Gaular kontrollutval SEKOM-sekretariat

Transkript

1 Gaular kontrollutval SEKOM-sekretariat Innkalling Utval: Gaular kontrollutval Møtested: Gaular kommunehus, møterommet Dato: Tid: Kl. 09:00 Innkalling: Faste medlemar i utvalet Vara: Per Lien vert kalla inn pga forfall frå medlem Dag Kjetil Storøy og 1. vara Randi Marie Rambjørg. Rådmannen i sak 26 og 27 Revisor i sak 26 og 27 Dersom du ikkje kan møte: Meld frå på e-post: o Arnar Helgheim: ah@sekom.no (mobil: ) Sakliste Sak nr. Sakstittel 24/16 Godkjenning av innkalling og sakliste 25/16 Skriv og meldingar 26/16 Årsrekneskap Gaular kommune 27/16 Plan for forvaltningsrevisjon og selskapskontroll 28/16 Oppfølgingsliste /16 Eventuelt Med helsing Aud Lunde Leiar

2 Kontrollutvalet SEKOM-sekretariat Saksnr. utval Utval Møtedato 24/16 Gaular kontrollutval Arkiv Sakshandsamar Arnar Helgheim Godkjenning av innkalling og sakliste Innkalling og sakliste vert godkjent.

3 Kontrollutvalet SEKOM-sekretariat Saksnr. utval Utval Møtedato 25/16 Gaular kontrollutval Arkiv Sakshandsamar Arnar Helgheim Skriv og meldingar Saksnummer Tittel 16/3025 Overordna analyse. Eigarskapskontroll (Kommunestyresak) Skriv og meldingar vert tekne til orientering.

4 GAULAR KOMMUNE Arkiv: FE Saksmappe: 13/133 JournalpostID: 16/3025 Sakshandsamar: Følid, Helge Dato: Saksframlegg Saksnr. utval Utval Møtedato 020/16 Kommunestyret Overordna analyse. Eigarskapskontroll. Rådmannen si tilråding: Kommunestyret Handsaming: Jarle Arvid Aase fekk permisjon frå møtet frå 15:20. Ingen vararepresentantar møtte i staden. Ordføraren refererte Gaular kontrollutval si tilråding: Revisjonsnotat om eigarskapskontroll vert teke med som grunnlag i arbeidet med plan for selskapskontroll og plan for forvaltningsrevisjon. Kontrollutvalet meinar at kommunestyret bør vurdere på nytt om det skal utarbeidast eigarskapsstrategi for kommunen. Nytt framlegg frå Laila Oppedal (Ap): Det vert å utarbeide ein plan for eigarskapsstrategi for Gaular kommune. Syner til sak 04/16 i Gaular kontrollutval. Ordførar tilrådde alternativ røysting. Kontrollutvalet si tilråding fekk 17 røyster medan endringsframlegget frå Laila Oppedal (Ap) fekk 3 røyster.

5 KS-020/16 Vedtak: Revisjonsnotat om eigarskapskontroll vert teke med som grunnlag i arbeidet med plan for selskapskontroll og plan for forvaltningsrevisjon. Vedlegg i saka: _16 Eigarskapskontroll - uttale til kommunestyret med revisjonsnotat frå KRYSS Revisjon Eigarskapsstrategi Saksutgreiing: Kontrollutvalet har bede om at saka vert teken opp i kommunestyret. Rådmannen viser til utgreiing og vedtak i utvalet. Helge Følid rådmann Følid, Helge rådmann

6 Kontrollutvalet SEKOM-sekretariat Saksnr. utval Utval Møtedato 26/16 Gaular kontrollutval Arkiv FE - 210, Komnr Sakshandsamar Arnar Helgheim Årsrekneskap Gaular kommune Vedlegg i saka: Årsrekneskap uttale frå kontrollutvalet ÅO Revisjonsmelding 2015 Gaular Notar Balanserekneskapen Driftsrekneskapen Investeringsrekneskapen Årsmelding Gaular Tilråding frå SEKOM-sekretariat: (Saka går vidare til kommunestyret). Kontrollutvalet sin uttale til rekneskapen 2015 for Gaular kommune vert vedteken. Saksutgreiing: I denne saka, skal kontrollutvalet gi uttale til kommunestyret om rekneskap 2015 for Gaular kommune. Den formelle tilrådinga til kommunestyret kjem frå formannskapet. Formannskapet skal ha kopi av kontrollutvalet sin uttale før dei handsamar saka. Framlegg til uttale: SEKOM-sekretariat rår kontrollutvalet til å tilrå at rekneskapen for Gaular kommune vert godkjent. Vi rår i tillegg til at kontrollutvalet viser til presiseringa i si uttale til kommunestyret. Det er 5 presiseringar i revisjonsmeldinga. Under «Uttale om årsrekneskapen»:

7 Under «Uttale om budsjett»: Under «Uttale om årsmeldinga»: Sekretariatet rår til at det vert peika spesielt på at 3 av presiseringane også var kommenterte i uttalen til rekneskap Klipp frå uttalen datert : Administrasjonen ved rådmannen og KRYSS Revisjon er innkalla til møtet.

8 Gaular kontrollutval Gaular kommunestyre Dato: Vår referanse: 16/1021 Arkiv: FE - 210, Komnr Uttale til rekneskapen for 2015 Grunnlaget for kontrollutvalet si handsaming har vore: Den avlagde årsrekneskapen Årsmeldinga frå rådmannen datert Revisjonsmeldinga datert Driftsrekneskapen er avslutta med netto driftsresultat (overskot) på kr ,-. Etter at det er teke omsyn til interne finansieringstransaksjonar er rekneskapen gjort opp i balanse. Investeringsrekneskapen er avslutta med eit udekka beløp på kr Kommunestyret vedtek inndekking. Kontrollutvalet viser til presiseringar i revisjonsmeldinga: Uavklara resultat i erstatningssak knytt til bygging av Sande skule og fleirbrukshall. Manglande rekneskap frå investeringsprosjekt. Underskot på sjølvkostområda. Årsbudsjettet sin bindande verknad. Årsmeldinga levert etter fristen. Manglande prosjektrekneskapar, frist for årsmelding og budsjettet sin bindande verknad vart peika på også i uttale til rekneskap 2013 og Kontrollutvalet tilrår at rekneskapen for Gaular kommune vert godkjent. Gaular kontrollutval Aud Lunde Jarl Tyssekvam Lars Egil Viken (leiar) (nestleiar) Margunn Dyrdal Per Lien

9

10

11 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Innhald 3.0 Anvendte rekneskapsprinsipp Forskriftsbestemte notar Spesifikasjon av endring av arbeidskapital i rekneskapsåret Forklaring til kommunen sin pensjonsforplikting Oversikt over kommunen sitt garantiansvar Fordring og gjeld til interkommunale føretak og interkommunale samarbeid Finansielle anleggsmiddel Avsetningar og bruk av avsetningar Transaksjoner ført mot kapitalkonto Sal av finansielle anleggsmiddel Overføringar knytt til interkommunale samarbeid Notar vedkomande andre kommunale rekneskapsstandarar Endring av rekneskapsprinsipp, rekneskapsestimat og korrigering av tidlegare års feil (KRS nr. 5) Usikre forpliktingar, betinga eigedelar og hendingar etter balansedagen (KRS nr. 7) Leigeavtaler (KRS nr. 8) Nedskriving av anleggsmiddel (KRS nr. 9) Kommunale føretak rekneskapsmessige problemstillingar (KRS nr. 10) Finansielle eigedelar og forpliktingar (KRS nr. 11) Øvrige notar i tråd med god kommunal rekneskapsskikk Orientering om kommunale tenester utskilt i andre samarbeidsformer Uvanlege og vesentlige poster for å forstå driftsrekneskapen Strykningar Anleggsmiddel Investering i nybygg og anlegg Langsiktig lånegjeld Langsiktige forpliktingar utover lånegjeld Eigenkapitalpostar Gebyrfinansierte sjølvkosttenester Ytingar til leiande personar Hovudoversikter

12 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Fullstendighetserklæring Rekneskapsskjema 1A Driftsrekneskapen Rekneskapsskjema 1B Driftsrekneskapen Rekneskapsskjema 2A Investeringsrekneskapen Balanserekneskapen Økonomisk oversikt drift Økonomisk oversikt investering Driftsrekneskapen per ansvar

13 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar 3.0 Anvendte rekneskapsprinsipp Rekneskapet er utarbeida i samsvar med reglane i kommunelova, forskrifter og god kommunal rekneskapsskikk. Rekneskapsprinsipp All tilgang og bruk av midlar i løpet av året som vedkjem kommunen si verksemd går fram av driftsrekneskapet eller investeringsrekneskapet. Det vert ikkje gjort rekneskapsføring av tilgang og bruk av midlar berre i balanserekneskapen. Alle utgifter, utbetalingar, inntekter og innbetalingar er rekneskapsført brutto. Dette gjeld og interne finansieringstransaksjonar. Alle kjente utgifter, utbetalingar, inntekter og innbetalingar i året er tatt med i årsrekneskapet, enten dei er betalt eller ikkje. For lån er berre den delen av lånet som faktisk er brukt i løpet av året ført i investeringsrekneskapet. Den delen av lånet som ikkje er nytta, er registrert som memoriapost. I den grad enkelte utgifter, utbetalingar, inntekter eller innbetalingar ikkje kan fastsettast eksakt ved tidspunktet for rekneskaps-avslutninga, er det registrert ein stipulert sum i årsrekneskapen. Klassifisering av anleggsmidlar og omløpsmidlar I balanserekneskapet er anleggsmidlar eigedelar bestemt til varig eige eller bruk for kommunen. Andre eigedelar er omløpsmidlar. Fordringar knytt til eigen vare- og tenesteproduksjon, samt markedsbaserte verdipapir som inngår i ein handelsportefølje er omløpsmidlar. Andre markedsbaserte verdipapir er klassifisert som omløpsmidlar med mindre kommunen har føreteke investeringa ut frå næringspolitiske eller samfunnsmessige omsyn. I slike tilfelle er verdipapira klassifisert som anleggsmidlar. Andre fordringar er omløpsmidlar dersom desse forfell til betaling innan eit år etter anskaffelsestidspunktet. Elles er dei klassifisert som anleggsmidlar. Kommunen følgjer KRS (F) nr 4 Avgrensinga mellom driftsrekneskapet og investeringsrekneskapet. Standarden er særleg viktig for skilje mellom vedlikehald og påkosting i forhold til anleggsmidlar. Utgifter som påløper for å oppretthalde kvalitetsnivået på anleggsmiddelet blir utgiftsført i driftsrekneskapen. Utgifter som representerer ei standardheving av anleggsmiddelet utover standarden ved anskaffinga blir utgiftsført i investeringsrekneskapet og blir aktivert på anleggsmiddelet i balansen. Klassifisering av gjeld Langsiktig gjeld er knytt til formåla i kommuneloven 50 med unntak av likviditetstrekkrettigheit/ likviditetslån jamfør KL. 50 nr 5. All anna gjeld er kortsiktig gjeld. Neste års avdrag på utlån inngår i anleggsmidlar og neste års avdrag på lån inngår i langsiktig gjeld. Vurderingsreglar Omløpsmidlar er vurdert til lågaste verdi av anskaffelseskost og verkeleg verdi. Marknadsbaserte finansielle omløpsmidlar er vurdert til verkeleg verdi. Uteståande fordringar er vurdert til pålydande med frådrag for forventa tap Anleggsmidlar er vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmidlar med avgrensa økonomisk levetid vert avskrive med like store årlige beløp over levetida til anleggsmiddelet. Avskrivingane startar året etter at anleggsmidlet er anskaffa, uavhengig av om anleggsmiddelet er ferdig eller ikkje. Avskrivningsperiodane er i tråd med 8 i forskrift om årsrekneskap og årsberetning. Anleggsmidlar som har hatt verdifall som ein forventar ikkje å vere forbigåande, er nedskrive til verkelig verdi i balansen. Vurderingane for eigedelar gjeld tilsvarande for kortsiktig og langsiktig gjeld. Opptakskost utgjer gjeldsposten sin pålydande i norske kroner på det tidspunkt som gjelda oppstår. Låneomkostningar (gebyr, provisjonar o.a.), samt over- og underkurs er finansutgifter og inntekter. Over- og underkurs vert periodisert over lånets løpetid som kortsiktig fordring/gjeld etter same prinsipp som gjeld for obligasjonar som vert holdt til forfall. 3

14 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Sjølvkostberekningar Innanfor dei rammer der sjølvkost er sett som den rettslege ramma for kva kommunen kan krevje av brukarbetalingar, reknar kommunen sjølvkost etter retningslinjer gitt av Kommunal- og moderniseringsdepartementet i dokument H-3/14. For dei tenestene kommunen sjølv har valt å krevje brukarbetalingar etter sjølvkostprinsippet, føl kommunen same retningsliner. Mva-plikt og mva-kompensasjon Kommunen føl reglane i mva-lova for dei tenesteområda som er omfatta av lova. For kommunen si verksemd elles, krev kommunen mva-kompensasjon. Mottatt kompensasjon for betalt mva er finansiert av kommunen gjennom redusert statstilskott i inntektssystemet Forskriftsbestemte notar Spesifikasjon av endring av arbeidskapital i rekneskapsåret Anskaffelse av midler Regnskap 2015 Regnskap 2014 SUM(600:670; Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) 700:780;800:895) SUM(600:670; Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) 700:770;800:895) Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner SUM(900:929) Sum anskaffelse av midler Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) S SUM(010:285;300:480) Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) SUM(010:285;300:480) Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner SUM(500:529) Sum anvendelse av midler Anskaffelse - anvendelse av midler U=W Endring i ubrukte lånemidler Bal: 2.91(Rt) (Rt-1) Endring i arbeidskapital V

15 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Del 2 Endring i arbeidskapital balansen Tekst Konto Regnskap 2015 Regnskap 2014 Omløpsmidler 2.1 Endring kortsiktige fordringer Endring aksjer og andeler Premieavvik Endring sertifikater Endring obligasjoner Endring betalingsmidler Endring omløpsmidler Kortsiktig gjeld 2.3 Endring kassekredittlån Endring annen kortsiktig gjeld Premieavvik Endring arbeidskapital Forklaring til kommunen sin pensjonsforplikting Gaular kommune har kollektiv pensjonsordning i Kommunal Landspensjonskasse (KLP) og i Statens Pensjonskasse (SPK) for lærarar, som sikrar ytingsbasert pensjon for dei tilsette. Pensjonsordninga omfattar alders-, uføre-, ektefelle-, barnepensjon samt AFP/ tidleg-pensjon og sikrar alders- og uførepensjon med samla pensjonsnivå på 66 % saman med folketrygda. Pensjonen vert samordna med utbetalingar frå folketrygda. Pensjonskostnad Årets netto pensjonskostnad (F 13-1 bokstav C) KLP SPK Noverdi av årets pensjonsopptening Rentekostnad av påløpt pensjonsforplikting Brutto pensjonskostnad Forventet avkastning på pensjonsmidlane Netto pensjonskostnad (ekskl. adm) Sum amortisert premieavvik Administrasjonskostnader Samla pensjonskostnad (inkl. adm.) Årets netto pensjonskostnad er noverdien av årets pensjonsopptening tillagt rentekostnader av påløpte pensjonsforpliktingar, og fråtrekk forventa avkastning på pensjonsmidlane. Netto pensjonskostnad tillagt administrasjonskostnad og sum amortisert premieavvik utgjer samla pensjonskostnad. Kvart enkelt års premieavvik vert amortisert med motsett forteikn. 5

16 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Premieavvik Premieavvik 2015 KLP SPK Innbet. premie/tilskot (ekskl. adm.) Netto pensjonskostnad (ekskl. adm) Årets premieavvik Sats for arbeidsgjevaravgift av premieavvik 10,6 % 10,6 % 10,6 % Arbeidsgjevaravgift av innbet. premie/ tilskudd Kommunen har valt 15 års/ 10 års /7 års amortiseringstid. Dersom pensjonspremien overstig (er lågare enn) netto pensjonskostnad, skal premieavviket inntektsførast (utgiftsførast) og balanseførast mot kortsiktig fordring (gjeld). Verknaden i rekneskapet blir dermed at det vert utgiftsført eit lågare (høgare) beløp enn den faktiske premien, nemleg pensjonskostnaden. Akkumulert premieavvik skal spesifiserast i note. Akkumulert og amortisert premieavvik Akkumulert og amortisert premieavvik 2015 KLP SPK Akkumulert premieavvik Årets premieavvik Akkumulert premieavvik KLP SPK Balanseført pensjonsforpliktelse Estimat Estimat Estimat Estimat Brutto påløpt pensjonsforpliktelse Pensjonsmidlar Netto forpliktelse (før AGA) AGA av (balanseført) netto forpliktelse Spesifikasjon av brutto pensjonsforpliktelse UB-estimat 2015 KLP SPK Brutto pensjonsforpliktelse IB Estimat i fjor Årets opptjening Rentekostnad Utbetalinger Estimatavvik - forpliktelse Brutto pensjonsforpliktelse UB estimat Gjenståande amortisering - forpliktelse Brutto pensjonsforpliktelse UB estimat - full amortisering

17 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Spesifikasjon av brutto pensjonsmidlar UB-estimat 2015 KLP SPK Brutto pensjonsmidlar IB Estimat i fjor Innbetalt premie/tilskudd (inkl. adm.) Administrasjonskostnadar Utbetalingar Forventa avkastning Amoritsering estimatavvik - pensjonsmidlar Brutto pensjonsmidlar UB estimat Gjenståande amortisering - pensjonsmidlar Brutto pensjonsmidlar UB estimat - full amortisering Estimerte størrelsar, faktiske størrelsar og estimatavvik Det skal gjennomførast ny berekning av dei pensjonsforpliktingar som vart balanserført i føregåande års rekneskap. Ved ny berekning skal oppdaterte grunnlagsdata og årets føresetnadar leggast til grunn. Avviket mellom avlagde tal for pensjonsforpliktingar i føregåande år og ny berekning vert kalla årets estimatavvik for pensjonsforpliktingar. Avviket mellom avlagde tal for pensjonsmidlar i føregåande år og faktiske pensjonsmidlar, vert kalla årets estimatavvik for pensjonsmidlane. KLP KLP SPK SPK Økonomiske føresetnader Årleg avkastning 4,35 % 4,35 % 4,35 % 4,35 % Diskonteringsrente 4,00 % 4,00 % 4,00 % 4,00 % Forventa lønsvekst 2,97 % 2,97 % 2,97 % 2,97 % Forventa G-regulering 2,97 % 2,97 % 2,97 % 2,97 % Verknad av premieavvik og amortisering av premieavvik på driftsresultatet: KLP SPK Totalt Premieavvik Arb.avg.av premieavvik Amortisert premieavvik Arb.avg.av a.premieavvik Resultatverknad Gaular kommune sitt driftsresultat er svekka med kr i 2015 Gaular kommune har nytta premiefond i KLP i 2015 med kr Premiefondet er ein kontraktsmessig andel av selskapets overskudd som skal overførast til den enkelte kommunes premiefond. Kundane har disposisjonsrett over fondet, men kan berre nytte det til nærmare angitt formål, i hovudsak framtidige premieinnbetalingar. 7

18 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Oversikt over kommunen sitt garantiansvar Kommunen kan gi garantiar med heimel i KL 51 og forskrift om kommunale og fylkeskommunale garantiar KRD 2. februar Kommunen gir garantiar som simpel kausjon. NOTE Garantiar gitt av kommunen nedkvittert per Garanti gitt til Låneinstitusjon Sande barnehage Kommunalbanken Gaular Bustadstifting KLP Kreditt AS Gaular Sokn KLP Kreditt AS Sum garantiar Fordring og gjeld til interkommunale føretak og interkommunale samarbeid Sjå note Finansielle anleggsmiddel Selskapets namn 2015 Investert beløp Eigarandel KLP Eigenkapitalinnskot Firda Produkt AS Firda Bilag AS Kommunekraft AS Sunnfjord Miljøverk IKS ,29 % Sunnfjord Energi AS ,54 % SNU AS ,00 % IT-Forum AS Førdepakken AS Langeland Skisenter 1 Alarmsentralen Sogn og Fj. IKS 2,70 % Reisemål Sunnfjord AS 10,00 % Sunnlab AS 10,00 % Sum Gaular kommune har innbetalt kr i eigenkapitaltilskot i Avsetningar og bruk av avsetningar Del 1 Alle fond avsetningar og bruk av avsetningar drifts- og investeringsrekneskapen Alle fond Kostra-art Rekneskap 2015 Rekneskap 2014 Avsetninger til fond SUM(530:550) Bruk av avsetninger SUM(930:958) Til avsetning senere år Netto avsetninger

19 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Del 2 Disposisjonsfond, avsetningar og bruk av avsetningar Disposisjonsfond KOSTRAart/balanse Regnskap 2015 Regulert budsjett Opprinnelig budsjett Budsjettskjema Regnskap 2014 IB A, eller brutto 1B eller netto 1B 0 Avsetninger Herav Herav brutto Bruk av avsetninger driftsregnskapet Herav budsjettskjema 1A Herav brutto budsjettskjema 1B Bruk av avsetninger investeringsregnska pet UB Del 3 Bundet driftsfond avsetninger og bruk av avsetninger Bundet driftsfond Kostra art/balanse Rekneskap 2015 Rekneskap 2014 IB Avsetninger Bruk av avsetninger driftsregnskapet Bruk av avsetninger investeringsregnskapet UB Vesentlige avsetningar til bundne driftsfond Formål Beløp Sjølvkost 2015, vatn Avsetning til fond Konsesjonsfond Avsetning til fond, Vassdragsfond avkastning spes Sogn og Fjordane Fylkeskommune - Kommunale næringsfond Gaular kommune har avsett kr 2,3 mil. til bundne driftsfond i 2015.Tabellen viser dei største avsetningane. Det er ikkje avsett midlar til vassdragsfond grunnkapital, berre til avkastningsfondet. Nytt større fond er tilskot til busetjing av flyktningar der midlane er motteke i 2015, men ikkje brukt. Del 4 Ubundet investeringsfond avsetningar og bruk av avsetningar Ubundet investeringsfond KOSTRA-art/balanse Rekneskap 2015 Regulert budsjett Opprinneleg budsjett Rekneskap 2014 IB Avsetningar Bruk av avsetningar UB

20 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Del 5 Bundet investeringsfond avsetningar og bruk av avsetningar Ubundet investeringsfond KOSTRA-art/balanse Rekneskap 2015 Rekneskap 2014 IB Avsetningar Bruk av avsetningar UB Gaular kommune har avsett kr ,- i ekstraordinære avdrag startlån. Dette skal tilbakeførast Husbanken i Transaksjoner ført mot kapitalkonto 25990xxx - Kapitalkonto Debet Kredit SPES Saldo Akt. av fast eigedom Akt. av utstyr og maskiner Avskr. fast eigedom Avskr. av maskiner og utstyr Kjøp av akjer og andeler Avdrag på utlån Sosiale utlån Avdrag på sosiale utlån Bruk av lånemidlar Avdrag på eksterne lån Pensjonsmidlar Pensjonsmidlar Arb.avg. av netto pensjonsforpliktelsar Arb.avg. av netto pensjonsforpliktelsar Saldo Dette er ein oppstilling av transaksjonar ført mot kapitalkonto i Sjå også note Investering i anleggsmidlar og Langsiktig lånegjeld Sal av finansielle anleggsmiddel Ikkje aktuelle note. 10

21 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Overføringar knytt til interkommunale samarbeid Felles rekneskapskontor Tekst Utgifter A-konto innbet. Til gode Overføring frå Gaular kommune Felles PPT kontor Tekst Utgifter A-konto innbet. Til gode Overføring frå Gaular kommune Felles IT eining Tekst Utgifter A-konto innbet Til gode Overføring frå Gaular kommune Felles Barnevernsteneste Tekst Utgifter A-konto innbet Til gode Overføring frå Gaular kommune Notar vedkomande andre kommunale rekneskapsstandarar Endring av rekneskapsprinsipp, rekneskapsestimat og korrigering av tidlegare års feil (KRS nr. 5) Konto Konto (T) Anordningsprinsipp for feriepenger Anordningsprinsipp mva-komp og renter Ressurskrevjande brukarar Usikre forpliktingar, betinga eigedelar og hendingar etter balansedagen (KRS nr. 7) Kommunen skal opplyse om vesentlige plikter/krav som for eksempel leasingavtalar, langsiktige leigeavtalar og vesentlege driftsavtaler med private knytt til drift av kommunale tenester. Dette er driftsutgifter kommunen gjennom avtalane er bunden til å betale i framtida. Kunnskap om dette er viktig for å kunne vurdere kommunens evne til å påta seg nye utgifter og kommunens evne til å oppfylle avtaler. 11

