Styresak 18/2014: Resultat og tiltaksrapport per 02/ Økonomi

Transkript

1 Styresak 18/2014: Resultat og tiltaksrapport per 02/ Økonomi Møtedato: Møtested: Mosjøen, Fru Haugans hotell Innledning Kvalitet Ventetiden er redusert for februar i forhold til januar. Foretaket har ikke greid å oppnå 0 % fristbrudd, men er forbedret i forhold til forrige måned, og det jobbes ytterligere for å oppnå 0 % fristbrudd. Aktivitet Somatisk aktivitet er litt under fjorårets aktivitet. Nærmere analyse blir foretatt når rapporter fra analysesenteret er ferdig. For psykisk helse ligger VOP litt bak plantall mens BUP er litt foran plantallene. Resultat Resultatet for februar er negativt med 1,2 mill. kroner. Hittil i år er resultat positivt med på 0,2 mill. kr og budsjettavviket er negativt med 1,4 mill. kr hittil i år. Regnskapet for februar er negativt, der de største avvikene er ISF-inntekt og andre inntekter. ISFinntektene kan ikke direkte sammenlignes med fjorårstallene, da det er endret sats på ISF inntektene fra 40 % til 50 % refusjonssats på DRG-poengene. Stort negativt budsjettavvik på ISF-inntekter kan delvis forklares med vedlikehold og reparasjoner som medfører lavere aktivitet, og at lavaktiviteten for vinterferieuken ble større en budsjettert. Nærmere avvik på ISF-inntektene må analyseres nærmere i en aktivitetsanalyse. Totale driftskostnader er under budsjett. Det er ingen store avvik på noen kostnadsgrupper og totale lønnskostnadene er under budsjett. Midler avsatt i budsjett til styrking av HF på 35,6 mill. kr er ennå ikke tatt inn i regnskapet. Resultatområdene Resultatet for februar, viser at sykehusenheten Mo i Rana har et negativt resultat på 2,8 mill. kroner. For februar har Mo i Rana et stort avvik på ISF-inntektene. I tillegg er det et overforbruk på lønnskostnadene og andre driftskostnader. Mosjøen har et negativt budsjettavvik på 0,5 mill. kr for februar og et negativt budsjett avvik på 0,2 mill. kr hittil i år. Avviket skyldes i hovedsak høyere driftskostnader enn budsjettert. Sandnessjøen har et negativt resultat på 0,2 mill. kr og et positivt resultat hittil i år på 0,9 mill. kroner. Både inntektene og kostnadene er litt under budsjett. Prehospitalt område, som er nytt fra 2014, er i balanse for februar, men har et negativt resultat på 1,7 mill. kr hittil i år. Avviket hittil i år skyldes høye pasientkostnader og ambulanse kostnader. Fellesområdet har et positivt budsjettavvik på 1,6 mill. kr hittil i år. Prognose Prognosen for årsresultat er lik resultatkrav for 2014 på 10,0 mill. kroner i overskudd. VEDTAKSFORSLAG: Styret i Helgelandssykehuset HF tar resultat og tiltaksrapport februar 2014 til orientering. Per Martin Knutsen administrerende direktør Saksbehandlere: Foretaksledelsen og stabspersonell Vedlegg: Driftsrapport februar 2014 STYREDOKUMENT Side 5 av 59

2 Driftsrappport februar Helgelandssykehuset HF Økonomistyring: Resultat akkumulert (hele 1.000) Per 01 Per 02 Per 03 Per 04 Per 05 Per 06 Per 07 Per 08 Per 09 Per 10 Per 11 Per Innhold Kvalitet... 7 Ventetid antall dager... 7 Andel fristbrudd for rettighetspasienter... 7 Aktivitet... 7 Somatikk... 7 Psykisk helsevern... 8 TSB... 9 Økonomi... 9 Område analyse Funksjonsregnskap Gjennomføring av tiltak Likviditet og investeringer Likviditeten Investering Prognose Personell STYREDOKUMENT Side 6 av 59

