENESTE Funksjon: 251 Barnevernstiltak når barnet ikke KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 251 Barnevernstiltak når barnet Funksjon: 252 Barnevernstiltak når barnet er pl KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 252 Barnevernstiltak når barnet Funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester i ins KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 253 Helse- og omsorgstjenester Funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester til hj KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 254 Helse- og omsorgstjenester Funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER Funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE BOLI KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE Funksjon: 275 INTRODUKSJONSORDNINGEN KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 275 INTRODUKSJONSORDNINGE Funksjon: 301 Plansaksbehandling KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 301 Plansaksbehandling

326 HA 9 Kommunal finansiering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 302 Byggesaksbehandling og eierse KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 302 Byggesaksbehandling og ei Funksjon: 303 Kart og oppmåling KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 303 Kart og oppmåling Funksjon: 320 KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOM KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 320 KOMMUNAL NÆRINGSVIRK Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FOR KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND Funksjon: 329 Landbruksforvaltning og landbru KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 329 Landbruksforvaltning og lan Funksjon: 330 SAMFERDSELSBEDRIFTER/TRAN KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 330 SAMFERDSELSBEDRIFTER/T Funksjon: 332 Kommunale veier KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 332 Kommunale veier Funksjon: 335 REKREASJON I TETTSTED KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 335 REKREASJON I TETTSTED Funksjon: 338 FOREBYGGING AV BRANNER OG KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 338 FOREBYGGING AV BRANNER Funksjon: 339 BEREDSKAP MOT BRANNER OG

327 HA 9 Kommunal finansiering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 339 BEREDSKAP MOT BRANNER Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING AV A KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING Funksjon: 355 Innsamling, gjenvinning og sluttb KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 355 Innsamling, gjenvinning og Funksjon: 360 NATURFORVALTNING OG FRILUF KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 360 NATURFORVALTNING OG FR Funksjon: 370 BIBLIOTEK KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 370 BIBLIOTEK Funksjon: 377 KUNSTFORMIDLING KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 377 KUNSTFORMIDLING Funksjon: 380 Idrett og tilskudd til andres idrett KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 380 Idrett og tilskudd til andres i Funksjon: 381 Kommunale idrettsbygg og idrett KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter

328 HA 9 Kommunal finansiering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum funksjon: 381 Kommunale idrettsbygg og i Funksjon: 383 MUSIKK- OG KULTURSKOLER KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 383 MUSIKK- OG KULTURSKOLE Funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og tilskud KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter og til Funksjon: 393 Gravplasser og krematorier KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 393 Gravplasser og krematorier Funksjon: 840 Statlige rammetilskudd og øvrig TAP PÅ FORDRINGER/GARANTIER Sum utgifter KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVG Sum inntekter Sum funksjon: 840 Statlige rammetilskudd og Sum ansvar: 9102 MOMSKOMPENSASJON Ansvar: 9103 Rentekompensasjon - Husbanken Funksjon: 840 Statlige rammetilskudd og øvrig REFUSJON FRA STATEN Sum inntekter Sum funksjon: 840 Statlige rammetilskudd og Sum ansvar: 9103 Rentekompensasjon - Husba Ansvar: 9104 RESSURSKREVENDE BRUKERE Funksjon: 840 Statlige rammetilskudd og øvrig ANDRE STATLIGE OVERFØRINGER Sum inntekter Sum funksjon: 840 Statlige rammetilskudd og Sum ansvar: 9104 RESSURSKREVENDE BRUKER Ansvar: 9120 SKATT PÅ INNTEKT OG FORMUE Funksjon: 800 SKATT PÅ INNTEKT OG FORMUE SKATT PÅ INNTEKT OG FORMUE NATURRESSURSKATT Sum inntekter

329 HA 9 Kommunal finansiering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum funksjon: 800 SKATT PÅ INNTEKT OG FOR Sum ansvar: 9120 SKATT PÅ INNTEKT OG FORM Ansvar: 9121 EIENDOMSSKATT Funksjon: 800 SKATT PÅ INNTEKT OG FORMUE GEBYRER BANK Sum utgifter EIENDOMSSKATT ANNEN EIENDOM Eiendomsskatt boliger og fritidseiendo Sum inntekter Sum funksjon: 800 SKATT PÅ INNTEKT OG FOR Sum ansvar: 9121 EIENDOMSSKATT Ansvar: 9130 KONSESJONSAVGIFT Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FOR AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter ANDRE DIREKTE OG INDIREKTE SKA Sum inntekter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND Sum ansvar: 9130 KONSESJONSAVGIFT Ansvar: 9220 KONSESJONSKRAFT Funksjon: 321 Konsesjonskraft, kraftrettighete ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG TJ ANDRE AVGIFTSPLIKTIGE SALGSINNT Sum inntekter Sum funksjon: 321 Konsesjonskraft, kraftrettig Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FOR ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I E MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL Sum utgifter ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG TJ REFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND Sum ansvar: 9220 KONSESJONSKRAFT Ansvar: 9350 Aksjeutbytte Funksjon: 355 Innsamling, gjenvinning og sluttb UTBYTTE OG EIERUTTAK Sum inntekter Sum funksjon: 355 Innsamling, gjenvinning og

330 HA 9 Kommunal finansiering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og u UTBYTTE OG EIERUTTAK Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån Sum ansvar: 9350 Aksjeutbytte Ansvar: 9360 Finansielle instrumenter Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og u AVSETNINGER TIL DISPOSISJONSFO Sum utgifter GEVINST FINANSIELLE INSTRUMENT Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån Sum ansvar: 9360 Finansielle instrumenter T O T A L T

331 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Prosjekt: 1005 NÆRINGSUTVIKLINGSTILTAK Ansvar: 8200 KOMMUNALE NÆRINGSLÅN/TILS Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FO OVERFØRING TIL ANDRE PRIVATE Utlån næring Sum utgifter BRUK AV DISPOSISJONSFOND BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAN Sum ansvar: 8200 KOMMUNALE NÆRINGSLÅN/ Ansvar: 8260 Aksjekjøp Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FO KJØP AV AKSJER OG ANDELER Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAN Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 8260 Aksjekjøp Sum prosjekt: 1005 NÆRINGSUTVIKLINGSTILTA Prosjekt: 2014 STORVIK - opprusting av utearea Ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokaler og Funksjon: 222 SKOLELOKALER INVENTAR OG UTSTYR MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Kompensasjon for merverdiavgift BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 222 SKOLELOKALER Sum ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokal Sum prosjekt: 2014 STORVIK - opprusting av ute Prosjekt: 2015 INNDYR SKOLE - opprusting av ut Ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokaler og Funksjon: 222 SKOLELOKALER INVENTAR OG UTSTYR

332 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap BYGGETJENESTER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 222 SKOLELOKALER Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Sum ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokal Sum prosjekt: 2015 INNDYR SKOLE - opprusting Prosjekt: 2016 SØRARNØY - opprusting av utear Ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokaler og Funksjon: 222 SKOLELOKALER AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter OVERF. FRA ANDRE (PRIVATE) Sum inntekter Sum funksjon: 222 SKOLELOKALER Sum ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokal Sum prosjekt: 2016 SØRARNØY - opprusting av Prosjekt: 2017 SANDHORNØY - opprusting av ut Ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokaler og Funksjon: 222 SKOLELOKALER INVENTAR OG UTSTYR Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 222 SKOLELOKALER Sum ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokal Sum prosjekt: 2017 SANDHORNØY - opprusting Prosjekt: 2018 NYGÅRSJØEN - opprusting av ute Ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokaler og Funksjon: 222 SKOLELOKALER INVENTAR OG UTSTYR Sum utgifter OVERF. FRA ANDRE (PRIVATE)

333 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 222 SKOLELOKALER Sum ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokal Sum prosjekt: 2018 NYGÅRSJØEN - opprusting a Prosjekt: 2019 INNDYR BARNEHAGE - opprusting Ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokaler og Funksjon: 221 FØRSKOLELOKALER OG SKYSS INVENTAR OG UTSTYR MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter BRUK AV DISPOSISJONSFOND BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 221 FØRSKOLELOKALER OG S Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Sum ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokal Sum prosjekt: 2019 INNDYR BARNEHAGE - oppru Prosjekt: 286 NYGÅRDSJØEN SKOLE - ANSVAR Ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokaler og Funksjon: 222 SKOLELOKALER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 222 SKOLELOKALER Sum ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokal Sum prosjekt: 286 NYGÅRDSJØEN SKOLE - ANS Prosjekt: 290 STORVIK SKOLE - ANSVAR 2200 Ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokaler og Funksjon: 202 GRUNNSKOLE MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter

334 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Sum ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokal Sum prosjekt: 290 STORVIK SKOLE - ANSVAR Prosjekt: 4000 Kjøp av grunn/ bygg/ anlegg Ansvar: 4213 Kjøp og salg av grunn / eiendom Funksjon: 315 BOLIGBYGGING OG FYSISKE BO INVENTAR OG UTSTYR KJØP AV TOMT MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Kompensasjon for merverdiavgift BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 315 BOLIGBYGGING OG FYSISK Funksjon: 339 BEREDSKAP MOT BRANNER OG KJØP AV BYGNINGER Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 339 BEREDSKAP MOT BRANNE Funksjon: 365 KULTURMINNEVERN INVENTAR OG UTSTYR KONSULENTTJENESTER KJØP AV BYGNINGER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Kompensasjon for merverdiavgift BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 365 KULTURMINNEVERN Sum ansvar: 4213 Kjøp og salg av grunn / eiend Sum prosjekt: 4000 Kjøp av grunn/ bygg/ anlegg Prosjekt: 4009 SALG AV BOLIG/GRUNN/TOMTER Ansvar: 4213 Kjøp og salg av grunn / eiendom Funksjon: 315 BOLIGBYGGING OG FYSISKE BO KONSULENTTJENESTER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter SALG AV TOMTER SALG AV BYGG/ANLEGG Sum inntekter

335 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum funksjon: 315 BOLIGBYGGING OG FYSISK Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Sum ansvar: 4213 Kjøp og salg av grunn / eiend Ansvar: 4220 Kart og oppmåling Funksjon: 303 Kart og oppmåling SALG AV TOMTER Sum inntekter Sum funksjon: 303 Kart og oppmåling Sum ansvar: 4220 Kart og oppmåling Sum prosjekt: 4009 SALG AV BOLIG/GRUNN/TO Prosjekt: 4020 Næringsarealer - Sundsfjord Ansvar: 4610 Tilrettelegging og utvikling Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FO ANNONSE,REKLAME,INFORMASJON BYGGETJENESTER KONSULENTTJENESTER KJØP AV TOMT MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Kompensasjon for merverdiavgift BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAN Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Sum ansvar: 4610 Tilrettelegging og utvikling Sum prosjekt: 4020 Næringsarealer - Sundsfjor Prosjekt: 4025 Strøm/Nygårdsjøen boligfelt Ansvar: 4215 Boligfelt Funksjon: 310 BOLIGBYGGING/ -UTLEIE/ -FINAN STRØM Sum utgifter REF. FRA ANDRE (PRIVATE) BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND

336 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum inntekter Sum funksjon: 310 BOLIGBYGGING/ -UTLEIE/ -F Sum ansvar: 4215 Boligfelt Sum prosjekt: 4025 Strøm/Nygårdsjøen boligfelt Prosjekt: 4026 Tomtekjøp Solvika Ansvar: 4213 Kjøp og salg av grunn / eiendom Funksjon: 315 BOLIGBYGGING OG FYSISKE BO KJØP AV TOMT Sum utgifter Sum funksjon: 315 BOLIGBYGGING OG FYSISK Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 4213 Kjøp og salg av grunn / eiend Ansvar: 4610 Tilrettelegging og utvikling Funksjon: 301 Plansaksbehandling ANNONSE,REKLAME,INFORMASJON MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Sum funksjon: 301 Plansaksbehandling Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FO KONSULENTTJENESTER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAN Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 4610 Tilrettelegging og utvikling Sum prosjekt: 4026 Tomtekjøp Solvika Prosjekt: 5006 Elias Blix tunet

337 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Ansvar: 5613 Elias Blix Funksjon: 365 KULTURMINNEVERN INVENTAR OG UTSTYR MATERIALER TIL BYGG OG ANLEGG KJØP FRA ANDRE(PRIVATE) MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 365 KULTURMINNEVERN Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Sum ansvar: 5613 Elias Blix Sum prosjekt: 5006 Elias Blix tunet Prosjekt: 6007 Overvåkningsanlegg - vann Ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN BYGGETJENESTER KONSULENTTJENESTER Sum utgifter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN BYGGETJENESTER Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå

338 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Sum prosjekt: 6007 Overvåkningsanlegg - vann Prosjekt: 6010 Vannledning Sund - Stjernåga Ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN BYGGETJENESTER Sum utgifter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN BYGGETJENESTER Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Sum prosjekt: 6010 Vannledning Sund - Stjernå Prosjekt: 6011 Rehabilitering renseanlegg - Innd Ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN LØNN NYBYGG OG NYANLEGG PENSJONSINNSKUDD KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT BYGGETJENESTER MATERIALER TIL BYGG OG ANLEGG KONSULENTTJENESTER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Kompensasjon for merverdiavgift BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter

339 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Sum prosjekt: 6011 Rehabilitering renseanlegg Prosjekt: 6012 Sund til Stjernåga - (vannledning) Ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN BYGGETJENESTER Sum utgifter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN BYGGETJENESTER KONSULENTTJENESTER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Byggelånsrenter og andre renteutg Sum utgifter Sum funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå

340 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Sum prosjekt: 6012 Sund til Stjernåga - (vannled Prosjekt: 6013 Stjernåga til Vågsosen havn (van Ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN LØNN NYBYGG OG NYANLEGG PENSJONSINNSKUDD KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT BYGGETJENESTER KONSULENTTJENESTER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Sum prosjekt: 6013 Stjernåga til Vågsosen havn Prosjekt: 6017 Renseanlegg/ strømaggregat - T Ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN KONSULENTTJENESTER Sum utgifter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN BYGGETJENESTER

341 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN Sum ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Sum prosjekt: 6017 Renseanlegg/ strømaggreg Prosjekt: 6018 Vanntårn Sørarnøy inkl. strømag Ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN BYGGETJENESTER KONSULENTTJENESTER Sum utgifter Avg.pl.salg av varer og tjenester Sum inntekter Sum funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Sum prosjekt: 6018 Vanntårn Sørarnøy inkl. strø Prosjekt: 6019 Utskifting eternittrør Sund Ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN BYGGETJENESTER Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN Sum ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Sum prosjekt: 6019 Utskifting eternittrør Sund Prosjekt: 6035 Opprustning kommunale veier jfr Ansvar: 6421 VEIVEDLIKEHOLD Funksjon: 332 Kommunale veier BYGGETJENESTER KONSULENTTJENESTER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter

342 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Kompensasjon for merverdiavgift BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 332 Kommunale veier Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Sum ansvar: 6421 VEIVEDLIKEHOLD Sum prosjekt: 6035 Opprustning kommunale vei Prosjekt: 6036 Veilys opprusting Ansvar: 6431 MILJØ- OG TRAFIKKSIKKERHETS Funksjon: 332 Kommunale veier BYGGETJENESTER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Kompensasjon for merverdiavgift BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 332 Kommunale veier Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Sum ansvar: 6431 MILJØ- OG TRAFIKKSIKKERH Sum prosjekt: 6036 Veilys opprusting Prosjekt: 6210 Inngjerding slamlaguner Dalsvoll Ansvar: 6213 SEPTIKTANKER Funksjon: 354 TØMMING AV SLAMAVSKILLER BYGGETJENESTER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Sum funksjon: 354 TØMMING AV SLAMAVSKIL Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN

343 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6213 SEPTIKTANKER Sum prosjekt: 6210 Inngjerding slamlaguner Dal Prosjekt: 6900 Brannstasjon Ansvar: 6900 Gildeskål Eiendom kf - Investerin Funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE BOL MATERIALER TIL BYGG OG ANLEGG Sum utgifter Sum funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE Funksjon: 339 BEREDSKAP MOT BRANNER OG INVENTAR OG UTSTYR BYGGETJENESTER MATERIALER TIL BYGG OG ANLEGG KJØP FRA IKS DER KOMMUNEN SEL MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Overføringer fra kommunalt foretak i e Sum inntekter Sum funksjon: 339 BEREDSKAP MOT BRANNE Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6900 Gildeskål Eiendom kf - Inves Sum prosjekt: 6900 Brannstasjon Prosjekt: 6901 Nytt tak - gibos Ansvar: 6900 Gildeskål Eiendom kf - Investerin Funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER BYGGETJENESTER MATERIALER TIL BYGG OG ANLEGG KONSULENTTJENESTER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter

344 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6900 Gildeskål Eiendom kf - Inves Sum prosjekt: 6901 Nytt tak - gibos Prosjekt: 6902 Myrvang Hybelhus Ansvar: 6900 Gildeskål Eiendom kf - Investerin Funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE BOL MATERIALER TIL BYGG OG ANLEGG MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Sum funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6900 Gildeskål Eiendom kf - Inves Sum prosjekt: 6902 Myrvang Hybelhus Prosjekt: 6903 Barnehage - Sørarnøy Ansvar: 6900 Gildeskål Eiendom kf - Investerin Funksjon: 221 FØRSKOLELOKALER OG SKYSS KONSULENTTJENESTER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Sum funksjon: 221 FØRSKOLELOKALER OG S Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter

345 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6900 Gildeskål Eiendom kf - Inves Sum prosjekt: 6903 Barnehage - Sørarnøy Prosjekt: 6904 Strømagregat Ansvar: 6900 Gildeskål Eiendom kf - Investerin Funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER INVENTAR OG UTSTYR MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Sum funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6900 Gildeskål Eiendom kf - Inves Sum prosjekt: 6904 Strømagregat Prosjekt: 6905 INNDYR GAMLE UNGD.SKOLE / NY Ansvar: 6900 Gildeskål Eiendom kf - Investerin Funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE BOL MATERIALER TIL BYGG OG ANLEGG MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Sum funksjon: 265 KOMMUNALT DISPONERTE Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter

346 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6900 Gildeskål Eiendom kf - Inves Sum prosjekt: 6905 INNDYR GAMLE UNGD.SKOL Prosjekt: 7006 Fornying datautstyr Ansvar: 7400 IT - DRIFT/ STØTTE Funksjon: 120 ADMINISTRASJON INVENTAR OG UTSTYR MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 7400 IT - DRIFT/ STØTTE Sum prosjekt: 7006 Fornying datautstyr Prosjekt: 7007 Sikker drift Ansvar: 7400 IT - DRIFT/ STØTTE Funksjon: 120 ADMINISTRASJON INVENTAR OG UTSTYR KONSULENTTJENESTER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Kompensasjon for merverdiavgift BRUK AV DISPOSISJONSFOND Sum inntekter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Sum ansvar: 7400 IT - DRIFT/ STØTTE Sum prosjekt: 7007 Sikker drift Prosjekt: 7008 Egenkapitaltilskudd - KLP Ansvar: 7112 Egenkapitaltilskudd KLP Funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER KJØP AV AKSJER OG ANDELER Sum utgifter