22 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Leigeavtaler (KRS nr. 8) Type avtale Årlig driftsutgift Avtalen utløper Leasingavtale transportmidler Leasing maskiner Nedskriving av anleggsmiddel (KRS nr. 9) Ikkje aktuell note Kommunale føretak rekneskapsmessige problemstillingar (KRS nr. 10) Ikkje aktuell note Finansielle eigedelar og forpliktingar (KRS nr. 11) Ikkje aktuell note Øvrige notar i tråd med god kommunal rekneskapsskikk Orientering om kommunale tenester utskilt i andre samarbeidsformer Gaular kommune sin organisasjonsstruktur Gaular kommune er organisert med ein tradisjonell etatsstruktur med rådmann og 3 etatssjefar. I tilllegg ein kontor- og personalsjef. Rådmann og etatssjefar har eit heilskapleg, strategisk og framtidsretta ansvar for leiing av Gaular kommune, men har i tilegg ansvar for definerte fagområde. Etatsjefane disponerer på vegner av rådmannen dei delane av budsjettet som vedkomande har fagleg ansvar for. Kvar etat har sitt anvarsområde og etatssjefane saman med avdelingsleiarane har ansvar for drift, tenesteyting, personale og økonomi etter vedtekne mål og budsjettrammer. Avdelingsleiarane rapporterer til etatssjef, som rapporterer vidare til rådmann. Målstyring Gaular kommune har vedteke kommuneplan, delplanar, reguleringsplanar, fagplanar og planstrategi. Desse saman med økonomiplan og årsbudsjett fastset dei mål og rammer som administrasjonen arbeider etter. I årsmeldinga kvart år vert gjort greie for om måla er nådd, og kva som eventuelt er årsak til at dei ikkje vart nådd. A) Oppgåver lagt til kommunale føretak Gaular kommune har ikkje oppretta kommunale føretak. B) Oppgåver lagt til interkommunalt samarbeid. Det er etablert interkommunalt samarbeid på ei rekkje område: 12

23 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Rekneskap og skatt: Førde kommune utfører økonomioppgåver; rekneskap, fakturering, innkreving, løn og skatt for kommunane Førde, Gaular og Naustdal. Samarbeidet er organisert etter vertskommunemodellen, der Førde kommune har arbeidsgjevaransvaret. Arbeidsgjevarkontroll: Kommunane Førde, Jølster, Gaular og Naustdal deler på stilling som interkommunal arbeidsgjevarkontrollør. Samarbeidsforum i Sunnfjord (SIS-samarbeidet): Samarbeidsforum for ordførarar og rådmenn for kommunane Førde, Flora, Jølster, Gaular og Naustdal. Leiarvervet går på omgang mellom ordførarane, med 2 års funksjonstid. Sekretariatet er lagt til Førde kommune. Samarbeidsforum innan helse og omsorg (Underutval i SIS-samarbeidet). SIS-Fagnettverk for helse og omsorg: Samarbeidsforum for kommunal- og etatsjefar innan helse- og omsorg for kommunane Førde, Flora, Jølster, Gaular og Naustdal. Leiarvervet og sekretariat går på omgang mellom kommunane med 2 års funksjonstid. Samarbeid innan RUS omsorg mellom kommunane Førde, Gaular, Jølster, Naustdal. Tilsett felles koordinator sekretær i 10% stilling. Sekretariatet er lagt til Naustdal kommune. Interkommunalt samarbeid innan samhandlingsreforma. Førde, Gaular, Naustdal, Jølster, Flora, Bremanger, Askvoll, Fjaler, Hyllestad, Solund, Høyanger og Balestrand. Tilsett felles støtte- og utviklingskoordinator i 50% stilling. Sekretariat er lagt til Førde kommune. Oppgåver: Nettverksbygging, vidareutvikle «best practice» gjennom erfaringsdeling og læring, vidareutvikle tilnærmingsmetodikkar og samhandling knytt til ulik målretta rehabilitering, lærings- og meistringstiltak og førebyggande tiltak, vidareutvikling av tilnærmings-metodikken, kvardags-/tidleg rehabilitering, anna innovasjonsarbeid, vidare støtte til meir målretta fagleg samhandling og utviklingsarbeid med Helse Førde. I første omgang knytt til rehabilitering og læring- og meistringstiltak, støtte til analyse av styringsdata og vere støtte og pådrivar for å halde fokuset oppe i kommunane. Samferdsel. Interesseutval for Førde lufthamn med kommunane Førde, Gaular, Jølster, Naustdal, Askvoll, Hyllestad, Fjaler, Høyanger og Balestrand. Fv. 57. Felles arbeidsgruppe mellom Fjaler og Gaular. PPT: Samarbeid organisert etter vertskommunemodellen der Naustdal, Gaular, Jølster, Bremanger og Fylkeskommunen kjøper tenester frå Førde kommune. Veterinærvakt: Samarbeid mellom kommunane Jølster, Gaular og Førde der Jølster administrerer ordninga. C) Oppgåver lagt til interkommunale selskap IKT. SYSIKT er eit interkommunalt selskap (kommunelova 27) som tilbyr IKT tenester til 10 kommunar (Førde, Jølster, Gaular, Naustdal, Fjaler, Askvoll, Hyllestad, Solund, Gulen og Høyanger). I tillegg deltek Flora i sikkerheitsløysinga. Næringsutvikling SNU AS: 13

24 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Kommunane Førde, Naustdal, Gaular og Jølster samarbeider om næringsutvikling i Sunnfjord gjennom Sunfjord Næringsutvikling AS, organisert som aksjeselskap. Renovasjonstenester er lagt til Sunnfjord Miljøverk SUM, som er organisert som eit interkommunalt selskap. Revisjonstenesta er sett bort til KRYSS-revisjon. Sekretariatsfunksjonen for kontrollutvalet vert utført av SEKOM. Sunnfjord energi A/S utfører produksjon og distribusjon av elektrisk kraft. Legevakt. Vert utført gjennom det interkommunale selskapet SYS IKL som dekkjer 9 kommunar (Førde, Jølster, Gaular, Naustdal, Fjaler, Askvoll, Hyllestad, Balestrand og Høyanger). Overgrepsmottak er etablert som ein del av SYS IKL. Øyeblikkeleg hjelp døgnplassar og legevaktsentral organisert som del av SYS-IKL. Førde, Jølster, Gaular, Naustdal, Fjaler, Askvoll, Hyllestad, Balestrand, Bremanger, Høyanger og Solund (er under oppbygging og skal vere i drift frå ). Flora er med på legevaktsentral. Krisesenteret. Interkommunalt tiltak med Flora kommune som vertskommune. Hamneområde. Alden hamneområde er eit interkommunalt selskap for varetaking av kommunane sine oppgåver etter lov om hamner og farvatn. Selskapet omfattar kystkommunane i Sunnfjord og Solund og Gulen og er sett i verk frå Samferdsel. Firda Billag a/s, selskap med kommunar i Sunnfjord og Nordfjord som eigarar. Førdepakken a/s. Gaular kommune er saman med Førde, Jølster og Naustdal aksjonær i selskapet Førdepakken a/s. Gaular sin aksjekapital er kr Tenester som vert løyst av andre: Gaular Bustadstifting Kommunal bustadstifting. Forvaltar omsorgsbustader på Sande. Kommunen leiger bustadane og framleiger. Barnehage Det er 1 privat barnehage i drift i Gaular kommune, eigd av Sande kvinne- og familieforbund. Det er ikkje andre private som driv kommunale tenester. 14

25 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Uvanlege og vesentlige poster for å forstå driftsrekneskapen Differanse i høve budsjett Løn Pensjon og arb.avg Refusjon fødselspengar/sjukeløn Renteutgifter og avdrag Sal av konsesjonskraft Rammetilskot frå staten Skatt på inntekt og formue Eigendomsskatt bustader og fritidseigedomar m/opdg Konsesjonsavgift Renteinntekter Sum Løn inkl. sosiale kostnader og sjukeløn har mindreutgifter totalt sett. Renter på lån og renter på inntekter vart vesentleg høgare/lågare enn budsjettert. Skatt hadde ei positiv utvikling gjennom året og gav vesentleg meirinntekt, men inntektsutjamninga vart noko lågare Strykningar Ikkje aktuell note Anleggsmiddel Kommunen følgjer inndelinga av anleggsmidlar og avskrivingsplan i samsvar med rekneskapsforskriftens 8. Kommunen har følgjande anleggsmiddelgrupper med tilhøyrande avskrivingsplan: Anleggsmiddelgruppe Avskrivn. plan Eiendeler Gruppe 1 5 år: EDB-utstyr, kontormaskiner og lignende. Gruppe 2 10 år: Anleggsmaskiner, maskiner, inventar og utstyr, verktøy og transportmidler og liknande. Gruppe 3 Gruppe 4 20 år: 40 år: Brannbiler, parkeringsplassar, trafikklys, tekniske anlegg (VAR), reinseanlegg, pumpestasjonar, forbrenningsanlegg og liknande. Bustader, skoler, barnehagar, idrettshaller, veier og leidningsnett og liknande. Gruppe 5 50 år: Forretningsbygg, lagerbygg, administrasjonsbygg, sjukeheimar og andre institusjonar, kulturbygg, brannstasjonar og liknande. Gruppe 1 Gruppe 2 Gruppe 3 Gruppe 4 Gruppe 5 Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivingar Tilgang i rekneskapsåret Avskriving i rekneskapsåret Bokført verdi Gaular kommune aktiverer anleggsmidlane direkte på avskrivingskonti i balansen. Dette fører til at ein startar avskriving av anleggsmiddel året etter aktivering, sjølv om anlegget ikkje er ferdigstilt. Bokført verdi på anleggsmiddel som ikkje blir avskrive er kr ,-. Det har ikkje vore tilgang eller avgang i løpet av rekneskapsåret. 15

26 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Investering i nybygg og anlegg Investeringsrekneskapen for Gaular kommune er gjort opp med eit meirforbruk på kr ,- i Dei prosjekta som har overskridingar, vil verte lagt fram for kommunestyre til behandling i Tabellen viser prosjekta som bidreg til meirforbruket. Prosj Prosjektnavn Beløp 3015 Sentrumsutvikling Vikja 2009, tiltakspakke Bygstadhaugane Bygstad Vassverk - Espeland/Skilbrei Sande Vassverk - trykkaukestasjon Sande Totalt meirforbruk investering Vesentlige investeringar Prosj Prosjektnavn Utgifter 2015 Totalt budsjett Totale utgifter Bruk av lån Bruk av fond MVA komp. Andre inntekter 2021 Kjøl - / fryseanlegg Gaular bygde - og sjukeheim GBS, brannsikring Bygstadhaugane Sande Skule og fleirbrukshall Veg Sygna - Høgelid Sande skule, elevtoalett Mobilanlegg Nasakletten Tabellen syner prosjekt som har hatt mest utgifter i Tabellen syner utgifter i rekneskapsåret samt totalutgifter over alle år med tilhøyrande finansiering Langsiktig lånegjeld Tekst Rekneskap 2014 Rekneskap 2015 Kommunens samla lånegjeld Fordelt på følgande kreditorar: Husbanken Kommunekreditt Kommunalbanken Avdrag Rekneskap 2014 Budsjett 2015 Rekneskap 2015 Rekneskapsført avdrag Berekna minste lovlege avdrag Differanse Avdrag Rekneskap 2015 Rekneskap 2014 Betalte avdrag lån utlån i investering Mottatte avdrag fra videreutlån og forskotteringer Avsatte midler på bundet investeringsfond

27 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Gaular kommune har motteke kr i avdrag på startlån. Av dette utgjer kr innfriing av startlån (sal av bustad). Dette er avsett på bunde fond, og skal innbetalast til Husbanken i Avdrag Rekneskap 2015 Rekneskap 2014 Memoriakonti ubrukte lånemidler knyttet til utlån Bundet investeringsfond utlån Sum A Sum A viser unytta lånemidlar til investeringar i 2015, og inngår i den langsiktige gjelda Langsiktige forpliktingar utover lånegjeld Ikkje aktuell note Eigenkapitalpostar Rekneskapsmessig meirforbruk 2015 Tidlegare opparbeida meirforbruk Tidlegare opparbeida meirforbruk Tidlegare opparbeida meirforbruk Årets inndekking av meirforbruk Totalt meirforbruk til inndekking Årets meirforbruk 0 Totalt meirforbruk til inndekking Kommunen følgjer planen for inndekking av meirforbruk. 17

28 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Gebyrfinansierte sjølvkosttenester 2015 Etterkalkyle sjølvkost Gebyrinntekter Vann Avløp Renovasjon Feiing Slam Øvrige driftsinntekter Driftsinntekter Direkte driftsutgifter Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente (1,94 %) Indirekte netto driftsutgifter Indirekte kalkulatorisk rente (1,94 %) Driftskostnader Resultat Kostnadsdekning i % 127,60 % 111,50 % 100,00 % 112,00 % 100,00 % Sjølvkostfond Bruk av sjølvkostfond + avsetning til sjølvkostfond Kalkulert renteinntekt sjølvkostfond (1,94 %) Sjølvkostfond (inkl. rente på fond) Framførbart underskot Underskot til framføring + inndekking av framførbart underskot kalkulert rentekostnad framførbart underskot Framførbart underskot (inkl. rente) Normalgebyr Vann Avløp Renovasjon Feiing Slam Normalgebyr eksklusiv mva Normalgebyr inklusiv mva

29 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Ytingar til leiande personar TOPPLEIARAR: Rådmannen + 3 etatsjefar er alle menn, Med leiande stilling meinast rådmann, etatssjef, avdelingsleiar, stabsstilling med rådmannen som næraste overordna. Løn til leiande personar Rekneskap 2014 Rekneskap 2015 Løn til rådmann Løn til ordførar Løn teknisk sjef Løn til skulesjef Løn til helse og sosialsjef Løn til personalsjef Rådmannen har verken inngått etterlønsavtale, leiaravtale eller åremålsstilling. Tekst Rekneskap 2013 Rekneskap 2014 Honorar for revisjon Honorar for revisjon inneheld både rekneskapsrevisjon og forvaltningsrevisjon. Tekst Antall årsverk 203,8 177,3 187,7 191,7 Antall ansatte Antall kvinner % andel kvinner 75,0 77,6 73,9 % 77,4 Antall menn % andel menn 25,0 22,4 25,8 % 22,6 Antall kvinner ledende stillinger % andel kvinner i ledende stillinger 50,0 52,6 52,6 % 52,39% Antall menn i ledende stillinger % andel menn i ledende stillinger 50,0 47,4 47,4 % 47,61 Fordeling heltid/deltid: Tekst Antall deltidsstillinger Antall ansatte i deltidsstillinger Antall kvinner i deltidsstillinger % andel kvinner i deltidsstillinger 84,1 83,9 79,39 83,1 Antall menn i deltidsstillinger % andel menn i deltidsstillinger 15,8 16,1 20,41 16,9 Beskrivelse av tiltak for å betre likestilling mellom kjønna: 19

30 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Gaular kommune har pr. i dag ikkje eigne planar for å betre likestillinga ved tilsetting, men har følgjande tiltak i tilsettingsreglementet: For leiarstillingar der kvinner er underrepresentert, skal det i utlysingsteksten takst inn ei oppfordring om at kvinner bør søkje Hovudoversikter Fullstendighetserklæring Vi oversender endeleg, fullstendig og avstemt årsrekneskap m/vedlegg for kommunen for driftsåret I tilknyting til kommunen si rekneskapsavlegging for 2015 bekreftar vi hermed følgjande, etter beste skjønn og overbevisning: Rekneskap og budsjett Vi har oppfylt vårt ansvar for å syte for at kommunen sin rekneskap og økonomi forvaltning er gjenstand for betryggande kontroll, herunder slik intern kontroll som vi finn naudsynt for å muliggjere utarbeiding av ein rekneskap som ikkje inneheld vesentlig feilinformasjon, verken som følgje av misleghald eller feil. Vi har oppfylt vårt ansvar vedkommande utarbeiding av rekneskapen i samsvar med kommunelova og forskrift om årsrekneskap og årsberetning (for kommunar og fylkeskommunar), og meinar at rekneskapen gjev ei dekkande framstilling i samsvar med lov, forskrift og kommunal rekneskapsskikk. Viktige forutsetningar som er nytta av oss ved utarbeidinga av rekneskapsestimat, herunder rekneskapsestimat målt til verkelig verdi, er rimelige. Alle hendingar etter utløpet av rekneskapsåret som i følgje god kommunal rekneskapsskikk medfører korrigering eller omtale, er korrigert og omtalt. Vi meiner at verknaden av ikkje korrigert feilinformasjon er uvesentlig, både enkeltvis og samla for rekneskapsåret. Ei liste over ikkje korrigert feilinformasjon følgjer som vedlegg. Kommunen er saksøkt av entreprenørfirma med krav om erstatning etter bygging av Sande skule og fleribrukshall. Saka gjeld evnt. brot på tilbodsregelverket ved endringar i tilbodsgrunnlaget. Saka kjem opp for Norhordaland tingrett i mai Vi kjenner elles ikkje til at det ved utgangen av året ligg føre rettslege tvistar som kan medføre vesentlege forpliktingar for kommunen utover det som går fram av rekneskapen. Vi kjenner ikkje til at det ved utgangen av året ligg føre rettslege tvistar som kan medføre vesentlege forpliktingar for kommunen utover det som går fram av rekneskapen. Alle budsjettendringar gjennom året er registrert og inkludert i regulert budsjett. Dei disposisjonar som ligg til grunn for rekneskapen, er i samsvar med budsjettvedtak. Opplysningar som er gjeve: Vi har gjeve revisor tilgang til alle opplysningar, som vi har kjennskap til, som er relevante for utarbeidinga av årsrekneskapen. Tilleggsopplysningar som revisor har bedt om frå oss for revisjonsføremål, og ubegrensa tilgang til personar i kommunen som det etter revisor si vurdering er nødvendig å innhente revisjonsbevis frå. Alle transaksjonar er registrert og reflektert i rekneskapen. Vi har gjeve revisor opplysningar om resultat av vår vurdering av risikoen for at rekneskapen kan innehalde vesentlig feilinformasjon som følgje av misleghald. Vi har gjeve revisor opplysningar om alle kjende tilfelle av manglande etterleving eller mistanke om manglande etterleving av lover og forskrifter som kan ha betyding for utarbeidinga av rekneskapen. Vi har gjeve revisor opplysningar om identiteten til kommunen sine nærståande partar og alle forhold til nærståande parter og transaksjonar med desse som vi er kjende med. Vi har rekneskapsført eller opplyst om alle forpliktingar, både aktuelle og latente, og har i note til årsrekneskapen gjeve opplysning om kommunen sine garantiansvar. Førde, Helge Følid Rådmann Terje Guddal Leiar Rekneskap-Skatt 20

31 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Rekneskapsskjema 1A Driftsrekneskapen Kosts1a Kosts1a(T) Rekneskap 2014 Revidert budsjett 2015 Rekneskap 2015 LN01 Skatt på inntekt og formue LN02 Ordinært rammetilskot LN03 Skatt på eigedom LN04 Andre direkte eller indirekte skattar LN05 Andre generelle statstilskot LN06 Sum frie disponible inntekter LN07 Renteinntekter og utbytte LN08 Renteutg., provisjon o.a. finansutg LN09 Avdrag på lån LN10 Netto finansinntekter/-utgifter LN11 Til dekn. av tidl. å. rekn.m. meirforbr LN12 Til ubundne avsetningar LN13 Til bundne avsetningar LN15 Bruk av ubundne avsetningar LN16 Bruk av bundne avsetningar LN17 Netto avsetningar LN19 Til fordeling drift LN20 Sum fordelt til drift (frå skjema 1B) LN21 Rekneskapsmessig meir-/mindreforbr Rekneskapsskjema 1B Driftsrekneskapen Ansvar Ansvar(T) Rekneskap 2014 Revidert budsjett 2015 Rekneskap Rådmann Skulesjef Viksdalen skule Sande skule Bygstad skule Helse- og sosialsjef Næringssjef Teknisk sjef Finansielle føremål

32 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Rekneskapsskjema 2A Investeringsrekneskapen Kosts2a Kosts2a(T) Rekneskap 2014 Revidert budsjett 2015 Rekneskap 2015 LN01 Investeringar i anleggsmidlar LN02 Utlån og forskotteringar LN03 Avdrag på lån LN04 Avsetningar LN05 Årets finansieringsbehov LN07 Bruk av lånemidlar LN09 Tilskot til investeringar LN10 Mottekne avdrag på utlån og refusjonar LN12 Sum ekstern finansiering LN14 Bruk av avsetningar LN15 Sum finansiering LN16 Udekka/udisponert

33 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Balanserekneskapen Kostbal Kostbal(T) Rekneskap 2014 Rekneskap 2015 LN01 A. Anleggsmidlar LN02... Faste eigedomar og anlegg LN03... Utstyr, maskiner og transportmidlar LN04... Utlån LN05... Aksjar og andelar LN Pensjonsmidlar LN06 B. Omløpsmidlar LN07... Kortsiktige fordringar LN Premieavvik LN11... Kasse, postgiro, bankinnskot LN12 SUM EIGEDELER (A + B) LN13 C. Egenkapital LN15... Bundne driftsfond LN16... Ubundne investeringsfond LN17... Bundne investeringsfond LN Endring i regnskapsprinsipp som påvir. AK dri LN19... Regnskapsmessig meirforbruk LN Udekka i investeringsrekneskap LN21... Kapitalkonto LN219 D. Gjeld LN22 Langsiktig gjeld LN Pensjonsforpliktingar LN25... Andre lån LN26 Kortsiktig gjeld LN28... Anna kortsiktig gjeld LN Premieavvik LN29 SUM EIGENKAPITAL OG GJELD (C +D) LN30 E. Memoriakonto 0 0 LN31... Ubrukte lånemidlar LN33... Motkonto for memoriakontiane

34 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Økonomisk oversikt drift 2015 Kosthd Kosthd(T) Rekneskap 2014 Revidert budsjett 2015 Rekneskap 2015 LN03 Brukarbetalingar LN04 Andre sals- og leigeinntekter LN05 Overføringar med krav til motytingar LN06 Rammetilskot frå staten LN07 Andre statlege overføringar LN08 Andre overføringar LN09 Skatt på inntekt og formue LN10 Eigedomsskatt LN11 Andre direkte og indirekte skattar LN12 B. SUM DRIFTSINNTEKTER LN14 Lønsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp som inngår i kommunal prod LN17 Kjøp som erstattar kommunal prod LN18 Overføringar LN19 Avskrivningar LN20 Fordelte utgifter LN21 C. SUM DRIFTSUTGIFTER LN23 D. BRUTTO DRIFTSRESULTAT (B-C) LN25 Renteinntekter, utbytte og eigaruttak LN26 Mottekne avdrag på lån LN27 E. SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER LN29 Renteutg., provisjon o.a. finansutg LN30 Avdragsutgifter LN31 Utlån LN32 F. SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER LN34 G. RESULTAT EKST. FINANS.TRANS. (E-F) LN35 Motpost avskrivningar LN36 I. NETTO DRIFTSRESULTAT LN39 Bruk av disposisjonsfond LN40 Bruk av bundne fond LN42 J. SUM BRUK AV AVSETNINGAR LN45 Dekn. av tidl. års rekn.messige meirforbr LN46 Avsetningar disposisjonsfond LN47 Avsetningar til bundne fond LN49 K. SUM AVSETNINGAR L. REKN.MESS. MEIR-/MINDREFORBR. (I+J- LN51 K)

35 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar Økonomisk oversikt investering 2015 Kosthinv Kosthinv(T) Rekneskap 2014 Revidert budsjett 2015 Rekneskap 2015 LN05 Overføringar med krav til motyting LN06 Statlege overføringar LN07 Andre overføringar LN09 L. SUM INNTEKTER LN11 Lønsutgifter LN12 Sosiale utgifter LN13 Kjøp som inngår i kommunal prod LN14 Kjøp som erstattar kommunal prod LN15 Overføringar LN16 Renteutgifter og omkostningar LN18 M. SUM UTGIFTER LN20 Avdragsutgifter LN21 Utlån LN22 Kjøp av aksjar og andelar LN23 Dekking av tidl. års udekka LN24 Avsetn. til ubundne inv.fond LN25 Avsetn. til bundne fond LN27 N. SUM FINANS.TRANS LN28 O. FINANS.BEHOV (M+N-L) LN30 Bruk av lån LN31 Mottekne avdrag på utlån LN36 Bruk av ubundne inv.fond LN37 Bruk av bundne fond LN39 R. SUM FINANSIERING LN40 S. UDEKKA/UDISP. (O-R) Driftsrekneskapen per ansvar 2015 Ansvar Ansvar (T) Beløp Revidert budsjett Avvik 100 Rådmann Skulesjef Viksdalen skule Sande skule Bygstad skule Helse- og sosialsjef Teknisk sjef Finansielle føremål

36 Årsrekneskap 2015 Gaular kommune - Notar 26

37 Balanserekneskapen Gaular kommune 21 Omløpsmidlar 210 Kasse, postgiro, bankinnskudd Rekneskap 14 Rekneskap Forretnings- og sparebanker inkl. Postbanken Bankkonto folio 15,063, ,982, Bankkonti 4,578, ,840, Bank OCR (2011) 5,123, ,212, Sum sektor: 24,766, ,034, Ikke disponible bankinnskudd Skattetrekk 4,603, ,360, Sum sektor: 4,603, ,360, Sum kapittel: 29,370, ,395, Kortsiktige fordringer 10 Stats- og trygdeforvaltningen Refusjon trygdekontor 776, , Feriepengar av sjukeløn 275, , Midlertidig sjukepengerefusjon -9, , Uteståande krav staten 13,362, ,847, Sum sektor: 14,405, ,671, Sektor for skatteinnkreving MVA-kompensasjon NY 3,090, , Sum sektor: 3,090, , Kommuneforvaltningen Utståande krav fylke/kommune 597, , Sum sektor: 597, , Husholdninger Kundefordringar (manuelle) 1,197, ,701, Forskot løn 46, Negativ nettoløn Kundereskontro 5,939, ,460, Mellomrekning inkasso , Sum sektor: 7,183, ,163, Side 1