3 Kvalitet Ventetid antall dager Gjsn v.tid avviklet Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Jan Feb mars Helgelandssykehuset HF Ventetiden i foretaket reduseres fra januar til februar. Det er færre avviklede pasienter fra venteliste i februar enn januar pga vinterferie. Foretaket har flere tiltak for arbeid med ventelister og fristbrudd. Andel fristbrudd for rettighetspasienter Andel fristbrudd avviklede okt nov des jan Feb Helgelandssykehuet Mo i Rana 7 % 6 % 5% 8% 5% Helgelandssykehuet Mosjøen 15 % 7 % 6% 17% 7% Helgelandssykehuet Sandnessjøen 2 % 2 % 1% 1% 1% Helgelandssykehuset HF (ink psyk) 8 % 5 % 4% 9 % 4% Foretaket har ikke lyktes å komme i mål med 0% fristbrudd, pr februar, men flere fagområder i foretaket har arbeidet godt og har ikke fristbrudd pr februar. Innenfor hud og nevrologi gjenstår fremdeles en del for å oppnå 0 fristbrudd. Pr utgangen av februar har foretaket 38 ventende fristbrudd og samtlige av disse har fått time i mars. Det jobbes med ytterligere tiltak for å ivareta pasienter innenfor hud-området slik at disse ikke får fristbrudd i mars. Øvrige kvalitetsindikatorer vil bli ettersendt. Aktivitet Somatikk Aktivitetsgrunnlagene fra Analysesenteret er ikke klare enda, det kommenteres derfor på aktivitet i forhold til Status for sykehusopphold for pasienter behandlet ved Helgelandssykehuset HF i perioden januar 2014 tom februar Aktivitet for heldøgn er på nivå med 2013, dagoppholdene har en liten økning mens aktivitet på poliklinikk reduseres. Å redusere overforbruket på poliklinikk vist fra rapport fra SKDE har vært et av tiltakene for foretaket i DRG produksjon pr februar ligger ca 140 DRG-poeng under nivå for 2013, tilsvarende ca 5%. Dette avviket analyseres og følges opp når endelige versjoner av kodeverket for 2014 er på skikkelig på plass i systemene. STYREDOKUMENT Side 7 av 59

4 Psykisk helsevern For døgnbehandlingen innen for psykisk helsevern, er antall utskrivninger i henhold til plantall og nivå for Noe færre liggedøgn i Mosjøen i forhold til 2013 og plantall. Voksen psykiatrisk poliklinikk har en liten økning i Mo i Rana og en mindre nedgang i Mosjøen i forholdt til Pga endringer i organisasjon i Sandnessjøen i 2014 foreligger ikke klare aktivitetstall for sammenligning mot 2013 da disse må sammenstilles. I forholdt til plantall ligger alle poliklinikkene med unntak av Mo i Rana bak plantall. Det er i januar utviklet nye styringsindikatorer for psykisk helsevern som gjør at aktiviteten vil følges ytterligere opp. Det er ikke satt inn tiltak ut over dette for å innhente avviket. Døgnbehandlingen innenfor psykisk helsevern barn og unge er i henhold til 2013 og plantall. Det er en økning i poliklinisk aktivitet for tiltak innenfor BUP i foretaket. BUP i Sandnessjøen ligger på nivå med Totalt ligger foretaket noe foran plantall for både konsultasjoner og tiltak. STYREDOKUMENT Side 8 av 59