347 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER Sum ansvar: 7112 Egenkapitaltilskudd KLP Sum prosjekt: 7008 Egenkapitaltilskudd - KLP Prosjekt: 7401 Serverrom Ansvar: 7400 IT - DRIFT/ STØTTE Funksjon: 120 ADMINISTRASJON INVENTAR OG UTSTYR BYGGETJENESTER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Funksjon: 841 Kompensasjon for merverdiavg Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 841 Kompensasjon for merver Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 7400 IT - DRIFT/ STØTTE Sum prosjekt: 7401 Serverrom Prosjekt: 8000 Investeringer Gildeskål Kirkelige Ansvar: 8500 Kommunalt tilskudd - Fellesrådet Funksjon: 390 DEN NORSKE KIRKE OVERFØRING TIL ANDRE PRIVATE Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 390 DEN NORSKE KIRKE Sum ansvar: 8500 Kommunalt tilskudd - Fellesr Sum prosjekt: 8000 Investeringer Gildeskål Kirk Prosjekt: Uten Ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokaler og Funksjon: 202 GRUNNSKOLE MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter

348 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 202 GRUNNSKOLE Funksjon: 221 FØRSKOLELOKALER OG SKYSS MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 221 FØRSKOLELOKALER OG S Funksjon: 222 SKOLELOKALER MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 222 SKOLELOKALER Sum ansvar: 2202 Skoler og barnehager - lokal Ansvar: 5811 SPILLEMIDLER Funksjon: 380 Idrett og tilskudd til andres idre OVERFØRINGER FRA FYLKESKOMM Sum inntekter Sum funksjon: 380 Idrett og tilskudd til andres Sum ansvar: 5811 SPILLEMIDLER Ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN BYGGETJENESTER Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6011 PRODUKSJON AV VANN Ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN BYGGETJENESTER KONSULENTTJENESTER

349 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Sum utgifter BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 340 PRODUKSJON AV VANN Funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN LØNN NYBYGG OG NYANLEGG PENSJONSINNSKUDD KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT ANDRE VARER/TJENESTER AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER BYGGETJENESTER MATERIALER TIL BYGG OG ANLEGG KONSULENTTJENESTER Sum utgifter Sum funksjon: 345 DISTRIBUSJON AV VANN Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6120 DISTRIBUSJON AV VANN Ansvar: 6212 AVLØPSNETT Funksjon: 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING AV BYGGETJENESTER Sum utgifter Sum funksjon: 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 6212 AVLØPSNETT Ansvar: 6213 SEPTIKTANKER Funksjon: 354 TØMMING AV SLAMAVSKILLER KJØP AV TOMT Sum utgifter BRUK AV BUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 354 TØMMING AV SLAMAVSKIL Sum ansvar: 6213 SEPTIKTANKER Ansvar: 6421 VEIVEDLIKEHOLD

350 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Funksjon: 332 Kommunale veier MOMS GENERELL KOMPENSASJON Sum utgifter Kompensasjon for merverdiavgift Sum inntekter Sum funksjon: 332 Kommunale veier Sum ansvar: 6421 VEIVEDLIKEHOLD Ansvar: 7112 Egenkapitaltilskudd KLP Funksjon: 172 Pensjon KJØP AV AKSJER OG ANDELER Sum utgifter BRUK AV DISPOSISJONSFOND Sum inntekter Sum funksjon: 172 Pensjon Sum ansvar: 7112 Egenkapitaltilskudd KLP Ansvar: 7400 IT - DRIFT/ STØTTE Funksjon: 120 ADMINISTRASJON INVENTAR OG UTSTYR Sum utgifter BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 120 ADMINISTRASJON Sum ansvar: 7400 IT - DRIFT/ STØTTE Ansvar: 8100 KLP Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og AVDRAG FORMIDLINGSLÅN Sum utgifter BRUK AV BUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 8100 KLP Ansvar: 8230 FORMIDLINGSLÅN - HUSBANKEN Funksjon: 283 BIST TIL ETABL OG OPPRETTH AVDRAG FORMIDLINGSLÅN EKS.ORD. AVDRAG FORM.LÅN UTLÅN FORMIDLINGSLÅN AVSETNING TIL BUNDNE FOND Sum utgifter BRUK AV LÅN

351 Investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap MOTTATT AVDR. FORM.LÅN MOTTATT EKSTRAORD. AVDR. FOR BRUK AV BUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 283 BIST TIL ETABL OG OPPRE Sum ansvar: 8230 FORMIDLINGSLÅN - HUSBAN Ansvar: 8260 Aksjekjøp Funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAND FO KJØP AV AKSJER OG ANDELER Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND BRUK AV BUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 325 TILRETTELEGGING/BISTAN Funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlån og BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 870 Renter/utbytte og lån (innlå Sum ansvar: 8260 Aksjekjøp Ansvar: 8420 INTERNE FINANSIERINGSTRANSA Funksjon: 880 INTERNE FINANSIERINGSTRANS Overføringer til foretak i egne kommun Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE KAPITALFOND Sum inntekter Sum funksjon: 880 INTERNE FINANSIERINGSTR Sum ansvar: 8420 INTERNE FINANSIERINGSTRA Ansvar: 8520 Gildeskål Eiendom KF - driftstilsk Funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER BYGGETJENESTER Sum utgifter BRUK AV LÅN Sum inntekter Sum funksjon: 261 INSTITUSJONSLOKALER Sum ansvar: 8520 Gildeskål Eiendom KF - drifts Sum prosjekt: Uten T O T A L T

352 Detaljert balanseregnskap Regnskap 2015 Regnskap 2014 EIENDELER Anleggsmidler , ,65 Herav: Faste eiendommer og anlegg , , Boliger , , Skoler og barnehager , , Administrasjonsbygg , , Aldershjem og institusjonsbygg , , Kirker, brannstasjoner , , Teknisk anlegg (VAR) , , Ledningsnett (VA) , , Veier , , Tomtegrunn og opparbidede nærings-/ , ,00 Utstyr, maskiner og transportmidler , , Person, vare og lastebiler , , Anleggsmaskiner , , Maskiner, verktøy, inventar og utsty , , Edb-utstyr, kontormaskiner , ,38 Utlån , , ,45 0, , , , , ,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 0, ,99 0,00 Konserninterne langsiktige fordringer , , , , , , , , , , ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 263, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

353 Detaljert balanseregnskap , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,99 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,72 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 Aksjer og andeler , , SJØFOSSEN NÆRINGSUTVIKLING AS , , Aksjer Salten ECO , , BODØ INDUSTRI , , GALVANOSTANS 15,00 15, STUDENTSAMF.HUS 100,00 100,

354 Detaljert balanseregnskap STORVIK VANNVERK 1,00 1, KOMMUNEKRAFT AS 1.000, , NORDLAND REISELIV AS 6.000, , KUNNSKAPSSENTERET I GILDESKÅL , , SAGAT - SAMISK AVIS 250,00 250, Gildeskål Vekst AS , , PROMAR AQUA AS , , AKSJER SAURA AS , , Gildeskål Invest AS ,00 0, Fjordbua ,00 0, EGENKAPITALINNSKUDD KLP- FELLE , , EGENKAPITALINNSKUDD KLP - SYKE , , EIERKAPITALINNSKUDD SALTEN KOM , ,00 Pensjonsmidler , , PENSJONSMIDLER - KLP , , PENSJONSMIDLER - SPK , ,00 Omløpsmidler , ,44 Herav: Kortsiktige fordringer 0,00 0,00 Konserninterne kortsiktige fordringer , , TILGODE M.V.A , , TILG. MOMSKOMPENSASJON , ,00 Premieavvik , , Aga av premieavvik - netto , , Positivt premieavvik - netto , ,00 Aksjer og andeler 0,00 0,00 Sertifikater 0,00 0,00 Obligasjoner , , Fondsobligasjon Gildeskål Sparebank , ,00 Derivater , , FORDRINGER NAV 0, , DIV. FORDRINGER STATEN , , TR.KTR. REF. SYKEP./FØDSEL. ELEK , , DIV. FORDRINGER PRIVATE SELSKA 0, , LØNNSFORSKUDD , , VEKSLEP. INNDYR BASSENG 250,00 250, DNE EIENDOMSAVGIFTER , , UNDERV. BARNEHAGE/SFO , , DIV AVG FRA KOMMFAKT , , Tilhører regnskap , , HUSLEIE , , INNTEKTER ETTER 31/ , ,75 Kasse, postgiro, bankinnskudd , , KASSE 943,00 673, G.sp.bank( folio ) , , G.sp.bank(særv ) , , G.sp.bank(husb.m ) , , G.sp.bank(havnek ) , , G.sp.bank (Eik ) , , G.sp.bank(Gibos-fond ) , , KLP Banken AS ( ) , , SpareBank1 Nord-Norge ( , , G.sp.bank (Verdikort) 4.048,27 0, KLP Fondsforvaltning AS , , SpareBank 1 Nord-Norge , , Nordea Bank Norge ASA , , G.sp.bank(sk.trekk ) , ,00 SUM EIENDELER , ,

355 Detaljert balanseregnskap EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital , ,03 Herav: Disposisjonsfond , , Disposisjonsfond (p.g.a. prinsippendring) 0, , HA 3 - Pleie og omsorg 0, , HA 3 - Helse og sosial 0, , HA 5 - Kultur 0, , HA 7 - Fellestjenester 0, , Fond for premieavvik 0, , HA 1 - Politisk virks./ Strat. ledel 0, , HMS-tiltak 0, , Leiebiler 0, , Arv Nygårdsjøen eldresenter 0, , DISPOSISJONSFOND , , GILDESKÅLBOKA 0, , PEDER JOHNSENS MINNESTØTTE 0, ,45 Bundne driftsfond , , KONSESJONSAVGIFT , , TILSKUDD ELEVBEDRIFT , , VOKSENOPPLÆRING FREMMEDSP , , STATLIG NÆRINGSFOND 317,59 317, KOMMUNALT NÆRINGSFOND , , Kompetanseheving - skolene , , TAPSFOND FORM.LÅN - HUSBANKE , , UTBEDRINGSTILSKUDD BOLIGER , , TAPSFOND FORMIDLINGSLÅN , , KJELLINGSTRAUMEN FRILUFTSOMR 7.468, , FOU MIDLER INNDYR SKOLE 03/ , , KOMMUNALT VILTFOND , , KOMP.HEVING BARNEHAGESEKTOR , , BIOLOGISK MANGFOLD , , SELVKOSTFOND - AVLØP 0,15 0, SELVKOSTFOND - AVFALL , , REGIONAL BOKBUSS 8.339, , HAVNEKASSEN , , "UT ER IN - UNG" NYGÅRDSJØEN 3.887, , SELVKOSTFOND - SEPTIK (F354) , , ENTREPRENØRSKAP I GR.SKOLEN , , Sp.gjærde-rovdyr/Ausen , , Salten kontrollutvalgservice , , Gibos-Mentzonis/Næsvik Velferdsfond , , Tiltak rus , , Selvkost fond - vann , , Boligetablering i distriktene , , Elias Blix jubileet , , Pårørendeskolen , , Dagaktivitet demente , , Gapahuk - Gibos (prosj. 357) , , Skjøtsel Øya/Langholmen , , Lindrende behandling/omsorg , , Leiebil dement - dagsenter , , SELVKOSTFOND - FEIING 35, , SELVKOSTFOND - BYGGE OG EIERS , , Kompetanse-og innov.tilskudd ,00 0, Kompetanseh. barnevernleder ,00 0, Lego 7.000,00 0, Vurdering for læring - kompetansehev ,00 0, Lektor ,44 0, Etter - og videreutdanning lærere ,00 0, Arv Nygårdsjøen eldresenter ,60 0,00 Ubundne investeringsfond , , Tomtefond/ kapitalfond , , FORPAKTERBOLIG , , Ubundet kapitalfond - Aksjesalg Sjøf , , Opprusting kirkebygg kst-sak 46/ ,00 0,00 Bundne investeringsfond , , TILSKUDD TUSENÅRSSTED 580,62 580, AVDRAGSFOND FORMIDLINGSLÅN , , Opprusting utearealer Sørarnøy skole ,00 0,00 Regnskapsmessig mindreforbruk 0, ,

356 Detaljert balanseregnskap Regnskapsmessig mindreforbruk , ,18 Regnskapsmessig merforbruk 0,00 0,00 Udisponert i inv.regnskap 0,00 0,00 Udekket i inv.regnskap 0,00 0,00 Kapitalkonto , , KAPITALKONTO , , Kapitalkonto anlegg , ,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift) , , Endring av regnskapsprinsipp som påv , ,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (investering) 0,00 0,00 Langsiktig gjeld , ,42 Herav: Pensjonsforpliktelser , , AGA AV NTO PENSJONSFORPLIKTEL , , PENSJONSFORPLIKTELSE - KLP , , PENSJONSFORPLIKTELSE - SPK , ,00 Ihendehaverobligasjonslån 0,00 0,00 Sertifikatlån 0,00 0,00 Andre lån 0,00 0,00 Konsernintern langsiktig gjeld , , Husb.v.utlån (2006) , , Husb.v.utlån (2007) , , Husb.v.utlån (2009) , , Husb.v.utlån (2010) , , Husb.v.utlån (2012) , , Husb.v.utlån (2013) , , Husb.v.utlån (2014) , , Husb.v.utlån (2015) ,00 0, KOMMUNALBANKEN , , Kommunalbanken ,00 0, KLP - LÅN NR , , KLP - LÅN NR , , Klp - LÅNNR , ,00 Kortsiktig gjeld , ,64 Herav: Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld 0, , UTGÅENDE MVA (974) 0, , GRUNNLAG UTG. AVGIFT (971) 0, , MOTKONTO GR.LAG UTG. MVA 0, ,69 Derivater , , DEP. NØKKEL STORVIKSKARET - BO 1.400, , UTGIFTER ETTER 31/ , , TIDSAVG. UTGIFTER , , TIDSAVG. INNTEKTSUTJEVNING , ,00 Konsernintern kortsiktig gjeld , , SKATTETREKK , , PÅLEGGSTREKK , , ARBEIDSGIVERAVGIFT , , SKYLDIG M.V.A , , Leverandørgjeld , , Feriepenger opptjent , , Aga av feriepenger opptjent , , FERIEPENGER OPPTJENT ,98 0, AGA AV FERIEPENGER OPPTJ ,86 0, Utgifter som gjelder neste års regns , ,00 Premieavvik 0,00 0,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,

357 Detaljert balanseregnskap MEMORIAKONTI Memoriakonto , ,65 Herav: Ubrukte lånemidler , , HUSBANKEN/VIDERE UTLÅN , , OVERVÅKN. ANLEGG VANN/AVLØP 0, , Sørarnøy havn - Kst 94/07 0, , BRANNVARSLINGSANLEGG 0, , LASTEBIL 0, , Kulturhuset 0, , Hovedplan vann ,00 0, Investeringer ,32 0,00 Ubrukte konserninterne lånemidler 0,00 0,00 Andre memoriakonti , , Antonsen Eiendom AS , , Salten Havbrukspark AS , , Salten Havbrukspark AS ,00 0, Sigbjørn Aas, 8135 Sørarnøy ,00 0, Arnøy Fiskemottak AS, 8135 Sørarnøy ,00 0, Fritjof Fredriksen, 8120 Nygårdsjøen ,00 0, Selvkostfond - Avløp - Memoria ,00 0, Selvkost - Reguleringsplaner - Memor ,00 0, Selvkost - Oppmåling - Memoria ,00 0,00 Motkonto til memoriakontiene , , MOTKONTO FOR MEMORIAKONTO , ,

358 Årsberetning Gildeskål kommune

359 Årsberetning 2015 Innledning Årsregnskapet består av driftsregnskap, investeringsregnskap, balanseregnskap, økonomiske oversikter og noteopplysninger. Årsberetningen avlegges i henhold til Kommunelovens 48 og forskrift om årsregnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner 10 der det blant annet heter:.der det er vesentlige avvik mellom utgifter i årsregnskapet og bevilgning til formålet i regulert budsjett, skal det redegjøres for avviket. Tilsvarende gjelder ved avvik mellom inntekter i årsregnskapet og regulert budsjett Internkontroll og budsjettoppfølging Den øverste ledergruppen består av rådmann, økonomisjef og virksomhetsledere. Virksomhetslederne rapporterer månedlig til rådmannen om den økonomiske utviklingen. Større avvik i forhold til budsjett forklares og eventuelt forslag på løsning blir lagt frem. Rådmannen legger frem tertialrapporter pr og til politisk behandling. Her orienteres om den økonomiske utviklingen og evt. behov for budsjettendringer knyttet til driften. Det rapporteres også på utviklingen av plassert kapital til forvaltning i markedet. Regnskapsresultat 2015 Gildeskål kommunes driftsregnskap ble avsluttet med et regnskapsmessig resultat på kr 0. Brutto driftsresultat ble -12,6 mnok. Det er negativt fordi driftsutgifter er høyere enn driftsinntekter. Kommunens finansinntekter fratrukket finansutgiftene gir et underskudd på 6 mnok. Korrigert for avskrivninger på kr 10,8 mnok, gir dette et netto driftsresultat på -7,8 mnok. Etter bruk av tidligere års avsetninger og året avsetninger (interne finanstransaksjoner), ender resultatet på kr 0. Investeringsregnskapet er avsluttet i balanse. Resultatene totalt sett for 2015 viser at kommunen har en løpende drift som går med underskudd. Kommunen er avhengig av store finansinntekter, bruk av tidligere oppspart egenkapital og positivt premieavvik på pensjonsbetalingene for å få et regnskapsmessig resultat i balanse. Økonomisk utvikling/analyse Årsregnskap for 2015 viser et netto driftsresultat på -7,8 mnok. Kommunelovens krav (Kl. 46 nr. 6) til driftsmessig balanse innebærer at budsjettert driftsresultatet minst skal dekke renter, avdrag og nødvendige avsetninger. For å kontrollere om kommunen har oppnådd det

360 budsjetterte driftsresultat, bør resultatet først korrigeres for bruk av egenkapital som etter forutsetningene skal dekke driftsutgifter samt korrigere for avsetning til bundet driftsfond. I tillegg bør det korrigeres for inndekking av tidligere års underskudd. Dette illustreres i en analyse av netto driftsresultat som vises nedenfor. Netto driftsresultat og balansekravet Regnskap 2015 Reg. budsjett 2015 Avvik Netto driftsresultat Bruk av bundne fond Bruk av disposisjonsfond Bruk av likviditetsreserve - - Bruk av tidligere overskudd Sum bruk av egenkapital Inndekking av tidligere års underskudd - - Avsetning til bundne driftsfond Avsetning til disposisjonsfond Sum pliktige avsetninger Andel driftsresultat til fri disposisjon *tall i 1000 kr. Tabellen over viser er det et avvik mellom regnskap og budsjettert netto driftsresultat på -6,6 mnok før korrigering for bruk av egenkapital og avsetning til fond. Etter korrigering er avviket kr 0. Avviket reduseres med 6,6 mnok fordi det er brukt 7,3 mnok mer av egenkapitalen enn budsjettert og pliktige avsetninger samlet øker med 0,7 mnok. Netto driftsresultat Netto driftsresultat viser hva kommunen har igjen til avsetninger og investeringer og er et mål for kommunens økonomiske handlefrihet. Netto driftsresultat skal dekke nødvendige avsetninger til senere år og eventuell egenfinansiering av investeringer. Som oversikten under viser har det vært svingninger i kommunens netto driftsresultat de siste arene. Størst fall i netto driftsresultat er fra 2014 til 2015 hvor endringen er på 22,865 mnok. Størst utslag gjør fallet i avkastning på finansielle instrumenter