38 Balanserekneskapen Gaular kommune 219 Premieavvik Rekneskap 14 Rekneskap 15 Sum kapittel: 25,277, ,952, Sektor for skatteinnkreving Arbeidsgjevaravgift av premieavvik 1,990, ,858, Sum sektor: 1,990, ,858, Livsforsikring m.v (inkl kom.pensj.f og kasser) Premieavvik 17,939, ,697, Sum sektor: 17,939, ,697, Sum kapittel: 19,930, ,555, Sum hovudkapittel: 74,578, ,903, Side 2

39 Balanserekneskapen Gaular kommune 22 Anleggsmidlar 220 Pensjonsmidler Rekneskap 14 Rekneskap Livsforsikring m.v (inkl kom.pensj.f og kasser) Pensjonsmidlar 242,248, ,955, Sum sektor: 242,248, ,955, Sum kapittel: 242,248, ,955, Aksjer og andeler 41 Livsforsikring m.v (inkl kom.pensj.f og kasser) Eigenkapitaltilskot 5,162, ,678, Sum sektor: 5,162, ,678, Private foretak med begrenset ansvar Aksjar 15,891, ,891, Sum sektor: 15,891, ,891, Sum kapittel: 21,053, ,570, Utlån 75 Husholdninger Andre utlån -910, ,190, Formidlings-/startlån 13,290, ,662, Sosiale utlån 55, , Utstyr, maskiner og transportmidler Sum sektor: 12,435, ,010, Sum kapittel: 12,435, ,010, Interimskonto IT-utstyr, kontormaskiner (5 år) 10,525, ,929, Akkumulerte avskrivingar (5 år) -8,860, ,487, Maskiner, inventar og utstyr (10 år) 34,524, ,192, Akkumulerte avskrivingar (10 år) -18,019, ,006, Sum sektor: 18,170, ,627, Sum kapittel: 18,170, ,627, Side 3

40 Balanserekneskapen Gaular kommune 227 Faste eiendommer og anlegg Rekneskap 14 Rekneskap Interimskonto Teknisk anlegg/var (20 år) 24,369, ,408, Akkumulerte avskrivingar (20 år) -8,780, ,773, Bustadar, vegar m.m. (40 år) 198,504, ,940, Akkumulerte avskrivingar (40 år) -41,547, ,495, Bygningar (50 år) 46,232, ,232, Akkumulerte avskrivingar (50 år) -15,313, ,236, Anleggsmiddel u/avskriving 22,135, ,135, Sum sektor: 225,601, ,213, Sum kapittel: 225,601, ,213, Sum hovudkapittel: 519,509, ,377, Side 4

41 Balanserekneskapen Gaular kommune 23 Gjeld 232 Annen kortsiktig gjeld Rekneskap 14 Rekneskap Sektor for skatteinnkreving Skattetrekk -4,602, ,360, Konto for Fylkesskattesjefen -628, , Sum sektor: -5,230, ,897, Husholdninger Feriepengar ferieår -12,201, ,466, Arb.gj.avg. ferieår -1,293, ,321, Sum sektor: -13,494, ,788, Interimskonto Leverandørgjeld (manuelle) -469, , Premieavvik Nettolønn tilsette , Trekkeigar 1 månad 1, , Avsett arb.gj.avg. pliktig løn -1,996, ,855, Avsett arb.gj.avg. andel pensjon -588, , Påløpte, ikkje forfalte renter -325, , Midlertidige posteringar , Leverandørreskontro -15,690, ,789, Sum sektor: -19,070, ,729, Sum kapittel: -37,795, ,414, Sektor for skatteinnkreving Arbeidsgjevaravgift av premieavvik -531, , Sum sektor: -531, , Livsforsikring m.v (inkl kom.pensj.f og kasser) Premieavvik -4,177, ,099, Sum sektor: -4,177, ,099, Sum kapittel: -4,708, ,729, Sum hovudkapittel: -42,504, ,144, Side 5

42 Balanserekneskapen Gaular kommune 24 Langsiktig gjeld 240 Pensjonsforpliktelse Rekneskap 14 Rekneskap Sektor for skatteinnkreving Arbeidsgjevaravgift netto pensjonsforpliktingar -6,645, ,785, Sum sektor: -6,645, ,785, Livsforsikring m.v (inkl kom.pensj.f og kasser) Påløpte pensjonsforpliktingar -304,939, ,534, Sum sektor: -304,939, ,534, Sum kapittel: -311,584, ,319, Andre lån 19 Stalige låneinstittusjoner Husbanken -15,242, ,339, Sum sektor: -15,242, ,339, Kredittforetak og finansieringsselskaper KLP Kommunekreditt -51,380, ,724, Kommunalbanken -125,906, ,003, Sum sektor: -177,287, ,727, Sum kapittel: -192,530, ,067, Sum hovudkapittel: -504,115, ,387, Side 6

43 Balanserekneskapen Gaular kommune 25 Eigenkapital 251 Bundne driftsfond Rekneskap 14 Rekneskap Interimskonto Bundne driftsfond -18,572, ,986, Bunde fond vatn , Ubundne investeringsfond Sum sektor: -18,572, ,198, Sum kapittel: -18,572, ,198, Interimskonto Ubundne investeringsfond -892, , Sum sektor: -892, , Sum kapittel: -892, , Bundne investeringsfond 99 Interimskonto Bundne investeringsfond -2,753, ,502, Endring i rekneskapsprinsipp som påvirka AK (drift Sum sektor: -2,753, ,502, Sum kapittel: -2,753, ,502, Interimskonto Anordningsprinsipp for feriepenger 3,573, ,573, Anordningsprinsipp mva-komp og renter -3,229, ,229, Ressurskrevjande brukarar -1,874, ,874, Regnskapsmessig merforbruk Sum sektor: -1,530, ,530, Sum kapittel: -1,530, ,530, Interimskonto Rekneskapsmessig meirforbruk 5,553, ,105, Sum sektor: 5,553, ,105, Side 7

44 Balanserekneskapen Gaular kommune Udekket i invest.regnskapet 2003 Rekneskap 14 Rekneskap 15 Sum kapittel: 5,553, ,105, Interimskonto Udekka i investeringsrekneskapen 405, , Sum sektor: 405, , Sum kapittel: 405, , Kapitalkonto 99 Interimskonto Kapitalkonto -99,014, ,662, Pensjonsmidlar 62,691, ,579, Arb.avg. av netto pensjonsforpliktelsar 6,645, ,785, Sum sektor: -29,678, ,298, Sum kapittel: -29,678, ,298, Memoriakonti Sum hovudkapittel: -47,467, ,749, Ubrukte lånemidler 99 Interimskonto Ubrukte lånemidlar 14,094, ,118, Motkonto for memoriakontiene Sum sektor: 14,094, ,118, Sum kapittel: 14,094, ,118, Interimskonto Motkonto unytta lånemidlar -14,094, ,118, Sum sektor: -14,094, ,118, Sum kapittel: -14,094, ,118, Sum hovudkapittel: Sum total: Side 8

45 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Rådmann Politisk styring Anna løn og trekkpliktig godtgjersle Telefongodtgjersle , Godtgjersle folkevalde 787, , , Pensjonsinnskot - KLP 231, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring , Arbeidsgjevaravgift 104, ,234 97, Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) Motpost fordel Elkomm , Opplæring, kurs/seminar 10, , Opplæring kurs/seminar (løn) 5, , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 29, ,000 19, Refusjon av utlegg til skyss/transport 13, , Yrkesskadeforsikring , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 1, ,000 1, Sal av varer, tenester, gebyr Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -1, ,000-1, Sum teneste: 1,182, ,129,309 1,105, Folkevalde inkl. stønad politiske parti Anna løn og trekkpliktig godtgjersle , Telefongodtgjersle 8, ,300 9, Godtgjersle folkevalde 213, , , Godtgjersle leiarar råd/utval/styre 114, , Arbeidsgjevaravgift 35, ,000 46, Faglitteratur 8, , Matvarer 30, ,000 10, Annonse, reklame og informasjon 46, ,000 26, Representasjon 69, ,000 18, Opplæring, kurs/seminar , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 21, ,500 26, Transport og drift av eigne/leigde transportmiddel 1, Refusjon av utlegg til skyss/transport Straum , Leige av lokale og grunn 11, ,000 1, Side 1

46 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Lisensar Inventar og utstyr 1, Konsulenttenester 11, Kjøp av tenester frå interkommunale einingar -1, , Kjøp av tenester frå andre (private) 1, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 12, ,000 6, Tilskot 69, ,000 53, Reserverte løyvingar/avsetningar , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -12, ,000-6, Sum teneste: 645, , , Stortings-/kommuneval Overtidsløn ,000 64, Godtgjersle folkevalde ,000 12, Pensjonsinnskot - KLP Arbeidsgjevaravgift ,795 7, Kontormateriell ,000 18, Matvarer ,000 1, Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) , Annonse, reklame og informasjon ,000 33, Opplæring, kurs/seminar ,000 14, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl ,000 2, Transport og drift av eigne/leigde transportmiddel , Inventar og utstyr 8, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp ,000 14, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen ,000-14, Sum teneste: 8, , , Revisjon Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 604, , , Sum teneste: 604, , , Side 2

47 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kontrollutval Telefongodtgjersle 2, ,000 1, Godtgjersle folkevalde 13, ,000 25, Godtgjersle leiarar råd/utval/styre 17, , Arbeidsgjevaravgift 3, ,000 4, Matvarer 1, , Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) 2, , Opplæring, kurs/seminar 6, ,000 5, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 2, ,500 3, Refusjon av utlegg til skyss/transport Leige av lokale og grunn Kontingentar 1, ,500 1, Kjøp av tenester frå kommunar , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 116, ,000 43, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: 169, , , Administrasjon Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring 16, ,000 17, Refusjon frå andre (private) m/opdg -81, ,000-10, Sum teneste: -65, ,000 6, Administrativ leiing Fast løn 1,517, ,528,600 1,577, Løn til ekstrahjelp 3, Telefongodtgjersle 4, , Pensjonsinnskot - KLP 344, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 2, ,700 2, Arbeidsgjevaravgift 192, , , Kontormateriell 44, ,000 3, Faglitteratur 12, , Matvarer Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) , Side 3

48 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Telefon 4, ,000 5, Motpost fordel Elkomm -4, , Annonse, reklame og informasjon 3, , Representasjon Opplæring, kurs/seminar 17, , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 16, ,500 8, Refusjon av utlegg til skyss/transport 5, , Yrkesskadeforsikring 3, , Leige av lokale og grunn 1, , Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 2, ,500 3, Lisensar 2, Kontingentar 13, ,000 2, Inventar og utstyr , Konsulenttenester 15, , Kjøp av tenester frå andre (private) Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 22, ,000 14, Avsetnader til bundne fond 12, ,600 12, Sal av varer, tenester, gebyr -1, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -22, ,000-14, Overføringar frå andre (private) -12, ,600-12, Sum teneste: 2,205, ,091,083 2,152, Økonomiforvaltning Kjøp av tenester frå kommunar 2,398, ,465,500 2,465, Refusjon frå kommunar -190, , Sum teneste: 2,207, ,465,500 2,373, Interkommunal arbeidsgjevarkontroll Kjøp av tenester frå kommunar 132, , , Sum teneste: 132, , , Fellesfunksjonar og fellesutgifter Kontormateriell Medikament Side 4

49 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Matvarer 13, Kommunen sine rettsaker Velferdstiltak tilsette 19, ,000 43, Forbruksmateriell Porto og frankering Opplæring, kurs/seminar 72, Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring 61, ,000 61, Leige av lokale og grunn 1, Gebyr , Lisensar 11, Kontingentar 548, , , Inventar og utstyr 20, , Konsulenttenester 267, ,000 49, Juridisk hjelp 194, , Kjøp av tenester frå fylkeskommunar 36, ,000 45, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 125, ,000 27, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -125, ,000-27, Refusjon frå andre (private) -65, , Overføringar frå andre (private) -48, Bruk av bundne driftsfond -240, Sum teneste: 893, , , Servicekontor Fast løn 1,118, ,161,100 1,155, Pensjonsinnskot - KLP 252, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 3, ,300 3, Arbeidsgjevaravgift 137, , , Kontormateriell 21, ,000 26, Kopieringsmateriell 18, , Faglitteratur 3, , Medisinsk forbruksmateriell Matvarer Velferdstiltak tilsette , Forbruksmateriell Purregebyr/innkrevingskostnader Telefon 55, ,000 40, Porto og frankering 72, ,000 57, Opplæring, kurs/seminar 6, , Side 5

50 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 4, ,000 2, Transport og drift av eigne/leigde transportmiddel , Refusjon av utlegg til skyss/transport Yrkesskadeforsikring 2, , Lisensar 4, Kontingentar , Inventar og utstyr ,000 3, Leige av driftsmidlar Leasing av maskiner 148, , , Reinhald- og vaskeritenester Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 82, ,000 80, Sal av varer, tenester, gebyr -1, Anna avgiftspliktig sal av varer, tenester m/opdg -5, , Fordelte utgifter/internsal , Refusjon Nav , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -27, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -82, ,000-80, Sum teneste: 1,814, ,819,926 1,807, IKT Kontormateriell 28, , Datakommunikasjon/internett 1, Annonse, reklame og informasjon , Opplæring, kurs/seminar , Leige av lokale og grunn , Avgifter, gebyr, lisensar o.l ,000 10, Lisensar 631, , Kontingentar , Inventar og utstyr 34, ,000 2, Konsulenttenester 2, ,000 57, Kjøp av tenester frå andre (private) ,255,000 3,240, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 56, , , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -56, , , Refusjon frå kommunar , Refusjon frå andre (private) m/opdg , Statstilskot, øyremerka , , Overføringar frå fylkeskommunar , Overføringar frå andre (private) , Side 6

51 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Bruk av bundne driftsfond ,144,000-2,137, Sum teneste: 698, , , Interkommunalt IKT-samarbeid Inventar og utstyr 32, Kjøp frå IKS der kommunen sjølv er deltakar 1,405, ,431,500 1,504, Refusjon frå kommunar -119, Sum teneste: 1,318, ,431,500 1,504, Kantine Matvarer 1, ,000 13, Samlepost anna forbruksmateriell/råvarer/tenester Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Anna sal av varer, tenester, gebyr u. avg. m/opdg , Sal av varer, tenester, gebyr , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: 1, , Arbeidsmiljø/utval Fast løn 464, , , Løn til vikarar Telefongodtgjersle 1, , Løn reinhald 4, Pensjonsinnskot- SPK , Pensjonsinnskot - KLP 72, ,874 32, Gruppeliv- og ulukkesforsikring 4, ,500 5, Arbeidsgjevaravgift 54, ,071 45, Faglitteratur Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) Opplæring, kurs/seminar 26, , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl , Transport og drift av eigne/leigde transportmiddel , Refusjon av utlegg til skyss/transport Straum 8, ,000 5, Side 7

52 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Yrkesskadeforsikring 1, , Leige av lokale og grunn 18, ,000 14, Lisensar , Kontingentar , Inventar og utstyr 38, Bedriftshelseteneste 83, ,000 86, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 18, , Tap på krav 1, Brukarbetaling for kommunale tenester , Sal av varer, tenester, gebyr -10, , Husleigeinnt, festeavg og utleige av lokale m/opdg -208, ,500-70, Husleigeinnt, festeavg og utleige av lokale -84, ,000-16, Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -9, Refusjon fødselspengar -8, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -18, , Sum teneste: 457, , , Administrasjonslokale Løn reinhald 223, , , Løn reinhald - vikar 5, ,000 3, Pensjonsinnskot - KLP 33, ,827 26, Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, ,000 2, Arbeidsgjevaravgift 27, ,696 26, Forbruksmateriell - reingjering 15, ,500 23, Arbeidskle , Straum 197, , , Leige av lokale og grunn , Festeavgift , Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 6, , Kommunale avgifter 22, ,000 41, Kontingentar 7, Inventar og utstyr 24, ,000 5, Vedlikehald og byggetenester , Vedlikehald inventar og utstyr 3, ,000 3, Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester , Materiale til vedlikehald 9, Reinhald- og vaskeritenester 4, Kjøp av tenester frå interkommunale einingar Side 8

53 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kjøp av tenester frå andre (private) 4, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 71, ,600 76, Sal av varer, tenester, gebyr Husleigeinnt, festeavg og utleige av lokale m/opdg -269, , , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -71, ,600-76, Refusjon frå fylkeskommunar m/opdg -131, , Refusjon frå andre (private) m/opdg -8, , Overføringar frå andre (private) -4, ,000-4, Sum teneste: 176, , , Årets premieavvik Pensjonsinnskot- SPK 13, Pensjonsinnskot - KLP -244, , Arbeidsgjevaravgift -42, , Sum teneste: -273, , Amortisering premieavvik tidlegare år Pensjonsinnskot - KLP 80, , Arbeidsgjevaravgift 8, , Sum teneste: 88, , Eigedomskattenemd Telefongodtgjersle 4, ,000 4, Godtgjersle folkevalde 14, ,000 3, Godtgjersle leiarar råd/utval/styre 18, ,000 17, Arbeidsgjevaravgift 4, ,300 2, Matvarer , Annonse, reklame og informasjon 4, , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl , Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 28, ,000 26, Lisensar , Konsulenttenester 2, ,000 39, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 8, ,500 17, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -8, ,500-17, Side 9

54 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap 15 Sum teneste: 77, ,600 99, Samferdsleverksemder/transporttiltak Konsulenttenester 148, , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 28, ,500 59, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -28, ,500-59, Refusjon frå kommunar -148, , Overføringar frå kommunar , Bruk av bundne driftsfond ,000-36, Sum teneste: , Kyrkjelege føremål Internkjøp 233, , , Tilskot 2,925, ,987,700 3,064, Refusjon frå føretak og bedrifter i eigen kommune -55, ,000-55, Sum teneste: 3,103, ,165,700 3,242, Andre religiøse føremål Tilskot 86, ,000 69, Sum teneste: 86, ,000 69, Sum ansvar: 15,533, ,122,161 16,124, Side 10

55 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Skulesjef Folkevalde inkl. stønad politiske parti Telefongodtgjersle 2, ,200 2, Godtgjersle folkevalde 62, ,000 72, Arbeidsgjevaravgift 6, ,500 7, Matvarer 3, ,000 2, Opplæring, kurs/seminar , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 5, ,500 4, Sum teneste: 80, ,200 91, Ungdomsråd Telefongodtgjersle , Godtgjersle folkevalde , Arbeidsgjevaravgift Matvarer , Opplæring, kurs/seminar , Kjøp av tenester frå fylkeskommunar 3, Avsetnader til bundne fond 3, Sum teneste: 6, , Administrativ leiing Fast løn 1,014, ,251,300 1,201, Fast løn - avtalefesta tillegg , Løn til vikarar 20, , Avtalefesta tillegg - vikarar Telefongodtgjersle , Pensjonsinnskot - KLP 221, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 2, ,300 2, Arbeidsgjevaravgift 129, , , Kontormateriell 2, ,000 5, Faglitteratur , Matvarer , Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) 43, Velferdstiltak tilsette 10, , Side 11

56 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Post, banktenester, telefon 4, , Telefon , Porto og frankering Motpost fordel Elkomm , Annonse, reklame og informasjon 112, ,000 85, Representasjon 7, ,000 1, Opplæring, kurs/seminar 31, ,000 46, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 22, ,000 19, Flyttegodtgjersle 5, Refusjon av utlegg til skyss/transport 70, , Yrkesskadeforsikring 2, , Leige av lokale og grunn , Festeavgift Lisensar 16, , Kontingentar 1, ,000 14, Inventar og utstyr 7, , Kjøp av tenester frå kommunar 5, ,000 20, Kjøp av tenester frå andre (private) 28, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 41, , Tilskot 5, ,000 5, Driftstilskot til foreiningar , Sal av varer, tenester, gebyr -1, Anna avgiftspliktig sal av varer, tenester m/opdg Salsinntekter, avgiftspliktig Sjukelønsrefusjon frå folketrygda , Refusjon fødselspengar Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -41, , Refusjon frå kommunar -80, Refusjon frå andre (private) m/opdg -19, Sum teneste: 1,665, ,775,221 1,701, IKT Lisensar 52, Inventar og utstyr 60, Kjøp av tenester frå interkommunale einingar , Sum teneste: 112, , Side 12

57 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Arbeidsmiljø/utval Lisensar , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen , Sum teneste: , Administrasjonslokale Løn reinhald , Pensjonsinnskot - KLP , Arbeidsgjevaravgift , Forbruksmateriell - reingjering 14, , Straum 8, , Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring , Kommunale avgifter , Reinhald- og vaskeritenester , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 5, , Husleigeinnt, festeavg og utleige av lokale m/opdg 1, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -5, , Sum teneste: 23, ,960 36, Årets premieavvik Pensjonsinnskot- SPK , Pensjonsinnskot - KLP -439, , Arbeidsgjevaravgift -8, , Sum teneste: -448, , Amortisering premieavvik tidlegare år Pensjonsinnskot- SPK -1, , Pensjonsinnskot - KLP 165, , Arbeidsgjevaravgift 17, , Side 13

58 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap 15 Sum teneste: 182, , Førskule Fast løn 7,125, ,870,800 7,740, Løn til vikarar 364, , , Løn til ekstrahjelp 4, , Anna løn og trekkpliktig godtgjersle Uniformsgodtgjersle skattepliktig 17, ,400 19, Løn reinhald - vikar , Pensjonsinnskot - KLP 1,644, ,374,760 1,375, Gruppeliv- og ulukkesforsikring 22, ,500 28, Arbeidsgjevaravgift 935, , , Kontormateriell 22, ,000 27, Faglitteratur ,000 1, Lærebøker 3, , Leikar - undervisning 18, ,000 24, Arbeidsmateriell - forming 25, ,000 40, Matvarer 230, , , Samlepost anna forbruksmateriell/råvarer/tenester , Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) 2, Forbruksmateriell - reingjering Forbruksmateriell 19, ,000 17, Post, banktenester, telefon 15, ,000 21, Telefon , Opplæring, kurs/seminar 45, ,000 69, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 10, ,000 11, Uniformsgodtgjersle skattefri 13, ,700 14, Refusjon av utlegg til skyss/transport Straum 4, ,000 9, Yrkesskadeforsikring 15, , Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 2, Gebyr 5, Lisensar 2, ,000 19, Kontingentar 5, ,000 3, Inventar og utstyr 19, ,000 42, Reinhald- og vaskeritenester 3, Kjøp av tenester frå kommunar , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 66, ,560 82, Side 14

59 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Tilskot 14,016, ,850,560 14,828, Forseinkingsrenter Avsetnader til bundne fond , Brukarbetaling for kommunale tenester m/opdg -1,739, ,008,001-2,051, Anna sal av varer, tenester, gebyr u. avg. m/opdg -251, , , Sal av varer, tenester, gebyr -40, , Refusjon frå staten -2, , Refusjon Nav -1, Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -87, , Refusjon fødselspengar -37, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -66, ,560-82, Refusjon frå fylkeskommunar , Refusjon frå kommunar -27, , Refusjon frå andre (private) m/opdg -40, Sum teneste: 22,369, ,446,699 22,890, Grunnskule Internkjøp , Sum teneste: , Administrasjon Lisensar , Sum teneste: , Undervisning i grunnskulen Kjøp av tenester frå kommunar 2,405, ,600,000 2,630, Kjøp av tenester frå andre (private) 1, Refusjon frå kommunar ,500,000-1,971, Sum teneste: 2,406, , , Side 15

60 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Etterutdanning for lærarar Anna løn og trekkpliktig godtgjersle , Arbeidsgjevaravgift , Opplæring, kurs/seminar ,000 23, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 1, ,000 3, Refusjon av utlegg til skyss/transport Kjøp av tenester frå andre (private) , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Overføringar til kommunar 30, Avsetnader til bundne fond 229, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Refusjon frå fylkeskommunar -331, Statstilskot, øyremerka -199, , , Bruk av bundne driftsfond -30, ,000-40, Sum teneste: -300, ,000 10, PPT - grunnskule Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 920, ,000, , Sum teneste: 920, ,000, , Styrka tilbod til førskuleborn Fast løn 549, , , Uniformsgodtgjersle skattepliktig 1, ,800 1, Pensjonsinnskot - KLP 126, ,028 78, Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, ,530 1, Arbeidsgjevaravgift 70, ,830 55, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl Uniformsgodtgjersle skattefri 1, , Yrkesskadeforsikring 1, , Leige av lokale og grunn 15, Kjøp av tenester frå kommunar 144, , Kjøp av tenester frå andre (private) 471, , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 3, Brukarbetaling for kommunale tenester m/opdg 4, Side 16