5 TSB Aktivitet innenfor TSB er i henhold til plantall og nivå for Økonomi Jan Februar Akkumulert per Februar Akkumulert per Resultatrapportering Resultat Resultat Budsjett Avvik i kr Avvik i % Resultat Budsjett Avvik i kr Avvik i % Endring ift 2013 Endring i % Basisramme 93,7 94,2 94,2 0,0 0 % 187,9 187,9 0,0 0 % -1,3-1 % ISF egne pasienter (ekskl. KMF) 23,9 22,8 24,9-2,2-9 % 46,6 49,1-2,4-5 % 15,0 47 % ISF kommunal medfinansiering 6,1 6,3 6,6-0,3-5 % 12,4 12,9-0,5-4 % -1,6 Samlet ordinær ISF-inntekt 30,0 29,0 31,5-2,5-8 % 59,0 62,0-3,0-5 % 13,4 29 % ISF av legemidler utenfor sykehus 2,2 1,4 1,9-0,4-24 % 3,6 3,7-0,1-2 % 1,3 58 % Gjestepasientinntekter 0,3 0,4 0,2 0,2 81 % 0,7 0,3 0,3 93 % 0,2 38 % Polikliniske inntekter (psykisk helse og lab/røn 3,3 3,0 3,1-0,1-4 % 6,3 6,3 0,1 1 % 0,6 11 % Utskrivningsklare pasienter 0,1 0,1 0,1 0,0 15 % 0,2 0,2 0,0 0 % 0,2 638 % Inntekter "raskere tilbake" 0,6 0,7 0,7 0,1 11 % 1,3 1,3 0,0 0 % -0,2-11 % Andre øremerkede tilskudd 0,0 0,0 0,0 0,0-100 % 0,0 0,0 0,0-100 % -0,2-100 % Andre driftsinntekter 6,9 6,9 7,9-1,1-13 % 13,8 16,0-2,3-14 % -0,8-6 % Sum driftsinntekter 137,0 135,8 139,7-3,9-3 % 272,8 277,8-5,0-2 % 13,2 5 % Kjøp av offentlige helsetjenester 8,9 9,0 9,0 0,0 0 % 17,9 18,0-0,1 0 % 0,3 2 % Kjøp av private helsetjenester 5,2 2,9 5,3-2,4-45 % 8,1 10,5-2,4-23 % -1,8-18 % Varekostnader knyttet til aktivitet 11,7 14,9 12,1 2,7 23 % 26,6 24,3 2,3 10 % 4,4 20 % Innleid arbeidskraft 0,9 0,9 0,8 0,2 23 % 1,9 1,3 0,6 48 % 1,1 150 % Lønn til fast ansatte 59,3 60,2 60,8-0,6-1 % 119,5 121,5-2,1-2 % 3,3 3 % Vikarer 2,7 2,9 2,2 0,7 34 % 5,6 4,1 1,4 35 % 1,0 21 % Overtid og ekstrahjelp 2,2 3,0 1,9 1,1 55 % 5,2 3,3 1,9 56 % -0,3-6 % Pensjon inkl arbeidsgiveravgift 13,0 13,1 13,0 0,0 0 % 26,1 26,1 0,0 0 % 0,9 4 % Tilskudd og refusjoner vedr arbeidskraft -2,8-2,9-2,1-0,8 38 % -5,7-4,2-1,5 36 % 0,5-8 % Annen lønnskostnad 4,4 4,4 6,2-1,7-28 % 8,9 12,3-3,4-28 % -0,3-4 % Sum lønn og innleie ekskl pensjon 66,7 68,6 69,7-1,1-2 % 135,2 138,3-3,1-2 % 5,2 4 % Avskrivninger 5,7 5,6 5,9-0,3-5 % 11,3 11,8-0,6-5 % -0,5-4 % Nedskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0 % 0,0 0,0 0,0 0 % 0,0 0 % Andre driftskostnader 24,5 23,1 23,7-0,6-2 % 47,7 46,8 0,8 2 % 5,2 12 % Sum driftskostnader 135,7 137,1 138,7-1,6-1 % 272,8 275,8-3,0-1 % 13,6 5,2 % Driftsresultat 1,3-1,3 1,0-2,3-235 % 0,0 1,9-2,0-101 % -0,4 107 % Finansinntekter 0,2 0,1 0,1 0,1 88 % 0,3 0,1 0,1 112 % 0,1-64 % Finanskostnader 0,0 0,0 0,2-0,2-89 % 0,0 0,4-0,4-93 % -0,4-93 % Finansresultat 0,1 0,1-0,1 0,2-173 % 0,3-0,3 0,5-189 % 0,5 185 % Ordinært resultat 1,4-1,2 0,8-2,1-246 % 0,2 1,7-1,4-86 % 0,2-502 % Avviket på kjøp av private helsetjenester og varekostnader må sees i sammenheng, da det er ved stipulering av kostnader for ambulansebåt blitt periodisert på feil kostnads gruppe. Dette gir en forflytting av kostnad på 2,3 mill.kr. mellom disse gruppene. Lønnskostnader Lønnskostnaden for februar måned er 1,1 mill.kr. under budsjett. Det er noe underforbruk på lønn til fast ansatte, mens innleie, vikarer og overtid og ekstrahjelp har noe overforbruk. Dette må sees i sammenheng, da en del sykefravær og vakante stillinger er budsjettert under fast lønn, mens kostnaden STYREDOKUMENT Side 9 av 59