361 20 000,00 Netto driftsresultat , , ,00 - (5 000,00) (10 000,00) Tall i 1000 kr Netto driftsresultat Tabellen viser utviklingen i netto driftsresultat fra Tall i 1000 kr. Et mye benyttet nøkkeltall for å vurdere kommunens økonomi er resultatgrad. Resultatgraden er netto driftsresultat i prosent av driftsinntektene. Teknisk beregningsutvalg for kommunesektoren (TBU) anbefaler en resultatgrad over tid på 3,0 3,5 % for at kommunen skal ha den nødvendige handlefriheten. 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% Resultatgrad budsjett Resultatgrad regnskap 0,00% -2,00% ,00% -6,00% År Budsjett 6,99 % 3,51 % -0,87 % -1,27 % 0,36 % -0,27 % 0,65 % -0,57 % Regnskap 4,64 % 9,35 % 2,12 % 1,11 % -1,83 % 1,34 % 6,73 % -3,47 % Tabellen viser utviklingen i resultatgrad fra (netto driftsresultat i prosent av driftsinntekter). Som tabellene ovenfor viser har utviklingen i netto driftsresultat og kommunens handlefrihet vært akseptabel med en resultatgrad innenfor anbefalt norm frem til og med

362 2009. Fra og med 2010 viser resultatgraden en gradvis nedgang og for 2012 er resultatgraden negativ. Kommunen hadde i 2012 et netto driftsresultat på 3,8 mnok. Et negativt netto driftsresultat betyr at kommunen ikke klarer å dekke løpende utgifter med løpende inntekter, og den økonomiske handlefriheten er ikke tilstede. For 2013 er resultatgraden igjen positiv, men ikke i det anbefalte nivå. Korrigert resultatgrad for 2013 var på 0,17 % (analyse av driftsresultat gjort i tabell ). I 2014 snur dette med en resultatgrad på 6,72. Årsaken for oppsvingen i 2014 var at finansinntektene ble over 9 mnok mer enn budsjettert og renteinntekter ble 1,3 mnok mer enn budsjettert. Dersom disse finansinntektene hadde blitt slik som budsjettert ville resultatgraden for 2014 vært på ca. 2 %. Dette er også en betydelig resultatforbedring fra 2013 selv om dette ville vært lavere enn anbefalt nivå. Uten finansinntektene fra 2014, men med finansinntekter på tilsvarende nivå som i 2013 ville netto driftsresultat vært negativt med nærmere 4 mnok og resultatgraden negativ på 1,7 %. I 2015 ble resultatgraden igjen negativ med -3,47 % og netto driftsresultat ble -7,8 mnok. I 2015 ble det budsjettert med 18 mnok i avkastning på finansielle instrumenter. Faktisk avkastning ble 5,8 mnok, altså 12,2 mindre enn forventet. Dersom avkastningen ble som budsjettert ville netto driftsresultat vært 4,4 mnok og resultatgraden 1,95 %. Analysen av netto driftsresultat og resultatgraden viser at kommunen er blitt avhengig av at finansmarkedet gir en årlig avkastning i tråd med budsjett for å ikke tære på oppsparte midler. Brutto driftsresultat Brutto driftsresultat viser resultatet av den ordinære driften inkludert avskrivninger på varige driftsmidler. Brutto driftsresultat gir et uttrykk for kommunens evne til å betjene lånegjeld, evne til å finansiere deler av årets investeringer over driftsbudsjettet samt evnen til å avsette midler til senere bruk. Modellen under viser utviklingen i brutto driftsresultat fra

363 20 000,00 Brutto driftsresultat , , , (5 000,00) (10 000,00) (15 000,00) Tall i 1000 kr Brutto driftsresultat Tabellen viser utviklingen i brutto driftsresultat Kommunen har fra 2009 hatt en vedvarende fallende trend i utviklingen av brutto driftsresultat. Dette indikerer at kommunen gradvis har svekket sin evne til å finansiere driften med driftsinntektene. I 2014 klarte ikke kommunen lenger å finansiere virksomhetenes driftsutgifter med driftsinntektene og trenden økte ytterligere i I likhet med analysen under netto driftsresultat understreker dette ytterligere at driftsutgiftene er for høye i forhold til inntektene og at det tæres på egenkapitalen for å finansiere driften. Det er en utvikling som ikke kan pågå over tid. Regnskap 2015 Korrigert budsjett Regnskap Driftsinntekter Driftsutgifter Avskrivninger * Brutto driftsresultat = Bruk av bundne fond Bruk av disposisjonsfond Korrigert brutto driftsresultat = Tabellen viser utvikling i brutto driftsresultat korrigert for bruk av bundne fond og disposisjonsfond. *Avskrivninger er vanligvis ikke budsjettert, men settes inn i denne korrigerte modellen da vi vet de faktiske avskrivningene på dette tidspunkt. Den viktigste årsaken til den negative utviklingen er at utgiftene øker mer enn inntektene fra 2014 til Utgiftene har økt med 12,3 mnok og inntektene har økt med 1 mnok. I forhold til budsjett er inntektene 20 mnok høyere og utgiftene er 26,1 mnok (10,8 er ikke budsjetterte avskrivninger) høyere i Hvis avskrivningene hadde vært budsjettert ville

364 utgiftene vært 15,3 mnok høyere enn budsjettert og brutto driftsresultat ville vært -16,7 mnok. Budsjettet for 2015 inneholdt betydelige endringer og kutt i virksomhetenes utgifter. Planen var å få et positivt brutto driftsresultat i Underveis i året er budsjettet regulert med økte utgifter vedtatt finansiert ved bruk av disposisjonsfond (digital infrastruktur 3,5 mnok, nedtrekk PLO 0,350 mnok, tidlig innsats 1 mnok, næringsutvikling 1,8 mnok, pedagogisk leder barnehage 0,2 mnok). Situasjonen er altså blitt forverret i løpet av året med de vedtak som er gjort. Vi gjør oppmerksom på note 2 om pensjon. Denne viser at kommunen hadde et negativt premieavvik (inkl amortisering av tidligere års premieavvik) på tilsammen 2,5 mnok. Regnskapsmessig blir dette håndtert ved at kommunens bokførte pensjonskostnader blir redusert tilsvarende (se note 17 regnskapsprinsipper). Premieavviket de siste årene har bidratt positivt til brutto driftsresultat, men allikevel har utviklingen i brutto driftsresultat vært negativ. Premieavviket gav negativ effekt på resultatet i Utviklingen i avdrag knyttet til lånegjeld Kommunen har gjennomført betydelig investeringer de senere årene. I takt med dette har lånegjelden økt og også avdragene. I 2007 betalte kommunen 4,0 mnok i avdrag, det utgjorde 2,62 % av driftsinntektene. I 2015 betalte kommunen 6,5 mnok i avdrag og det utgjorde 2,9 % av driftsinntektene. 4,00% 3,50% 3,00% 2,50% 2,00% 1,50% 1,00% 0,50% 0,00% Avdrag i prosent av driftsinntektene Figuren viser avdragenes andel av driftsinntektene Tall i 1000 kr Avdrag i nok Avdrag i % 2,62 2,73 2,64 3,23 3,42 3,29 2,87 3,22 2,

365 Kommunen har i 2015 betalt avdrag i tråd med de låneavtaler kommunen har. Kommunen har derfor bokført 0,620 mnok mer i avdrag enn beregning etter reglene om minste avdrag ville gitt. Korrigert for dette ville avdragene i prosent av driftsinntektene i 2015 vært på 2,62 %, tilsvarende nivået i Avdrag på det nivået kommunen har per i dag er håndterbart. I tillegg har kommunen muligheten til å bokføre mindre avdrag ved å endre beregningsmåten til reglene om minste avdrag. Eksterne finanstransaksjoner Avdrag inngår i kommunens eksterne finanstransaksjoner sammen med rentebetalinger og finansinntekter. Her har kommunen hatt en jevn negativ trend de siste år, men fikk en oppsving i 2014 og tilbake til nedgang i Dette tallet påvirkes sterkt av makroøkonomiske forhold og viser seg i kommunens renter (både renteutgifter og renteinntekter) og finansavkastningen ,00 Resultat eksterne finanstansaksjoner 5 000, (5 000,00) (10 000,00) (15 000,00) Analyse av kommunens eksterne finanstransaksjoner viser at det var først i 2013 at kommunen fikk finansinntekter av betydning (1,8 MNOK). Men i 2014, etter det første driftsåret med pengene etter Sjøfossen-salget plassert i markedet, fikk kommunen finansinntekter på 19,6 MNOK og i tillegg 2,0 MNOK på andre renteplasseringer. Dette endret bilde totalt fra å gi et negativt resultat på eksterne finanstransaksjoner til et positivt resultat på 7,2 MNOK i Dette var en forbedring på hele 17,8 MNOK fra I 2015 svingte resultatet igjen med 13,2 mnok i forhold til 2014, i hovedsak grunnet lav finansavkastning (avkastingen var 5,8 mnok i 2015). Tall i 1000 kr Netto renter og avdrag Tabellen viser utviklingen i netto renter og avdrag fra 2007 til 2015 (finansinntekter - finansutgifter)

366 Finansforvaltning Kommunens finansforvaltning utøves i henhold til vedtatt «Reglement for finansforvaltning» sist endret i kst-sak 4/15 den Kommunens lånegjeld I 2015 ble det tatt opp to nye lån, 5 mnok i Husbanken for videre utlån og kr 14,2 mnok i Kommunalbanken til investeringer. Oversikt over kommunens lånegjeld og renten pr vises nedenfor. Låneinstitusjon Lånets formål Gjeld Rente Selvfinansierende lån Kommunalbanken Investeringer ,72 % 9,9 mnok Kommunalbanken Hovedplan vann ,66 % 16,8 mnok Klp Refinansiering ,30 % Klp Gibos ,60 %* Klp Inndyr skole ,10 % Husbanken Serielån ,68 % 22,5 mnok Sum ,2 mnok *Fastrente til 2019 Tabellen viser at kommunen har en samlet lånegjeld på 219,4 mnok. Hele lånegjelden til Husbanken på 22,5 mnok er lån til videre utlån (Startlån). Ellers fordeler gjelden seg på investeringer innen VAR-sektoren med 26,7 MNOK og 192,7 MNOK til øvrige investeringer. Totalt er det tatt opp lån på 71,3 MNOK til Gibos. Av dette vil kommunen etter Husbankens regelverk få kompensert (kompensasjonstilskudd) for utgifter tilsvarende et serielån på 25,9 MNOK kr, med 30 års løpetid, ingen avdragsfri periode og til den enhver tid gjeldende rentesats i Husbanken. I forbindelse med renovering/ bygging av Inndyr skole er det tatt opp lån på til sammen 61,6 MNOK kr. Av dette vil kommunen etter Husbankens regelverk få kompensert (kompensasjonstilskudd) for utgifter tilsvarende et serielån på 14,4 MNOK, med 30 års løpetid, ingen avdragsfri periode og til den enhver tid gjeldende rentesats i Husbanken. Renter og avdrag Gildeskål kommune har betalt 6,4 mnok i renter og 6,5 MNOK i ordinære avdrag i Av dette gjelder VAR-området (selvfinansierende lån) 0,94 MNOK i renter og 0,95 MNOK i avdrag. Avdragene kommunen betaler følger den avtalte nedbetalingsplanen med hver långiver. Det er også betalt inn ekstra avdrag over investeringsregnskapet. I tillegg til nedbetaling av gammel gjeld påvirkes utvikling i lånegjelden også av nye låneopptak. Som nevnt er det i 2015 tatt opp to nye lån, 5 mnok i Husbanken for videre utlån og kr 14,2 mnok i Kommunalbanken til investeringer. Endringen i lånegjelden fra 2014 til 2015 skisseres nedenfor

367 kommunalbanken husbanken klp sum Betalte avdrag Kr Avdrag i driftsregnskapet Avdrag i investeringsregnskapet Sum betalte avdrag Nye låneopptak Endring ekstern lånegjeld Kommunens eksterne lånegjeld har økt fra kr med kr til kr i løpet av Det ble betalt kr MNOK i avdrag og tatt opp to nye lån på tilsammen Plassering og avkastning av ledig likviditet Gildeskål kommune har pr ,5 mnok i ledig likviditet, samt enkeltstående rentepapir med en verdi på 10 mnok. Nedenfor vises en oversikt over hvor midlene er plassert og hvordan avkastning har vært i Forvalter Markedsverdi 1/1 Markedsverdi 31/12 Avkastning Avkastning i % KLP ,50 Nordea ,22 Sparebank ,48 Sum ,90 *Endringen i IB/UB markedsverdi forklares slik: IB Uttak + avkastning = UB

368 Forvalter Beholdning 31/12 Renter Obligasjon Gildeskål sparebank Klp bank Gildeskål sparebank (folio) Gildeskål sparebank (særvilkår) Sparebank1 (sparekonto) Sum *Øvrig likviditet som Husbankmidler, Eik, Havnekassen, Mentzonie s Velferdsfond og Skattetrekkskonto på til sammen 9,532 mnok er plassert i Gildeskål Sparebank som er kommunens hovedbankforbindelse. Innskuddsrenten var pr på 2,0 %. Avkastningen fra porteføljen som er til forvaltning i henholdsvis KLP, Nordea og Sparebanken, inngår fortløpende i forvaltningen eller blir utbetalt. Rentene fra bankene samt obligasjonen i Gildeskål Sparebank blir satt inn på bankkonto til disponering. Innskuddsrenten på særvilkårskonto var pr på 3,0 % og pr på 2,00 %. Kommunen har pr ,4 mnok til forvaltning hos eksterne forvaltere. Forvaltning av kapitalen i markedet skjer i tråd med kommunens vedtatte finansreglement. Forvalterne rapporterer månedlig om utviklingen i markedet. Økonomikontoret lager en egen rapport og kontrollerer både utviklingen i porteføljen og at forvalterne er innenfor det mandatet de har i tråd med kommunens finansforvaltning reglement. Det rapporteres til kommunestyret tre ganger i året i forbindelse med tertialrapport 1 og 2, og ved framleggelse av årsregnskap. Økonomikontoret måler også utviklingen hos de tre forvalterne og vurderer dem opp mot hverandre. Det gjennomføres statusmøter med forvalterne der den aktuelle porteføljen gås igjennom og forvalteren deler sitt markedssyn med kommunen. Svingningen i avkastning på porteføljen Gildeskål kommune har hatt i 2015 viser uroen som har vært i finansmarkedet i Året begynte bra og rådmannen rapporterte i Tertialrapport 1/2015 en avkastning på 7,8 mnok. Ved Tertialrapport 2/2015 rapporterte rådmannen at avkastningen var redusert til 4,9 mnok. Pr 31/12 viste avkastningen 5,8 mnok, altså 1,9 % avkastning. Til sammenligning hadde samme portefølje 19,6 mnok i avkastning i Samlet sett har 2015 vært et urolig år med negative renter, valutauro, fallende oljepris og svekkede forventninger til veksten i fremvoksende markeder. Spesielt viste 3. kvartal negativ avkastning som følge av utviklingen i Kina, en oljepris i fritt fall og lavere rente. Likviditet Likviditet betyr betalingsevne. Forholdet mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld kalles likviditetsgrad. Likviditetsgraden sier noe om kommunens evne til å betale de kortsiktige fordringene. Man kan måle dette ytterligere ved å skille ut de mest likvide omløpsmidlene og beregne en likviditetsgrad

369 Likviditetsgrad 1 = OM/KG og dette forholdet bør være >2 Likviditetsgrad 2 = mest likvide OM/KG og dette forholdet bør være >1 Likviditetsgrad 1: Forteller noe om forholdet mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld. Med andre ord måler den kommunens evne til å dekke sine betalingsforpliktelser etter hvert som de forfaller. Likviditetsgrad 2: Forteller i hvilken grad kommunen evner å betale de mest kortsiktige gjeldsforpliktelser som f. eks lønn til sine ansatte og gjeld til sine leverandører etter hvert som de forfaller. Likviditetsgrad 2 viser i praksis i hvor stor grad kommunen er i stand til å betale dine fortløpende utgifter med tilgjengelig bankinnskudd ex ex finansplasseringer finansplasseringer Likviditetsgrad 1 1,58 9,29 1,58 8,99 13,38 1,63 Likviditetsgrad 2 7,90 6,09 10,80 0,38 Tabellen viser utviklingen i likviditetsgradene siden Kommunen hadde en betydelig endring i omløpsmidler i forbindelse med salget av Sjøfossen Energi AS. Tabellen har derfor en egen kolonne (2014 og 2015 ex finansplasseringer) der beregningen gjøres uten å ta med hensyn til de 267 MNOK som er plasser hos eksterne forvaltere. Disse pengene inngår ikke i den daglige driften. Men er allikevel tilgjengelig på kort varsel. Når vi gjør den samme beregningen uten å ta hensyn til det som er plassert i markedet så endrer bildet seg. Denne likviditetssituasjonen samsvarer mer med den informasjonen vi får når vi analyserer brutto driftsresultat. En negativ utvikling i brutto driftsresultat vil normalt også gi negativ utvikling for likviditetssituasjonen til kommunen

370 Budsjettvurderinger Gildeskål kommunes opprinnelige budsjett er regulert to ganger i løpet av Her er det forsøkt å ta høyde for de endringer som har oppstått gjennom året både på utgifts- og inntektssiden. Likevel viser de økonomisk oversikter at det er avvik mellom regnskap og regulert budsjett for enkelte utgifts- og inntektsgrupperinger. Årsaken til avvikene vil i grove trekk bli kommentert nedenfor. Driftsregnskapet Det vises her til «Økonomisk oversikt drift» i årsregnskapet for Inntekter Brukerbetalinger og andre salgs- og leieinntekter: Positivt avvik på 3,2 mnok fremkommer i all hovedsak som følge av for lavt budsjetterte inntekter innenfor selvkostområdene vann, avløp og slam på tilsammen 1,4 mnok. I tillegg ble konsesjonskraft-inntektene i underkant av 0,6 mnok høyere enn budsjettert og brukerbetalingene for pleietjenesten ble 1,3 mnok høyere enn budsjettert. For øvrige ansvarsområder finner vi små avvik mellom budsjett og regnskap. Overføringer med krav til motytelse (refusjoner): Her fremkommer et positivt avvik mellom regulert budsjett og regnskap på 8,7 MNOK. I denne inntektsgruppen ligger bl.a. refusjoner fra stat, fylke, kommuner og andre private. Avviket fremkommer blant annet som følge av merinntekt i refusjon sykelønn på 4,7 mnok som ikke er budsjettert. Refusjon sykepenger må ses i sammenheng med økte lønnsutgifter som følge av sykefravær. Disse utgiftene er heller ikke budsjettert. Refusjon fra staten ble på 1,9 mnok mer enn budsjettert og størsteparten av disse ligger på virksomhetene Ha 2 - oppvekst og Ha 3 pleie og omsorg. I denne posten ligger også refusjon på saksomkostninger i forbindelse med en rettsak som har pågått siden 2013 på kr 1,1 mnok. For øvrige poster innenfor denne inntektsgruppen er det mindre avvik mellom budsjett og regnskap. Andre statlige overføringer: Positivt avvik på 3,2 mnok i forhold til budjett. Dette skyldes i hovedsak 2,8 mnok mer enn budsjettert i midler til flyktningetjenesten og 0,3 mnok mer i refusjon for ressurskrevende brukere. For øvrige poster innenfor denne inntektsgruppen er det mindre avvik mellom budsjett og regnskap. Rammetilskudd: Positivt avvik på 2,2 mnok, mens Skatt på inntekt og formue viser et negativt avvik på 2,4 mnok. Eiendomsskatten ble 4,1 mnok høyere enn budsjettert som følge av vunnet rettsak i forbindelse med eiendomsskatt

