Saksframlegg. Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet

Transkript

1 STJØRDAL KOMMUNE Arkiv: 212 Arkivsaksnr: 2015/ Saksbehandler: Roar Størset Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Økonomirapportering pr. oktober Rådmannens forslag til vedtak/innstilling: Formannskapet tar vedlagte økonomirapportering til orientering Andre saksdokumenter (ikke vedlagt): Budsjett 2015 Saksopplysninger Økonomirapporteringen pr oktober er en del av den formelle rapporteringen fra Rådmann. Plan for økonomirapporteringer i 2015: Rapportering Formannskapet Kommunestyret Pr. februar 16.april Pr. mars 7.mai Pr. 1.tertial 12.juni 18.juni Pr. 2.tertial 1.oktober 29.oktober Pr. oktober 1.desember I tillegg rapporteres det månedlig til Rådmannens ledergruppe.

2 Vurdering Økonomirapportering pr rammeområde: Avvik pr Avvik pr Avvik pr Prognose (31.08) Prognose (31.10) Bud A Rådmann/Org. Enheten B Fellesutgifter C Stjørdals andel av Værnesreg Oppvekst Omsorg Teknisk drift Kirker og øvrige ansvarsomr Politiske organ etc Kultur Værnesregion - 9 Finans Netto driftsresultat Budsjettert netto disposisjonsfond (bruk) Regnskapsmessig mindreforbruk/merforbruk(-) Rådmann/org.enhet og fellesutgifter Pr oktober viser regnskapet et negativt avvik på 0,65 mill etter korrigeringer. Fordeler seg på følgende poster: kontingenter Norsk pasientskadeerstatning. I 2014 var denne fakturaen på I år kom fakturaen på kr En økning kr Diverse poster, blant annet hovedtillitsvalgte 100 og servicetorg -50. Stjørdals andel av Værnesregionen Det er ikke foretatt ny vurdering etter forrige rapportering (2.tertial) knyttet til kostnadene innenfor Værnesregionsamarbeidet. Oppvekst Grunnskolen med SFO viser ved utgangen av oktober et merforbruk på kr 1,4 mill. Avviket skyldes merforbruk lønn og et krav om etterbetaling for et fosterhjemsplassert barn i annen kommune for perioden Skolene jobber innen stramme budsjettrammer hvor spesialundervisning og styrkingstiltak for elever med ekstra utfordringer er stabilt høyt. Elever med ulike typer vansker i både skole og SFO krever god voksentetthet. Det brukes betydelige ressurser til kjøp av tjenester fra Aglo og innen Grønn omsorg, også for barneskoleelever med ekstra behov. Det antas at grunnskolene med SFO vil vise et merforbruk på 1,5 mill. ved årets slutt. Barnehageområdet viser tilnærmet balanse per Kommunale barnehager drives med marginal bemanning og har minimalt innkjøp av driftsmateriell. Sykefraværet er høyt og økende. Samlet sykefravær viser 13,5 % mot 11,4 % for samme periode i fjor. Innleie av sykevikar foregår hovedsakelig på timesbasis dermed oppstår det et periodeavvik mellom NAV