61 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Sal av varer, tenester, gebyr -2, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -3, Sum teneste: 1,384, ,298,617 1,448, Barnehagetilbod til framandspråklege Kjøp av tenester frå andre (private) , , Statstilskot, øyremerka -44, ,188-48, Sum teneste: -44, ,188 59, Vaksenopplæring Fast løn 19, ,100 19, Fast løn lærarar 420, , , Løn til vikarar 17, , Uniformsgodtgjersle skattepliktig Pensjonsinnskot- SPK 51, ,442 46, Pensjonsinnskot - KLP 5, ,233 3, Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, ,020 1, Arbeidsgjevaravgift 53, ,303 45, Undervisningsmateriell , Matvarer , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 14, ,000 10, Uniformsgodtgjersle skattefri Yrkesskadeforsikring Kjøp av tenester frå andre (private) Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -15, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Refusjon frå fylkeskommunar m/opdg -320, , , Sum teneste: 248, , , Opplæring framandspråklege Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) 13, , Kjøp av tenester frå kommunar 250, , , Kjøp av tenester frå andre (private) , Side 17

62 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Statstilskot, øyremerka -281, , , Sum teneste: -17, ,000-19, Førskulelokale og skyss Straum Kommunale avgifter Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: 1, Drift og vedlikehald av barnehagar Fast løn 69, , Løn til vikarar 1, , Uniformsgodtgjersle skattepliktig Løn reinhald 270, , , Løn reinhald - avtalefesta tillegg 9, ,700 7, Løn reinhald - vikar 11, ,000 55, Løn reinhald - avtalefesta tillegg vikar Løn reinhald - ekstrahjelp 13, , Pensjonsinnskot - KLP 84, ,032 59, Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, ,010 2, Arbeidsgjevaravgift 36, ,437 34, Forbruksmateriell - reingjering 13, ,000 15, Arbeidskle Uniformsgodtgjersle skattefri Straum 83, ,500 81, Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring 8, ,600 4, Yrkesskadeforsikring Leige av lokale og grunn 165, , , Festeavgift , Kommunale avgifter 35, ,000 31, Inventar og utstyr 4, , Vedlikehald og byggetenester Byggetenester , Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester 6, ,000 8, Reinhald- og vaskeritenester 22, ,000 24, Side 18

63 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Internkjøp 397, , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 82, ,536 90, Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -49, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -82, ,536-90, Sum teneste: 1,186, ,223,480 1,175, Drift og vedlikehald av skulelokale Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift Sum teneste: Aktivitetstilbod born og unge Skyss - særskilte føremål 15, ,000 13, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 1, ,040 1, Driftstilskot til foreiningar , Avsetnader til bundne fond 32, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -1, ,040-1, Overføringar frå fylkeskommunar -48, , Bruk av bundne driftsfond -5, ,000-5, Sum teneste: -5, ,000 8, Leirskule Opplæring, kurs/seminar 29, , Skyss - særskilte føremål 26, , Kjøp av tenester frå andre (private) 67, , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 5, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -5, , Statstilskot, øyremerka ,000-30, Sum teneste: 123, ,400 77, Side 19

64 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Ungdomens kulturmønstring Forbruksmateriell 1, Annonse, reklame og informasjon ,000 2, Kjøp av tenester frå fylkeskommunar 1, Kjøp av tenester frå kommunar 9, ,000 1, Kjøp av tenester frå andre (private) , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen , Overføringar frå kommunar , Sum teneste: 12, ,000 25, Støttekontakt barnevern Støttekontakt 2, Arbeidsgjevaravgift Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl Sum teneste: 2, Praktisk bistand i eigen bustad Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift Sal av varer, tenester, gebyr Sum teneste: Konsesjonskraft, kraftrettar og anna kraft for vid Sal av konsesjonskraft -322, Sum teneste: -322, Kulturminnevern Anna løn og trekkpliktig godtgjersle , Arbeidsgjevaravgift Side 20

65 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Festeavgift , Kjøp av tenester frå andre (private) 12, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 3, , Tilskot , Driftstilskot til foreiningar 64, ,400 65, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -3, , Sum teneste: 76, ,400 79, Bibliotek Fast løn 274, , , Løn til vikarar 68, ,000 34, Avtalefesta tillegg - vikarar Pensjonsinnskot - KLP 76, ,265 64, Gruppeliv- og ulukkesforsikring , Arbeidsgjevaravgift 40, ,202 49, Kontormateriell 16, ,000 11, Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) , Velferdstiltak tilsette 3, Post, banktenester, telefon 2, ,000 2, Telefon , Opplæring, kurs/seminar 3, ,000 4, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl ,000 1, Straum 9, ,000 4, Yrkesskadeforsikring Kommunale avgifter 1, ,000 2, Lisensar 19, ,500 19, Kontingentar 9, ,000 3, Kjøp og finansiell leasing av driftsmidlar Inventar og utstyr , Kjøp av bøker m.m. - bibliotek 98, , , Kjøp av tenester frå fylkeskommunar ,000 7, Kjøp av tenester frå kommunar 7, Kjøp av tenester frå andre (private) 21, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 6, ,000 8, Sal av varer, tenester, gebyr Refusjon Nav , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -11, Refusjon fødselspengar -15, Side 21

66 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -6, ,000-8, Refusjon frå andre (private) m/opdg -1, Refusjon frå andre (private) , Sum teneste: 626, , , Kunstformidling Anna løn og trekkpliktig godtgjersle 10, ,000 11, Arbeidsgjevaravgift 1, ,122 1, Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 1, ,000 1, Skyss - særskilte føremål 7, ,500 6, Straum , Kontingentar 14, , Kjøp av tenester frå fylkeskommunar 5, ,500 5, Kjøp av tenester frå kommunar , Kjøp av tenester frå andre (private) 13, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 2, ,122 1, Avsetnader til bundne fond 3, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -2, ,122-1, Refusjon frå kommunar -10, Refusjon frå andre (private) m/opdg , Overføringar frå fylkeskommunar -44, ,920-47, Sum teneste: 2, ,002-31, Idrett og tilskot til andre sine idrettsanlegg Straum 13, ,300 6, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 3, ,570 1, Tilskot 36, ,000 27, Driftstilskot til foreiningar 40, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -3, ,570-1, Refusjon frå kommunar ,710-1, Andre statlege overføringar -21, Sum teneste: 68, ,590 32, Side 22

67 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Drift- og vedlikehald av idrettsanlegg Drivstoff Årsavgift og forsikring for transportmiddel 1, Kjøp av tenester frå andre (private) 12, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 3, , Overføringar til andre (private) 7, Driftstilskot til foreiningar , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -3, , Sum teneste: 22, ,000 27, Musikk- og kulturskular Fast løn 51, ,680 52, Pensjonsinnskot - KLP 7, ,864 6, Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift 6, ,418 6, Undervisningsmateriell , Annonse, reklame og informasjon , Yrkesskadeforsikring Lisensar 4, ,300 1, Kontingentar ,000 8, Kjøp av tenester frå kommunar 116, , , Kjøp av tenester frå andre (private) , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp , Brukarbetaling for kommunale tenester m/opdg -32, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen , Sum teneste: 154, , , Andre kulturakt.&tilskot til andre sine kulturbygg Post, banktenester, telefon , Annonse, reklame og informasjon 84, , Trykking/kopiering/kjøp av tenester , Kjøp av tenester frå kommunar 14, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 21, , Driftstilskot til foreiningar , Side 23

68 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -21, , Refusjon frå kommunar -31, , Refusjon frå andre (private) m/opdg -19, , Overføringar frå fylkeskommunar -30, Bruk av bundne driftsfond -2, Sum teneste: 15, ,000 32, Kultur og helse Kjøp av tenester frå andre (private) 45, ,000 40, Overføringar frå fylkeskommunar -40, ,000-45, Sum teneste: 5, , Støtte til frivillege lag og organisasjonar Kjøp av tenester frå andre (private) 2, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Driftstilskot til foreiningar 55, ,000 20, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: 57, ,000 20, Bygdebøker m.m Post, banktenester, telefon , Kjøp av tenester frå andre (private) 4, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Anna sal av varer, tenester, gebyr u. avg. m/opdg -18, ,000-5, Sal av varer, tenester, gebyr , Anna avgiftspliktig sal av varer, tenester m/opdg Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: -13, ,000-6, Kommunale kulturbygg Løn reinhald 19, ,300 20, Løn reinhald - vikar 4, Side 24

69 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Pensjonsinnskot - KLP 3, ,582 2, Arbeidsgjevaravgift 2, ,424 2, Forbruksmateriell - reingjering , Straum 24, ,000 22, Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring 2, ,000 3, Materiale til vedlikehald , Reinhald- og vaskeritenester , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 5, ,446 7, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -5, ,446-7, Refusjon frå andre (private) , Overføringar frå fylkeskommunar , Sum teneste: 57, ,406 3, Sum ansvar: 30,660, ,527,844 31,138, Side 25

70 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Viksdalen skule Årets premieavvik Pensjonsinnskot- SPK 1, , Pensjonsinnskot - KLP -59, , Arbeidsgjevaravgift 5, , Sum teneste: -51, , Amortisering premieavvik tidlegare år Pensjonsinnskot- SPK -15, , Pensjonsinnskot - KLP 23, , Arbeidsgjevaravgift , Sum teneste: 9, , Grunnskule Bøker til skulebibliotek Skulefrukt 16, Samlepost anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 2, Velferdstiltak tilsette 6, Post, banktenester, telefon 14, Skyss - særskilte føremål 2, Lisensar 12, Kontingentar Inventar og utstyr 4, Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester 2, Reinhald- og vaskeritenester 6, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 11, Forseinkingsrenter Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -11, Sum teneste: 68, Side 26

71 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Administrasjon Fast løn 186, , , Fast løn lærarar 85, , Anna løn og trekkpliktig godtgjersle , Pensjonsinnskot- SPK 9, , Pensjonsinnskot - KLP 42, ,372 33, Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, ,000 2, Arbeidsgjevaravgift 33, ,579 80, Kontormateriell 7, ,000 5, Arbeidsmateriell - forming Arbeidsmateriell - skulekjøken Medisinsk forbruksmateriell Samlepost anna forbruksmateriell/råvarer/tenester , Post, banktenester, telefon ,000 8, Purregebyr/innkrevingskostnader Telefon 10, ,000 10, Porto og frankering 2, Annonse, reklame og informasjon Opplæring, kurs/seminar ,000 5, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 2, ,000 13, Refusjon av utlegg til skyss/transport 2, Yrkesskadeforsikring Lisensar 6, ,000 33, Inventar og utstyr 10, , Leasing av maskiner 6, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 9, ,500 11, Sal av varer, tenester, gebyr Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -9, ,500-11, Sum teneste: 411, , , Undervisning i grunnskulen Fast løn 702, ,082 1,111, Fast løn - avtalefesta tillegg 3, Fast løn lærarar 4,341, ,040,880 3,949, Fast løn lærarar - avtalefesta tillegg 175, , , Løn til vikarar 464, , , Side 27

72 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Avtalefesta tillegg - vikarar , Løn til ekstrahjelp 2, , Overtidsløn 4, Anna løn og trekkpliktig godtgjersle 1, , Uniformsgodtgjersle skattepliktig 4, ,500 4, Pensjonsinnskot- SPK 601, , , Pensjonsinnskot - KLP 157, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 15, ,000 17, Arbeidsgjevaravgift 648, , , Kopieringsmateriell 4, , Undervisningsmateriell 22, ,000 22, Lærebøker 59, ,000 30, Leikar - undervisning 1, , Arbeidsmateriell - forming 9, ,000 7, Arbeidsmateriell - skulekjøken 11, ,000 15, Undervisningsmateriell - fritt skulemateriell 5, , Bøker til skulebibliotek 3, , Post, banktenester, telefon , Porto og frankering , Opplæring, kurs/seminar 4, , Opplæring kurs/seminar (løn) 2, , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 22, , Uniformsgodtgjersle skattefri 4, ,000 4, Skyss - særskilte føremål 4, ,000 2, Refusjon av utlegg til skyss/transport Straum 14, , Yrkesskadeforsikring 11, , Lisensar 9, ,000 55, Kontingentar , Inventar og utstyr 2, ,000 3, Kjøp av bøker m.m. - bibliotek 3, , Vedlikehald inventar og utstyr Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester 7, ,000 20, Kjøp av tenester frå fylkeskommunar 2, , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar , Kjøp av tenester frå andre (private) , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 19, , Forseinkingsrenter Sal av varer, tenester, gebyr -2, Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -145, ,000-33, Side 28

73 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Refusjon fødselspengar -103, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -19, , Refusjon frå kommunar -1,610, , , Refusjon frå andre (private) , Internsal , Sum teneste: 5,471, ,742,315 6,506, Etterutdanning for lærarar Opplæring, kurs/seminar ,000 4, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: ,000 4, Skulefritidstilbod Fast løn 199, , , Uniformsgodtgjersle skattepliktig Pensjonsinnskot - KLP 45, ,639 35, Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift 23, ,174 23, Uniformsgodtgjersle skattefri Yrkesskadeforsikring Brukarbetaling for kommunale tenester m/opdg -94, , , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -12, , Refusjon fødselspengar -4, Sum teneste: 157, , , Drift og vedlikehald av skulelokale Fast løn 130, , Fast løn - avtalefesta tillegg 1, Løn til vikarar 1, Avtalefesta tillegg - vikarar , Løn reinhald 446, , , Løn reinhald - avtalefesta tillegg 11, , Side 29

74 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Løn reinhald - vikar 1, ,500 92, Løn reinhald - avtalefesta tillegg vikar , Pensjonsinnskot - KLP 134, ,907 94, Gruppeliv- og ulukkesforsikring , Arbeidsgjevaravgift 62, ,915 60, Undervisningsmateriell Arbeidsmateriell - forming , Forbruksmateriell - reingjering ,000 8, Straum 213, , , Brensel , Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring 18, ,000 19, Yrkesskadeforsikring Festeavgift , Kommunale avgifter 28, ,000 30, Vedlikehald inventar og utstyr , Reinhald- og vaskeritenester 29, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 66, , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -3, , Refusjon fødselspengar -95, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -66, , Sum teneste: 982, ,040, , Skuleskyss Skyss - særskilte føremål 278, , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 22, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -22, , Sum teneste: 278, , , Kommunale kulturbygg Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 2, Inventar og utstyr 11, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 2, , Avsetnader til bundne fond 22, , Husleigeinnt, festeavg og utleige av lokale -25, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -2, , Bruk av bundne driftsfond -11, , Side 30

75 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap 15 Sum teneste: Sum ansvar: 7,326, ,525,041 8,770, Side 31

76 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Sande skule Administrativ leiing Kjøp og finansiell leasing av driftsmidlar 1, Inventar og utstyr , Sum teneste: 1, , Administrasjonslokale Avgifter, gebyr, lisensar o.l , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: , Årets premieavvik Pensjonsinnskot- SPK -13, , Pensjonsinnskot - KLP -188, , Arbeidsgjevaravgift 10, , Sum teneste: -191, , Amortisering premieavvik tidlegare år Pensjonsinnskot- SPK -40, , Pensjonsinnskot - KLP 70, , Arbeidsgjevaravgift 3, , Sum teneste: 33, , Grunnskule Fast løn 102, , Løn til vikarar , Uniformsgodtgjersle skattepliktig Pensjonsinnskot- SPK 4, Side 32

77 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Pensjonsinnskot - KLP 7, ,670 28, Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift 12, , Kontormateriell 2, Faglitteratur 1, , Undervisningsmateriell 9, Lærebøker Arbeidsmateriell - forming Arbeidsmateriell - skulekjøken 12, Bøker til skulebibliotek 17, , Medisinsk forbruksmateriell 1, Skulefrukt 62, Opplæring, kurs/seminar 2, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl Uniformsgodtgjersle skattefri Yrkesskadeforsikring Lisensar 19, Kjøp og finansiell leasing av driftsmidlar 9, Vedlikehald inventar og utstyr 7, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 19, , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -19, , Sum teneste: 274, , , Administrasjon Fast løn 204, , , Pensjonsinnskot - KLP 45, ,164 36, Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, ,000 1, Arbeidsgjevaravgift 25, ,209 25, Kontormateriell 36, ,000 33, Undervisningsmateriell 22, Arbeidsmateriell - forming Arbeidsmateriell - skulekjøken 2, Medisinsk forbruksmateriell 1, , Matvarer 18, ,000 16, Post, banktenester, telefon 25, ,000 13, Purregebyr/innkrevingskostnader Yrkesskadeforsikring Side 33

78 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Lisensar 1, ,000 30, Kjøp og finansiell leasing av driftsmidlar 1, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 27, ,000 18, Sal av varer, tenester, gebyr Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -27, ,000-18, Sum teneste: 387, , , Undervisning i grunnskulen Fast løn 1,739, ,160,964 1,821, Fast løn - avtalefesta tillegg 4, , Fast løn lærarar 13,839, ,251,365 13,987, Fast løn lærarar - avtalefesta tillegg 549, , , Løn til vikarar 704, , , Løn til ekstrahjelp 12, , Overtidsløn 112, , Anna løn og trekkpliktig godtgjersle 12, , Uniformsgodtgjersle skattepliktig 8, ,700 8, Godtgjersle folkevalde Pensjonsinnskot- SPK 1,837, ,818,476 1,777, Pensjonsinnskot - KLP 348, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 44, ,000 47, Arbeidsgjevaravgift 1,922, ,008,137 1,922, Undervisningsmateriell 114, , , Lærebøker 148, , , Arbeidsmateriell - forming 21, ,000 38, Arbeidsmateriell - skulekjøken 39, ,000 61, Medisinsk forbruksmateriell , Forbruksmateriell - reingjering 16, Post, banktenester, telefon Purregebyr/innkrevingskostnader Opplæring, kurs/seminar Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 3, Uniformsgodtgjersle skattefri 8, ,000 7, Skyss - særskilte føremål 3, Refusjon av utlegg til skyss/transport 1, , Yrkesskadeforsikring 33, , Lisensar 40, ,000 39, Kjøp og finansiell leasing av driftsmidlar 5, ,000 20, Side 34

79 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Vedlikehald og byggetenester , Vedlikehald inventar og utstyr 12, ,000 55, Kjøp av tenester frå fylkeskommunar 6, , Kjøp av tenester frå andre (private) 51, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 45, , Sal av varer, tenester, gebyr -18, Refusjon Nav , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -475, , , Refusjon fødselspengar -572, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -45, , Refusjon frå fylkeskommunar , Refusjon frå kommunar -580, Refusjon frå andre (private) m/opdg -141, , , Statstilskot, øyremerka , Sum teneste: 19,856, ,337,321 20,637, Etterutdanning for lærarar Forbruksmateriell - reingjering 5, Opplæring, kurs/seminar 12, ,000 34, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 9, ,000 17, Refusjon av utlegg til skyss/transport 4, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 1, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -1, , Statstilskot, øyremerka , Bruk av bundne driftsfond -15, , Sum teneste: 16, ,000 3, Skulefritidstilbod Fast løn 717, , , Fast løn lærarar 110, , , Løn til vikarar 134, , , Uniformsgodtgjersle skattepliktig 1, ,800 1, Pensjonsinnskot- SPK 18, ,194 16, Pensjonsinnskot - KLP 168, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, , Arbeidsgjevaravgift 104, ,142 89, Side 35

80 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Lærebøker Arbeidsmateriell - forming 5, ,000 12, Arbeidsmateriell - skulekjøken , Opplæring, kurs/seminar , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl , Uniformsgodtgjersle skattefri 1, ,500 1, Yrkesskadeforsikring 1, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 1, , Brukarbetaling for kommunale tenester m/opdg -423, , , Sal av varer, tenester, gebyr Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -153, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -1, , Sum teneste: 689, , , Drift og vedlikehald av barnehagar Løn reinhald , Pensjonsinnskot - KLP , Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift , Sum teneste: , Skulelokale Godtgjersle folkevalde 3, , Arbeidsgjevaravgift , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl Sum teneste: 3, , Drift og vedlikehald av skulelokale Fast løn 61, , Løn til vikarar 49, , Løn reinhald 1,093, ,051,300 1,374, Løn reinhald - avtalefesta tillegg 22, , Løn reinhald - vikar 299, , , Løn reinhald - avtalefesta tillegg vikar , Side 36

81 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Løn reinhald - ekstrahjelp 38, , Godtgjersle folkevalde 13, Pensjonsinnskot - KLP 336, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring , Arbeidsgjevaravgift 171, , , Arbeidsmateriell - forming 2, Forbruksmateriell - reingjering 121, , , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl Skyss - særskilte føremål 4, Straum 666, , , Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring 55, ,000 69, Yrkesskadeforsikring Festeavgift 81, ,000 81, Kommunale avgifter 50, ,000 38, Inventar og utstyr , Vedlikehald inventar og utstyr 95, , Kjøp av tenester frå andre (private) , Bedriftshelseteneste , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 214, , , Forseinkingsrenter Anna avgiftspliktig sal av varer, tenester m/opdg , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -208, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -214, , , Sum teneste: 2,957, ,642,300 3,581, Skuleskyss Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl Skyss - særskilte føremål 830, , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 66, ,000 67, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -66, ,000-67, Refusjon frå fylkeskommunar m/opdg -27, Sum teneste: 804, , , Sum ansvar: 24,835, ,565,372 26,062, Side 37

82 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Bygstad skule Administrasjon Telefon 1, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: 1, Administrativ leiing Kontormateriell 23, Sum teneste: 23, IKT Inventar og utstyr Sum teneste: Årets premieavvik Pensjonsinnskot- SPK -3, , Pensjonsinnskot - KLP -56, , Arbeidsgjevaravgift 14, , Sum teneste: -45, , Amortisering premieavvik tidlegare år Pensjonsinnskot- SPK -16, , Pensjonsinnskot - KLP 21, , Arbeidsgjevaravgift Sum teneste: 5, , Side 38

83 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Førskule Post, banktenester, telefon 14, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 3, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -3, Sum teneste: 14, Grunnskule Kontormateriell Undervisningsmateriell Bøker til skulebibliotek 2, Matvarer Skulefrukt 18, Samlepost anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 4, Velferdstiltak tilsette 6, Post, banktenester, telefon 51, Opplæring, kurs/seminar 2, Lisensar 15, Kjøp og finansiell leasing av driftsmidlar 1, Kjøp av tenester frå andre (private) 16, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 22, Forseinkingsrenter Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -22, Sum teneste: 121, Administrasjon Fast løn 74, ,200 91, Uniformsgodtgjersle skattepliktig Pensjonsinnskot - KLP 15, ,465 15, Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift 8, ,398 10, Kontormateriell 19, ,000 12, Faglitteratur , Undervisningsmateriell , Matvarer , Side 39

84 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Velferdstiltak tilsette Post, banktenester, telefon ,000 65, Telefon Opplæring, kurs/seminar , Yrkesskadeforsikring Lisensar ,000 9, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 4, , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -26, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -4, , Sum teneste: 91, , , Undervisning i grunnskulen Fast løn 1,199, , , Fast løn - avtalefesta tillegg 23, , Fast løn lærarar 5,113, ,766,781 5,681, Fast løn lærarar - avtalefesta tillegg 254, , , Løn til vikarar 219, , , Avtalefesta tillegg - vikarar Løn til ekstrahjelp -2, , Uniformsgodtgjersle skattepliktig 3, ,000 3, Pensjonsinnskot- SPK 741, , , Pensjonsinnskot - KLP 132, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 17, ,000 24, Arbeidsgjevaravgift 791, , , Kontormateriell 4, Undervisningsmateriell 31, ,000 17, Lærebøker 96, ,000 56, Arbeidsmateriell - forming 16, ,000 8, Arbeidsmateriell - skulekjøken 8, ,000 9, Bøker til skulebibliotek ,000 5, Samlepost anna forbruksmateriell/råvarer/tenester , Opplæring, kurs/seminar Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 2, Uniformsgodtgjersle skattefri 3, ,400 3, Refusjon av utlegg til skyss/transport Yrkesskadeforsikring 13, , Lisensar 16, ,000 44, Kjøp og finansiell leasing av driftsmidlar ,000 10, Side 40

85 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 12, , Forseinkingsrenter Sal av varer, tenester, gebyr -8, Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -1, , Refusjon fødselspengar -238, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -12, , Refusjon frå fylkeskommunar m/opdg -88, ,000-43, Refusjon frå kommunar -445, , , Refusjon frå andre (private) m/opdg -129, , , Sum teneste: 7,779, ,384,202 8,473, Etterutdanning for lærarar Matvarer Opplæring, kurs/seminar 2, ,000 8, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl ,000 1, Refusjon av utlegg til skyss/transport Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: 2, ,000 10, Framandspråkleg opplæring - flyktningmottak Fast løn lærarar , Pensjonsinnskot - KLP , Arbeidsgjevaravgift , Sum teneste: , Skulefritidstilbod Fast løn 225, , , Løn til vikarar 5, Uniformsgodtgjersle skattepliktig Pensjonsinnskot- SPK 1, Pensjonsinnskot - KLP 49, ,229 44, Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift 29, ,784 31, Side 41