371 Utgifter Lønn- og sosiale utgifter: For lønn- og sosiale utgifter fremkommer samlet et merforbruk ifht budsjett på 7,5 MNOK. Dette skyldes i hovedsak bruk av vikarer i forbindelse med sykdom som ikke er budsjettert på kr 3,5 mnok (må ses i sammenheng med refusjon sykepenger) og bruk av overtid på kr 3,2 mnok mer enn budsjettert. For øvrige poster innenfor denne inntektsgruppen er det mindre avvik mellom budsjett og regnskap. Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjonen: Utgiftsgruppen viser samlet et merforbruk i forhold til budsjett på 1,3 mnok. Merforbruket fordeler seg med mindre avvik mellom budsjett og regnskap på ulike små poster, men størst avvik er ekstra utgifter i forbindelse med flykningetjenesten på HA 3 helse og sosial (må ses i sammenheng med økte inntekter til flykningetjenesten på Andre statlige overføringer). Det er mindre avvik på de øvrige ansvarsområdene som i det vesentlige henger sammen med manglende kompensasjon for den generelle prisstigningen. Overføringer: Viser et negativt avvik i forhold til budsjett på 6,4 mnok. Dette skyldes flere forhold: Gildeskål Eiendom har fått 2 mnok mer i driftstilskudd enn budsjettert for å løse de økonomiske forpliktelsene foretaket hadde til sine leverandører og for å dekke inn tidligere års underskudd. Utfordringene foretaket hadde i 2015 ble rapportert til kommunestyret i forbindelse med tertialrapport 1 og 2/2015. Ikke gjennomførte budsjetterte nedtrekk på fellesområdene på 1,1 mnok Utgifter til flykningetjenesten på 0,8 mnok (må ses i sammenheng med økte inntekter til flykningetjenesten på Andre statlige overføringer). Utgifter til økonomisk sosialhjelp på kr 0,3 mer enn budsjettert. Utgifter i forbindelse med fosterhjemsplassering som var 0,5 mnok mer enn budsjettert. Tilskudd til boligetablering i distriktene på kr 2,2 mnok. Disse tilskuddene finansieres ved bruk av bundne fond. Interne finanstransaksjoner/ Avsetninger og bruk av avsetninger: Regnskapet viser at det er gjort avsetninger på 0,7 mnok mer enn budsjettert. Herav er 1,8 mnok pliktige avsetninger som følge av mottatte, ikke benyttede øremerkede midler fra andre og merinntekter på selvkosttjenestene som medfølger pliktig avsetning til selvkostfond. Avsetninger til disposisjonsfondet er 1,1 mnok mindre enn budsjettert. I utgangspunktet var det finansavkastning på 18 mnok som i sin helhet skulle avsettes til disposisjonsfond. Finansavkastningen ble på kun 5,8 noe som medførte at hele avsetningen ikke kunne la seg gjøre. I tillegg er det også avsatt regnskapsmessig merforbruk fra 2014 på 9 mnok til disposisjonsfondet i tråd med vedtak. Avviket skyldes at avsetningen og bruk av regnskapsmessig mindreforbruk ikke var tilsvarende budsjettert

372 Bruk av bundne fond er 2,9 mnok mer enn budsjettert og skyldes i hovedsak boligetablering i distriktene på kr 2,2 (må ses i sammenheng med overføringsutgiften) og bruk av selvkostfond for å dekke opp på de selvkosttjenestene som har gått med underskudd i Bruk av disposisjonsfondet er 4,6 mnok mindre enn budsjettert og det skyldes at behovet for ytterligere bruk ikke er til stede. Tidligere har disposisjonsfondene vært inndelt i forskjellige fond. Slik budsjettet ble laget var det budsjettert med bruk av alle fondene, for igjen å avsette dem til disposisjonsfond. Dette har ført til at vi nå har ett disposisjonsfond å forholde oss til i balansen

373 Driftsresultat pr hovedansvarsområde Avvik av betydning mellom regnskap og budsjett på virksomhetsområdene kommenteres nedenfor. Tall i 1000 kr Regnskap Regulert budsjett Brutto resultat Ha 1 Politisk Utgifter virksomhet Inntekter Ha 2 Oppvekst Utgifter Inntekter Ha 3 Helse og Utgifter sosial Inntekter Ha 3 NAV Utgifter Inntekter HA 3 Pleie og Utgifter omsorg Inntekter Ha 4 Plan og Utgifter utvikling Inntekter Ha 5 Kultur Utgifter Inntekter Ha 6 Vann og Utgifter avløp Inntekter Ha 6 Drift og Utgifter vedlikehold Inntekter Ha 7 Utgifter Fellestjenester Inntekter Ha 8 Fin. Utgifter transaksjoner Inntekter Ha 9 Kom. Utgifter finansiering Inntekter Tabellen viser driftsresultat pr hovedansvarsområde for 2015 Netto resultat HA 2 Oppvekst: Viser et positivt netto resultat på 1,025 mnok. Avviket på utgiftssiden skyldes i hovedsak sykelønn, permisjonsvikarer og pliktig avsetning til bundne fond, mens avviket på inntektssiden skyldes refusjon sykelønn og andre refusjoner. HA 3 Helse og sosial: Viser et positivt netto resultat på 0,315 mnok. Avviket på utgiftssiden skyldes i hovedsak økte utgifter til flykningetjenesten, mens avviket på inntektssiden skyldes i hovedsak økte statlige overføringer til flykningetjenesten. HA 3 NAV: Viser et negativt netto resultat på -0,460 mnok. Avviket på utgiftssiden skyldes i hovedsak overforbruk på økonomisk sosialhjelp, mens avviket på inntektssiden skyldes refusjon sykelønn og bruk av bundne fond i forbindelse med boligtilskudd Husbanken. HA 3 Pleie og omsorg: Viser et positivt netto resultat på 0,442. Avviket på utgiftssiden skyldes i hovedsak sykelønn, overtidslønn og avsetning til bundne fond, mens avviket på

374 inntektssiden skyldes økte brukerbetalinger for pleietjenester, refusjon sykelønn og økt statstilskudd. HA 4 Plan og utvikling: Viser et positivt netto resultat på 0,076. Avviket på utgiftssiden skyldes i hovedsak ikke budsjettert tildeling av husbanktilskudd. Dette må ses i sammenheng med avviket på inntektssiden som skyldes bruk av bundne fond for å dekke tildelingen av husbankmidler. I tillegg ble gebyrinntektene på kart og oppmåling og landbruksforvaltningen høyere enn budsjettert. HA 5 Kultur: Viser et positivt netto resultat på 0,407 mnok. Kulturavdelingen har hatt redusert aktivitet i 2015 og har derfor brukt noe mindre penger enn budsjettert. HA 6 Drift og vedlikehold: Viser et positivt netto resultat på 0,450 mnok. Avviket er her på utgiftssiden og er en generell reduksjon i utgifter, spesielt strøm, som også gir redusert mva. HA 6 Vann og avløp: - viser et positivt netto resultat på 1,5. Avviket på utgiftssiden skyldes økte lønnsutgifter til selvkostområdene samt pliktig avsetning til selvkostfond på de tjenestene som har gått med overskudd. Avviket på inntektssiden skyldes merinntekter på gebyrbelagte tjenester og bruk av selvkostfond på de selvkosttjenestene som har gått med underskudd. HA 7 Fellestjenester: Viser et positivt netto resultat på 0,555. Avviket på utgiftssiden skyldes i hovedsak bruk av juridisk bistand i forbindelse med rettsak om eiendomsskatt. Avviket på inntektssiden skyldes i hovedsak refusjon på saksomkostninger i forbindelse med samme sak. HA 8- Finansielle transaksjoner: Viser et negativt netto resultat på -7,066 mnok. Avviket på utgiftssiden skyldes manglede budsjettering av avskrivninger og avsetning av regnskapsmessig mindreforbruk fra I tillegg ble rente og avdragsutgiftene på lån lavere enn budsjettert. Avviket på inntektssiden skyldes at motpost avskrivninger, og bruk av regnskapsmessig merforbruk fra 2014 heller ikke er budsjettert. Bruk av disposisjonsfond ble også lavere enn budsjettert da det ikke var nødvendig for å avslutte regnskapet i balanse. Renteinntektene ble også høyere enn budsjettert som skyldes renter på obligasjon som ikke var budsjettert. HA 9 Kommunal finansiering: Viser et positivt netto resultat på 2,659 mnok. Avviket på utgiftssiden skyldes at avsetningene til disposisjonsfond ble mindre enn budsjettert som følge av lav avkastning på finansielle instrumenter. Lavere avkastning og skatteinntekter enn budsjettert forklarer også avviket på inntektssiden. Avviket på inntektssiden reduseres ved at rammetilskuddet og eiendomsskatten ble høyere enn budsjettert. Oppsummering HA 2 HA 9: Overnevnte viser at virksomhetsområdene Ha 1 til Ha 7 (foruten HA 3 NAV) har hatt positivt nettoresultat tross avvik i forhold til budsjett både på inntekt og utgiftssiden. Det betyr at inntektene og utgiftene som representerer avviket

375 kommer i takt og at avviket på utgiftssiden har økt mindre enn avviket på inntektssiden. Det viser også at styringen av den kommunale driften er i tråd med tildelt ramme. Områdene HA 8 og HA 9 viser størst avvik. De påvirkes i størst grad av innbyggertall, avkastning og rentenivå. På kort sikt har vi minimal påvirkningskraft på disse områdene, noe som gjenspeiler seg i årets resultat. Investeringsregnskapet Investeringsregnskapet ble avsluttet i balanse mellom utgifter og inntekter. Nedenfor vil vesentlige avvik kommenteres. Det vises til Økonomisk oversikt investering i årsregnskapet for Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom: Det er solgt boliger og tomter for 1,169 mnok. Inntektene er ikke budsjettert da dette er en post som vil være variabel fra år til år. Det har vært en tradisjon at slike inntekter blir avsatt til tomtefond såfremt ikke disse blir brukt til kjøp av nye tomter/ boliger i løpet av året. For øvrig skal inntekter i investeringsregnskapet finansiere eventuelle overskridelser eller ikke finansierte utgifter for andre prosjekter. Inntektene på tomtesalg har i 2015 blitt brukt til å finansiere andre prosjekter. Kompensasjon for merverdiavgift: Det er mottatt 7,6 mnok i momskompensasjon. Moms er ikke budsjettert i investeringsregnskapet, hverken utgiften eller kompensasjonen. Andre overføringer: Det er mottatt spillemidler på 1,088 MNOK som gjelder tidligere omsøkt i forbindelse med bygging av kulturhuset. Midlene er øremerket investeringen i kulturhuset og må benyttes til nedbetaling av lån som ble etablert i forbindelse med byggingen. I tillegg er det mottatt refusjon fra Gildeskål Eiendom på et utlegg som kommunen hadde i forbindelse med oppussing av ny brannstasjon på Inndyr. Utgifter Sum utgifter har et negativt avvik ifht budsjett på 0,7 mnok. I det alt vesentlige skyldes dette at vedtatte investeringer forskjøvet mellom år (av samme grunn vil det derfor også fremkomme avvik for bl.a. bruk av lån og fond under postene for finansiering). Finanstransaksjoner Avdrag på lån: Avvik i forhold til budsjett på 1,6 som skyldes av avdragene ikke budsjetteres. I investeringsregnskapet føres avdrag på Husbanklån (lån til videre utlån startlån) og ekstraordinære avdrag på lån som gjelder kulturhuset. Her mottas spillemidler for å dekke avdraget. Utlån: Avvik i forhold til budsjett på kr 6,6. Her ligger Startlån/ etableringslån til kommunens innbyggere. Det har ikke vært praksis å budsjettere med noe her siden budsjettpostens

376 størrelse vil avhenge av antall søknader og antall innvilgede søknader pr år. Av samme grunn finner vi avvik under posten Mottatte avdrag på utlån samt Avsatt til bundne fond. I tillegg er det gitt næringslån på tilsammen 1,4 mnok. Kjøp av aksjer og andeler: Det er kjøpt aksjer og andeler for 5,851 mnok som er 0,150 mnok mindre enn budsjettert. Det er kjøpt aksjer i Gildeskål Invest AS for 5 mnok, Fjordbua AS 0,209 mnok og egenkapitaltilskudd i KLP for 0,642 mnok. Avsatt til bundne investeringsfond: Det er avsatt 1,215 mnok til bundne investeringsfond som ikke er budsjettert. Av dette er 1,187 mnok avsetning i forbindelse med Husbanklån. Kommunen har mottatt mer avdrag på startlån enn det som er betalt i avdrag på Husbanklån. Dette fører til avsetning som senere betales til Husbanken. Resterende kr som avviker i forhold til budsjett er mottatte midler fra eksterne aktører til opprusting utearealer ved Sørarnøy oppvekstsenter

377 Oppsummering av analysen Analysen viser at kommunen er avhengig av betydelige finansinntekter hvert år for å finansiere driften. Kommunens finansinntekter styres i størst grad av makroøkonomiske forhold, noe som gjør at vi ikke med sikkerhet kan si hva utfallet i løpet av året blir. Dette er en type risiko som en kommune ikke kan leve med over tid. Kommunens aktivitet er langsiktig med forutsigbare tjenester overfor innbyggerne. Derfor må også finansieringen av virksomheten og tjenesteytingen bestå av langsiktige og forutsigbare inntekter. Kommunens lånegjeld er på et komfortabelt og håndterbart nivå. I tillegg er det en margin på beregning av avdrag på 0,620 mnok som gir kommunen en sikkerhet både i forhold til renteoppgang og dersom driftsinntektene ikke klarer å dekke avdragene fullt ut i henhold til låneavtalene. Kommunens utfordring ligger i at de løpende driftsutgiftene ikke dekkes av de løpende driftsinntektene. Dette kan løses med å øke driftsinntektene, men samtidig må driftsutgiftene reduseres betydelig. Dette er langsiktig arbeid fordi det handler om å skape nye arbeidsplasser og øke antall innbyggere, samtidig som kommunen må tilpasse driftsutgiftene til den virkeligheten som kommunen er i

378 Likestilling Kommunen har en stor andel av de ansatte innen de store virksomhetene oppvekst og kultur og pleie og omsorg. Fordeling av fast ansatte på kjønn og deltid/ heltid vises i tabellen nedenfor: Ansatte*) Ant. deltid % Ant. heltid % Alle Ant. deltid % Ant. heltid % Alle Kvinner 88 40, , , ,5 216 Menn 16 33, , , ,8 43 Totalt , , , ,7 259 *) Inkl. Gildeskål Eiendom KF med 13 stk.(10 stk. i 2014) på heltid og 3 stk. på deltid (5 stk. i 2014). Som det fremgår av tabellen over er de fleste av de ansatte i kommunen kvinner. I personalpolitisk handlingsplan med lønnspolitiske føringer står det at kommunen ved utlysning av stillinger skal tilby arbeidstakere i deltidsstillinger økt stilling der det er mulig. Disse punktene er en viktig del av likestillingsarbeidet i Gildeskål kommune og har stått i fokus ved utlysninger av ledige stillinger også i Rådmannens øverste ledergruppe består av sju ledere inklusiv rådmannen. Det er fem kvinner og to menn. Personal og organisasjon I Gildeskål kommune har vi pr totalt 212,2 faste årsverk inkl. de som pr dato er midlertidig vakante (hvor det er budsjett og det vil bli gjort tilsetting). Årsverkene fordeler seg slik: Virksomhetsområder Ant. faste årsverk Ant. faste % andel årsverk 2014 % andel 2014 Fellesadministrasjon*) 14,3 6,7 14,3 6,8 Oppvekst og kultur 85,5 40,3 84,3 40,1 Pleie og omsorg 79,0 37,2 79,0 37,6 Helse og sosial 11,2 5,3 11,2 5,3 Plan og utvikling 8,5 4,0 8,5 4,1 Gildeskål Eiendom KF 13,7 6,5 12,7 6,1 Totalt 212, ,0 100 *) Rådmann, økonomiavdeling og sentraladministrasjon (ass. rådmann, personal/lønn, IT, servicekontor/arkiv og prosjektstøtte). Oppvekst og kultur har en økning på 1,2 årsverk. Dette skyldes 0,4 årsverk Newton og 1 årsverk barnehage jfr. økning i barnetallet. Samtidig er det gjort justeringer i forhold til ressursberegningen i Gildeskålmodellen som gir en nedgang på 0,2 årsverk på oppvekst

379 Sykefravær Sykefraværsstatistikken for 2015 viser følgende: Fraværsstatistikk Gildeskål kommune (tall i %) Avdeling E.meld. fravær 1-24 dg Sykemeld dg Sykemeld dg Sykemeld. >= 40 dg Totalt fravær 2015 Totalt fravær 2014 Endr % Oppvekst og kultur 1,4 1,0 1,1 5,4 8,9 12,4-28,2 Pleie og omsorg 1,7 1,0 1,3 7,1 11,1 10,9 1,8 Helse og sosial 0,8 0,1 0,0 1,9 2,8 5,3-47,2 Plan og utvikling 1,6 0,2 1,2 0,0 3,0 1,9 57,9 Fellesadministr. 0,9 0,2 0,5 0,7 2,3 3,9-41,0 Totalt fravær ,4 0,9 1,1 5,3 8,6 Totalt fravær ,4 0,8 1,1 6,5 9,9 Endr. % ,0 12,5 0,0-18,5-13,1 Fraværsstatistikk Gildeskål Eiendom KF (tall i %) Avdeling E.meld. fravær 1-24 dg Sykemeld dg Sykemeld dg Sykemeld. >= 40 dg Totalt fravær 2015 Totalt fravær ,7 0,2 0,6 3,7 5,3 Totalt fravær 2014 Totalt fravær ,9 0,4 0,2 5,9 7,4 Endr % Endr.% ,2-50,0 200,0-37,3-28,4 *) Ev. avvik ved summering tall sideveis skyldes avrundinger til nærmeste desimal innenfor enkelt- kategorier. Totalt sett viser sykefraværet i kommunen en nedgang på 13,1 % - fra 9,9 % i 2014 til 8,6 % i Gildeskål Eiendom KF har en nedgang på 28,4 % - fra 7,4 % i 2014 til 5,3 % i For kommunen fortsetter nedgangen på langtidsfraværet. For Gildeskål Eiendom KF har utviklingen innen langtidsfraværet snudd, og 2015 viser en stor nedgang. Arbeidsgiver har kontinuerlig fokus på jobbnærvær og arbeidet med å få ned sykefraværet. Temaet er fast punkt i kommunens ulike ledergrupper, og det gis jevnlig informasjon direkte til alle ansatte, ikke bare til de sykemeldte. Det blir og lagt vekt på å iverksette rutinene knyttet til oppfølging av sykemeldte så snart som mulig, og det å være i forkant. Videre arbeides det med bevisstgjøring av den ansattes rolle og ansvar i forhold til egen fysisk og psykisk helse. Det er fremdeles de to store virksomhetene Pleie og omsorg og Oppvekst og kultur som har for høyt sykefravær. Pleie og omsorg har hatt en liten økning i 2015 på 1,8 %, etter flere år med nedgang (-26,3 % fra 2012 til 2013 og -2,7 % fra 2013 til 2014). Oppvekst og kultur har i 2015 hatt en stor nedgang på 28,2 %, etter flere år med kraftig økning (+35,8 % fra 2012 til 2013 og +12,7 % fra 2013 til 2014)