3 refusjoner og bokførte lønnskostnader. En stor økning i antall sakkyndige vurderinger fra PPT medfører at etaten nå jobber med systemrettede tiltak og omstruktureringer innen styrkingstiltak for førskolebarn. Endringene innføres gradvis fra nytt barnehageår og skal sikre at barnehagene har rett kompetanse og ressurser til dette styrkingsarbeidet. Kommunen må betale nasjonal sats for barn med barnehageplass i annen kommune. Utgifter til dette for våren er kr 1,1 mill. mer enn budsjettert. Samlet forventes det at området vil vise et merforbruk på 0,5 mill. ved utgangen av året. Stjørdal Voksenopplæring viser et merforbruk på kr 0,3 mill. per oktober. Det mangler fortsatt noen inntekter fra IMDi, og det antas at enheten viser balanse ved årets slutt. Barn Ungdom og Etatsadministrasjonen viser balanse ved utgangen av oktober. Omsorg Kjøp av tjenester fra Fides AS har et negativt avvik på 3,0 mill. kroner. Dette skyldes at Fides håndterer flere brukere fra Stjørdal Kommune enn hva budsjettet har rom for. Etaten er i dialog med FIDES for å se på hvordan man kan holde seg innen dagens budsjettrammer fra neste år av. Bosenter/soner: Lånke sone har 2,7 mill. i negativt avvik etter 10 mnd. Overforbruket er i stor grad knyttet til enkeltsaker som krever ekstra innleie, i tillegg til hjemmesykepleien. De nye fleksible omsorgsplassene på Lånke er tatt i bruk dekkes av avsatte midler til dette. Fosslia bosenter har et positivt avvik på 0,5 mill. Hegra sone er i balanse, mens Skatval har et negativt avvik på 0,7 mill. knyttet til økt arbeidsmengde/pleietyngde. NAV Sosiale tjenester har et estimert merforbruk på 0,8 mill. kroner. Avviket er i hovedsak knyttet til økonomisk sosialhjelp, både bidrag livsopphold og bidrag boutgifter. Innen kvalifiseringsprogrammet er det et positivt avvik. Ressurskrevende tjenester: Oppfølgingstjenesten har negative lønnsavvik knyttet til ressurskrevende tjenestemottakere. Fordeling av tilskudd mellom enhetene blir endelig beregnet i årsoppgjøret, men refusjon fra staten vil trolig uansett ikke dekke opp dette merforbruket i sin helhet, da det er en kommunal egenandel på over 1 mill. per tjenestemottaker før man når innslagspunktet. Denne er utfordrende å dekke opp. Flyktningtjenesten har et bokført negativt avvik på over 2 mill. Det er et merforbruk på betalt husleie mens overforbruket innen introduksjonsprogrammet er mindre enn forventet. Før årsslutt er det nødvendig med en budsjettendring i tråd med årets bosettingssak. I beregningen av det reelle resultatet har vi forutsatt at denne balanserte budsjettendringen, med dekning i økt integreringstilskudd, minst dekker opp merforbruket. Halsen sykeheim har et mindreforbruk på 1,1 mill. så langt i Sykefravær er redusert fra 17 til 10 prosent inneværende år og både lønn og brukerbetaling viser et positivt avvik i forhold til budsjett. Barn/avlastning har positivt avvik på 0,7 mill. Dette skyldes at ressursene brukes fleksibelt på tvers av avdelingene. Enheten har gjennom året hatt svært lavt sykefravær. Dette har de siste månedene økt noe, men enheten har kun i minimal grad benyttet innleie. Sentralkjøkkenet har et positivt avvik på 0,2 mill. til tross for et strammere budsjett i Helse har et positivt avvik på 0,1 mill. per oktober Dette er knyttet til mindreforbruk på lønn, hovedsakelig innen helsestasjonsvirksomhet.