86 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Arbeidsmateriell - forming 1, Arbeidsmateriell - skulekjøken Uniformsgodtgjersle skattefri Yrkesskadeforsikring Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Brukarbetaling for kommunale tenester m/opdg -169, , , Sal av varer, tenester, gebyr Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: 145, , , Drift og vedlikehald av skulelokale Løn til vikarar 12, Avtalefesta tillegg - vikarar Løn reinhald 412, , , Løn reinhald - avtalefesta tillegg 5, ,900 5, Løn reinhald - vikar 29, ,000 78, Løn reinhald - avtalefesta tillegg vikar Pensjonsinnskot - KLP 102, ,204 86, Gruppeliv- og ulukkesforsikring ,500 1, Arbeidsgjevaravgift 58, ,065 47, Forbruksmateriell - reingjering 39, ,000 37, Straum 280, , , Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring ,000 25, Festeavgift 52, ,000 52, Kommunale avgifter 42, ,000 43, Vedlikehald inventar og utstyr Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester , Bedriftshelseteneste Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 87, , Sal av varer, tenester, gebyr Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -64, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -87, , Sum teneste: 972, ,025,469 1,057, Side 42

87 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Skuleskyss Skyss - særskilte føremål 437, , , Refusjon av utlegg til skyss/transport Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 34, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -34, , Refusjon frå fylkeskommunar m/opdg -6, Sum teneste: 431, , , Sum ansvar: 9,544, ,292,302 10,235, Side 43

88 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Helse- og sosialsjef Politisk styring Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl Sum teneste: Folkevalde inkl. stønad politiske parti Godtgjersle folkevalde 55, ,000 67, Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift 5, ,360 7, Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) , Annonse, reklame og informasjon 1, Opplæring, kurs/seminar 4, , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 5, ,000 3, Næringsinntekt (401) , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: 72, ,560 83, Kontrollutval Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl Sum teneste: Administrativ leiing Fast løn 1,495, ,632,824 1,755, Fast løn - avtalefesta tillegg , Løn til vikarar , Telefongodtgjersle 6, ,000 6, Pensjonsinnskot - KLP 336, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 3, ,000 4, Arbeidsgjevaravgift 189, , , Kontormateriell 29, ,000 40, Faglitteratur 9, ,600 12, Side 44

89 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) Post, banktenester, telefon Telefon 15, ,000 22, Porto og frankering 29, ,000 43, Motpost fordel Elkomm -4, , Annonse, reklame og informasjon 12, , Informasjon 2, Representasjon ,000 1, Opplæring, kurs/seminar 23, ,000 21, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 8, ,000 2, Skyss - særskilte føremål 2, Refusjon av utlegg til skyss/transport 1, , Yrkesskadeforsikring 3, , Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 3, , Lisensar 2, , Kontingentar 1, , Inventar og utstyr 36, ,400 16, Leasing av maskiner 42, ,000 43, Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester 33, , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 107, , , Kjøp av tenester frå andre (private) , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 58, ,420 57, Sal av varer, tenester, gebyr -1, , Anna avgiftspliktig sal av varer, tenester m/opdg -32, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -58, ,420-57, Sum teneste: 2,360, ,527,240 2,563, Arbeidsmiljø/utval Lisensar , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen , Sum teneste: , Årets premieavvik Pensjonsinnskot - KLP -2,294, , Arbeidsgjevaravgift -49, , Side 45

90 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap 15 Sum teneste: -2,344, , Amortisering premieavvik tidlegare år Pensjonsinnskot - KLP 864, ,240, Arbeidsgjevaravgift 91, , Sum teneste: 956, ,371, Eldreråd Godtgjersle folkevalde 53, ,000 47, Arbeidsgjevaravgift 5, ,982 5, Matvarer , Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) Opplæring, kurs/seminar 6, , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 7, ,000 4, Næringsinntekt (401) Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: 73, ,982 63, Aktivitetstilbod born og unge Fast løn 13, Pensjonsinnskot - KLP 1, Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift 1, Yrkesskadeforsikring Sum teneste: 17, Førebygging, helsestasjons- og skulehelsetenesta Pensjonsinnskot - KLP Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell 3, ,100 6, Side 46

91 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Faglitteratur , Undervisningsmateriell , Medisinsk forbruksmateriell 12, ,000 12, Matvarer Samlepost anna forbruksmateriell/råvarer/tenester ,200 1, Post, banktenester, telefon , Telefon 3, ,300 3, Porto og frankering 2, , Annonse, reklame og informasjon 7, , Opplæring, kurs/seminar 23, ,000 12, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl ,000 3, Skyss - særskilte føremål , Refusjon av utlegg til skyss/transport Avgifter, gebyr, lisensar o.l , Lisensar 40, ,250 36, Inventar og utstyr 3, ,600 20, Medisinsk utstyr 2, ,750 16, Leasing av maskiner , Vedlikehald inventar og utstyr , Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester , Kjøp av tenester frå kommunar Kjøp av tenester frå andre (private) 1, ,000 5, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 19, ,013 24, Brukarbetaling for kommunale tenester -19, ,000-12, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -19, ,013-24, Sum teneste: 84, , , Helsestasjon/skulehelseteneste Fast løn 597, ,034,438 1,006, Fast løn - avtalefesta tillegg 3, , Løn til ekstrahjelp 2, Overtidsløn Pensjonsinnskot - KLP 129, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, ,300 2, Arbeidsgjevaravgift 75, , , Kontormateriell 6, , Faglitteratur Medisinsk forbruksmateriell Side 47

92 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) Telefon , Annonse, reklame og informasjon , Opplæring, kurs/seminar 3, Opplæring kurs/seminar (løn) Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 6, , Refusjon av utlegg til skyss/transport Yrkesskadeforsikring 1, , Medisinsk utstyr Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 66, Kjøp av tenester frå andre (private) Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 1, , Sal av varer, tenester, gebyr Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -6, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -1, , Bruk av bundne driftsfond -112, Sum teneste: 777, ,339,082 1,303, Jordmorteneste Fast løn 299, , , Løn til ekstrahjelp 11, Pensjonsinnskot - KLP 68, ,603 52, Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, ,100 1, Arbeidsgjevaravgift 39, ,210 36, Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) Velferdstiltak tilsette Telefon Opplæring, kurs/seminar Opplæring kurs/seminar (løn) , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl , Refusjon av utlegg til skyss/transport Yrkesskadeforsikring Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Sal av varer, tenester, gebyr Refusjon Nav , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Refusjon frå kommunar -144, Andre statlege overføringar -34, , Side 48

93 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap 15 Sum teneste: 243, , , Aktiviserigs- og servicetenester ovanfor eldre og Støttekontakt , Arbeidsgjevaravgift Annonse, reklame og informasjon 1, Konsulenttenester 24, Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 70, ,000 90, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Tilskot 1, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: 97, ,000 92, Matservering/matombering - eigen bustad Anna sal av varer, tenester, gebyr u. avg. m/opdg -524, , , Sum teneste: -524, , , Tryggleiksalarmar Inventar og utstyr Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 108, , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Brukarbetaling for kommunale tenester m/opdg -154, , , Anna sal av varer, tenester, gebyr u. avg. m/opdg -8, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: -55, , Avlasting, støttekontakt, ferietilbud Anna løn og trekkpliktig godtgjersle 68, ,000 66, Støttekontakt 604, , , Arbeidsgjevaravgift 71, ,900 83, Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 90, , , Side 49

94 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Utgiftsdekning til tilsette/oppdragstakarar 44, ,600 63, Kjøp av tenester frå andre (private) 331, , , Tilskot 27, , Sum teneste: 1,236, ,340 1,372, Aktivitetssenter for funksjonshemma Arbeidskle 18, , Annonse, reklame og informasjon 3, Skyss - særskilte føremål 68, ,000 63, Kjøp av tenester frå andre (private) 685, , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 11, ,300 18, Brukarbetaling for kommunale tenester , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -11, ,300-18, Sum teneste: 775, , , Dagsenter - psykiatri Fast løn 263, , , Pensjonsinnskot - KLP 59, ,576 26, Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, , Arbeidsgjevaravgift 33, ,235 17, Faglitteratur 3, Forbruksmateriell , Skyss - særskilte føremål , Yrkesskadeforsikring Inventar og utstyr , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp , Brukarbetaling for kommunale tenester , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen , Sum teneste: 361, , , Transportteneste Skyss - særskilte føremål 162, , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 12, ,000 16, Side 50

95 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -12, ,000-16, Overføringar frå fylkeskommunar -155, , , Sum teneste: 6, Frivilligheits-/nærmiljøsentral Kontormateriell , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 6, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen , Sum teneste: 6, , Legesenter Fast løn 3,957, ,754,858 4,111, Fast løn - avtalefesta tillegg 117, , Løn til vikarar 67, , Løn til ekstrahjelp 13, , Telefongodtgjersle 6, ,500 6, Pensjonsinnskot - KLP 919, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 9, ,850 10, Arbeidsgjevaravgift 513, , , Kontormateriell 28, ,600 22, Medisinsk forbruksmateriell 350, , , Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) 60, , Velferdstiltak tilsette , Arbeidskle ,000 5, Post, banktenester, telefon ,000 2, Bankgebyr 1, Telefon 14, ,000 23, Porto og frankering 21, , Annonse, reklame og informasjon 5, ,000 1, Opplæring, kurs/seminar 23, ,000 27, Opplæring kurs/seminar (løn) 15, , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 13, , Skyss - særskilte føremål 1, , Refusjon av utlegg til skyss/transport 18, , Yrkesskadeforsikring 8, , Side 51

96 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 89, , , Lisensar 20, ,500 43, Kontingentar 6, ,000 97, Inventar og utstyr 51, ,000 30, Medisinsk utstyr 39, ,000 69, Leasing av maskiner ,422 7, Vedlikehald inventar og utstyr 11, , Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester ,000 9, Kjøp av tenester frå staten 23, ,000 42, Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 238, , , Kjøp av tenester frå andre (private) 1, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 151, , , Tilskot 2,892, ,350,000 3,018, Driftstilskot til foreiningar 65, , Forseinkingsrenter Brukarbetaling for kommunale tenester m/opdg , Brukarbetaling for kommunale tenester -1,412, ,597,014-1,544, Sal av varer, tenester, gebyr -2, , Refusjon Nav -1, , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -9, , Refusjon fødselspengar -72, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -151, , , Andre statlege overføringar -4,595, ,762,728-5,084, Statstilskot, øyremerka -244, , , Sum teneste: 3,269, ,771,294 2,659, Lækjarvakt Kjøp av tenester frå staten 385, , , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 737, , , Sum teneste: 1,122, ,100,995 1,118, Fysioterapi Fast løn 1,488, ,517,550 1,472, Telefongodtgjersle 4, , Pensjonsinnskot - KLP 336, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 4, ,800 4, Side 52

97 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Arbeidsgjevaravgift 187, , , Kontormateriell 10, ,200 2, Faglitteratur , Medisinsk forbruksmateriell ,900 4, Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) 1, Arbeidskle , Post, banktenester, telefon Telefon 6, ,000 7, Porto og frankering 2, , Motpost fordel Elkomm -4, , Annonse, reklame og informasjon , Opplæring, kurs/seminar 14, ,000 13, Opplæring kurs/seminar (løn) , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl Skyss - særskilte føremål Drivstoff 3, ,000 1, Vedlikehald transportmiddel Refusjon av utlegg til skyss/transport , Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring ,800 2, Yrkesskadeforsikring 3, , Leige av lokale og grunn , Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 11, , Lisensar 2, ,100 13, Inventar og utstyr 29, ,700 18, Medisinsk utstyr 7, ,600 4, Leasing av transportmidldel 41, ,500 50, Leasing av maskiner , Vedlikehald inventar og utstyr 4, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 29, ,028 23, Tilskot , Brukarbetaling for kommunale tenester -122, , , Sal av varer, tenester, gebyr -3, , Refusjon Nav , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -7, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -29, ,028-23, Andre statlege overføringar -33, Statstilskot, øyremerka -549, , , Sum teneste: 1,441, ,384,485 1,216, Side 53

98 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Psykiatri Fast løn 1,909, ,792,191 1,607, Fast løn - avtalefesta tillegg 7, , Telefongodtgjersle 4, , Pensjonsinnskot - KLP 429, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 4, ,000 5, Arbeidsgjevaravgift 228, , , Kontormateriell ,000 3, Faglitteratur 2, ,100 5, Matvarer , Arbeidskle 5, , Telefon 20, ,240 28, Porto og frankering Motpost fordel Elkomm -4, , Annonse, reklame og informasjon 13, , Representasjon Opplæring, kurs/seminar 10, ,000 16, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl , Skyss - særskilte føremål , Drivstoff 20, ,700 20, Vedlikehald transportmiddel 26, Refusjon av utlegg til skyss/transport , Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring 9, ,400 8, Yrkesskadeforsikring 4, , Kontingentar , Inventar og utstyr 11, , Leasing av transportmidldel 118, , , Leasing av maskiner 7, ,700 22, Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester , Kjøp av tenester frå kommunar 1,313, ,200,000 1,059, Kjøp av tenester frå andre (private) 6,068, ,029,720 6,928, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 21, ,560 29, Sal av varer, tenester, gebyr -1, Refusjon fødselspengar -82, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -21, ,560-29, Refusjon frå andre (private) m/opdg -11, , Statstilskot, øyremerka -4,020, ,923,738-4,678, Side 54

99 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap 15 Sum teneste: 6,100, ,897,084 5,680, Flyktningeadministrasjon Matvarer Telefon Porto og frankering Annonse, reklame og informasjon , Opplæring, kurs/seminar , Straum Leige av lokale og grunn , Inventar og utstyr , Kjøp av tenester frå andre (private) , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen , Statstilskot, øyremerka ,524, Sum teneste: ,421, Krisesenter Tilskot 234, , , Sum teneste: 234, , , Skjenkekontroll Faglitteratur , Kjøp av tenester frå andre (private) 43, ,900 20, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 9, ,475 5, Sal av varer, tenester, gebyr -1, ,900-51, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -9, ,475-5, Overføringar frå andre (private) -43, Sum teneste: -1, , Side 55

100 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Sosialkontor Fast løn 1,331, ,531,534 1,282, Fast løn - avtalefesta tillegg 3, , Telefongodtgjersle , Pensjonsinnskot - KLP 286, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 4, ,100 3, Arbeidsgjevaravgift 136, , , Matvarer Velferdstiltak tilsette , Porto og frankering Motpost fordel Elkomm , Annonse, reklame og informasjon , Opplæring, kurs/seminar ,000 7, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 1, ,000 3, Refusjon av utlegg til skyss/transport , Yrkesskadeforsikring 2, , Avgifter, gebyr, lisensar o.l , Lisensar 32, ,840 1, Inventar og utstyr , Leasing av maskiner , Overføring løn til NAV 333, , , Overføring driftsutgifter til NAV 293, , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 8, ,432 11, Tilskot 21, , Forseinkingsrenter Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -15, Refusjon fødselspengar -209, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -8, ,432-11, Andre statlege overføringar , Statstilskot, øyremerka , , Overføringar frå andre (private) -9, , Bruk av bundne driftsfond -195, , , Sum teneste: 2,018, ,996,947 1,709, Førebyggjande edruskapsarbeid Faglitteratur Side 56

101 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Matvarer 3, , Annonse, reklame og informasjon 1, Opplæring, kurs/seminar 9, Kjøp av tenester frå andre (private) , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 1, Tilskot 5, ,500 11, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -1, Sum teneste: 18, ,500 14, Råd, rettleiing og sosialt førebyggande arbeid Fast løn 371, Pensjonsinnskot - KLP 84, Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift 47, Yrkesskadeforsikring Inventar og utstyr , Refusjon frå fylkeskommunar -280, Sum teneste: 224, , Ettervern Anna løn og trekkpliktig godtgjersle , Arbeidsgjevaravgift , Sum teneste: , Barneverntenesta Fast løn 857, Overtidsløn 35, Pensjonsinnskot - KLP 204, Gruppeliv- og ulukkesforsikring 2, Arbeidsgjevaravgift 106, Kontormateriell 6, Faglitteratur Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) Telefon 15, , Side 57

102 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Porto og frankering 8, Annonse, reklame og informasjon 2, Opplæring, kurs/seminar 4, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 6, , Skyss - særskilte føremål 25, Refusjon av utlegg til skyss/transport 11, Yrkesskadeforsikring 1, , Avgifter, gebyr, lisensar o.l , Lisensar 55, Leasing av maskiner 20, Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester 2, Konsulenttenester 442, Kjøp av tenester frå kommunar 1,305, ,444,611 2,083, Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 55, Kjøp av tenester frå andre (private) 88, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 147, , Forseinkingsrenter Sal av varer, tenester, gebyr Sjukelønsrefusjon frå folketrygda 18, Refusjon fødselspengar -6, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -147, , Statstilskot, øyremerka -659, , , Sum teneste: 2,613, ,711 1,436, Barnevernstiltak når barnet ikkje er plassert av b Anna løn og trekkpliktig godtgjersle , Arbeidsgjevaravgift Utgiftsdekning til tilsette/oppdragstakarar , Sum teneste: , Støttekontakt barnevern Støttekontakt 45, , Arbeidsgjevaravgift 4, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 10, Utgiftsdekning til tilsette/oppdragstakarar 1, Kjøp av tenester frå andre (private) 22, Side 58

103 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap 15 Sum teneste: 84, , Besøk- og avlastningsheim Anna løn og trekkpliktig godtgjersle 144, ,000 6, Støttekontakt , Arbeidsgjevaravgift 15, , Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 8, , Utgiftsdekning til tilsette/oppdragstakarar 58, ,000 2, Kjøp av tenester frå andre (private) 37, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: 265, ,127 66, Tilsynsførarar Løn til vikarar Anna løn og trekkpliktig godtgjersle 12, ,700 6, Støttekontakt 6, , Arbeidsgjevaravgift 2, ,250 3, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 5, ,300 9, Kjøp av tenester frå kommunar 13, , Refusjon frå kommunar -19, ,000-32, Sum teneste: 20, ,350 11, Barnevernstiltak når barnet er plassert av barneve Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) 1, , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 10, , Skyss - særskilte føremål 3, Refusjon av utlegg til skyss/transport 6, Kjøp av tenester frå staten 636, Kjøp av tenester frå kommunar 13, ,021,628 2,049, Kjøp av tenester frå andre (private) 760, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Refusjon Nav -79, , Side 59

104 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: 1,352, ,021,628 1,925, Fosterheim Fast løn 163, , Fosterheimsgodtgjersle 3,383, , Støttekontakt 31, Pensjonsinnskot - KLP 37, , Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift 382, , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 20, , Utgiftsdekning til tilsette/oppdragstakarar 978, , Refusjon av utlegg til skyss/transport Yrkesskadeforsikring Kjøp av tenester frå kommunar ,846,300 4,225, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Overføringar til andre (private) 69, Tilskot 99, Refusjon frå staten -2,166, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Andre statlege overføringar -859, , , Sum teneste: 2,141, ,006,379 3,701, Helse- og omsorgstenester i institusjon Fast løn 16,951, ,890,871 16,855, Fast løn - avtalefesta tillegg 3,210, ,209,682 3,009, Løn til vikarar 2,710, ,193,527 2,435, Avtalefesta tillegg - vikarar 49, , , Løn til ekstrahjelp 202, , Avtalefesta tillegg - ekstrahjelp 539, , Overtidsløn 295, , Anna løn og trekkpliktig godtgjersle 419, , , Telefongodtgjersle 6, , Løn reinhald - vikar 10, , Løn reinhald - ekstrahjelp , Pensjonsinnskot - KLP 4,668, ,176,611 3,472, Side 60

105 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Gruppeliv- og ulukkesforsikring 75, ,500 70, Arbeidsgjevaravgift 2,881, ,949,521 2,705, Kontormateriell 85, ,000 35, Faglitteratur 9, , Undervisningsmateriell , Medisinsk forbruksmateriell 608, , , Matvarer 1,170, ,600 1,163, Samlepost anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 447, , , Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) Velferdstiltak tilsette 5, , Arbeidskle 69, ,600 9, Post, banktenester, telefon , Bankgebyr Telefon 29, ,000 25, Porto og frankering 3, , Motpost fordel Elkomm -4, , Annonse, reklame og informasjon 42, , Representasjon 2, ,000 1, Opplæring, kurs/seminar 38, ,000 24, Opplæring kurs/seminar (løn) Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl ,000 2, Transport og drift av eigne/leigde transportmiddel Skyss - særskilte føremål 11, , Refusjon av utlegg til skyss/transport 1, Straum 37, Yrkesskadeforsikring 36, , Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 126, , , Lisensar 38, ,400 39, Kontingentar , Inventar og utstyr 272, ,400 63, Leasing av maskiner 29, ,700 26, Vedlikehald inventar og utstyr , Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester 71, , Kjøp av tenester frå staten 25, ,000 14, Kjøp av tenester frå interkommunale einingar Kjøp av tenester frå andre (private) 5, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 627, , , Tilskot , Renteutgifter, provisjonar og andre finansutgifter Forseinkingsrenter Side 61

106 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Brukarbetaling for kommunale tenester m/opdg -18, , Brukarbetaling for kommunale tenester -6,082, ,494,843-5,860, Anna sal av varer, tenester, gebyr u. avg. m/opdg -6, , Sal av varer, tenester, gebyr -32, , Refusjon frå staten -1, Refusjon Nav -21, , , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -1,081, ,250, , Refusjon fødselspengar -354, , , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -627, , , Refusjon frå fylkeskommunar -120, , , Refusjon frå kommunar -17, , Refusjon frå andre (private) m/opdg -52, , Overføringar frå andre (private) -144, , Sum teneste: 27,258, ,563,597 25,936, Hjelp i avlastningsbustad Matvarer Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: Heimesjukepleie Fast løn 3,124, ,775,654 3,207, Fast løn - avtalefesta tillegg 252, , , Løn til vikarar 584, , , Avtalefesta tillegg - vikarar 17, ,143 24, Løn til ekstrahjelp 81, , Avtalefesta tillegg - ekstrahjelp 22, Overtidsløn 66, , Anna løn og trekkpliktig godtgjersle 6, , Telefongodtgjersle , Pensjonsinnskot - KLP 851, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 9, ,700 9, Arbeidsgjevaravgift 459, , , Kontormateriell 7, ,600 15, Faglitteratur Side 62

107 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Medisinsk forbruksmateriell 164, , , Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) , Velferdstiltak tilsette Arbeidskle 35, , Purregebyr/innkrevingskostnader , Telefon 27, ,216 32, Porto og frankering 1, , Motpost fordel Elkomm , Representasjon 1, , Opplæring, kurs/seminar 36, ,000 16, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl , Skyss - særskilte føremål 6, , Drivstoff 133, , , Vedlikehald transportmiddel 90, ,800 99, Refusjon av utlegg til skyss/transport Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring 20, ,600 27, Yrkesskadeforsikring 6, , Inventar og utstyr 2, , Leasing av transportmidldel 443, , , Vedlikehald inventar og utstyr Kjøp av tenester frå staten 4, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 75, ,000 74, Forseinkingsrenter Sal av varer, tenester, gebyr -3, Refusjon Nav -5, , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -245, ,000-40, Refusjon fødselspengar -159, , , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -75, ,000-74, Andre statlege overføringar ,000-42, Statstilskot, øyremerka -40, Sum teneste: 6,008, ,444,610 6,021, Heimehjelp Fast løn 878, ,115,312 1,020, Fast løn - avtalefesta tillegg 20, ,352 11, Løn til vikarar 54, , Avtalefesta tillegg - vikarar , Pensjonsinnskot - KLP 213, , , Side 63

108 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Gruppeliv- og ulukkesforsikring 3, ,400 4, Arbeidsgjevaravgift 104, , , Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) Arbeidskle , Skyss - særskilte føremål 227, , , Vedlikehald transportmiddel 6, Yrkesskadeforsikring 1, , Bedriftshelseteneste , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 56, ,625 58, Brukarbetaling for kommunale tenester m/opdg -659, , , Sal av varer, tenester, gebyr Refusjon Nav -7, , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -200, ,000-72, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -56, ,625-58, Sum teneste: 641, ,182,115 1,095, Miljøarbeidar Fast løn 299, , , Løn til vikarar 6, Telefongodtgjersle 2, , Pensjonsinnskot - KLP 62, ,718 68, Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, ,200 2, Arbeidsgjevaravgift 38, ,844 48, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl ,000 6, Andre oppgaveopplysningspliktige godtgjørelser , Yrkesskadeforsikring Tilskot 40, ,000 40, Sal av varer, tenester, gebyr Refusjon Nav -17, Refusjon frå andre (private) , Statstilskot, øyremerka -339, , , Sum teneste: 95, , , Omsorgsløn Anna løn og trekkpliktig godtgjersle 108, ,332 98, Arbeidsgjevaravgift 11, ,221 10, Side 64

109 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap 15 Sum teneste: 119, , , Brukarstyrte tenester Fast løn 252, , , Anna løn og trekkpliktig godtgjersle , Pensjonsinnskot - KLP 52, ,571 49, Gruppeliv- og ulukkesforsikring 3, ,500 2, Arbeidsgjevaravgift 30, ,358 41, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 27, , Utgiftsdekning til tilsette/oppdragstakarar , Yrkesskadeforsikring Sal av varer, tenester, gebyr -1, Sjukelønsrefusjon frå folketrygda , Refusjon frå fylkeskommunar m/opdg , Sum teneste: 365, , , Praktisk bistand i eigen bustad Fast løn 7,739, ,962,567 7,711, Fast løn - avtalefesta tillegg 1,819, ,270,907 1,758, Løn til vikarar 713, , , Avtalefesta tillegg - vikarar 8, , , Løn til ekstrahjelp 238, , Avtalefesta tillegg - ekstrahjelp 219, , Overtidsløn 24, , Anna løn og trekkpliktig godtgjersle , Telefongodtgjersle 4, , Støttekontakt , Pensjonsinnskot - KLP 2,157, ,784,087 1,713, Gruppeliv- og ulukkesforsikring 24, ,000 30, Arbeidsgjevaravgift 1,287, ,237,079 1,237, Kontormateriell 2, ,500 5, Faglitteratur Matvarer 7, ,000 9, Samlepost anna forbruksmateriell/råvarer/tenester Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) -6, Arbeidskle 52, ,000 11, Side 65