380 Etisk standard Gildeskål kommune legger stor vekt på redelighet, ærlighet og åpenhet i sin virksomhet. Både folkevalgte og ansatte har ansvar for å etterleve dette og plikter lojalt å overholde de lover, forskrifter og reglement som gjelder for kommunens virksomhet. Kommunen har utarbeidet egne etiske retningslinjer. Kommunen har i løpt av året ikke avdekket forhold eller brudd på etiske retningslinjer. Det er derfor ikke iverksatt tiltak. Gildeskål, 31. mars 2016 Helge D. Akerhaugen Rådmann

381 -381-

382 -382-

383 Årsmelding Gildeskål kommune

384 Innholdsfortegnelse Rådmannens kommentar Årsmelding Sentraladministrasjonen Årsmelding Oppvekst og kultur Årsmelding Helse og sosial Årsmelding Pleie og omsorg Årsmelding Plan og utvikling Årsmelding Økonomikontor -384-

385 Rå dmånnens kommentår Driften av kommunen er kompleks og sammensatt. Kommunen er stadig under press for å være mer rasjonell og effektiv. I tillegg blir kommunal sektor utfordret på produksjon, både i form av nye oppgaver, og utvidelse av allerede eksisterende oppgaver. Årsmeldingen gir et statusbilde av situasjonen ved utgangen av året av de ulike drift- og utviklingsoppgaver, samt en beretning om den løpende driften (forvaltningen). Økonomi Kommunen har en utfordrende og krevende økonomi. Regnskapsresultatet ble samlet et mer/mindreforbruk på kr 0. Kommunen har driftsutgifter til den løpende tjenesteytingen som ikke fullt ut blir finansiert av de løpende inntektene, skatt og statlige rammeoverføringer. Driften går dermed med et underskudd. Men den finansielle stillingen er allikevel god. Lånegjelden er absolutt håndterbar og kommunen har finansiell kapital plassert i markedet som også i 2015 gav avkastning. Allikevel er dette en utfordring fordi avkastningen svinger og vi kan ikke med sikkerhet si hva avkastningen blir da den er påvirket av eksterne faktorer. Dette er krevende fordi innbyggerne og mottakerne av de kommunale tjenestene forventer forutsigbarhet og langsiktighet. I 2015 ble ikke kommunens tjenester fullt ut finansiert med langsiktige inntekter. Dermed har kommunen en type risiko der langsiktige forpliktelser finansieres med kortsiktige inntekter. Finansforvaltning Kommunen har en betydelig finansformue som er plassert i markedet for å gi best mulig avkastning. Denne formuen gir kommunen investeringsmuskler. Regelverket krever at det bare er selve avkastningen hvert år som kan brukes til annet enn investeringer. I 2015 var denne formuen på 267 mnok og kommunen fikk en avkastning på 5,8 mnok. Det er et stort ansvar å forvalte en slik formue på vegne av Gildeskål samfunnet og det er mange interessenter til hva man bør gjøre i tiden fremover, bruke dem eller spare dem. Forvaltningen skjer i dag i tråd med det reglementet kommunestyret har vedtatt og forvaltningen er delt på tre profesjonelle og svært seriøse forvaltere. Forvaltningen skjer under strenge regler og kommunen er mer forsiktig med pengene enn det statens pensjons fond utland (oljefondet) er. Driftsøkonomien Kommunen er en stor økonomisk aktør og noen få prosent endring utgjør mange millioner kroner. Driftsøkonomien er presset og det er små marginer. Samtidig er den største delen av tjenesteproduksjonen rettet mot individer som har selvstendige rettigheter hjemlet i lovverket. Dette gjelder mennesker fra våre minste innbyggere til våre eldste

386 Ved uforutsette hendelser må kommunen ofte inn med tiltak og tjenester utover det man har planlagt og budsjettert for. Det skjer oftest i skolen, barnevernet, helsetjenestene og eldreomsorgen. Det er ikke noe nytt, det som er nytt er at kommunens driftsbudsjett er så presset at vi ikke har midler å møte dette med. Kommunestyret er kjent med den økonomiske situasjonen og i 2014 vedtok kommunestyret å iverksette et prosjekt for å bringe driftsøkonomien i balanse. Prosjektet fikk navnet «Fortettet omsorg og service». Noen av tiltakene som kom fram av prosjektet er iverksatt i 2015 og det jobbes kontinuerlig med dette. Det er viktig å merke seg at ledelsen og alle de ansatte i kommunens virksomheter har levert svært gode tjenester innenfor den budsjettrammen de fikk av kommunestyret. Det er ikke budsjettoverskridelser på tjenesteproduksjonen som førte til at driften gikk med underskudd i Organisasjon Den økonomiske situasjonen til kommunen utfordrer organisasjonens omstillingsevne kontinuerlig. Årsmeldingene fra virksomheten vitner om stor aktivitet, og medarbeidere med høye ambisjoner om å levere gode tjenester til kommunens befolkning. Særlig innen omsorg og oppvekst har vi tjenesteenheter spredt rundt i kommunen lokalt der folk bor. Dette er små enheter som har stor sårbarhet i forhold til sykefravær, vikarer og rekruttering. I det store bildet har kommunen kunne nyte godt av en stabil arbeidsstokk over lang tid. Men nå begynner vi å merke at våre seniorer går av eller ønsker å gå av med pensjon de nærmeste årene, samtidig som trenden i samfunnet er at nyutdannete søker utfordringer i mer urbane strøk og i byene. Vi gleder oss allikevel over at kommunene anses som en attraktiv arbeidsplass med faglige utfordringer for svært mange yrkesgrupper. Vi klarte å rekruttere yngre medarbeidere med riktig utdannelse i 2015 og dette satser vi på å klare også i fremtiden. Totalt sett viser sykefraværet i kommunen en nedgang på 13,1 % sammenlignet med Det er de personalintensive virksomhetene som har størst sykefravær og da er det gledelig at sykefraværet i oppvekst og kultursektoren i løpet av året er redusert med 28,2 % Kommunereformen Det arbeides med kommunereformen på flere plan. Men på grunn av kommunevalget i 2015 var det liten aktivitet frem til november. Først på slutten av året kom prosessen i gang igjen. Mesteparten av arbeidet vil derfor skje i 2016, frem mot endelig vedtak i kommune styret sommeren Kommunen har på sine hjemmesider lagt ut relevant informasjon der innbyggerne kan lese om kommunereformen og finne link til andre steder det står om reformen

387 Næringsutvikling Kommunen har en utfordring knyttet til befolkningsutviklingen. Vi har allerede attraktive boområder og fantastiske rekreasjonsmuligheter knyttet til sjø og øvrig natur. Derfor satser kommunen også på å være aktiv på næringsutvikling. Det å trekke til seg nye arbeidsplasser, nye næringer og bedriftsetableringer er viktig. Det skjer spennende og fremtidsrettede aktiviteter knyttet til blå sektor. Vi arbeider kontinuerlig med å få større aktivitet i Sundsfjorden i forbindelse med satsingen på Salten havbrukspark. Kommunen har også kommet veldig godt i gang med satsingen på reiseliv. Det bygges sakte men sikkert opp en langsiktig kunst og næringsaktivitet på Fleinvær. Her ser vi et betydelig besøks- og turistpotensiale med kultur og sjømat i et kystmiljø. Vårt eget næringsselskap bidrar aktivt inn mot nye og etablerte virksomheter i kommunen. Kommunens nye selskap Gildeskål Invest AS er et viktig redskap sammen med Sjøfossen Næringsutvikling AS for å få til næringsetableringer og dermed også befolkningsvekst. Om fremtiden Vi har utfordringer og rammebetingelser endrer seg. Men kommunen har også et solid fundament og det arbeides svært godt på mange områder for å løse utfordringene. Noen av de viktigste utfordringene våre i årene fremover er: Få stabile driftsinntekter som er større enn driftsutgiftene Skape økonomiske frihetsgrader som gir mulighetsrom for ønsket politikk Næringsutvikling generelt, men med et fokus på blå sektor Etablere flere og ulike boformer i kommunen Arbeide for gode samferdselsløsninger både på vei og sjø Sikre at flest mulig av våre nye innbyggere fra andre land blir permanente innbyggere i Gildeskål Avslutningsvis ønsker jeg å rette en stor takk til alle Gildeskål kommunes medarbeidere, tillitsvalgte, og politikere for den store innsatsen og engasjement i Helge D. Akerhaugen Rådmann -387-

388 Årsmelding Sentraladministrasjonen Gildeskål kommune

389 Hovedmål Sentraladministrasjonen skal ivareta kommunens servicefunksjon, politiske sekretariat, arkiv, IKT, personalforvaltning og lønn, og det overordnede HMS-arbeidet (operativt HMS-ansvar ligger hos virksomhetsledere og enhetsledere). Videre skal sentraladministrasjonen ivareta kommunens innkjøpskoordinering og beredskapskoordinering, og bidra med prosjektstøtte. Organisering Assisterende rådmann 100 % - innkjøpsordning - beredskapsplanlegging Servicekontor, politisk sekretariat og arkiv 350 % Personal, lønn og HMS 200 % IKT 200 % Prosjektstøtte 50 % Sentraladministrasjonen har til sammen 9 årsverk fordelt på 10 ansatte. I tillegg har kommunen tilknyttet en IKT lærling fra Meløy vidg. skole, avd. Inndyr, 4 dager i uken. Det er ingen endringer i sentraladministrasjonens organisering eller antall årsverk fra 2014 til

390 Personal, lønn og HMS I Gildeskål kommune har vi pr totalt 212,2 faste årsverk inkl. de som pr dato er midlertidig vakante (hvor det er budsjett og det vil bli gjort tilsetting). Disse fordeler seg som følger på de ulike virksomhetene: Virksomhetsområder Ant. faste Ant. faste % andel 2015 årsverk 2015 årsverk 2014 % andel 2014 Fellesadministrasjon*) 14,3 6,7 14,3 6,8 Oppvekst og kultur 85,5 40,3 84,3 40,1 Pleie og omsorg 79,0 37,2 79,0 37,6 Helse og sosial 11,2 5,3 11,2 5,3 Plan og utvikling 8,5 4,0 8,5 4,1 Gildeskål Eiendom KF 13,7 6,5 12,7 6,1 Totalt 212, ,0 100 *) Rådmann, økonomiavdeling og sentraladministrasjon (ass. rådmann, personal/lønn, IT, servicekontor/arkiv og prosjektstøtte) Oppvekst og kultur har en økning på 1,2 årsverk. Dette skyldes 0,4 årsverk Newton og 1 årsverk barnehage jfr. økning i barnetallet. Samtidig er det gjort justeringer i forhold til ressursberegningen i Gildeskålmodellen som gir en nedgang på 0,2 årsverk på oppvekst. Gildeskål Eiendom har hatt en økning på 1 årsverk som vaktmester. Videre fordeler de faste ansatte seg som følger på kjønn og deltid/heltid: Ansatte*) Ant. deltid % Ant. heltid % Alle Ant. deltid % Ant. heltid % Alle Kvinner 88 40, , , ,5 216 Menn 16 33, , , ,8 43 Totalt , , , ,7 259 *) Inkl. Gildeskål Eiendom KF med 13 stk.(10 stk. i 2014) på heltid og 3 stk. på deltid (5 stk. i 2014). Andel ansatte på deltid viser totalt sett en nedgang på 5,6 %, fra 41,3 % i 2014 til 39,0 % i Nedgangen er på 6,0 % hos kvinnene, som er i stort flertall, mens mennene øker med 10,3 %. Det er arbeidsgivers intensjon å ansette i flere heltidsstillinger. Ser vi på fordelingen mellom kvinner og menn, så har kvinneandelen blitt redusert med 2,0 %, fra 83,4 % i 2014 til 81,7 % i Andelen menn har økt med 10,2 %, fra 16,6 % i 2014 til 18,3 % i Det presiseres at utviklingen i % her er beregnet ut fra antall ansatte jfr. tabell, ikke ut fra antall årsverk som ville kunne gitt andre tall

391 Rekruttering 2015: Tjenesteområde Type stilling Antall utlysninger Antall søkere Fellesadministrasjon Rådmann 100 % 1 13 Økonomisjef 1 3 Økonomimedarbeider 1 12 Servicemedarbeider 1 13 Oppvekst og kultur Undervisningsstillinger skoleåret 2015/ 2016 *) fast 880 %, vikariat 630 % 1 63 Pedagogisk leder Sandhornøy skole og barnehage 100 % 2 5 Rektor Sørarnøy barne- og ungdomsskole % vikariat 2 2 Rektor Storvik oppvekstsenter % 2 3 Pedagogiske ledere, Inndyr barnehage % 3 8 Undervisningsstilling Newton, 40 % 1 1 Pleie og omsorg Sykepleier fast 350 %, vikariat 90 % 2 + fast hjemmeside 2 Vernepleier, 100 % 2 + fast Miljøterapitjenesten hjemmeside 2 Miljøarbeider- 50 %, dagsenter 1 3 Helsefagarbeider faste helge-stillinger + 50 % *) 2 13 Avdelingsleder, Åpen omsorg øyene, 100 % 1 2 Helse og sosial Kommunelege II 1 3 Miljøarbeider/sosialfaglig saksbeh. i flyktningetjenesten 100 % 1 9 Folkehelse-/frisklivskoordinator 1 17 Plan og utvikling Prosjektleder VVA 100 % 3 år 2 16 Byggesaksbehandler 1 9 Gildeskål Eiendom KF Vaktmester 100 % 1 7 Renholder 50 % 1 3 *) Etter drøftinger med tillitsvalgt ble to stillinger på henholdsvis 40 % og 50 % lyst ut internt. I tillegg er det etter drøftinger med tillitsvalgte gjennomført tre direktetilsettinger/ overføringer av stillinger til annet arbeidssted. Disse har skjedd innen virksomhetene Pleie og omsorg og Oppvekst og kultur

392 Sykefraværsstatistikken for 2015 viser følgende *): Fraværsstatistikk Gildeskål kommune (tall i %) Avdeling E.meld. fravær 1-24 dg Sykemeld dg Sykemeld dg Sykemeld. >= 40 dg Totalt fravær 2015 Totalt fravær 2014 Endr % Oppvekst og kultur 1,4 1,0 1,1 5,4 8,9 12,4-28,2 Pleie og omsorg 1,7 1,0 1,3 7,1 11,1 10,9 1,8 Helse og sosial 0,8 0,1 0,0 1,9 2,8 5,3-47,2 Plan og utvikling 1,6 0,2 1,2 0,0 3,0 1,9 57,9 Fellesadministr. 0,9 0,2 0,5 0,7 2,3 3,9-41,0 Totalt fravær ,4 0,9 1,1 5,3 8,6 Totalt fravær ,4 0,8 1,1 6,5 9,9 Endr. % ,0 12,5 0,0-18,5-13,1 Fraværsstatistikk Gildeskål Eiendom KF (tall i %) Avdeling E.meld. fravær 1-24 dg Sykemeld dg Sykemeld dg Sykemeld. >= 40 dg Totalt fravær 2015 Totalt fravær 2014 Endr % Totalt fravær ,7 0,2 0,6 3,7 5,3 Totalt fravær ,9 0,4 0,2 5,9 7,4 Endr.% ,2-50,0 200,0-37,3-28,4 *) Ev. avvik ved summering tall sideveis skyldes avrundinger til nærmeste desimal innenfor enkelt- kategorier. Totalt sett viser sykefraværet i kommunen en nedgang på 13,1 % - fra 9,9 % i 2014 til 8,6 % i Gildeskål Eiendom KF har en nedgang på 28,4 % - fra 7,4 % i 2014 til 5,3 % i For kommunen fortsetter nedgangen på langtidsfraværet. For Gildeskål Eiendom KF har utviklingen innen langtidsfraværet snudd, og 2015 viser en stor nedgang. Arbeidsgiver har kontinuerlig fokus på jobbnærvær og arbeidet med å få ned sykefraværet. Temaet er fast punkt i kommunens ulike ledergrupper, og det gis jevnlig informasjon direkte til alle ansatte, ikke bare til de sykemeldte. Det blir og lagt vekt på å iverksette rutinene knyttet til oppfølging av sykemeldte så snart som mulig, og det å være i forkant. Videre arbeides det med bevisstgjøring av den ansattes rolle og ansvar i forhold til egen fysisk og psykisk helse. Det er fremdeles de to store virksomhetene Pleie og omsorg og Oppvekst og kultur som har for høyt sykefravær. Pleie og omsorg har hatt en liten økning i 2015 på 1,8 %, etter flere år med nedgang (-26,3 % fra 2012 til 2013 og -2,7 % fra 2013 til 2014). Oppvekst og kultur har i 2015 hatt en stor nedgang på 28,2 %, etter flere år med kraftig økning (+35,8 % fra 2012 til 2013 og +12,7 % fra 2013 til 2014). Ved Pleie og omsorg er det særlig økning på enheter som tidligere har hatt lav sykefravær. Fraværet skyldes bl.a. lang rehabilitering for enkelte ansatte