6 kommer på andre steder. Nærmere analyse av lønnskostnadene mot personell bemanningen vil bli foretatt senere. Område analyse Område analysen under viser at alle tre sykehusenhetene har negative budsjettavvik for februar. Prehospitale tjenester har et resultat i balanse for februar, mens felles området har et positivt resultat. Helgelandssykehuset HF Februar Akkumulert i år Akk. I fjor Stedsdimensjon (HVOR er avvikene) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Budsjett Avvik Felleskostnader/adm Mo i Rana Intern service Mo i Rana Akutt/Kirurgi Mo i Rana Medisin Mo i Rana Lab/Røntgen Mo i Rana Psykiatri Mo i Rana Helgelandssykehuset Mo i Rana Felleskostnader/adm Mosjøen Intern service Mosjøen Kirurgi Mosjøen Medisin Mosjøen Psykiatri Mosjøen Helgelandssykehuset Mosjøen Felleskostnader/adm Sandnessjøen Akutt Sandnessjøen Intern service Sandnessjøen Kirurgi Sandnessjøen Medisin Sandnessjøen Røntgen Sandnessjøen Gyn/Føde Sandnessjøen Rehab Sandnessjøen Pediatri Sandnessjøen Psykiatri Sandnessjøen Helgelandssykehuset Sandnessjøen Administrasjon Prehositalt omr Ambulanse AMK og Luftambulanse Pasientreiser omr Helgelandssykehuset Prehospitalt omr Felles Gjestepasient omr Helgelandssykehuset Felles Resultat HF Tabell 3 (hele 1.000) Mo i Rana: Har et negativt resultat denne måneden på 2,8 mill.kr. Dette gir et akkumulert negativt resultat på 1,9 mill.kr. Inntektene er lavere enn budsjett, noe som skyldes lavere aktivitet pga. nødvendig reparasjon / vedlikehold på intensiv, dagkirurgi og operasjonen. I tillegg så er planlagt lavaktivitets uke for vinterferie ikke nok tatt hensyn til i budsjetterte ISF-inntekter. Samtidig har vedlikeholdskostnadene og lønnskostnadene vært høye. Mosjøen: Har et negativt budsjettavvik på 0,5 mill.kr. for februar og akkumulert i år et negativt avvik på 0,2 mill.kr. Inntektene for februar er litt overbudsjett. Totale lønnskostnader er litt overbudsjett og gjelder somatikken. I tillegg har det vært høye vedlikeholdskostnader i februar. Sandnessjøen: Har et lite negativt resultat for februar på 0,2 mill.kr. Akkumulert et positivt resultat på 0,8 mill.kr. For februar er både inntektene og kostnadene lavere enn budsjett. Prehospital enhet: Pasienttransport har et positivt avvik på 0,1 mill.kr. for februar, men akkumulert et negativt avvik på 0,8 mill.kr. Avviket skyldes i hovedsak overforbruk av fly og drosje i januar. Ambulanse området har et akkumulert negativt avvik på 0,4 mill.kr. Skyldes i hovedsak bilområdet med avvik på lønn og spesielt utrykning på vakt. Felles: De fleste områder og kostnadssteder har et resultat rundt budsjett. STYREDOKUMENT Side 10 av 59

7 Funksjonsregnskap Brutto driftskostnader per funksjonsområde - akkumulert pr Funksjon R hittil i fjor R hittil i år JB hittil i år Avvik hittil i år Endring hittil i fjor - hittil i år JB 2013 Somatikk inkl lab/rtg 172,3 179,9 183,0 (3,1) 4,4 % Psykisk helse 33,5 36,8 40,2 (3,4) 9,8 % 244 Rusomsorg 5,3 6,1 4,8 1,3 16,2 % 29 Prehospitale tjenester 47,0 49,1 46,7 2,4 4,4 % 291 Personal 1,2 0,9 1,1 (0,2) -22,1 % 4 Sum driftskostnader 259,3 272,8 275,8 (3,0) 5,2 % Funksjonsregnskapet viser en økning på alle områder i forhold til i fjor. Størst økning er det på psykisk helse og rus. Gjennomføring av tiltak Oversikt og gjennomføring er under utarbeidelse og en oversikt vil bli presentert i neste måned. Likviditet og investeringer Likviditeten er god og har forbedret seg mye i løpet av forrige år. Dette skyldes delvis etterslep av investeringer, men også et investeringsnivå som er lavere enn avskrivningene. Forbrukt trekkramme pr var 2,1 mill.kr. Ved utgangen av februar var det 20 mill.kr. Trekkrammen er på 200 mill. kroner. Likviditet 2014 Budsjett Regnskap Limit kassakreditt Regnskap STYREDOKUMENT Side 11 av 59

8 Investering Ubrukt investeringsramme fra tidligere år som skal overføres til 2014 er ikke ferdig beregnet og årets investeringsramme er ikke helt ferdig lagt inn i investeringsrapporter. Investeringer jan feb Investert hittil 14 Mo i Rana Mosjøen Sandnessjøen Felles 0 EK KLP 0 SUM øvrig ramme Prosjekter: 0 Rusenhet (28 mill) 0 MR 2011 MIR 0 MR 2011 SSJ 0 CT- MSJ 0 Ambulanser 0 Sammenslåing FAM/intensiv msj. (p ) 0 Ombygging msj , fase 2 (p ) 0 Brannsikring SSJ 1 1 Nødstrøm 0 Ombygging kjøkken MIR 0 Diagnostikk-pasienttransport-Ultralyd 0 Serverrom MIR 0 Pc'er Windows Gjennomlysningslab SUM total Prognose Prognosen er lik resultatkrav som er på 10,0 mill.kr. Personell Det foreligger ennå ikke personell data på grunn av overgang til nytt lønns- og personalsystem. STYREDOKUMENT Side 12 av 59