110 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Telefon 10, ,900 13, Porto og frankering Motpost fordel Elkomm -4, , Annonse, reklame og informasjon 2, , Representasjon 1, Opplæring, kurs/seminar 10, ,000 16, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 5, , Skyss - særskilte føremål 234, , , Vedlikehald transportmiddel 54, , Refusjon av utlegg til skyss/transport Straum 2, Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring 4, ,000 2, Yrkesskadeforsikring 16, , Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 3, ,700 11, Inventar og utstyr 28, ,800 7, Leasing av transportmidldel 118, , , Konsulenttenester 86, , Kjøp av tenester frå andre (private) , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 47, ,500 39, Tilskot , Forseinkingsrenter Brukarbetaling for kommunale tenester -129, ,000 22, Sal av varer, tenester, gebyr -9, , Refusjon Nav -20, Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -458, , , Refusjon fødselspengar -68, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -47, ,500-39, Refusjon frå fylkeskommunar m/opdg -439, , , Statstilskot, øyremerka -5,630, ,969,248-5,853, Sum teneste: 8,109, ,190,446 7,947, Medfinansiering somatiske pasientar Overføringar til staten 3,709, , Sum teneste: 3,709, , Side 66

111 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Institusjonslokale Straum , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen , Sum teneste: , Drift og vedlikehald institusjonslokale Fast løn 432, , , Løn til vikarar 73, ,750 9, Løn til ekstrahjelp 10, , Avtalefesta tillegg - ekstrahjelp 1, Overtidsløn 8, , Anna løn og trekkpliktig godtgjersle 5, Telefongodtgjersle 6, , Løn reinhald 784, ,049, , Løn reinhald - avtalefesta tillegg 17, , Løn reinhald - vikar 219, ,000 67, Løn reinhald - avtalefesta tillegg vikar , Løn reinhald - ekstrahjelp 9, , Løn reinhald - avtalefesta till. ekstrahjelp , Løn reinhald - overtid 10, Løn reinhald - avtalefesta till. overtid Pensjonsinnskot - KLP 330, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 4, ,000 7, Arbeidsgjevaravgift 193, , , Medisinsk forbruksmateriell Samlepost anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 1, Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) Arbeidskle Purregebyr/innkrevingskostnader Telefon 2, Vedlikehald transportmiddel Straum 731, , , Brensel , Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring 62, , , Yrkesskadeforsikring , Side 67

112 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Leige av lokale og grunn 43, ,200 43, Avgifter, gebyr, lisensar o.l , Kommunale avgifter 117, , , Lisensar 47, , Inventar og utstyr 100, ,000 75, Leasing av transportmidldel 26, Vedlikehald og byggetenester 20, ,400 28, Byggetenester 8, , , Vedlikehald inventar og utstyr 178, , , Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester 142, , , Konsulenttenester , Kjøp av tenester frå kommunar , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar , Kjøp av tenester frå andre (private) 189, , , Kjøp frå føretak og verksemder/særrekneskap 17, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 371, , , Forseinkingsrenter Anna sal av varer, tenester, gebyr u. avg. m/opdg , Sal av varer, tenester, gebyr -2, , Husleigeinnt, festeavg og utleige av lokale m/opdg -482, , , Anna avgiftspliktig sal av varer, tenester m/opdg -455, , , Refusjon frå staten -101, Refusjon Nav , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda 5, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -371, , , Sum teneste: 2,762, ,202,805 3,165, Kommunalt disponerte bustadar Straum 2, ,000 7, Leige av lokale og grunn 3,414, ,379,882 3,365, Inventar og utstyr , Byggetenester , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 698, , , Tilskot 715, , , Husleigeinnt, festeavg og utleige av lokale m/opdg -2,341, ,501,548-2,390, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -698, , , Statstilskot, øyremerka -715, , , Side 68

113 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap 15 Sum teneste: 1,076, , , Kvalifiseringsordninga Trekkpl./oppg.pl., ikkje arb.gj.avg.pl. løn 7, , Kvalifiseringsstønad 285, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift Refusjon frå andre (private) m/opdg -6, , Sum teneste: 287, , , Økonomisk sosialhjelp Bankgebyr Tilskot 760, , , Sosiallån 30, , Refusjon Nav -35, , Mottekne avdrag på utlån -26, ,000-24, Sum teneste: 729, , , Økonomisk sosialhjelp (introduksjonsordninga) Tilskot 1, Mottekne avdrag på utlån Sum teneste: 1, Tilskot og formidlingslån frå Husbanken Tilskot 301, , , Avsetnader til bundne fond 73, Statstilskot, øyremerka -375, , , Sum teneste: , Side 69

114 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Bustønad Overføringar til andre (private) 1, Tilskot 20, ,000 18, Andre statlege overføringar -20, ,000-18, Sum teneste: 1, Sum ansvar: 76,220, ,029,057 73,365, Næringssjef Tilrettelegging og bistand for næringslivet Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift Sum teneste: Sum ansvar: Side 70

115 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Teknisk sjef Folkevalde inkl. stønad politiske parti Telefongodtgjersle 2, , Godtgjersle folkevalde 68, ,000 58, Arbeidsgjevaravgift 7, ,000 6, Matvarer , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 4, ,000 3, Sal av varer, tenester, gebyr Sum teneste: 83, ,000 70, Administrativ leiing Fast løn 745, , , Fast løn - avtalefesta tillegg 17, Anna løn og trekkpliktig godtgjersle 1, Telefongodtgjersle 2, , Pensjonsinnskot - KLP 172, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, Arbeidsgjevaravgift 96, ,468 70, Kontormateriell 3, , Faglitteratur 4, ,000 4, Matvarer , Samlepost anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 9, , Velferdstiltak tilsette 2, Forbruksmateriell , Arbeidskle , Telefon 9, ,000 10, Motpost fordel Elkomm -1, , Annonse, reklame og informasjon 35, Trykking/kopiering/kjøp av tenester 2, Opplæring, kurs/seminar 14, ,000 2, Opplæring kurs/seminar (løn) , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 6, ,000 2, Refusjon av utlegg til skyss/transport 4, Yrkesskadeforsikring 1, , Avgifter, gebyr, lisensar o.l ,000 2, Lisensar , Side 71

116 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Inventar og utstyr 16, , Leige av driftsmidlar 10, Leasing av maskiner , Kjøp av tenester frå andre (private) 9, Driftsavtaler 3, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 24, , Sal av varer, tenester, gebyr Refusjon Nav -32, Refusjon fødselspengar , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -24, , Sum teneste: 1,136, ,007, , IKT Inventar og utstyr 11, Sum teneste: 11, Årets premieavvik Pensjonsinnskot - KLP -251, , Arbeidsgjevaravgift -2, , Sum teneste: -254, , Amortisering premieavvik tidlegare år Pensjonsinnskot - KLP 96, , Arbeidsgjevaravgift 10, , Sum teneste: 106, , Drift-/anleggsavdeling - administrasjon Fast løn 1,896, ,331, , Fast løn - avtalefesta tillegg 48, ,728 12, Løn til vikarar 67, , Avtalefesta tillegg - vikarar 13, , Overtidsløn 66, ,000 95, Side 72

117 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Anna løn og trekkpliktig godtgjersle 2, Telefongodtgjersle 4, , Løn reinhald 40, ,722 41, Pensjonsinnskot - KLP 455, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 4, ,000 6, Arbeidsgjevaravgift 265, , , Kontormateriell 2, ,000 2, Faglitteratur ,500 1, Matvarer Samlepost anna forbruksmateriell/råvarer/tenester , Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) , Forbruksmateriell - reingjering , Forbruksmateriell 13, ,000 22, Arbeidskle 19, ,000 24, Telefon 10, ,000 32, Porto og frankering Motpost fordel Elkomm -4, , Annonse, reklame og informasjon 7, , Opplæring, kurs/seminar 17, ,000 19, Opplæring kurs/seminar (løn) Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 6, ,000 1, Drivstoff 31, ,000 62, Vedlikehald transportmiddel 104, , , Refusjon av utlegg til skyss/transport Årsavgift og forsikring for transportmiddel 69, ,000 10, Straum 17, ,000 16, Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring , Yrkesskadeforsikring , Festeavgift 11, ,000 11, Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 5, , Inventar og utstyr 102, ,000 34, Leasing av transportmidldel , Vedlikehald og byggetenester 51, ,000 37, Motpost fordelte utgifter , Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester 9, ,000 7, Materiale til vedlikehald 8, ,000 16, Kjøp av tenester frå interkommunale einingar , Kjøp av tenester frå andre (private) 28, , Bedriftshelseteneste 1, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 97, , Side 73

118 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Forseinkingsrenter Anna sal av varer, tenester, gebyr u. avg. m/opdg -25, Sal av varer, tenester, gebyr Anna avgiftspliktig sal av varer, tenester m/opdg , Fordelte utgifter/internsal -3,295, ,981, Refusjon Nav -36, , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -23, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -97, , Refusjon frå andre (private) m/opdg -1, , Internsal ,459, Sum teneste: , Prosjektleiing Fast løn , , Overtidsløn Telefongodtgjersle , Pensjonsinnskot - KLP ,852 36, Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift ,112 28, Kontormateriell Faglitteratur Telefon , Motpost fordel Elkomm , Annonse, reklame og informasjon , Opplæring, kurs/seminar , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl , Yrkesskadeforsikring Inventar og utstyr ,000 15, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp ,000 11, Fordelte utgifter/internsal , , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen ,000-11, Sum teneste: , Førskulelokale og skyss Godtgjersle folkevalde Motpost fordelte utgifter , Side 74

119 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap 15 Sum teneste: , Drift og vedlikehald av barnehagar Fast løn , , Fast løn - avtalefesta tillegg , Pensjonsinnskot - KLP ,420 27, Arbeidsgjevaravgift ,320 21, Yrkesskadeforsikring Vedlikehald og byggetenester 13, , Motpost fordelte utgifter 344, , Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester 33, ,000 52, Materiale til vedlikehald 14, ,000 26, Internkjøp , Kjøp av tenester frå andre (private) 11, ,000 21, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 18, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -18, , Sum teneste: 417, , , Drift og vedlikehald av skulelokale Fast løn 421, , , Fast løn - avtalefesta tillegg , Overtidsløn , Pensjonsinnskot - KLP 94, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 8, , Arbeidsgjevaravgift 54, ,827 80, Forbruksmateriell 16, ,000 19, Arbeidskle ,000 3, Telefon 1, ,000 3, Opplæring, kurs/seminar , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl Straum , Yrkesskadeforsikring , Kommunale avgifter , Inventar og utstyr 23, Vedlikehald og byggetenester 35, ,000 50, Motpost fordelte utgifter 847, , Side 75

120 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester 336, , , Materiale til vedlikehald 121, , , Internkjøp , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 11, , Kjøp av tenester frå andre (private) 97, , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 158, , Sal av varer, tenester, gebyr -1, Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -20, Refusjon fødselspengar Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -158, , Sum teneste: 2,047, ,837,828 2,198, Kommunalt disponerte bustadar Leige av lokale og grunn 148, , , Festeavgift ,000 1, Vedlikehald og byggetenester ,000 1, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Husleigeinnt, festeavg og utleige av lokale m/opdg -164, , , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: -15, , Plansaksbehandling Fast løn , , Pensjonsinnskot - KLP ,682 31, Gruppeliv- og ulukkesforsikring , Arbeidsgjevaravgift ,636 9, Kontormateriell Matvarer , Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) Annonse, reklame og informasjon 6, ,000 12, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 1, Yrkesskadeforsikring Leige av driftsmidlar , Kjøp av tenester frå fylkeskommunar , Kjøp av tenester frå andre (private) , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 1, , Side 76

121 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Tilskot , Avsetnader til bundne fond , Anna sal av varer, tenester, gebyr u. avg. m/opdg , Sal av varer, tenester, gebyr , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -1, , Andre statlege overføringar , Overføringar frå fylkeskommunar , Sum teneste: 9, , , Byggesakshandsaming og seksjonering Fast løn 549, , , Pensjonsinnskot - KLP 124, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, , Arbeidsgjevaravgift 67, ,059 70, Kontormateriell , Faglitteratur 17, ,000 11, Arbeidskle , Opplæring, kurs/seminar 11, ,000 16, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 5, ,000 4, Refusjon av utlegg til skyss/transport , Yrkesskadeforsikring 1, , Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 10, , Gebyr 1, , Kontingentar 10, ,000 2, Leige av driftsmidlar , Kjøp av tenester frå kommunar 92, ,000 31, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 8, , Tilskot , Anna sal av varer, tenester, gebyr u. avg. m/opdg -121, , , Sal av varer, tenester, gebyr Sjukelønsrefusjon frå folketrygda , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -8, , Sum teneste: 771, , , Side 77

122 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kart og oppmåling Fast løn 561, , , Pensjonsinnskot - KLP 126, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, , Arbeidsgjevaravgift 71, ,866 71, Kontormateriell , Faglitteratur , Arbeidskle , Telefon Opplæring, kurs/seminar 4, ,000 1, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl , Yrkesskadeforsikring 1, , Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 16, , , Gebyr 53, ,000 43, Lisensar 73, , Leige av driftsmidlar , Leasing av maskiner 10, Andre tenester (som inngår i eigenproduksjon) , Konsulenttenester , Kjøp av tenester frå staten 38, , Kjøp av tenester frå andre (private) 291, , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 80, , Anna sal av varer, tenester, gebyr u. avg. m/opdg -131, , , Sal av varer, tenester, gebyr Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -80, , Sum teneste: 1,118, , , Festeavgifter Festeavgift 241, , , Husleigeinnt, festeavg og utleige av lokale m/opdg -167, , , Sum teneste: 74, , , Tilrettelegging og bistand for næringslivet Fast løn , , Side 78

123 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Anna løn og trekkpliktig godtgjersle 5, Pensjonsinnskot - KLP ,687 23, Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift ,242 12, Kontormateriell , Faglitteratur , Matvarer 1, , Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) Arbeidskle , Annonse, reklame og informasjon 11, , Opplæring, kurs/seminar 3, ,000 10, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 4, ,000 1, Refusjon av utlegg til skyss/transport Yrkesskadeforsikring Leige av lokale og grunn Festeavgift 108, , Kontingentar 3, ,000 3, Byggetenester 52, Konsulenttenester 84, Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 1,018, ,012,000 1,047, Kjøp av tenester frå andre (private) 59, ,000 37, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 293, , Overføringar til andre (private) , Tilskot 817, , , Avsetnader til bundne fond 1,054, ,051, , Husleigeinnt, festeavg og utleige av lokale m/opdg -118, , Anna avgiftspliktig sal av varer, tenester m/opdg -27, , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -293, , Refusjon frå andre (private) m/opdg , Overføringar frå fylkeskommunar -771, , , Konsesjonsavgift -283, , , Bruk av bundne driftsfond -1,262, ,100, , Sum teneste: 764, ,123, , Landbrukskontor Fast løn 884, , , Pensjonsinnskot - KLP 199, , , Side 79

124 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Gruppeliv- og ulukkesforsikring 2, ,500 1, Arbeidsgjevaravgift 96, ,371 63, Kontormateriell , Faglitteratur 1, , Forbruksmateriell 2, Arbeidskle , Annonse, reklame og informasjon ,000 3, Opplæring, kurs/seminar 1, ,000 12, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 4, ,000 3, Yrkesskadeforsikring 1, , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 5, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 1, Anna sal av varer, tenester, gebyr u. avg. m/opdg -9, ,000-16, Sal av varer, tenester, gebyr Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -142, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -1, Sum teneste: 1,047, , , Skogbrukskontor Fast løn 224, , , Pensjonsinnskot - KLP 50, ,426 41, Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, , Arbeidsgjevaravgift 28, ,744 29, Kontormateriell , Faglitteratur , Arbeidskle , Opplæring, kurs/seminar ,000 1, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl , Yrkesskadeforsikring Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: 305, , , Veterinærvakt Fast løn - avtalefesta tillegg 159, , , Arbeidsgjevaravgift 16, ,000 16, Side 80

125 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kjøp av tenester frå kommunar , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda , Statstilskot, øyremerka , Sum teneste: 176, , , Drift og vedlikehald vegar Forbruksmateriell 5, Annonse, reklame og informasjon , Drivstoff , Vedlikehald transportmiddel , Straum Leige av lokale og grunn 12, , Festeavgift 5, Avgifter, gebyr, lisensar o.l , Lisensar 7, Motpost fordelte utgifter 721, , Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester 22, Snøbrøytingsavtale 1,008, ,000 1,215, Materiale til vedlikehald 197, , , Internkjøp , Kjøp av tenester frå andre (private) 267, , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 353, , Anna avgiftspliktig sal av varer, tenester m/opdg -77, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -353, , Refusjon frå kommunar -73, Bruk av bundne driftsfond , Sum teneste: 2,098, ,136,121 2,062, Veglys Straum 140, , , Motpost fordelte utgifter 101, , Materiale til vedlikehald 18, , Internkjøp , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 5, Kjøp av tenester frå andre (private) 19, , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 46, , Side 81

126 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -46, , Refusjon frå andre (private) m/opdg -4, Sum teneste: 280, , , Parkar og grøntanlegg Vedlikehald transportmiddel Kommunale avgifter Inventar og utstyr 53, Motpost fordelte utgifter 198, , Materiale til vedlikehald 1, ,000 10, Internkjøp , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar Kjøp av tenester frå andre (private) 20, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 15, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -15, , Overføringar frå kommunar -18, Sum teneste: 254, , , Feiarvesen Fast løn 314, , , Fast løn - avtalefesta tillegg 12, , Anna løn og trekkpliktig godtgjersle 1, Pensjonsinnskot - KLP 74, ,698 55, Gruppeliv- og ulukkesforsikring , Arbeidsgjevaravgift 41, ,860 36, Kontormateriell Faglitteratur Forbruksmateriell , Arbeidskle 3, Telefon 2, , Opplæring, kurs/seminar , Drivstoff 14, ,000 10, Vedlikehald transportmiddel Årsavgift og forsikring for transportmiddel 3, ,000 3, Yrkesskadeforsikring Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 17, ,000 22, Side 82

127 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kontingentar , Materiale til vedlikehald Kjøp av tenester frå andre (private) 86, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp Avgiftspliktige gebyr m/opdg -524, , , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen Sum teneste: 53, , , Brannvesen Fast løn 174, ,000 73, Fast løn - avtalefesta tillegg 188, , , Løn til ekstrahjelp , Overtidsløn 1, , Anna løn og trekkpliktig godtgjersle 248, , , Avtalefesta tillegg , Telefongodtgjersle 4, , Pensjonsinnskot - KLP 54, , , Gruppeliv- og ulukkesforsikring 1, , Arbeidsgjevaravgift 65, ,068 93, Faglitteratur 1, Matvarer 3, , Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) , Forbruksmateriell 23, ,000 8, Arbeidskle 7, , Telefon 6, , Motpost fordel Elkomm -4, , Opplæring, kurs/seminar 16, , , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 2, , Drivstoff 4, ,000 8, Vedlikehald transportmiddel 65, ,000 33, Refusjon av utlegg til skyss/transport Årsavgift og forsikring for transportmiddel 13, , Straum 7, , Yrkesskadeforsikring Leige av lokale og grunn 19, , Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 43, , , Gebyr -8, Side 83

128 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kontingentar , Inventar og utstyr 20, ,000 58, Vedlikehald og byggetenester 2, , Motpost fordelte utgifter 132, , Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester 18, Materiale til vedlikehald 39, ,000 4, Internkjøp , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 276, , , Kjøp av tenester frå andre (private) 20, , Bedriftshelseteneste Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 60, , Sjukelønsrefusjon frå folketrygda -1, , Refusjon fødselspengar -37, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -60, , Sum teneste: 1,414, ,783,336 1,882, Produksjon av vatn Fast løn , , Fast løn - avtalefesta tillegg , Overtidsløn 11, Pensjonsinnskot - KLP ,956 34, Arbeidsgjevaravgift 1, ,545 26, Faglitteratur , Forbruksmateriell 31, ,000 23, Telefon 5, ,000 9, Opplæring, kurs/seminar 36, , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 2, Drivstoff 8, , Vedlikehald transportmiddel 10, Refusjon av utlegg til skyss/transport Straum 52, ,000 22, Yrkesskadeforsikring Leige av lokale og grunn , Festeavgift 12, , Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 6, ,000 18, Gebyr , Inventar og utstyr 3, , Leasing av transportmidldel 9, , Side 84

129 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Vedlikehald og byggetenester 36, ,000 6, Byggetenester 69, , Motpost fordelte utgifter 445, , Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester , Materiale til vedlikehald 14, ,000 31, Internkjøp , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 142, , , Kjøp av tenester frå andre (private) 94, ,000 20, Overføringar til andre (private) 20, Avgiftspliktige gebyr m/opdg Anna avgiftspliktig sal av varer, tenester m/opdg , Sum teneste: 1,018, , , Distribusjon av vatn Overtidsløn 29, , Arbeidsgjevaravgift 3, , Kontormateriell 25, Matvarer Forbruksmateriell ,000 2, Telefon 9, ,000 12, Annonse, reklame og informasjon , Opplæring, kurs/seminar 4, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 1, Drivstoff 3, , Vedlikehald transportmiddel , Refusjon av utlegg til skyss/transport Årsavgift og forsikring for transportmiddel 3, Straum 176, , , Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring 13, Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 22, ,000 8, Gebyr 2, , Kontingentar 4, ,000 9, Inventar og utstyr 8, , Leasing av transportmidldel 19, , Vedlikehald og byggetenester , Motpost fordelte utgifter , Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester ,000 30, Materiale til vedlikehald 108, ,000 42, Side 85

130 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kjøp av tenester frå kommunar 4, , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 3, Kjøp av tenester frå andre (private) 273, ,000 66, Avsetnader til bundne fond , Avgiftspliktige gebyr m/opdg -2,708, ,970,000-3,143, Tilknytningsavgift, avgiftspliktig m/opdg -425, , , Sum teneste: -2,414, ,560,000-2,897, Avløpsreinsing Fast løn 70, , , Fast løn - avtalefesta tillegg , Avtalefesta tillegg - vikarar Overtidsløn 8, , Pensjonsinnskot - KLP 9, ,956 34, Gruppeliv- og ulukkesforsikring Arbeidsgjevaravgift 9, ,545 28, Kontormateriell 15, Forbruksmateriell 47, , Arbeidskle , Telefon 6, , Opplæring, kurs/seminar 2, , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 4, Drivstoff 9, , Vedlikehald transportmiddel 12, , Refusjon av utlegg til skyss/transport Straum 153, , , Forsikringar og utgifter til vakthald og sikring 8, , Yrkesskadeforsikring Festeavgift 25, , Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 17, , Inventar og utstyr Leasing av transportmidldel 33, , Vedlikehald og byggetenester 98, ,000 4, Motpost fordelte utgifter 467, , Serviceavtaler, reparasjonar, vaktmeistertenester 9, , Materiale til vedlikehald 55, ,000 25, Internkjøp , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 62, , , Side 86

131 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kjøp av tenester frå andre (private) 114, , Sal av varer, tenester, gebyr Anna avgiftspliktig sal av varer, tenester m/opdg , Refusjon Nav -4, Renter frå fakturering Sum teneste: 1,241, ,010,280 1,101, Avløpsnett/innsamling av avløpsvatn Forbruksmateriell , Straum , Avgifter, gebyr, lisensar o.l , Materiale til vedlikehald , Avgiftspliktige gebyr m/opdg -1,867, ,940,000-2,130, Tilknytningsavgift, avgiftspliktig m/opdg -180, , , Sum teneste: -2,047, ,140,000-2,223, Tøming av slamavskiljarar, septiktankar Fast løn , , Overtidsløn , Pensjonsinnskot - KLP ,549 28, Gruppeliv- og ulukkesforsikring ,000 1, Arbeidsgjevaravgift ,311 20, Kontormateriell 10, ,000 2, Faglitteratur , Matvarer 1, Arbeidskle , Opplæring, kurs/seminar ,000 11, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 3, , Yrkesskadeforsikring Avgifter, gebyr, lisensar o.l , Inventar og utstyr , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 638, , , Kjøp av tenester frå andre (private) 15, Anna sal av varer, tenester, gebyr u. avg. m/opdg , Slamavgift m/opdg -673, , , Anna avgiftspliktig sal av varer, tenester m/opdg -51, Side 87