393 For Oppvekst og kultur er det er det først og fremst innen barnehage og SFO at fraværet er størst. Ledelse ved de ulike enhetene er nå kommet på plass, og dette viser seg i en bedret oppfølging av sykemeldte og kraftig nedgang i sykefravær. Øvrige virksomheter er områder med få ansatte, og selv små endringer i fravær innenfor disse områdene gir store prosentvise utslag, selv om fraværet i seg selv ikke ligger høyt. Som et historisk bakteppe til de ovenfor nevnte tall må vi ha med oss økningen i sykefraværet fra 2010 (8,1 %) til 2011 (10,5 %). Selv om nedgangen i sykefraværet fra 2011 (10,5 %) til 2012 (10,0 %), og videre til 2013 (9,7 %) er positiv, og tyder på at kommunen i større grad lykkes med sitt oppfølgingsarbeid, så er det fortsatt ikke tilstrekkelig nedgang. En liten økning kom i 2014 (9,9 %), men med 8,6 % for 2015 ser vi viktigheten av å holde et kontinuerlig trykk på nærværsarbeidet for å lykkes. Da med et særlig fokus på nedgang innen Pleie og omsorg og Oppvekst og kultur. Med bakgrunn i intensjonsavtalen med NAV om et mer inkluderende arbeidsliv (IA), skulle resultatene av fremtidig nærværsarbeid sees opp mot målingen for 2.kvartal Gildeskål kommune lå da på 10,5 %. Ved oppstart av IA-arbeidet var målsetningen å få til en reduksjon på 20 %, for Gildeskål tilsvarte dette et måltall på 8,4 %. Gildeskål kommune har som målsetning å komme ned på måltallet til kommunesektoren sett under ett. Dette er på 6,7 % for avtaleperioden Det vil si en gjennomsnittlig nedgang i sykefraværet på 0,8 % prosentpoeng pr. år for Gildeskål kommune. Dersom utviklingen fortsetter som beskrevet ovenfor, er dette målet innen rekkevidde. Innenfor lønnsområdet har det siden 2013 blitt jobbet med implementering av elektroniske timelister. Fra ble det iverksatt fullt ut i Pleie og omsorg, mens skoler/sfo/barnehager går over til elektroniske timelister fra Personal har på senåret 2015 koordinert arbeidet med revidering av politisk delegasjonsreglement, sist vedtatt desember Ny revidering fremlegges for nyvalgt kommunestyre Deretter sammenfattes og utarbeides rådmannens delegasjon i rådmannens delegasjonsreglement i løpet av I 2015 har det vært lagt opp til jevnlige møter med hovedtillitsvalgte og hovedverneombud, med unntak for sommermånedene. Det har blitt avholdt 4 AMU møter. I HMS arbeidet har det vært fokus på å redusere sykefravær/ia-arbeid især, vernerunder, oppfølging/lukking av avvik, AKAN, «Fortettet omsorg og service», oppfølging av forvaltningsrevisjon på sykefraværsoppfølging i Pleie og omsorg og handlingsplan bedriftshelsetjenesten inkl ulike kurs i bedriftshelsetjenestens regi. Det har blitt avholdt felles IA-dag på våren, mens høstens IA-dag måtte flyttes til januar Det er og arrangert seniordag høsten Det har i 2015 blitt jobbet bredt i organisasjonen mht. å følge opp planverk knyttet til beredskap, og iverksetting av ulike tiltak knyttet til dette. På slutten av året ble en egen nettside for beredskap ferdigstilt på kommunens hjemmeside, inkl. en informasjonsbrosjyre som sendes alle kommunens fastboende i januar Det har og vært arbeidet med å revidere og knytte de ulike virksomhetenes beredskapsplaner opp mot overordnet planverk. Dette arbeidet fortsetter i

394 IKT I 2014 fikk kommunen på plass en helhetlig og universell/ standardisert IT-plattform for fremtiden. I 2015 er det jobbet med å øke robustheten og sikkerheten i systemet samt sørge for bedre integrasjoner i mellom fagprogrammer. Våren 2014 startet en kompetansemessig krevende utredningsprosess opp, rundt fremtidig digital infrastruktur, basert på ønske om høyhastighetsbredbånd og oppgradering av mobilnett i kommunen. Siste sak ble fremmet til politisk behandling våren 2015 med basis i et meget omfattende anbudsarbeid (nybrottsarbeid), og kontrakter med leverandører ble signert sommeren Arbeidet er i gang og er planlagt ferdigstilt innen IT har og vært sterkt deltagende i arbeidet med fullelektronisk arkiv og de beredskapsmessige tiltak som er iverksatt i Grunnet flere ressurskrevende prosesser i 2014 og 2015 har arbeidet med utarbeidelse av IT plan blitt forskjøvet til høsten Servicekontor, arkiv og prosjektstøtte Arbeidet med lovpålagt arkivplan har vært en sentral og omfattende oppgave gjennom 2014 og våren Statsarkivet gjennomførte arkivtilsyn høsten 2014, hvorav manglende arkivplan var et av avvikene, dette avviket er nå lukket. Kommunen har utarbeidet en svarrapport med tiltaksplan for oppfølging av resterende avvik, som vil bli fulgt opp i Våren 2015 har kommunens sentrale prosjektstøtte ledet fullimplementeringen av saksbehandlingssystemet Ephorte, fullelektronisk arkiv og igangsetting av tjenesten SvarUt (formidling av post til innbyggere og næringsliv via Altinn el sentral utskriftleverandør) sammen med servicekontor/arkiv, personal og IT. Gildeskål var første kommune i Nordland som tok i bruk elektronisk postlevering via SvarUT/Altinn til kommunens innbyggere. Dette arbeidet har vært meget omfattende. Vi ser allerede nå store forbedringer og forenklinger som følge av dette fornyingsarbeidet. For 2016 blir det viktig å hente ut ytterligere gevinster. Videre har servicekontoret hatt ansvaret for forberedelsene til og avvikling av årets Fylkesting- og Kommunestyrevalg. Sensommeren 2015 samarbeidet Gildeskål kommune med Sjøfossen Næringsutvikling AS om utgivelsen av et Gildeskålmagasin, med bred informasjon om kommunen. Magasinet ble og distribuert utenfor kommunegrensene

395 Politisk sekretariat og virksomhet Kommunestyret ARBEIDERPARTIET Petter Jørgen Pedersen Silje Nordgård Anne Wiik Gunnar T. Skjellvik Janette Festvåg Håkan Hammer Heidi Cecilie Bakke HØYRE Walter Pedersen Bjørn Magne Pedersen Britt Larsen SOSIALISTISK VENSTREPARTI Kenneth André Norum FREMSKRITTSPARTIET Thrond Aasmund Gjelseth Jan Arne Birkeli SENTERPARTIET Svein Magnar Eggesvik Hilde Furuseth Johansen Knut-Eirik Svendsen VENSTRE/KRISTELIG FOLKEPARTI Odd Hermann Kaspersen Råd og utvalg Formannskapet Levekårsutvalget Planutvalget Petter Jørgen Pedersen, Arbeiderpartiet, ordfører Thrond Gjelseth, Fremskrittspartiet, varaordfører Silje Nordgård, Arbeiderpartiet Walter Pedersen, Høyre Svein Eggesvik, Senterpartiet Silje Nordgård, Arbeiderpartiet, leder Sissel Minde, Fremskrittspartiet, nestleder Janette Festvåg, Arbeiderpartiet Gunnar T. Skjellvik, Arbeiderpartiet Tommy Westblikk, Venstre/Kristelig Folkeparti Øyvind Mevik, Senterpartiet Britt Larsen, Høyre Anne Wiik, Arbeiderpartiet, leder Laila Kildahl, Fremskrittspartiet, nestleder Håkan Hammer, Arbeiderpartiet Kenneth Norum, SV Ann-Kirsti Knudsen, Senterpartiet Harald Birkeli, Venstre/Kristelig Folkeparti Bjørn Magne Pedersen, Høyre -395-

396 Antall møter og saker i 2015 Utvalg/styrer Antall møter Antall saker Kommunestyret 6 98 Formannskapet 8 66 Levekårsutvalget 4 20 Planutvalget Administrasjonsutvalget 3 5 Kontrollutvalget 4 19 Arbeidsmiljøutvalget (AMU) 4 11 Sakkyndig nemnd for eiendomsskatt 1 3 Klagenemd for eiendomsskatt 0 0 Eldreråd 1 1 Ungdomsråd 1 1 Råd for likestilling av funksjonshemmede

397 Årsmelding Oppvekst og kultur Gildeskål kommune

398 Årsmelding for Oppvekst og kultur 2015 Hovedmål Hovedmål for Oppvekst: Alle ansatte i skole, barnehage og SFO i Gildeskål skal legge til rette for at barna opplever trygghet, trivsel, tilhørighet, læring og utvikling i sin hverdag. Voksenopplæringen skal gi god språkopplæring, slik at språket fremmer integrering. Hovedmålet for kultur: Virksomheten skal legge til rette for at innbyggerne kan få varierte kulturopplevelser i et samspill mellom enkeltpersoner, lag, foreninger, bygder, profesjonelle aktører og kommunalt engasjement. Virksomheten består av følgende områder Barnehage, grunnskole voksenopplæring, bibliotek, kulturskole og kulturkontor. Viser til organisasjonskart i neste punkt. Organisering Oppvekst og kultur Virksomhetsleder 100% Inndyr skole 21,3 årsverk Pedagogisk konsulent - 60% Sandhornøy skole og barnehage 11,64 årsverk Kulturkontor 100% Inndyr barnehage 11,8 årsverk + 1 lærling Bibliotek 94% Sørarnøy skole og barnehage 11 årsverk Nygårdsjøen oppvekstsenter 12, 42 årsverk Kulturskolen 105% Storvik oppvekstsenter 6,21 årsverk PPT -Kjøpt tjeneste Voksenopplæring 5,8 årsverk Newton 40% Tillitsvalgte 34% -398-

399 Generelt om virksomheten: Kultur Kulturkontoret har 100 % stilling som kulturarbeider. Et av hovedmålene for 2015 har vært å få på plass en plan for Idrett og fysisk aktivitet for Gildeskål kommune. Denne planen er nå på plass og vedtatt av kommunestyret i desember. Kulturkontoret har ønsket å få etablert en ungdomsklubb, men har ikke lykkes med dette av budsjettmessige hensyn. Dette skal arbeides videre med i Utenom dette har kulturkontoret lagt til rette for: Rusfritt arrangement for ungdom 16. mai Basecamp for ungdom UKM i samarbeid med Meløy Fjelltrimmen Flere forestillinger for eldre via «Den kulturelle spaserstokk» Tellturer Aktivitet i Ungdomsrådet 4 møter er avviklet høst Tildeling av kulturmidler og kulturpris Baku barnas kulturuke i samarbeid med skoler og barnehager Besøk fra vår vennskapskommune i Russland med påfølgende ungdomsarrangement på Sandhornøy. Flere konserter i regi av «Den kulturelle spaserstokken» Jazzkonsert Utgivelse av Gildeskålboka i regi av boknemda. Konsert for barnehagene i kommunen. Biblioteket og bokbussen: Utlånet av bøker og andre medier har holdt seg ganske stabilt. Det viser en liten nedgang fra året før. Nedgangen skyldes at bokbussen ikke var i drift i årets to siste måneder. Totalt ble det lånt ut enheter i 2015 (8 509 i 2014). Antall besøk viser , som er en bra økning fra året før. En stor andel av medietilveksten kommer fra Norsk kulturfond (56 %) Biblioteket har arrangert foredragskvelder og utstillinger i samarbeid med Nordlandsmuseet. Det har vært strikkekaféer og det har vært flere arrangementer med forfatterbesøk. DKS støttet bibliotekene i Salten med midler til turne med fortelleren Marit Nesse. Hun besøkte Nygårdsjøen skole med sin forestilling. Roald Larsen besøkte Meløy videregående skole via oss. Gildeskål folkebibliotek er med i biblioteknettverk Salten, som har jevnlige møter, og vi samarbeider om prosjekter. I 2015 kom vi i gang med prosjektet Story starter, som er et tilbud til skoleelever som inviteres til biblioteket. Bokbussen kjørte sin siste tur etter 16 års -399-

400 tjeneste, i oktober 2015, og på grunn av store framtidige utgifter jfr. vedlikehold ble bokbussen avviklet jfr. budsjettvedtak i kommunestyret desember Kulturskole: Kulturskolen er fremdeles organisert under virksomhetsleder, og det har ikke lykkes å få egen rektor i 20 % stilling av budsjettmessige hensyn. Vi har dette året gitt tilbud til elever i kulturskolen, som får undervisning i sang, piano, dans, gitar og band og korpsinstrumenter. En av våre lærere i kulturskolen har hatt permisjon fra høsten 2015, og den som tiltrådte i vikariatet har hatt opplæring i instrumenter for korpsmusikk. Flere av elevene i kulturskolen har deltatt i UKM. To av de ansatte har deltatt på eksterne kurs. Oppsummering: Lag og foreninger gjør en stor innsats for barn og unge, samt tilrettelegger for fysisk aktivitet for flere befolkningsgrupper. Satsingsområder for 2016 bør være å få et tilbud til uorganisert ungdom, samt å få rektor på kulturskolen som kan videreutvikle tilbudet. Enhet kultur har overholdt sine budsjettrammer og har et nettoresultat på 0,407 mnok. Barnehager: Kommunen som barnehageeier har plikt til å føre tilsyn med kommunens barnehager. Høsten 2015 har vi gjennomført tilsyn med alle barnehagene. Satsningsområder barnehage: Satsingsområdene er språk og begrepsutvikling/ dokumentasjon og vurdering/ og helsefremmende barnehager. Noen av barnehagene har sin egen grønnsakhage og der har vi dyrket poteter, salat og gulrøtter. Barnehagene er opptatte av leken som verktøy for læring og sosial samhandling. Flere av barnehagene har barn med minoritetsbakgrunn, og er opptatte av integrering og språkutvikling for disse barna. Alle barnehager og skoler har samarbeid i barnas kulturuke. Barnehage/oppvekstsenter Antall avdelinger Antall plasser Inndyr barnehage 4 avdelinger 60 plasser Nygårdsjøen oppvekstsenter 2 avdelinger 26 plasser Sandhornøy skole og barnehage 1 avdeling 19 plasser Sørarnøy skole og barnehage 1 avdeling 12 plasser Storvik oppvekstsenter 1 avdeling 10 plasser Sum 127 plasser I budsjettet for 2015 hadde vi fokus på at vi skulle ha tilstrekkelig tilgang på barnehageplasser og god kvalitet i barnehagene, både lokaliteter og kompetanse blant ansatte. Arbeidet med å få på plass nye lokaler til barnehagen på Sørarnøy har hatt stor fokus i 2015, og det er gledelig at vi får nye lokaler i løpet av

401 Rekruttering av ansatte med barnehagefaglig kompetanse har hatt stor fokus i Det er kun en stilling som har hatt dispensasjon fra utdanningskravet i løpet av I tillegg har vi lagt til rette for en ansatt som via arbeidsplassbasert barnehagelærerutdanning er i gang med grunnutdanning som barnehagelærer. Inndyr barnehage har dette året hatt lærling. Flere av de ansatte har deltatt i en kursrekke som gir kompetanse i rammeplanen som styringsverktøy. Vi har også hatt veiledning av nytilsatte, og styrer i Inndyr barnehage har vært veileder for nyutdannede barnehagelærere i Meløy og Gildeskål. Grunnskoler Vi har følgende skoler med elevtall basert på GSI rapportering pr Skole/oppvekstsenter Trinn Antall elever Inndyr skole, trinn 114 elever Sørarnøy skole og barnehage trinn 32 elever Nygårdsjøen oppvekstsenter trinn 35 elever Sandhornøy skole og barnehage trinn 31 elever Storvik oppvekstsenter 1.-7.trinn 18 elever Sum 230 elever Voksenopplæringen Introduksjonsprogrammet 22 elever Voksenopplæringen grunnskole 9 elever Satsingsområder skole: Vurdering for læring: Alle skolene i kommunen deltar i nasjonal satsing sammen med 70 andre kommuner i løpet av Fokus er å endre praksis i klasserommet slik at det kommer elevene til gode. Tidlig innsats: fokus på grunnleggende ferdigheter i lesing, skriving og regning. Det har vært budsjettert ekstra styrking av voksentetthet i 2015 for å styrke grunnleggende ferdigheter i 1 4. kl. trinn. Vi ser av kartleggingsprøver at dette gir positive resultater, og det er gledelig at ressurser til videreføring av tidlig innsats er hensyntatt også i budsjettet for Realfagsatsing og med bruk av Newton: Skolene har vært på fellesturer i regi Newton og vårt eget rom /lærer har blitt brukt. Flere av skolene har deltatt i First Lego League. Nygårdsjøen oppvekstsenter har søkt midler og deltar i E- lector med fokus på realfag og samarbeid med lokalt næringsliv. Det er tilsatt lærer på Newton i 40 % stilling, og det satses på å utvikle flere moduler til bruk for barnehage og skole. Det er et eget nettverk for Newton lærere. Ungdomstrinnet i utvikling ungdomsskolene har fått deltatt via RKK, men skal inn i denne faglige satsingen for fullt fra høsten Kompetanse: Kommunen fikk tildelt midler til etterutdanning av to lærere jfr. statlige midler. I 2016 har vi mange lærere som søker om kompetanseheving. Tre rektorer har deltatt på rektorskolen. Vi har fra høsten 2015 tilsatt to nye rektorer

402 Alle skolene har utarbeidet handlingsplaner for sosial kompetanse. Inndyr skole og Storvik Oppvekstsenter har via trivselsagenter satset på elevdeltakelse i dette arbeidet. Skolene fikk tilført kr i budsjettet for 2015 til innkjøp av dataverktøy til elever og lærere. I budsjettvedtaket for 2016 er det fortsatt satset på innkjøp av dataverktøy slik at vi til enhver tid har tilstrekkelig oppdatert utstyr. Faglige resultater: Resultatene på nasjonale prøver i Gildeskål varierer, noen år ligger elevene under nasjonalt nivå og andre år likt med nasjonalt nivå. I 2015 ble rapportene endret slik at det ikke lar seg sammenligne med forutgående år. Viser derfor til skoleporten.no for alle resultatene. For å oppnå gode resultater kreves det gode forberedelser, god gjennomføring og god evaluering. Dette har ikke vært gjennomført ved alle skolene i 2015 i like stor grad. Vi har tillit til at satsingen på tidlig innsats fra 1-4 kl. trinn i grunnleggende ferdigheter skal føre til bedre resultater for 5. klassetrinn. Vi presenterer ikke noen eksamensresultater siden tallgrunnlaget er for lite. Vi ser likevel at våre elever ligger rundt landsgjennomsnittet, men noen ganger under og noen ganger over. Våren 2015 ble det gitt opplæring til faglærere og sensorer ved muntlig eksamen. Vi ser at det er stort samsvar mellom standpunktskarakteren og de karakterene som elevene fikk til eksamen. Kvalitetssikring av tjenesten: Det er utarbeidet plan for «Tidlig innsats Tilpasset opplæring. Det etterspørres fra virksomhetsleder hvordan tidlig innsats kommer elevene til gode. Virksomhetsplan med satsingsområder evalueres årlig i samarbeid med ledelsen ved skolene. Det er utarbeidet trivselsplaner ved alle skolene med bakgrunn i tilsyn 2013 fra helse og miljøtilsynet Salten hvor fokus var elevenes psykososiale miljø. Vi er deltaker i kompetanseheving fra KS med fokus på håndtering av mobbeproblematikk med fire deltakere fra skole, barnehage og barnevern. Kommunen har nå et tverrfaglig mobbeteam som kan bistå barnehager, skoler og foresatte i dette arbeidet. Oppvekst har i samarbeid med helse sertifisert ICDP instruktører som skal ha fokus på foreldrestøtte. Det er utarbeidet en samarbeidsavtale med Meløy videregående skole og kommunene Meløy, Rødøy og Gildeskål med fokus på overgangen fra grunnskole til videregående opplæring. Det avholdes jevnlige møter med ledere i barnehage og skole der kvalitet og rutiner er tema. Ledermøtene har også hatt fokus på HMS arbeid med sikte på å redusere sykefravær