4 Teknisk Etat Teknisk drift melder mindre forbruk på 1,9 mill pr Det er flere grunner til at endringen er stor fra tertialrapporteringen Enhet brann- og redningstjeneste har tidligere meldt at de ikke har nok midler til å dekke opp utgiftene ved beredskapsgodtgjørelse og øvelser. Lønnsmidler er tilført enheten, og fra å melde merforbruk på 0,4 mill er enheten nå i balanse. I tillegg vil selvkostområdet feiing gi utslag siden gebyrene var for lave i Vi må hente inn ca 0,3 mill som vil slå positivt ut på brann sitt regnskap samlet. Det har også vært vakanse i enheten. Enhet eiendom fikk uventet utgifter da skattemyndighetene gav oss et ekstra krav på mva på 500 for 2013 og Eiendom fikk i salderinga tilført kr 0,5 mill for å dekke denne utgiften. Det positive avviket ved enheten kan forklares med 1,5 mill som gjelder FDV-midler til bypark/rampen, et prosjekt som ikke blir startet i Det er satt i gang omdisponering av midlene til andre vedlikeholdstiltak ved enhet. Ved enhet arealforvaltning er det gebyrinntektene som gir et positiv avvik. Det har de siste månedene kommet inn gebyrinntekter langt over budsjett. Det er også benyttet mindre konsulenttjenester enn forventet. Gebyrinntekter er vanskelig å forutsi, men viser at det er stor byggeaktivitet. Enhet renhold har kjørt hardt for å holde rammene sine. For å se om det er mulig med mindre grunnbemanning er det i stor grad ikke tatt inn vikarer ved sykdom. Det viser seg at det ikke anbefales å gå ned på grunnbemanningen. Sykefraværet er høyt, og sykepengerefusjonen tilsvarende. I tillegg er presset høyere på de som blir igjen. Mindre forbruket kan forklares med økt sykepengerefusjon og innsparinger av forbruksmateriell pga effekt av nye innkjøpsavtaler. Enhet Næring har fått forlenget sin leieavtale med Statoil til oktober Denne skulle egentlig avsluttes i oktober -15, noe som fører til merinntekter de siste 3 mnd i Enheten har hele tiden meldt at det er 2016 som gir økonomisk utfordring. Denne avtalen gjør det mer forutsigbart 2 år til. Kommunalteknikk har satt i gang mange vedlikeholdstiltak på veg. Disse tiltakene gir et merforbruk, men vil likevel føre til sparte kostnader på sikt. Det er vanskelig å forutsi hvor store snømengder som vil komme før nyåret, som igjen vil spille inn på økonomien til enheten. Teknisk drift melder et mindreforbruk på ca 1 mill i årsprognose. Det er viktig å merke seg at dette ikke er et varig positivt avvik. Pga. vakanser deler av året i flere avdelinger, høye gebyrinntekter grunnet stor byggeaktivitet, høyt sykefravær som det jobbes med å få ned samt nye FDV-kostnader i 2016 (byparken) er midlene viktig å ha med inn i Politisk styring: Avviket pr oktober er på 359 tusen. Avviket er knyttet til langt høyere kostnader til kommunevalget enn budsjettert. Kostnadene ble omtrent 1 mill mot et budsjett på 0,6 mill. Avviket på 0,4 mill forklares med 150 tusen mer til godtgjøring, 50 tusen mer til opplæring, 120 mer til inventar og utstyr og 80 tusen mer til trykkeutgifter. Valgbudsjettet ble justert noe ned i forhold til stortingsvalget 2013 da kommunevalget skulle gjennomføres over 1 dag mot tidligere 2 dager.

5 Kultur Etat kultur melder et avvik på 1 mill pr Det er hovedsakelig kulturproduksjon med kinoen i egen regi 1. halvår og kostnader i forbindelse med arrangementene etter åpning av Kimen som står for avviket. Etaten er inne i et ekstraordinært år med flytting over i Kimen. Kultur er fortsatt i innkjøringsfasen med prøving og feiling etter kun noen måneder i kulturhuset. Etaten gjør seg stadig nyttige erfaringer på hva som fungerer og hva som ikke fungerer. Og bruker erfaringene til å bygge drifta videre. En har lagt bak seg åpningsarrangement og flere store produksjoner som krever både stor innsats fra ansatte og ekstra utstyr for å få gjennomført. Ved oppstarting av kulturproduksjonsenheten har det vist seg vanskelig, spesielt ved de store arrangementene, å holde kostnadene nede. Her er man i gang med å innarbeide kompetanse og gode kostnadsbesparende rutiner. I tillegg viser det seg at overskudd ved arrangementene ikke er like høye som forvente, samt er utleiepriser holdt på et lavt nivå til ideell virksomhet med symbolsk prising. Etaten har hensyntatt erfaringer som er gjort i 2015 i forbindelse med inntekter for Finans Skatt og rammetilskudd må ses under ett. Basert på KS sin oppdaterte prognosemodell viser at skatteinngangen kan gi en svikt i størrelsesorden 3 mill for 2015 i forhold til opprinnelig budsjett. Skatt, akkumulert Budsjett avvik % Januar ,6 % Februar ,5 % Mars ,7 % April ,5 % Mai ,3 % Juni ,7 % Juli ,6 % August ,1 % September ,7 % Oktober ,7 % På grunn av lavere renter vil renteinntekter, kalkulatoriske renter og rentekostnader bli lavere enn budsjett. Samlet vil finansinntekter og finanskostnader bli som budsjett. Lavere lønnsvekst gir isolert et positivt avvik på 5 mill i forhold til avsetning tariffoppgjør. Videre er endelig effekt av pensjonsutgiftene usikre. Totalt er finansområdet 1 mill bedre enn budsjett pr oktober i forhold til opprinnelig budsjett. Det kan komme ytterligere positive tall knyttet til endelig avregning av pensjonskostnader. Prognosen for året viser en pluss på 3,75 mill.

6