132 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap 15 Sum teneste: -55, ,727 66, Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av hush Kontormateriell 22, Opplæring, kurs/seminar , Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 16, , Motpost fordelte utgifter 36, , Materiale til vedlikehald , Konsulenttenester , Internkjøp , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 2,332, ,200,000 2,336, Kjøp av tenester frå andre (private) 21, Avgiftspliktige gebyr m/opdg -2,426, ,300,000-2,441, Sum teneste: 3, ,000-32, Fisk- og viltforvaltning Faglitteratur Purregebyr/innkrevingskostnader Annonse, reklame og informasjon 2, Opplæring, kurs/seminar 2, Kjøp av tenester frå andre (private) , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 6, , Tilskot 131, , , Avsetnader til bundne fond 162, , , Sal av varer, tenester, gebyr -162, , , Avgiftspliktig sal mat, mid. mva sats m/opdg -5, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -6, , Refusjon frå fylkeskommunar -1, Overføringar frå andre (private) , Bruk av bundne driftsfond -130, , , Sum teneste: Side 88

133 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kommunale kulturbygg Straum 21, ,000 25, Avgifter, gebyr, lisensar o.l Kommunale avgifter 9, Vedlikehald og byggetenester , Kjøp av tenester frå interkommunale einingar Kjøp av tenester frå andre (private) 5, Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 9, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -9, , Bruk av bundne driftsfond , Sum teneste: 37, ,000 27, Sum ansvar: 9,687, ,075,038 9,359, Side 89

134 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Finansielle føremål Administrativ leiing Purregebyr/innkrevingskostnader Tap på krav 4, Avskrivningar 46, ,228 46, Purregebyr Sum teneste: 50, ,228 45, IKT Avskrivningar 614, , , Sum teneste: 614, , , Administrasjonslokale Avskrivningar 236, , , Sum teneste: 236, , , Årets premieavvik Pensjonsinnskot- SPK , Pensjonsinnskot - KLP ,384, Arbeidsgjevaravgift , Sum teneste: ,660, Premiefond Bruk av premiefond -2,551, ,568,925-3,568, Sum teneste: -2,551, ,568,925-3,568, Side 90

135 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Førskule Avskrivningar 10, ,612 14, Sum teneste: 10, ,612 14, Grunnskule Avskrivningar 105, ,837 82, Sum teneste: 105, ,837 82, Undervisning i grunnskulen Avskrivningar 36, ,590 31, Sum teneste: 36, ,590 31, Førskulelokale og skyss Avskrivningar Sum teneste: Drift og vedlikehald av barnehagar Avskrivningar 123, , , Sum teneste: 123, , , Skulelokale Avskrivningar 90, ,324,872 1,324, Sum teneste: 90, ,324,872 1,324, Side 91

136 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Drift og vedlikehald av skulelokale Avskrivningar 1,785, ,786,773 1,786, Sum teneste: 1,785, ,786,773 1,786, Førebygging, helsestasjons- og skulehelsetenesta Avskrivningar 535, , , Sum teneste: 535, , , Helsestasjon/skulehelseteneste Avskrivningar 55, ,343 55, Sum teneste: 55, ,343 55, Diagnose, behandling, re-/habilitering Avskrivningar 2, ,423 2, Sum teneste: 2, ,423 2, Fysioterapi Avskrivningar 31, ,002 45, Sum teneste: 31, ,002 45, Barneverntenesta Avskrivningar 15, ,567 15, Sum teneste: 15, ,567 15, Side 92

137 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Helse- og omsorgstenester i institusjon Avskrivningar 623, ,535,293 1,535, Sum teneste: 623, ,535,293 1,535, Drift og vedlikehald institusjonslokale Avskrivningar 18, ,938 18, Sum teneste: 18, ,938 18, Kommunalt disponerte bustadar Avskrivningar 93, ,679 93, Sum teneste: 93, ,679 93, Økonomisk sosialhjelp Mottekne avdrag på utlån -2, Sum teneste: -2, Tilskot og formidlingslån frå Husbanken Renteinntekter -342, , Sum teneste: -342, , Plansaksbehandling Avskrivningar 234, , , Sum teneste: 234, , , Side 93

138 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Konsesjonskraft, kraftrettar og anna kraft for vid Gebyr , Konsulenttenester , Juridisk hjelp 22, , Overføringar til staten 277, , , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp , Kjøp av konsesjonskraft 1,677, ,500,000 1,289, Salsinntekter, avgiftspliktig , Sal av konsesjonskraft -2,908, ,724,100-2,645, Kompensasjon mva Driftsrekneskapen , Sum teneste: -931, , , Tilrettelegging og bistand for næringslivet Avskrivningar ,762 11, Sum teneste: ,762 11, Komm.vegar, miljø- og trafikktrygl.tiltak og parke Avskrivningar 202, , , Sum teneste: 202, , , Drift og vedlikehald vegar Avskrivningar 233, , , Sum teneste: 233, , , Veglys Avskrivningar 59, ,908 75, Sum teneste: 59, ,908 75, Side 94

139 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Trafikktryggleik Avskrivningar 19, ,330 19, Sum teneste: 19, ,330 19, Parkar og grøntanlegg Avskrivningar 42, ,824 42, Sum teneste: 42, ,824 42, Brannvesen Avskrivningar 39, , , Sum teneste: 39, , , Produksjon av vatn Avskrivningar 138, , , Sum teneste: 138, , , Distribusjon av vatn Avskrivningar 658, , , Sum teneste: 658, , , Avløpsreinsing Avskrivningar 438, , , Sum teneste: 438, , , Side 95

140 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Avløpsnett/innsamling av avløpsvatn Avskrivningar 173, , , Sum teneste: 173, , , Kulturminnevern Avskrivningar 48, ,198 48, Sum teneste: 48, ,198 48, Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg Avskrivningar 284, , , Sum teneste: 284, , , Gravplassar og krematorier Avskrivningar 2, ,106 2, Sum teneste: 2, ,106 2, Skatt på inntekt og formue Skatt på inntekt og formue -56,588, ,698,234-61,187, Eigendomsskatt anna eigedom m/opdg -1,306, ,474,000-1,475, Eigendomsskatt bustader og fritidseigedomar m/opdg-3,189, ,222,500-3,288, Sum teneste: -61,084, ,394,734-65,951, Statleg rammetilskot, andre generelle statstilskot Avsetnader til bundne fond , Rammetilskot frå staten -113,910, ,326, ,590, Andre statlege overføringar -832, , , Statstilskot, øyremerka , Side 96

141 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap 15 Sum teneste: -114,742, ,260, ,509, Motpost avskrivingar Motpost avskrivningar -6,998, ,477,362-9,477, Sum teneste: -6,998, ,477,362-9,477, Renter/utbytte og lån Bankgebyr 44, ,400 44, Purregebyr/innkrevingskostnader 2, Avgifter, gebyr, lisensar o.l. 2, Gebyr Kontingentar , Konsulenttenester 9, , Meirverdiavgift som gjev rett til momskomp 9, , Tap på krav ,000 42, Fråfalne -/ Innbet. av tidl. års fråfalne krav -17, , Forseinkingsrenter 3, ,600 3, Renteutgifter, provisjonar og andre finansutgifter 2,854, ,795,122 4,725, Avdragsutgifter 8,068, ,461,000 6,892, Avsetnader til bundne fond 534, , , Sal av varer, tenester, gebyr -3, , Purregebyr -23, , Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -9, , Refusjon frå kommunar -39, , Refusjon frå andre (private) m/opdg -412, Internsal -630, , , Renter frå fakturering -9, ,000-9, Renteinntekter -1,188, ,125, , Utbytte og eigaruttak -1,041, , , Sum teneste: 8,153, ,392,122 9,817, Interne finansieringstransaksjonar Dekning av tidl. års rekneskapsmessige meirforbruk ,001,187 1,447, Avsetnader til disposisjonsfond , Side 97

142 Driftsrekneskap Gaular kommune Ansvar Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Bruk av disposisjonsfond , Sum teneste: ,001,187 1,447, Årets rekneskapsmessige resultat Rekneskapsmessig meirforbruk -2,312, Sum teneste: -2,312, Sum ansvar: -173,808, ,136, ,056, Sum total: Side 98

143 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap IP-telefoni IKT 2001 Inventar og utstyr , , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 7 796, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,75 0 0,00 Sum teneste: , , Landbruksforv. og landbruksbasert næringsutv Opplæring, kurs/seminar 569,37 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 15,63 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen -15,63 0 0,00 Sum teneste: 569,37 0 0, Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes , ,00 Sum teneste: , ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 1

144 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Politikarportal IKT 2001 Inventar og utstyr 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, ,75 Sum teneste: 0, , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,75 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 2

145 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Bygstad Gravplass Tilrettelegging og bistand for næringslivet 7700 Refusjon frå andre (private) 0, ,00 Sum teneste: 0, , Gravplassar og krematorier 2702 Juridisk hjelp 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, ,00 Sum teneste: 0, , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 3

146 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Data, oppgr. W7 og lisensar IKT 1900 Leige av lokale og grunn 4 500,00 0 0, Kjøp og finansiell leasing av driftsmidlar 0, , Inventar og utstyr 0, , Andre tenester (som inngår i eigenproduksjon) ,00 0 0, Konsulenttenester , , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: , , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes , ,00 Sum teneste: , ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 4

147 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Påbygg Viksdalen skule Drift og vedlikehald av skulelokale 1305 Porto og frankering 150,00 0 0, Byggetenester ,60 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 4 077,40 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,40 0 0, Bruk av bundne driftsfond ,60 0 0,00 Sum teneste: 0,00 0 0, Kommunale kulturbygg 5500 Avsetnader til bundne fond ,00 0 0, Overføringar frå fylkeskommunar ,00 0 0,00 Sum teneste: 0,00 0 0,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0, Bygstad barnehage ny avdeling Førskule 5300 Dekning av tidl. års udekka 3 590,36 0 0,00 Sum teneste: 3 590,36 0 0, Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes ,36 0 0,00 Sum teneste: ,36 0 0,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 5

148 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Utemiljø Bygstad Skule Grunnskule 5300 Dekning av tidl. års udekka ,14 0 0,00 Sum teneste: ,14 0 0, Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes ,14 0 0,00 Sum teneste: ,14 0 0,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 6

149 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Data skule Administrativ leiing 2001 Inventar og utstyr 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, ,00 Sum teneste: 0, , IKT 2001 Inventar og utstyr , , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon , , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,05 0 0, Rekneskapsmessig meirforbruk ,20 0 0,00 Sum teneste: , , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,75 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes , ,20 Sum teneste: , , Interne finansieringstransaksjonar 5300 Dekning av tidl. års udekka 0, ,20 Sum teneste: 0, ,20 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 7

150 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Data skule IKT 2001 Inventar og utstyr 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Administrasjon 2001 Inventar og utstyr 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, ,00 Sum teneste: 0, , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,50 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 8

151 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Ballbinge Bygstad skule Grunnskule 2306 Inventar og utstyr 0, , Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, ,50 Sum teneste: 0, , Undervisning i grunnskulen 2001 Inventar og utstyr 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, ,80 Sum teneste: 0, , Aktivitetstilbod born og unge 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Overføringar frå fylkeskommunar 0, ,20 Sum teneste: 0, , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,30 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 9

152 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Tekniske hjelpemiddel Diagnose, behandling, re-/habilitering 2001 Inventar og utstyr 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, ,00 Sum teneste: 0, , Fysioterapi 2001 Inventar og utstyr , , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon , , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,00 0 0,00 Sum teneste: , , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,63 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes , ,50 Sum teneste: , ,50 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 10

153 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap GBS, parkeringsplass Helse- og omsorgstenester i institusjon 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 11

154 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap GBS, oppgr. Kjøk/stove 3. etasje Helse- og omsorgstenester i institusjon 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) ,53 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon ,01 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,01 0 0,00 Sum teneste: ,53 0 0, Drift og vedlikehald institusjonslokale 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) ,40 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 2 954,60 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,60 0 0,00 Sum teneste: ,40 0 0, Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes ,93 0 0,00 Sum teneste: ,93 0 0,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 12

155 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Tekniske hjelpemiddel Fysioterapi 2001 Inventar og utstyr 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 13

156 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap GBS, aggregat Helse- og omsorgstenester i institusjon 2307 Motpost fordelte utgifter 0, , Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0, Telemedisin Legesenter 2001 Inventar og utstyr 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 14

157 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Gaular bygde- og sjukeheim, utstyr Helse- og omsorgstenester i institusjon 2001 Inventar og utstyr 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,44 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,75 Sum teneste: 0, ,75 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 15

158 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kjøl - / fryseanlegg Gaular bygde - og sjukeheim Drift og vedlikehald institusjonslokale 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Bruk av bundne investeringsfond 0, ,70 Sum teneste: 0, , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,68 Sum teneste: 0, ,68 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 16

159 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Sentrumsutvikling Vikja 2009, tiltakspakke Komm.vegar, miljø- og trafikktrygl.tiltak og parke 2500 Materiale til påkostning og nybygg ,00 0 0, Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Statstilskot, øyremerka 0, , Rekneskapsmessig meirforbruk , ,88 Sum teneste: 0, , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,50 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, , Interne finansieringstransaksjonar 5300 Dekning av tidl. års udekka 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 17

160 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Oppgradering bruer Kommunale vegar, nyanlegg, drift og vedlikehald 2500 Materiale til påkostning og nybygg 4 908,80 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 1 227,20 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,20 0 0,00 Sum teneste: 4 908,80 0 0, Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes ,80 0 0,00 Sum teneste: ,80 0 0,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0, Plandatabase Brannvesen 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,76 0 0,00 Sum teneste: ,76 0 0, Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 1 083,76 0 0,00 Sum teneste: 1 083,76 0 0,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 18

161 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Steia bustadfelt 3. utbyggingsfase Plansaksbehandling 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 462, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 115, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen -115,60 0 0,00 Sum teneste: 462, , Bustadbyggjing og fysiske bumiljøtiltak 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) ,20 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon ,80 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,80 0 0,00 Sum teneste: ,20 0 0, Komm.vegar, miljø- og trafikktrygl.tiltak og parke 2701 Konsulenttenester 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,40 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes , ,60 Sum teneste: , ,60 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 19

162 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Veglys, Bygstad og Sande Veglys 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) , , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon , , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,00 0 0, Refusjon frå fylkeskommunar ,00 0 0, Rekneskapsmessig meirforbruk ,15 0 0,00 Sum teneste: , , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes , ,15 Sum teneste: , , Interne finansieringstransaksjonar 5300 Dekning av tidl. års udekka 0, , Bruk av bundne driftsfond ,85 0 0,00 Sum teneste: , ,15 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 20

163 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Rassikring Skagekleiva Komm.vegar, miljø- og trafikktrygl.tiltak og parke 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 21

164 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap GBS, brannsikring Aktiviserigs- og servicetenester ovanfor eldre og 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, ,00 Sum teneste: 0, , Helse- og omsorgstenester i institusjon 2307 Motpost fordelte utgifter 0, , Kjøp av tenester frå andre (private) , , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon , , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,66 0 0,00 Sum teneste: , , Institusjonslokale 2850 Kjøp av eksisterande bygg og anlegg ,00 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon ,00 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,00 0 0,00 Sum teneste: ,00 0 0, Førebyggjing av brannar og andre ulykker 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) , , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon , , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,00 0 0,00 Sum teneste: , , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,20 Side 22

165 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap 15 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 5009 Renteutgifter, provisjonar o.a. finansutg m/spes ,00 0 0, Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes , ,80 Sum teneste: , ,80 Sum prosjekt: 0,00 0 0, Brannstasjon Brannvesen 2001 Inventar og utstyr ,49 0 0, Byggetenester 3 866,40 0 0, Kjøp av tenester frå andre (private) ,96 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon ,46 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,46 0 0,00 Sum teneste: ,85 0 0, Renter/utbytte og lån 5009 Renteutgifter, provisjonar o.a. finansutg m/spes ,00 0 0, Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes ,85 0 0,00 Sum teneste: ,85 0 0,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 23

166 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Viksdalen skule, oljefyr Drift og vedlikehald av skulelokale 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 4 887,50 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 1 221,88 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,88 0 0, Rekneskapsmessig meirforbruk ,50 0 0,00 Sum teneste: 0,00 0 0, Bustadbyggjing og fysiske bumiljøtiltak 5300 Dekning av tidl. års udekka ,83 0 0,00 Sum teneste: ,83 0 0, Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes , ,50 Sum teneste: , , Interne finansieringstransaksjonar 5300 Dekning av tidl. års udekka 0, ,50 Sum teneste: 0, ,50 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 24

167 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Bygstadhaugane Administrasjon 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 950,40 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 237,60 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen -237,60 0 0,00 Sum teneste: 950,40 0 0, Bustadbyggjing og fysiske bumiljøtiltak 1400 Annonse, reklame og informasjon 0, , Grunnerverv , , Kjøp av tenester frå andre (private) , , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon , , Overføringar til andre (private) 2 800,00 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,14 0 0, Rekneskapsmessig meirforbruk 0, ,98 Sum teneste: , , Komm.vegar, miljø- og trafikktrygl.tiltak og parke 3505 Kjøp av tenester frå interkommunale einingar 0, , Kjøp av tenester frå andre (private) , , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon , , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,63 0 0,00 Sum teneste: , , Drift og vedlikehald vegar 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 3 931,20 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 982,80 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen -982,80 0 0,00 Sum teneste: 3 931,20 0 0,00 Side 25

168 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Veglys 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) ,20 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 8 353,55 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,55 0 0,00 Sum teneste: ,20 0 0, Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,10 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 5009 Renteutgifter, provisjonar o.a. finansutg m/spes ,00 0 0, Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes , ,00 Sum teneste: , , Interne finansieringstransaksjonar 5300 Dekning av tidl. års udekka 0, ,13 Sum teneste: 0, ,13 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 26

169 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Sande Skule og fleirbrukshall Kontrollutval 800 Godtgjersle folkevalde 8 950,00 0 0, Arbeidsgjevaravgift 948,70 0 0, Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 364,50 0 0,00 Sum teneste: ,20 0 0, Diverse fellesutgifter 1150 Matvarer 0, , Representasjon 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, ,91 Sum teneste: 0, , Prosjektleiing 1150 Matvarer 360,00 0 0, Utgifter, ikkje oppgåvepliktige (løn) 0, , Leige av lokale og grunn 765,00 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, ,00 Sum teneste: 1 125, , Grunnskule 2001 Inventar og utstyr 3 014,37 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 753,59 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen -753,59 0 0,00 Sum teneste: 3 014,37 0 0, Skulelokale 800 Godtgjersle folkevalde , , Arbeidsgjevaravgift 1 707, ,55 Side 27

170 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kontormateriell ,00 0 0, Matvarer 2 383, , Annonse, reklame og informasjon 0, , Representasjon 0, , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 680, , Straum ,00 0 0, Inventar og utstyr , , Vedlikehold, bygg-/anleggstjenester og nybygg/nyan 7 428,00 0 0, Inventar og utstyr , , Motpost fordelte utgifter 0, , Materiale til påkostning og nybygg 7 212,00 0 0, Reinhald- og vaskeri , , Konsulenttenester , , Juridisk hjelp , , Kjøp av eksisterande bygg og anlegg , , Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon , , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen , ,00 Sum teneste: , , Drift og vedlikehald av skulelokale 2702 Juridisk hjelp 1 200,00 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 300,00 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen -300,00 0 0,00 Sum teneste: 1 200,00 0 0, Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg 1150 Matvarer 750, , Annonse, reklame og informasjon 0, , Representasjon 1 055, , Straum ,00 0 0, Inventar og utstyr , , Inventar og utstyr , , Materiale til påkostning og nybygg 5 063,20 0 0, Reinhald- og vaskeri , ,60 Side 28

171 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Konsulenttenester , , Juridisk hjelp , , Kjøp av eksisterande bygg og anlegg , , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon , , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,45 0 0,00 Sum teneste: , , Kulturhus 2001 Inventar og utstyr , , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon , , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,20 0 0, Refusjon frå andre (private) 0, ,00 Sum teneste: , , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,84 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 5009 Renteutgifter, provisjonar o.a. finansutg m/spes ,00 0 0, Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes , ,05 Sum teneste: , , Interne finansieringstransaksjonar 9480 Bruk av ubundne investeringsfond ,00 0 0, Bruk av bundne driftsfond ,00 0 0,00 Sum teneste: ,00 0 0,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 29

172 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Veg Sygna - Høgelid Drift og vedlikehald vegar 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, ,60 Sum teneste: 0, , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,60 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,40 Sum teneste: 0, ,40 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 30

173 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Sande skule, elevtoalett Skulelokale 1150 Matvarer 0, , Kjøp av eksisterande bygg og anlegg 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, ,00 Sum teneste: 0, , Drift og vedlikehald av skulelokale 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg 2701 Konsulenttenester ,00 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 5 490,00 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,00 0 0,00 Sum teneste: ,00 0 0, Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes , ,13 Sum teneste: , ,13 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 31

174 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Bygstad Vassverk - Espeland/Skilbrei Distribusjon av vatn 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Rekneskapsmessig meirforbruk 0, ,00 Sum teneste: 0,00 0 0,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 32

175 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Mobilanlegg Nasakletten Tenester utanfor ordinært kommunalt ansvarsområde 2300 Vedlikehold, bygg-/anleggstjenester og nybygg/nyan 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, ,20 Sum teneste: 0, , Drift og vedlikehald vegar 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, , Refusjon frå fylkeskommunar m/opdg 0, ,00 Sum teneste: 0, , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,20 Sum teneste: 0, , Interne finansieringstransaksjonar 9480 Bruk av ubundne investeringsfond 0, ,80 Sum teneste: 0, ,80 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 33

176 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Viks. Barnehage, ventilason Førskulelokale og skyss 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0, Bygstad vassv., Espeland Distribusjon av vatn 2307 Motpost fordelte utgifter 0, , Kjøp av tenester frå andre (private) , , Overføringar til andre (private) 7 073,00 0 0,00 Sum teneste: , , Renter/utbytte og lån 5009 Renteutgifter, provisjonar o.a. finansutg m/spes ,00 0 0, Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes , ,00 Sum teneste: , ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 34

177 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Gatelys Komm.vegar, miljø- og trafikktrygl.tiltak og parke 7000 Refusjon frå staten ,15 0 0,00 Sum teneste: ,15 0 0, Interne finansieringstransaksjonar 9500 Bruk av bundne driftsfond ,15 0 0,00 Sum teneste: ,15 0 0,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 35

178 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Viksdalen skule, kloakkreins Drift og vedlikehald av skulelokale 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 4 000,00 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 1 000,00 0 0, Dekning av tidl. års udekka ,52 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,00 0 0, Rekneskapsmessig meirforbruk ,52 0 0,00 Sum teneste: ,00 0 0, Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes , ,52 Sum teneste: , , Interne finansieringstransaksjonar 5300 Dekning av tidl. års udekka 0, ,52 Sum teneste: 0, ,52 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 36

179 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Sal av tomter Komm.vegar, miljø- og trafikktrygl.tiltak og parke 7700 Refusjon frå andre (private) 0, ,00 Sum teneste: 0, , Interne finansieringstransaksjonar 5480 Avsetnader til ubundne investeringsfond 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0, Sentrumsutvikling, grøntanlegg 2013, F 53/ Parkar og grøntanlegg 5300 Dekning av tidl. års udekka ,50 0 0, Overføringar frå kommunar 0, ,00 Sum teneste: , , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes ,50 0 0,00 Sum teneste: ,50 0 0, Interne finansieringstransaksjonar 5480 Avsetnader til ubundne investeringsfond 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 37

180 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Industriområde Tilrettelegging og bistand for næringslivet 2302 Byggetenester ,33 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon ,58 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,58 0 0,00 Sum teneste: ,33 0 0, Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes ,33 0 0,00 Sum teneste: ,33 0 0,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0, Viksdalen skule, tak gymbygg Drift og vedlikehald av skulelokale 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 38

181 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Bygstad barnehage Prosjektleiing 1600 Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl. 0, ,60 Sum teneste: 0, , Førskule 1150 Matvarer 300,00 0 0, Konsulenttenester ,00 0 0, Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon , , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen , ,00 Sum teneste: , , Førskulelokale og skyss 800 Godtgjersle folkevalde , , Pensjonsinnskot og trekkpliktige forsikringsordn. 94,87 0 0, Arbeidsgjevaravgift 1 517, , Utgift./godtgjersle reiser, diett, bil mm oppg.pl , , Motpost fordelte utgifter 0, , Kjøp av tenester frå andre (private) , , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon , , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,00 0 0,00 Sum teneste: , , Kompensasjon for meirverdiavgift i investeringsrek 7290 Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,38 Sum teneste: 0, ,38 Side 39

182 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes , ,60 Sum teneste: , ,60 Sum prosjekt: 0,00 0 0, Viksdalen skule, elevtoalett Drift og vedlikehald av skulelokale 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 40

183 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Klatrepark Aktivitetstilbod born og unge 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, , Refusjon frå andre (private) 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, , Interne finansieringstransaksjonar 9480 Bruk av ubundne investeringsfond 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 41

184 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Bygstad skule, leskur Skulelokale 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Drift og vedlikehald av skulelokale 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0, Sal av bustadtomter Komm.vegar, miljø- og trafikktrygl.tiltak og parke 5480 Avsetnader til ubundne investeringsfond ,00 0 0, Refusjon frå andre (private) ,00 0 0,00 Sum teneste: 0,00 0 0,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 42