403 Alle skolene deltar i pulje 6 med fokus på statlig kompetanseheving av vurdering for læring. Ungdomstrinnet i utvikling er også et satsingsområde der kommunen deltar med sine skoler i samarbeid med kommunene i Indre Salten. Fra høsten 2016 skal alle skoler med ungdomstrinn delta på den statlige satsingen på kvalitet i ungdomstrinnet. Kommunen har i skoleåret lærere med på etterutdanning jfr. statlig ordning, og 2 tar grunnutdanning som lærere med kommunale virkemidler. Det har vært nedsatt en arbeidsgruppe som har arbeidet med skolestruktur i kommunen. Dette arbeidet munnet ut et vedtak i kommunestyret 2016 der nåværende struktur ble opprettholdt. Spesialundervisning: Vi har i kommunen fortsatt for mange elever som får spesialundervisning. Pr var det 34 elever (36 i 2014) som mottok spesialundervisning, flere av disse får sitt tilbud innenfor klassen. Tilsyn viser at skolene formelt gjør en god jobb i forhold til enkeltvedtak og oppfølgingen av disse. Kommunen kjøper tjeneste fra Meløy PPT, og er fornøyd med tjenesten vi mottar. Særskilt norskopplæring ( 2.8 i Opplæringslova): Kommunen har pr minoritetsspråklige elever fra flere nasjoner. De er aldersmessig fordelt over alle trinn. Noen har flyktningebakgrunn, mens andre er arbeidsinnvandrere. SFO: Pr fikk 56 barn et tilbud om SFO. I oppvekstsentrene er det samhandling av ressurser mellom SFO og barnehage, spesielt i oppstart og avslutning av dagen. Voksenopplæringen: Voksenopplæringen har som oppgave: Å gi undervisning i norsk og samfunnsfag på introduksjonsprogrammet etter Introduksjonsloven. Å gi tilbud om undervisning i grunnskolen jfr. Opplæringsloven til alle som har en rettighet til dette. Elevtallet ligger på elever, og nye flyktninger ventes bosatt vår Det er også flere elever som er arbeidsinnvandrere eller bosatt på grunn av familiegjenforening. Det gis opplæring på flere nivå, og gode kunnskaper i norsk er en forutsetning for god integrering. Romsituasjonen er utfordrende, og flere av lokalitetene i 3. etasje er også tatt i bruk. Oppvekst har overholdt sine budsjettrammer og har et nettoresultat på 1,026 mnok. Sykefravær: Enheten oppvekst kultur har i 2015 hatt et sykefravær på 8.9 % mot 12.4 i Det er en nedgang på 28.2 %. Alle ledere har hatt fokus på reduksjon av sykefravær og tilrettelegging av arbeidsoppgaver. Dette arbeidet vil fortsatt ha fokus i

404 Årsmelding Helse og sosial Gildeskål kommune

405 Årsmelding for helse og sosial 2015 Hovedmål Levere tjenester av høy kvalitet i tråd med gjeldene lovverk og retningslinjer. Tjenestene skal være tilpasset behovet til den enkelte og bidra til økt trygghet og livskvalitet for innbyggerne i kommunen. Virksomheten består av følgende områder Legekontor, helsestasjon, fysioterapi, rus, barnevern, Nav og flyktningetjeneste. Organisering Virksomhetsleder 100 % Helsestasjon/ skolehelsetjeneste 100 % Legekontor 300 % lege 200 % legesekretær Fysioterapi 1,8 driftstilskudd Rustjeneste 100 % Barneverntjeneste 200 % Flyktningetjeneste 100 % NAV* 250 % *50 % NAV-leder og 200 % kommunal saksbehandler Mål for virksomheten i budsjett 2015 Virksomheten har fulgt budsjettet for Det er ikke gjort endringer på tjenesteområdene. Resultat av driften i 2015 Helsestasjon/skolehelsetjeneste Helsestasjonen følger retningslinjene som er fastsatt av Sosial og helse direktoratet. I 2015 ble det født 18 barn (22 i 2014) i Gildeskål kommune. Alle familier fikk tilbud om hjemmebesøk innen tidsfristen. Pr hadde helsestasjon oppfølging av 111 barn i alderen 0-5 år

406 Gildeskål kommune har fem skoler som skal ha besøk av helsesøster, det er tilsammen 230 barn. De mindre skolene har ikke like ofte besøk som de store. Skolehelsetjenesten følger anbefalingene om å veie og måle elevene i 3 og 8 klasse. Dette er gjort siden 2010 og det viser seg at 1/3 av de som blir veid og målt er overvektig eller har fedmeproblematikk. Meløy videregående skole avdeling Inndyr har 40 elever. Helsesøster er på skolen en halv dag pr uke. Det ble innvilget kr ,- fra helsedirektoratet for å forhindre frafall i videregående skole. Helsesøster har vært med å arrangere rusfritt 16. mai arrangement for ungdommene i kommunen, deltatt på ansvarsgruppemøter, interne og eksterne samarbeidsmøter samt vart med i ressursgruppa for folkehelse. Legekontor Antall personer som har fastlege i Gildeskål er stabilt. Fra mai 2015 ble det fast ansatt kommunelege 2. Kommuneoverlegen gikk ut i omsorgspermisjon fra april Legene er aktive i forhold til oppfølging av sykemeldte, noe som Nav gir gode tilbakemeldinger på. Det har vært eksterne og interne samarbeidsmøter. Kontoret har gjort oppdateringer av fagprogram for å være i stand til å imøtekomme kravene til blant annet meldingsutveksling mellom sykehus, fastlege og hjemmetjenesten. Ordningen med felles ambulansebåt/samfunnsbåt opphørte Nordlandsykehuset valgte å ha en ambulansebåt stasjonert på Ørnes som skulle betjene både Meløy og Gildeskål. Så langt har ikke denne ordningen skapt store utfordringer for befolkningen i Gildeskål. Kommuneoverlegen har deltatt i ressursgruppa for folkehelse. Legedekningen ved kontoret har vart stabil. Fysioterapi Gildeskål kommune har inngått avtale om driftstilskudd til private fysioterapeuter som driver sin praksis i lokaler på Gibos. Det er fire fysioterapeuter som har ulik videreutdanning og spesialkompetanse og kan gi ett bredt behandlingstilbud til de som trenger det. Til sammen har de hatt behandlinger av enkeltpersoner, 587 behandlinger på institusjon/eldresenter og 18 hjemmebehandlinger. Fysioterapeutene har deltatt på ansvarsgruppemøter, interne og eksterne samarbeidsmøter. Rustjeneste 2015 har rustjenesten hatt 15 personer innenfor tjenesten med ulikt oppfølgingsbehov. Noen har vært resurskrevende mens andre bare har fått råd og veiledning. I tillegg til disse har det vært samtaler med enkelt elever, gitt råd og veiledning til pårørende som har tatt kontakt. Syv personer er henvist til spesialisthelsetjenesten. Noen av de henviste har gjennomført behandlingen mens andre har trukket seg fra plassen og ikke benyttet seg av tilbudet om behandling

407 Det har også vært samarbeidsmøter vedrørende elever med rusproblemer, samt ett basisteammøte. Rustjenesten har sammen med helsesøster utarbeidet et forebyggende opplegg til ungdomsskolene i Gildeskål. Dette skal gjennomføres på alle skoler i løpet av våren Dette skal videreutvikles slik at det kan benyttes i videregående skole. Miljøterapeuten har vært med på å arrangere rusfritt 16 mai arrangement for ungdom i kommunen, ledet arbeidet med plan for helsemessig og sosial beredskap samt vært med i ressursgruppa for folkehelse. Miljøterapeut rus har deltatt på interne og eksterne samarbeidsmøter. Barneverntjeneste I 2016 hadde barneverntjenesten 52 nye meldinger (17 i 2014), 45 undersøkelser, 22 barn hadde tiltak (20 i 2014), 3 barn i fosterhjem (6 i 2014), 2 barn på institusjon (0 i 2014) og tilsynsansvar for 3 barn (4 i 2014) bosatt i fosterhjem i Gildeskål. Dette er en økning, som til dels har vært utfordrende å klare med. Barneverntjenesten har hatt innleid saksbehandler i en enkeltsak, som har vært svært krevende i forhold til arbeidsmengde. Barneverntjenesten har få fristoverskridelser, både i forhold til antall meldinger og undersøkelser. I hovedsak har alle barn og ungdommer med tiltak fra barneverntjenesten, tiltaksplaner og/eller omsorgsplaner. Barneverntjenesten har internkontroll og det føres avvik for fristoverskridelser og evt. andre avvik. Bufetat har øket egenandelen på institusjonsopphold, noe som påfører barneverntjenesten store utgifter. Barneverntjenesten er koordinator for samarbeidsmøte med Bup, PPT, psykiskhelsetjeneste, rustjenesten, flykningetjenesten, helsestasjonstjenesten og barneverntjenesten Barneverntjenesten har deltatt i arbeidet med å utarbeide plan for helsemessig og sosial beredskap, kartlegging og møtevirksomhet til Vårres unga vårres framtid, etablering av mobbeteam og vært med i ressursgruppa for folkehelsearbeid samt deltatt i organisering av rusfritt 16. mai arrangement for ungdommer i kommunen. Flyktningetjenesten I 2015 bosatte Gildeskål kommune 11 flyktninger fra mottak (5 i 2014), 1 person på gjenforening (3 i 2014) og 10 overføringsflyktninger (0 i 2014). Tre personer og ett barn er flyttet til andre kommuner. To personer går på videregående skole. Flyktningetjenesten har arbeidet intens med å få på plass nødvendige prosedyrer og retningslinjer. Kunnskapsenteret i Gildeskål er engasjert for å følge opp språkpraksis og kvalifisering. Det har vært utfordrende å skaffe språkpraksisplasser, men situasjonene bedret seg på slutten av

408 Stillingen som miljøterapeut ble besatt juni Flyktningetjenesten samarbeider med Nav og voksenopplæringen for å gi hver enkelt den oppfølgingen de trenger. Flyktningetjenesten samarbeider med flere interne og eksterne samarbeidspartnere. NAV I 2015 har Nav hatt totalt 67 stønadsmottakere. Av disse er det 15 langtidsmottakere (over 6 mndr.) og 23 nye stønadsmottakere. Enkelte av de nye stønadsmottakerne søkte om sosialstønad umiddelbart etter at de flyttet til kommunen, og hadde levd av sosialstønad i den kommunen de flyttet fra. Det er gitt stønad til blant annet livsopphold, etablering, hjemreiser, kurs, tannbehandling. NAV har bidratt til at langtidsmottakere av økonomisk sosialhjelp har fått etablert seg i andre kommuner. Ingen av dem har så langt flyttet tilbake til Gildeskål. Det er utbetalt startlån og utbedringstilskudd til totalt 17 søkere og kr i sosiale lån. I 2015 har Nav fokusert spesielt på barnefamilier og barns rettigheter uavhengig av foreldrenes dårlige økonomi. Vi har prioritert utgifter til klær, sko, konfirmasjoner, gaver og utgifter i forbindelse med jul. Et annet fokusområde har vært å stille krav til egenaktivitet for mottakere av livsopphold. Generelt om virksomheten De ansatte i Helse og Sosial inkludert Nav jobber for å gi samtlige brukere gode tjenester og bra service, noe som de gjør på en utmerket god måte. Nav fremhever det gode samarbeidet de har med legene her i kommunen og Imdi anbefaler andre kommuner å ta kontakt med Gildeskål kommune når de skal starte opp med bosetting av flyktninger. Klager blir behandlet fortløpende og på lavest mulig nivå. Det er kommet muntlige henvendelser som er diskutert og nødvendige endringer/tiltak er gjennomført. Skriftlige klager blir besvart internt. Klager på legetjenesten blir sendt direkte til fylkeslegen. Virksomheten har ikke hatt tilsyn i I mai og juni 2015 ble det ansatt kommunelege to og miljøterapeut i flykningetjenesten. Sykefraværet ved Helse og sosial har vært lavt. Reglement for oppfølging av sykemeldte brukes i hele virksomheten. Det er fokus på tilretteleggingstiltak for å få sykemeldte arbeidstakere tilbake i jobb og for å forhindre at ansatte blir sykemeldt

409 Årsmelding Pleie og omsorg Gildeskål kommune

410 Årsmelding pleie og omsorg 2015 Hovedmål Pleie og omsorg skal tilby velferdstjenester av høy kvalitet. Tjenestene skal være tilpasset behovet til den enkelte, være kostnadseffektive og bidra til trygghet og livskvalitet for innbyggerne i kommunen. Virksomheten består av følgende områder Åpen omsorg Fastlandet, Åpen omsorg Øyene, Gibos Institusjon, Servicefunksjoner og Psykisk helse. Tilsammen 79 årsverk. Organisering Pleie og omsorg har ikke hatt organisatoriske endringer i Virksomhetsleder 1 årsverk Åpen omsorg Fastlandet -Hjemmesykeplei -Hjemmehjelp Miljøterapitjeneste Bolig ungdom over 18 år Nygårdsjøen eldresenter 20,35 årsverk Åpen omsorg Øyene Hjemmesykepleie Hjemmehjelp Sandhornøy og Arnøy Sandhornøy eldresenter 6,38 årsverk Gibos institusjon Avdeling G Avdeling F Avdeling E Avdeling D Avdeling Rehab 40,5 årsverk Servicefunksjoner Merkantil avdeling Renhod/vaskeri Kjøkken Arbeidsstue Dagsenter hjemmeboende demente 8,85 årsverk Psykisk helse 2 årsverk Mål for virksomheten i budsjett var en videreføring av driften fra 2014 innen de enkelte tjenesteområdene. Et stramt budsjett, der 96 % utgjør lønn og sosiale utgifter, med samtidig fokus på utvikling og kvalitet. Resultat av driften i 2015 Regnskap Budsjett Netto resultat HA 3 Pleie og omsorg * * I budsjettet for 2015 var det lagt inn et innsparingstiltak på kr 0,35 mnok. Ved andre tertialrapportering lå det an til at virksomheten ikke ville klare innsparingstiltaket og fikk i forbindelse med budsjettreguleringen tilført kr 0,35 mnok (tilsvarende innsparingstiltaket), -410-

411 derav et overskudd på 0,44 mnok. Driften i pleie og omsorg preges av trange økonomiske rammer med fokus på lovpålagte oppgaver og etterkomme de stadig økende krav fra sentrale myndigheter. Stadig flere spesialiserte helse og omsorgstjenester overføres til kommunene uten at en ser at de økonomiske ressursene styrkes tilsvarende. Dette er med bakgrunn i samhandlingsreformen som ble innført i 2012 i forbindelse med nye lover om folkehelse og kommunale helse og omsorgstjenester. Gibos Institusjon Institusjonen har 5 avdelinger med tilsammen 34 langtidsplasser og 5 korttidsplasser. Den siste korttidsplassen ble etablert i desember 2015 og er KAD (kommunal øyeblikkelig døgnenhet). KAD er en legestyrt plass og en del av samhandlingsreformen som alle kommuner skal ha på plass fra I forbindelse med etablering av KAD plass er det utarbeidet en rekke prosedyrer og innkjøpt en del nødvendig utstyr for å følge opp pasientene, deriblant EKG, laboratorieutstyr, hjertestarter og annet. Utstyret er kjøpt fra tilskudd som kommunen fikk fra helsedirektoratet i forbindelse med etablering av KAD plass. Institusjonen har startet en ressursgruppe innen lindrende behandling, med samarbeid og deltagere fra hjemmetjenestene. Tiltaket har fått 0,12 mnok i støtte fra fylkesmannen i Troms. Det er gjennomført flere kompetansehevende tiltak innen lindrende behandling og omsorg ved livets slutt på alle nivå i virksomheten gjennom interne kurs med eksterne forelesere. Aktivitet til beboerne på institusjon har stort fokus, dette gjelder både fysisk og sosialt. Avdelingene har egne faste fysiske aktiviteter som gjennomføres både inne og utendørs. I tillegg er det sosiale arrangement der sykehjemmets venner, pensjonistlag, barnekor, kulturelle spaserstokken, ansatte og andre er viktige bidragsytere. Langtidsplassene i institusjonen har stort sett hatt fullt belegg gjennom hele året, noe ledighet i mai juni. På korttidsplassene har en klart å ivareta utskrivelse fra sykehus, korttidsinnleggelse fra hjemmet og behov for avlastning. Hovedvekten av korttidsopphold i institusjon er utskrivelse fra sykehuset, der behandlingstiden blir stadig kortere og pasientene skriver ut med omfattende og komplekse behov for videre behandling og rehabilitering. Eldre trenger ofte en lengre rehabiliteringsperiode før de kan dra hjem til egen bolig. Kommunen har betalt for to liggedøgn til Nordlandssykehuset i forbindelse med utskrivningsklare pasienter som vi ikke har kunnet ta til institusjon samme dag som de ble meldt utskrivningsklare. Nedenfor er en oversikt over korttidsdøgn og avlastning. Antall korttidsdøgn 2013 Antall korttidsdøgn 2014 Antall korttidsdøgn 2015 Korttidsdøgn Avlastning Korttidsdøgn Avlastning Korttidsdøgn Avlastning

412 Servicefunksjoner Servicefunksjoner er spesielt støttefunksjoner til Gibos institusjon. Institusjonskjøkkenet lever mat til institusjon, beboere i omsorgsboliger, Sandhornøy eldresenter og hjemmeboende. De produserer i snitt ca. 70 middagsporsjoner. Fiskemåltider leveres fersk kokt eller stekt direkte fra kjøkkenet og brukerne oppleves nå å være fornøyd med maten som leveres. Renhold leverer i hovedsak tjenester til Gibos, mens vaskeriet også har faste oppdrag for hjemmeboende og ellers tilfeldige oppdrag fra andre kunder. På vaskeriet er det startet vedlikehold/utbedringer av lokalitetene. Arbeidsstua har aktiviteter for beboere på institusjon og i omsorgsboliger, flere frivillige engasjerer seg i aktiviteter her. Dagsenter for hjemmeboende demente er organisert i denne avdelingen. Dagsenteret er åpent to dager i uken og i tillegg gjøres det tiltak på til eldresentrene og hos hjemmeboende. Kommunen har fått tilskuddsmidler på 0,49 mnok for drift av dagsenter (ikke til lønnsmidler) fra helsedirektoratet. Dagsenteret har egen bil for å dra på turer med brukerne og i noen tilfeller hente dem til dagsenteret, sansehagen er også oppgradert med utstyr. Dagsenteret har et nært samarbeid med demensteamet i kommunen. Avdelingen utfører merkantile tjenester for hele virksomheten. Systemansvar for fagprogrammet Gerica er plassert her. Programmet utvikles stadig og det er gjort oppgraderinger med flere nye moduler i 2015, for å imøtekomme utviklingen innen kvalitetssikring, og elektronisk meldingsutveksling. Det er laget en prosjektplan for effektivisering, kvalitetssikring og innføring av velferdsteknologi i pleie og omsorg. Prosjektet er vedtatt i kommunens økonomiplan og det er søkt fylkesmannen om skjønnsmidler. Åpen Omsorg (Hjemmetjenester) Åpen omsorg Fastlandet har base på Gibos, mens Åpen omsorg Øyene har base på Sandhornøy eldresenter. Antall brukere av hjemmetjenester er relativt stabilt, men varierer gjennom hele året, pr var antallet 158 brukere. I Åpen omsorg ser en også en merkbar økning av tidlig utskrivelse fra sykehuset til hjemmet, der brukerne har kompliserte pleie og rehabiliterings forløp. Brukere i terminal fase har også fått vært hjemme med hjelp fra Åpen omsorg, godt samarbeid med pårørende og lege. Vi har i 2015 hatt brukere med store pleie og omsorgsbehov som bor langt fra basen, noe som har medført mye kjøring og ressursbruk. De 16 omsorgsboligene på Gibos var utleid i Eldresenteret på Nygårdsjøen har hatt fullt belegg gjennom året, flere har hatt et stort omsorgsbehov og det har vært mye utrykking av hvilende nattevakt. Sandhornøy eldresenter har hatt ledige rom i løpet av året, men alle rom var utleid ved utgangen av året. Eldresenteret har ikke nattevakt, men pleiebehov og forsvarlighet vurderes hele tiden og det har ved flere anledninger vært nattevakt på eldresenteret, også i en periode der telefon var ute av drift

413 Ved behov og dersom det i perioder har vært ledig kapasitet, har både omsorgsboligene og eldresentrene vært benyttet til korttidsopphold og avlastning. Miljøterapitjenesten har base på Gibos og yter tjenester til voksne psykisk utviklingshemmede. Antall brukere har vært stabilt gjennom flere år. De fleste brukerne bor i området rundt Gibos og i omsorgsboligene der, mens noen bor i andre deler av kommunen. Flere av brukerne er blitt eldre og har sammensatte helsemessige utfordringer. Miljøarbeid med aktiv veiledning og gjennomføring av sosiale aktiviteter prioriteres. Bolig for ungdom over 18 år gir tilbud til en psykisk utviklingshemmet mann som har et eget team rundt seg. Miljøterapitjenesten samarbeider godt med den øvrige hjemmetjeneste og har jevnlig veiledning og møter med habiliteringstjenesten ved Nordlandssykehuset. Psykisk helsetjeneste Psykisk helsetjeneste er et lavterskeltilbud rettet mot mennesker med psykiske vansker og lidelser og konsekvenser av disse hos den enkelte, deres familier og nettverk. Pr hadde avdelingen 35 brukere, antall brukere er varierende i gjennom året. Brukernes behov for hjelp er varierende, fra de med stort bistandsbehov til de med ukentlige oppfølgingsbehov. En registrerer at stadig yngre brukere tar kontakt elles henvises fra lege eller spesialisthelsetjenesten med behov for oppfølging. Tjenesten har månedlig veiledning fra spesialisthelsetjenesten Psykisk helse deltar i ansvarsgrupper rundt flere brukere, samarbeider med spesialisthelsetjenesten, Nav og andre deler av helse og omsorgstjenesten i kommunen. En av de ansatte avsluttet i 2015 videreutdanning i psykisk helsearbeid. Generelt om virksomheten Prosjekt «Fortettet omsorg og service» Prosjekt «Fortettet omsorg og service» ble vedtatt i kommunestyre sak 74/14, i desember Mandatet til prosjektgruppen som ble etablert var å komme med forslag til ny organisering av pleie og omsorg som sikrer innbyggerne tilgang på tjenester av god kvalitet og på rett nivå. Prosjektgruppen var sammensatt av ledere, tillitsvalgte, representanter for ansatte, politiske representanter og leder for eldrerådet. Det ble gjort et bredt og godt arbeid i prosjektgruppen. I tråd med bestillingen fra styringsgruppen ble det lagt frem ulike forslag og innspill på strukturendring for politisk behandling i juni Kommunestyret gjorde et vedtak om å dreie tjenestene fra mindre bruk av institusjonsbaserte tjenester til økt satsing på hjemmetjenester, samt fortsatt drift av de to eldresentrene. Prosjektgruppen fortsatte arbeidet ut fra vedtaket i kommunestyret om å legge ned en sykehjemsavdeling og -413-

414 opprette nattevakt i hjemmetjenesten. Handlingsplan for prosjektet ble utarbeidet og første del av prosjektet vil være klart for oppstart våren Kompetanse Rekruttering Økt kompleksitet hos brukere av pleie og omsorgstjenesten stiller krav om økt kompetanse hos personale og nødvendig innkjøp av avansert medisinskteknisk utstyr til bruk i både institusjon og hjemmetjenesten. Flere ansatte har deltatt på interne og eksterne kompetansegivende kurs, samt opplæring i regi av spesialisthelsetjenesten i forhold til konkrete behandlingsopplegg. 2 sykepleiere har gjennomført videreutdanning innen psykisk helsearbeid, mens 2 helsefagarbeidere har gjennomført videreutdanning innen kreftomsorg. 3 av lederne innen pleie og omsorg har gjennomført videreutdanning i arbeidsrett. 3 personer har tatt fagbrev innen helsefag og flere assistenter er godt i gang med å kvalifisere seg til helsefagarbeider. Virksomheten har fortsatt utfordringer i å rekruttere sykepleiere og vernepleiere. En vernepleier og en sykepleier ble tilsatt i Åpen omsorg i Det har ikke vært søkere til de ledige sykepleierstillingene på institusjonen. Virksomheten har fortsatt en stor andel uønsket deltid, spesielt innen gruppen helsefagarbeidere. Dette er et område en aktivt arbeider med å forbedre. Liten tilgang på tilkallingsvikarer gjør det utfordrende å fylle vaktplaner ved vakanser, sykefravær og ferie. Det medfører igjen at ansatte må arbeide ekstra, overtid, forskjøvet vakt mv. Dette gir økte kostnader, samt at det fører til økt belastning på arbeidstakerne. Sykefravær Sykefraværet i pleie og omsorg er fortsatt for høyt, pr var det 11,1 %. Det er en liten økning på 1,8 % fra 2014, etter flere år med nedgang (-28 % fra ). Økningen er på enheter som tidligere har hatt lavt sykefravær. Arbeidet med sykefraværet har stort fokus, det tilrettelegges for arbeidstakere med nedsatt arbeidskapasitet. Reglement for oppfølging av sykemeldte brukes i hele virksomheten, det er fastsatte frister og krever mye planlegging og involvering av ansatte, ledere og andre aktører. Arbeidslivssenteret er aktivt med i forbindelse med tilretteleggingstiltak for sykemeldte og tiltak for å unngå sykemelding. Resultat fra forvaltningsrapport vedrørende sykefraværsoppfølging og forebyggende sykefraværsarbeid utført i 2014 ble fremlagt i Rapporten viste av virksomheten har et utviklingspotensial i forhold til HMS system, handlingsplaner og styrke nærværsfaktorer hos ledere

415 Det gjennomføres medarbeidersamtaler der trivsel og arbeidsmiljø tas opp, dette er også tema ved oppfølging av sykemeldte. Vernerunder med fokus på fysisk arbeidsmiljø gjennomføres årlig. Avvik registreres, følges opp og rapporteres årlig til Arbeidsmiljøutvalget. Det er få klager på tjenestene, alle klager behandles og søkes løst umiddelbart. En bestreber god dialog og det å finne gode løsninger sammen med brukere og pårørende. Ingen skriftlige klager eller saker til fylkesmannen i Virksomheten har kun hatt tilsyn fra mattilsynet, der ble det gitt avvik i forhold til små bygningsmessige forhold på institusjonskjøkkenet som nå er utbedret. Ansatte gjør en god jobb, de bestreber seg på å levere gode tjenester til brukerne. Er løsningsorientert og bidrar aktivt til å holde driften innenfor de gitte økonomiske rammer. Ansatte fra Åpen omsorg og institusjon har deltatt på fagdag i regi av Nordlandssykehuset med gode tilbakemeldinger. De la frem et «prosjekt» om hvordan vår kommune med god samhandling mellom pårørende og pleiepleiepersonale løser store utfordringer med hjemmeboende i terminal fase. I prosjekt «fortettet omsorg og service» der det jobbes med omstilling og utvikling har engasjement og bidrag fra ansatte vært veldig bra

416 Årsmelding Plan og utvikling Gildeskål kommune

417 Årsmelding for plan og utvikling 2015 Hovedmål Hovedmål for plan og utvikling er å utføre god saksbehandling innenfor lovpålagte frister. For de tekniske oppgavene som ligger inn under plan og utvikling er hovedmålet å levere gode tjenester til brukerne. Virksomheten består av følgende områder HA 4 - Plan og utvikling - følgende enheter inngår: Administrasjon for hele plan og utvikling, boligetablering i distriktene, byggesak, kart og oppmåling, landbruksforvaltning, viltforvaltning, miljøvernarbeid, skogbruk, jordbrukstiltak, viltfond, planlegging, forebygging brann/ulykker, beredskap/brannøvelser, tilrettelegging/utvikling, tettstedsutvikling og reiseliv HA 6 Drift og vedlikehold - følgende enheter inngår: Administrasjon, vintervedlikehold, veivedlikehold (sommervedlikehold), miljø og trafikksikkerhet (veilys) og kommunale havner. HA 6 VAR - følgende enheter inngår: Produksjon vann, forebyggende arbeid, distribusjon av vann, avløpsrensing, avløpsnett, septiktanker og innsamling avfall. Organisering Leder plan og utvikling 100 % Oppmåler* 100 % Arealplanlegger 100 % Seniorrådgiver 100% Ingeniør vei, vann og avløp** 100 % Fagarbeider vann/avløp 200% Landbruksrådgiver 100 % Byggesaksbehandler 50% * Øvrig inngår matrikkelføring, seksjonering/deling av eiendommer, skattetaksering i forbindelse med eiendomsskatt. **I stillingen inngår også skog og viltforvaltning Mål for virksomheten i budsjett 2015 Mål for 2015 var å holde seg innen for vedtatte økonomiske rammer

418 Resultat av driften i 2015 Driften er innenfor vedtatt budsjett. Enhet Budsjett 2015 Regnskap 2015 HA 4 Plan og utvikling HA 6 Drift og vedlikehold HA 6 Vann og avløp Generelt om virksomheten Arbeidsmiljø/medarbeidere: 2015 var preget av høy aktivitet innenfor alle fagfeltene, men størst fokus på kommuneplan med arealdel og samfunnsdel. Plan var ferdig skrevet i desember og ble lagt frem til behandling i 2016 for endelig vedtak. Det har vært utlyst stilling som prosjektingeniør for vei, vann og avløp med engasjement på 3 år. Det var mange søkere, men kun en kvalifisert søker. Vedkommende fikk tilbud, men takket nei til stillingen. Arbeidsmiljøet både administrativt og drift er godt. Totale sykefraværet i 2015 var på 3 %, en økning fra 1,9 % i Sykefraværet er fortsatt lavt i forhold til gjennomsnittet. Kjønnsfordelingen adm, 2 kvinner og 5 menn, drift 2 menn. Det er gjennomført medarbeidersamtaler med samtlige ansatt. Det er stor saksmengde som skal behandles, spesielt på oppmåling, som igjen gir utslag i stort arbeidspress og etterslep. Lokalitetene på kommunehuset kunne vært bedre. Det største problemet er dårlig ventilasjon og trekkfulle vinduer. For driftsavdelingen er arbeidsforholdene under utbedring. Det er bevilget 1 mnok til rehabilitering av lokalitetene til driftsavdelingen. Arbeidet med å bygge om lokalitetene er nå i gang. Byggesak: Det ble behandlet 93 byggesaker i 2015 mot 95 i Det betyr at aktiviteten er fortsatt høy, men de 3 siste mnd var det en viss nedgang i forhold til Etterslepet har vokst noe i forbindelse med etablering av Ephorte. Det har ikke vært kapasitet til tilsyn noe vi er pliktig til å utføre. Tilsyn er først og fremst av preventive hensyn og innebærer i større grad en undersøkelse av en byggesak

419 Oppmåling: I løpet av 2015 ble det fullført ca. 60 oppmålingssaker, samme som i Det har de siste årene vært stor pågang på oppmåling og det har da blitt opparbeidet en viss restanse. Det er taksert ca. 120 eiendommer i 2015 i forbindelse med eiendomsskatt. Det har vært jobbet mye med veiadresser i Vi har fått veiadresser på ca. 85 % av alle eiendommer i kommunen. Det jobbes sammen med Kartverket med å legge ut veiene i kartet. Det vurderes om de skal skaffes ekstern hjelp til skiltplan. Det ble behandlet klager på tildelte veinavn i FSK Vi har noen flere klager og godkjenning av nye veier som må behandles så snart det er mulig. Kartverket har noen veier til «Navnesak», disse vil bli sluttbehandlet første halvdel i Har behandlet noen enkle delingssaker, og hatt noen klagesaker til behandling. Landbruk: I januar 2015 var det 25 søkere om produksjonstilskudd, og i august 27 søkere. Vi hadde 10 søknader om miljøtilskudd. Tilsammen ble det utbetalt 6,654 mnok i produksjonstilskudd og 0,122 mnok i miljøtilskudd. Vi har 6 foretak som produserer kumelk med en samlet kvote på ca 646 tonn melk. Det ble samlet levert ca 44 tonn svinekjøtt, 11,6 tonn sauekjøtt og 46 tonn storfèkjøtt fra bøndene i Gildeskål i Ingen søkte om SMIL-tilskudd eller tilskudd til drenering i Vi mottok ingen søknader om refusjon av utgifter til sjukeavløsning. Det ble behandler 12 søknader om deling etter jordloven og 6 søknader om konsesjon. Det ble godkjent noen nye innmarksbeitearealer, og AR5-basen ble oppdatert. Natur og miljø: Også i 2015 ble det utført skjøtselsarbeid i landskapsvernområdet Øya/Langholmen i regi av Fylkesmannen som er vernemyndighet. Det ble ryddet skog og brent noe einer. Kommunen samarbeider med Fylkesmannen for å få til beiting i deler av verneområdet. Kommunen uttalte seg til to søknader om utbygging av småkraftverk. Plan: I 2015 er 2 private reguleringsplaner vedtatt; lakshaugen og Skauvolløya. I tillegg er det vedtatt en reguleringsplan for Hestøysundet, som er delvis kommunalt og delvis privat. Vi har gjennomført 1 meklingsrunde på Lillesund reguleringsplan. Arealplanlegger har behandlet 5 dispensasjoner hvorav 2 fra reguleringsplan, 1 fra byggeforbud i strandsone og 2 fra kommuneplanens arealdel. Byggesaksbehandler og landbrukskonsulent har behandlet i alt 27 dispensasjoner hvorav 5 fra reguleringsplaner, 1 fra byggeforbud i strandsone og 21 fra kommuneplanens arealdel. Det er startet opp 7 reguleringsplaner (3 privat, 4 kommunale), hvorav 2 er trukket, 1 kun er opprettet og ikke annonsert, 3 er annonsert, og 1 planforslag er kommet inn til videre behandling (mindre reguleringsendring, kommunalt forslag). Det er kommet inn 9 søknader angående akvakultur (biomassendring, artsendring, -419-

420 dispensasjon, ny konsesjon, osv) via Nordland fylkeskommune. Alle er ferdigbehandlet hos kommunen i samme år, unntatt 1 søknad om ny lokalitet ved Sørfugløy som administrasjonen ikke rakk å skrive. Trafikksikkerhetsplan ble ferdig skrevet, men sluttbehandles i Skogforvaltning: I 2015 ble det plantet skogplanter i kommunen. Områder som var beplantet bestod hovedsakelig tidligere hogst områder som ikke var tilfredsstillende beplantet i henhold til foryngelsesplikt i skogloven. Områder som er beplantet: Finnset og Våg på Sandhornøy, Mevik, og Kjelling. Planting ble utført av ansatte i kommunen. Viltforvaltning: Gildeskål kommune fortsetter samarbeid med nabokommuner gjennom SAV (Salten viltråd) I 2015 var det siste varighets år for alle bestandsplaner i kommunen. Det var ikke meldt noen ønskede hendelser under jakta og kvoten ble oppfylt på nesten 94 %. Det er fortsatt stor elgbestand på Sandhornøy. Det har kommet klager fra FAU og landbruket i området Mårnes-Horsdal. Elgen ferdes i hager, på veiene og i området rundt skolen. Kommunen organiserte folkemøte med grunneiere og styre fra Bestandsplanområdet Sandhornøy for å diskutere hvordan man eventuelt skal organiseres ekstraordinær avskytning av elg. Saken følges opp i Kommunale vannverk: Inndyr nye vannverk ble ikke ferdigstilt i Det er fortsatt noen småting igjen. Stjernåga vannverk er fortsatt i drift, den blir koblet ut når hovedanlegget på Lauvvatnet er ferdig. Tøa vannverk leverer fortsatt lite vann. I investeringsbudsjettet for 2015 ble det bevilget 0,5 mnok til å utrede alternativ løsninger på vanntilførselen. Det tas vannprøver av Storvik vannet. Det vil også bli sett på andre alternativer. Mevik vannverk har sendt en henstilling til kommunen om å bli lagt inn under kommunal drift. Søknaden kom sendt i 2015, det vil bli vurdert i løpet av Mattilsynet utførte et tilsyn. Det ble et pålegg etter tilsynet. Det må etableres døgnkontinuerlig vaktordning i forbindelse med vannverkene. Det ble registrert et tilfelle av E-kolli, det var fra Stjernåga vannverk. Det ble sendt ut melding om kokevarsling til alle abonnenter over eget varslingssystem, større brukere fikk varsling pr. tlf. Kokevarslet varte i 5 dager. Det tas vannprøver etter en angitt plan. Kommunalt avløp: Det er utført en del renovering av gammel avløpsledning på Inndyr. Dette arbeidet vil fortsette i Avtale om slamtømming er utløpt, det vil bli utarbeidet anbudsdokumenter for utlysning i

421 Kommunale veier: Oppgraderingen av det kommunale veinettet går sin gang. Ved årsskiftet var det meste ferdig, men noe asfaltering gjenstår, samt utbedring av veien til Kjelling. Det har vært et stort løft for kommunen. Man må kunne sies at den kommunale veistandarden i kommunene er svært god. Vintervedlikeholdet av kommunale veier har gått bra i Veilys: Dagens serviceavtale på vedlikehold av veilys er utløpt for noen år siden. Ny avtale kom på plass i august. Alt av nye armaturer som nå monteres er av type ledlys, dette for å minske kostnadene på strømforbruk. Havner: Kommunen drifter 5 stk havner/kaier som er fiskeri/almennkai. Det er lite kontroll med antall anløp og hva som går av gods over kaiene. Det vil bli utarbeidet nye retningslinjer og avgifter som er i trå med dagens lovverk i løpet av

422 Årsmelding Økonomikontoret Gildeskål kommune

Vise mer