185 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Sande Vassverk, basseng Distribusjon av vatn 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) , , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, , Rekneskapsmessig meirforbruk ,60 0 0,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,40 Sum teneste: 0, , Interne finansieringstransaksjonar 5300 Dekning av tidl. års udekka 0, ,60 Sum teneste: 0, ,60 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 43

186 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Kloakkledning Haugsbø Avløpsreinsing 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, ,00 Sum teneste: 0, , Kloakknett 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 44

187 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Veglys Veglys 2302 Byggetenester 0, , Motpost fordelte utgifter 0, , Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Avsetnader til bundne fond 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, , Statstilskot, øyremerka 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0, Industriområde Lunde Kloakknett 3700 Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 0, , Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen 0, ,00 Sum teneste: 0, , Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes 0, ,00 Sum teneste: 0, ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 45

188 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Sande Vassverk - trykkaukestasjon Sande Distribusjon av vatn 2307 Motpost fordelte utgifter 0, , Kjøp av tenester frå andre (private) 0, , Rekneskapsmessig meirforbruk 0, ,00 Sum teneste: 0,00 0 0,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0, KLP Renter/utbytte og lån 5290 Kjøp av aksjar og andelar , , Dekning av tidl. års udekka ,00 0 0,00 Sum teneste: , , Interne finansieringstransaksjonar 9480 Bruk av ubundne investeringsfond , ,00 Sum teneste: , ,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 46

189 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Formidlingslån/Startlån Tilskot og formidlingslån frå Husbanken 5109 Avdragsutgifter m/spes 0, , Utlån m/spes , , Avsetnader til bundne fond 0, , Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes , , Mottekne ekstraordinære avdrag på utlån , , Mottekne avdrag på utlån m/spes , , Bruk av bundne investeringsfond 0, ,77 Sum teneste: , , Renter/utbytte og lån 5109 Avdragsutgifter m/spes ,00 0 0, Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes ,46 0 0,00 Sum teneste: ,46 0 0, Interne finansieringstransaksjonar 5480 Avsetnader til ubundne investeringsfond , , Avsetnader til bundne fond ,05 0 0, Bruk av ubundne investeringsfond 0, ,23 Sum teneste: , ,08 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Side 47

190 Investeringsrekneskapen Gaular kommune Prosjekt Teneste/Konto Rekneskap 14 Budsjett 15 Rekneskap Utlån Langeland- ski og fritidssenter A/S Renter/utbytte og lån 5209 Utlån m/spes ,00 0 0,00 Sum teneste: ,00 0 0, Interne finansieringstransaksjonar 9500 Bruk av bundne driftsfond ,00 0 0,00 Sum teneste: ,00 0 0,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0, Utemiljøgruppa Bygstad Skule Grunnskule 2001 Inventar og utstyr ,60 0 0, Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 3 801,90 0 0, Kompensasjon mva Investeringsrekneskapen ,90 0 0,00 Sum teneste: ,60 0 0, Renter/utbytte og lån 9109 Bruk av lån - inv.rekneskapet m/spes ,60 0 0,00 Sum teneste: ,60 0 0,00 Sum prosjekt: 0,00 0 0,00 Sum total: 0,00 0,00 0,00 Side 48

191 Gaular kommune Rådmannen ÅRSMELDING 2015 Bygstadhaugane bustadfelt. Foto: Magnar Hellebust. Postadresse Telefon: Bankgiro: Vadheimsvegen 15 Org.nr: SANDE I SUNNFJORD E-post: postmottak@gaular.kommune.no

192 Kommunestyre og utval Kommunestyret Mathias Råheim ordførar Anita Eide Kvamme varaordførar Anne Kristin Lilleaasen medlem Arne Aarbergsbotten medlem Aud Marit Hage medlem Kari Iren Birkeland medlem Britt Aarbergsbotten medlem Erlend Brede Fossen medlem Norunn Lunde Furnes medlem Atle Hoff medlem Arild Horsevik medlem Håvard Senneset medlem Jarle Arvid Aase medlem Johnny Kårstad medlem Margunn Nistad medlem Ole Magnus Mo medlem Laila Oppedal medlem Sølvi Irene Søgnen medlem Aud Irene Søgnen medlem Jarl Tyssekvam medlem Heidi Vallestad medlem Formannskapet Mathias Råheim ordførar Anita Eide Kvamme varaordførar Norunn Lunde Furnes medlem Kari Birkeland medlem Johnny Kårstad medlem Administrasjonsutvalet Mathias Råheim ordførar Anita Eide Kvamme varaordførar Norunn Lunde Furnes medlem Kari Birkeland medlem Johnny Kårstad medlem Thorbjørn Osen tillitsvald Ellinor Taftø tillitsvald Plan,utvikling og næring Atle Hoff utvalsleiar Arild Horsevik medlem Håvard Senneset medlem Ole Magnus Mo medlem Søgnen Aud Irene medlem Heidi Vallestad medlem Britt Aarbergsbotten medlem Helse- og sosialutvalet Laila Oppedal utvalsleiar Sara Marie Horsevik medlem Leif Tore Bell medlem Margunn Nistad medlem Eldrid Merete Skudal medlem Eirik Sunde medlem Erlend Brede Fossen medlem Skule- og kulturutvalet Anne Kristin Lilleaasen utvalsleiar Arne Aarbergsbotten medlem Aud Marit Hage medlem Kjell Åge Birkeland medlem Kristian Brask Steinset medlem Sølvi Irene Søgnen medlem Jarle Arvid Aase medlem Arbeidsmiljøutvalet Kjell Idar Dvergsdal leiar Anne Lise Nistad Ekehaug medlem Helge Følid medlem Torstein Hatlestad medlem Mathias Råheim medlem Lise Jansson medlem Klientutvalet Laila Oppedal utvalsleiar Eldrid Merete Skudal medlem Leif Tore Bell medlem Margunn Skudal Nistad medlem Endre Bell Fossen medlem Rådet for eldre og funksjonshemma Per Kjelstad utvalsleiar Johannes Oppedal medlem Oddvar Søgnesand medlem Selma Søgnen medlem Stein Erik Øvrebø medlem Norunn Lunde Furnes medlem Laila Oppedal medem Kontrollutvalet Aud Lunde utvalsleiar Jarl Tyssekvam nestleiar Lars Egil Viken medlem Dag Storøy medlem Margun H Dyrdal medlem Side 2 av 120

193 Formannskapet Saksnr. Arkivkode Journalnr. Dykkar ref. Vår ref. Dato 16/12 FE /2257 HFØ Jfr. Årsmelding Kommunen sin rekneskap kom i 2015 ut med eit overskot på kr som går med til å dekke inn tidlegare opparbeidd underskot. Det var budsjettert med ei inndekking på Drifta i alle sektorar samla utanom finans gjekk med eit underskot på mot i 14. Løn hadde totalt sett eit overforbruk på , eit mindreforbruk på 1 mill. dersom ein reknar med sjukepengar. Elles er det overforbruk på driftspostar og tilsvarande meirinntekter på inntektspostar. Kommunereformarbeidet kom for alvor i gang dette året med felles utgreiing for dei 5 SISkommunane. Etter kvart vart det klart at dette vart utvida med 5 andre kommunar. I juni månad 2015 må kommunane ta standpunkt til om dei skal slå seg saman med andre kommunar eller stå åleine. For Gaular vart framlegget til nytt inntektssystem sentralt i vurderinga av samanslåing. Vi sette i gang ein prosess for å sjå om vi kan finne innsparingar på i alt 5 mill. på budsjettet; dette arbeidet skal vere klart til Det skjer elles mykje positivt i Gaular på andre område. Vi har snart klar ny vegtrase for E 39 gjennom Sande. Vi har fått løyve frå Sogn og Fjordane fylkeskommune til å forskottere kostnader med planlegging av utbetring av fv. 57. Statens Vegvesen si satsing på Nasjonal turistveg over Gaularfjellet med bygging på utsikten er positivt også for Gaular si framtid som attraktiv turistkommune. Vi må i denne samanheng og ta med Langeland ski- og fritidssenter si satsing på utbygging av rulleskibane på Langeland. Utbygging av fiberprosjekta i Sande og Bygstad har møtt svært god oppslutnad blant innbyggjarane - som har sagt seg viljuge til å bidra med i alt nærare 3 mill. til prosjekta. Desse utbyggingane skal vere ferdig i Takka vere denne positive viljen til å medverke er det store forhåpningar til at vi kan få til liknande prosjekt i dei resterande områda i Gaular. I 2017 får vi venteleg ei tilsvarande utbygging på Bringeland, Skilbrei og Lunde, og det vert no søkt om midlar til utbygging Sande Viksdalen. Kommunen har satsa mykje på utbygging av bustadfelt og har byggjeklare tomter i alle soknene. Det er i denne samanheng og grunn til å nemne utbyggingar som skjer i privat regi, og særs hyggjeleg å sjå at kommunen er attraktiv for slike byggjefirma. Det same kan ein seie om etablering av industriområde der ein privat utbyggjar satsar stort på å få etablert eit betydeleg industriareal. Denne utbygginga vil forhåpentleg verke til at også andre ser det som mogeleg å gå i gang med tilsvarande. På det kommunale industriområdet er resten av arealet disponert til firma som ynskjer å etablere seg. Kommunen tok i 2015 imot 7 flyktningar. Dette er første mottak, og takk vere velviljug medverknad frå ein tilsett på NAV-kontoret fekk vi på plass eit mottaksapparat som fungerer i lag med helse- og sosialjef og kontor- og personalsjef. Side 3 av 120

194 Vi har også elles gode kommunale tenester sjølv om det på enkelte område kunne vere ynskjeleg med endå betre tilbod til innbyggjarane. Det er dei tilsette som representerer tenestetilbodet og står for kommunen sin kontakt med brukarane. Det er difor på sin plass å takke dei tilsette som vår viktigaste ressurs for vel utført arbeid. Rekneskapet er trykt i eige hefte. Her vert teke med nokre hovudtal for dei enkelte ansvarsområda samanlikna med budsjettet og tidlegare rekneskap. Teksten er skriven av etatsjefane og kontor- og personalsjef for sine ansvarsområde. Dei enkelte ansvarsområda, netto driftsutgifter/inntekter. (Tal i heile tusen) Ansvar Rekn 15 Bud 15 Avvik Rekn 14 Rekn 13 Rekn 12 Rekn Rådmann Skule/kultur Viksd. Skule Sande skule Bygst. Skule Skule/kultur samla Helse/sosial Næring Land,nær,tekn samla Finans Ekstr.skjøn trekt ut 700 Driftsresultat Inndekk. Underskot u/undersk.innd Sentrale postar i rekneskapet (heile tusen): Konto Rekn 15 Bud 15 Avvik Rekn 14 Rekn 13 Rekn 12 Rekn 11 Fast løn u/skule/reinhald Fast løn underv Side 4 av 120

195 Løn reinhald Løn vikar Løn ekstrahjelp Overtid Var. løn, diverse Godtgj. Folkevalde Kvalilfiseringsstønad Gruppeliv/ulykkesf Løn tot u/sos.kost Løn tot i/sos.kost Sjukepengar Løn tot i/sjukepengar Pensjon KLP Pr.avvik/amort KLP KLP; del av oversk Bruk av premiefond Pensjon SPK Pr.avvik/amort SPK Arbeidsgj. Avgift Momskomp invest Momskomp drift Løn inkl. sos. Kostnader pr. ansvar. Heile tusen Ansvar Ansvar Rekn 15 Bud 15 Avvik Rekn Sum Rådmann Sum Skulesjef Sum Viksdalen skule Sum Sande skule Sum Bygstad skule Sum Helse- og sosialsjef Sum Teknisk sjef Sum Finansielle føremål Merknader til oppstillinga: 1. I ovannemnde oppstilling er det med sosiale kostnader meint pensjon og arbeidsgjevaravgift. 2. Pensjonskostnader KLP. Pensjonskostnadane er her rekna utan arbeidsgj. avgift. Side 5 av 120

196 Tek ein omsyn til premieavvik og bruk av fondsmidlar vert samla premie kr , i 2014 kr , i Statens pensjonskasse. Premien vart på i alt kr når ein tek omsyn til premeiavviket, i 2014 kr ,i Premieavvik er ført samla på dei enkelte ansvara og ikkje på kvar teneste. Vi budsjetterer med netto pensjonskostnader slik at premieavviket ikkje vert budsjettert særskilt, men kjem fram i rekneskapet. Forklaring til store avvik går fram av årsmeldinga under dei enkelte ansvara. Folketalet gjekk i 2015 ned med 18 til ANSVAR 900 FINANSIELLE FØREMÅL (teneste 17000, og ). Tal i heile tusen Teneste Rekn 15 Bud 15 Avvik Rekn 14 Rekn Premieavvik Premiefond KLP Sal konsesj.kraft Sal av konsesjonskraft Kjøp av konsesj.kraft Skatt Rekn 12 Rekn Skatt Kommuneskatt Eskatt verk og bruk Eskatt, bustader, næring Statleg rammet Rammetilskot Statstilsk. Øyremerka Motpost avskriving Motpost avskriving Renter, utbyte Gebyr, morarenter Kjøp av kons.kraft Skatt på sal konskraft Tap på krav Renter på lån ikkje forfalt rente Avdrag på lån u/husb Avsetnader til b.fond Side 6 av 120

197 Interne overføringar Refusjonar Renteinntekter utlån Renter bank Renter inv.prosjekt Utbyte Carnegie Renteinntekter samla Renter/geb. Fakt Utbyte S.Energi/Firda billag Kraftinntekter, heimfall Mottekne avdr. Utlån Bruk av disp.fond Tilfeldige inntekter Kjøp av tenester int. finanstrans Overf. Til invest.rekn Dekning av tidl.undersk Avsetn. Til disp.fond 0 Bruk av tidl. År overskot 0 Bruk av disp.fond Bruk av driftsfond Årets resultat Merknader. Skatt og rammeoverføring. Skatt på inntekt var budsjettert med 5.5 % auke, resultatet vart 8,1. Ei meirinntekt på Det vart derimot mindre i rammoverføring enn budsjettert. Det var og mindre enn prognosen. Eigedomsskatt vart om lag som forventa. Fond. Avsetning til fond gjeld rentetilføring på Gaularfondet, avkastningsfondet , næringsfond og viltfondet med Konsesjonkraft og heimfallskraft. Kommunen har rett på konsesjonskraft frå Høyanger-anlegga og Mo kraftverk. For Høyangeranlegga er det inngått avtale med Statkraft a/s om kompensasjon for heimfall i form av konsesjonskraft (heimfallskraft). Konsesjonkrafta frå Mo kraftverk vart brukt på kommunale bygg og anlegg. Side 7 av 120

198 Krafta frå Høyangeranlegga vart selt samla til SKA Kraftsalg a/s, Fauske. Resultat om lag som budsjettert. Skattlegging av heimfallskrafta har vore eit tema mot skatteetaten, og det er no avklara gjennom rettsapparatet at skattlegginga held fram. Lån. Renter og avdrag. Renter og avdrag samla er utgiftsført med meir enn budsjettert. Det er er ei feilberekning på avdrag som og måtte aukast pga minstekravet, men på renter har vi nok sett rentenivået for lågt i budsjettet. Renteinntekter. Gjeld bankinnskot. Vart mindre enn budsjettert. Nedgang i det generelle rentenivået er nok hovudforklaringa, men og at vi i 2015 ikkje har belasta investeringsprosjekt med renter. Vi har og reduserte bankinnskot pga at vi har brukt mykje av fonda våre. Låneopptak Kr vart teke opp i KLPkommunekreditt med avdragstid 34 år med flytande rente 2 %. ANSVAR 100 RÅDMANN. SENTRALE STYRINGSORGAN. Gjeld dei politiske styringsorgana kommunestyre, formannskap, valstyre, administrasjonsutval, arbeidsmiljøutval, eigedomsskattetakseringsnemnder, kontrollutval, revisjon, formannskapskontor, tenestetorg, økonomiforvaltning, edb, kommunehuset, Frisk og Aktiv og kyrkja. ANSVAR 100 SENTRALE STYRINGSORGAN Tal i heile tusen Teneste Rekn 15 Bud 15 Avvik Rekn 14 Rekn 13 Rekn 12 Rekn 11 Rekn Politisk styring Folkevalde Val Revisjon Kontrollutval Administrasjon Adm. Leiing Økonomiforv Interk. Arb.ktrl Fellesfunksjon Servicetorg IKT Int. IKT-samarb Kantine Side 8 av 120

199 12060 Arb.miljøutval Kommunehus Premieavvik Amort.pr.avvik Div. fellesutg Overformynd Eskattnemnd Komm.bustader Samferdsel Kyrkja Andr.Rel førem Renter/utbytte Ansvar 100 totalt Merknader. Resultatet er økonomisk om lag i samsvar med budsjettet. Fellesfunksjonar gjeld kontingentar til ulike organisasjonar og OU-fond i KS. Medlemsskapet i Fjordvegen er oppsagt frå IKT og samferdsel vert kommentert nærare nedanfor. SENTRALADMINISTRASJONEN. Formannskapskontoret: 2 stillingar Helge Følid, rådmann Dag Ripe, kontor- og personalsjef Tenestetorget: 2,5 stillingar, redusert til 2 frå hausten Anne Karin Folkestad, arkivleiar Berit Grimsbø Hestad, konsulent Ingrid Ness, konsulent, har slutta. Kommunehuset: 0,6 st. reinhaldar. Hjørdis Øvrebotten, reinhaldar Solveig Alværen, reinhaldar. Frisk og Aktiv: 1 stilling (delt på fleire) Gøril Hillersøy, aktivitetsleiar, 60 %. Viktige arbeidsoppgåver for administrasjonen har vore økonomiforvaltning, personalarbeid og tenestetorg med post/arkiv og sentralbord. Under økonomiforvaltning høyrer eigedomsskatt og sal av konsesjonskraft. Formannskapskontoret har saksførebuing og sekretariat for kommunestyre, formannskap (er også planstyresmakt etter plan- og bygningslova og internt klageorgan), administrasjonsutval, arbeidsmiljøutval, valstyre, fagkyndig takstnemnd og fagkyndig overtakstnemnd. Side 9 av 120

200 Delegerte saker: Landingsløyve, skjenkeløyve, låneopptak, bankavtale, tildeling av tomter. I tillegg kjem avgjerder i personalsaker, jfr. nedanfor. Kurs, opplæring og konferansar: - Brukarkonferanse/fagkonferanse innan saksystem og heimeside - Kurs i sak, arkiv og heimeside, arkivkonferanse - Komtek, program for kommunale avgifter og eigedomsskatt. - Kurs, møter og øving innan beredskapsarbeidet - Deltaking på KS sine konferansar og samlingar for rådmenn og personalmedarbeidarar. - Fylkesmannen sine samlingar for rådmenn og ordførarar. - Samlingar for personalmedarbeidarar - Fleire møter/konferansar om samhandlingsreforma. - Møter om kommunereform. Kommunereform. Arbeidet med kommunereform vart svært intensivt i 2015 med mange møter mellom i alt 10 kommunar som samarbeidde om utgreiing og intensjonsavtalar. Det vart arrangert 2 folkemøter i kommunal regi. Etter kvart vart det og arbeidd med folkerøysting. Arbeidet nærmar seg no sluttfasen før sentrale styresmakter tek over den vidare prosessen med avslutning i Heimeside. Ny heimeside for kommunen vart teke ibruk i juni Ny versjon vart sett i drift i Arbeidet med vidareutvikling av heimesida held fram med ei interkommunal arbeidsgruppe og ei lokal. Arbeidet med utvikling av sida vil vere eit kontinuerleg arbeid som krev at alle etatar engasjerer seg i det informasjonsarbeidet som heimesida skal vere eit ledd i. Det er gjort klart til mottak av ulike blankettar elektronisk der søknadsskjema o.l. er tilgjengelege på heimesida. M.a. kan søknader om byggeløyve sendast elektronisk. Det same gjeld søknader på stillingar. Elektronisk kart ligg tilgjengeleg for alle. Kommuneplanar og reguleringsplanar ligg og tilgjengeleg. Det er viktig at administrasjonen prioriterer oppdateringar på heimesida og brukar naudsynt tid til vidare utvikling. Sakshandsamingssystem. Kommunen tok i 2008 i bruk nytt sakshandsamingssystem, Acos. Dette vart gjort i eit samarbeid med fleire kommunar. Byggesaksdelen til programmet vart teken i bruk i All post vert scanna og lagra elektronisk og gjort offentleg tilgjengeleg på kommunen si heimeside. Saker til politiske organ vert og gjort tilgjengelege på denne måten. Operativsystemet windows 2010 og websak versjon 6.8 vart installert i Det er frå 2015 oppgradert til windows 7. Kommunen samarbeider med kommunane Askvoll og Fjaler i eit prosjekt om innføring av fullelektronisk arkiv, truleg i Som eit ledd i forenkling av utsending av dokument til politiske møter, vart det i 2012 teke ibruk ipad. Etter noko opplæring ser dette ut til å fungere tilfredsstillande. Det er rekna med innsparing på porto og kopiering. Side 10 av 120

201 Eigedomsskatt. Etter innføring av generell eigedomsskatt med hovudtaksering i 2007, er arbeidet no ajourhald av eigedomsregister; taksering av nye eigedomar og bygg. Det er likevel ein del førespurnader og klager utanom dette som tek ein del tid. Klageordninga er frå 2013 utvida i høve til det som var før. Det er no aktuelt med ny taksering i 2016 for utskrivinga i Ny 420-kv linje vert taksert i fellesskap med kommunane Jølster, Førde, Naustdal og Flora. Økonomiarbeidet. Fylkesmannen hadde ikkje merknader til budsjettet, men pga underskot i rekneskapet for 2014 og manglande inndekking av tidlegare underskot vart kommunen innmeldt i Robek-registeret og treng no godkjenning frå fylkesmannen på budsjett og økonomiplan. Det vart i 2015 utarbeidd 3 rekneskapsrapportar. I tillegg hadde vi 2 større budsjettendringssaker, budsjett for 2016 og økonomiplan Ny oppgradering av rekneskapssystemet vart gjennomført ved årsskiftet 2010/11. Det vert no arbeidd med å få nytt rekneskapssystem. Scanning av inngåande faktura fungerer greitt. Kontoplanen vert jamnleg oppdatert etter KOSTRA-krav. Det er utarbeidd ei eiga rutinehandbok for fakturering (utgåande faktura) og oppfylgjing av utsende krav. Fleire tenester vert gjort fullelektroniske; lønsslippar vert mest mogeleg sendt på e-post, fakturahandtering mottak og sending av faktura vert meir og meir elektronisk. I 2012 vart det inngått bankavtale med Sparebanken Sogn og Fjordane. Den galdt i 3 år, men med opsjon i eitt år; denne er no nytta og kommunan som samarbeidde om tilbod i 2012 er no i gang med ny tilbodsutlysing. KOSTRA-rapportering. Rekneskapet vert sendt til statistisk sentralbyrå som ledd i KOSTRA-rapporteringa. Fristen er med publisering Det som vert rapportert seinare enn vert publisert Vi rapporterte i år innan fristen slik at 2015-tala er publisert. Det er viktig å ta med at rapporteringa ikkje gjeld berre rekneskapstala. I tillegg må kommunane sende inn i alt 32 ulike skjema om verksemda i kommunen. Arbeidet med desse er til dels arbeidskrevjande og tek mykje tid og vert ikkje fylgt opp fullt ut. I tillegg kjem ei stor mengde med spørjeskjema på ulike område som vert forventa at kommunen skal svare på. Mange av desse vert stort sett ikkje svara på då nytteverdien for kommunen ikkje står i forhold til tidsbruk og andre oppgåver som må utførast. IKT. SYS IKT er organisert som eit interkommunalt selskap etter 27 i kommunelova med rådmennene som styremedlemer. Strukturen i samarbeidet er elles bygd opp slik at det er 1 ikt-koordinator i kvar kommune. Desse har møte om aktuelle saker 6 gonger i året; det same som styret. I tillegg er det etablert faggrupper innan rekneskap, sak-system, helse-/sosial, undervisning Og kommunale avgifter. I tillegg har kvar kommune superbrukarar på fagprogramma. Side 11 av 120

202 Avdelinga er frå hausten 2013 lokalisert i Førde rådhus. Der er installert naudstraumaggregat for bl.a. desse tenestene. Arbeidet i 2015 har i stor grad vore konsentrert om konsolidering av verksemda etter at mange nye område er komne med i samarbeidet og det har vore behov for å ha ei klar organisering av ansvar og oppgåver i høve til tenesteytinga i kommunane. Det vart i 2012 gjennomført ei brukarundersøkjing blant dei tilsette i SYS IKT-kommunane. Det som kom fram i undersøkjinga er viktig grunnlag for gjennomføring av tiltak for å betre rolleforståinga mellom Ikt-avdelinga, bruk av program og brukarane. Nytt frå 2011 er samhandlingsreforma og dei krav som vert sett til datasystem og kommunikasjon i den samanheng. Elektronisk overføring av pasientopplysningar er no på plass. Bruk av video er under uttesting i nokre kommunar. Ei eiga gruppe arbeider med informasjonssikring. Dette er noko alle kommunane må få på plass etter Datatilsynet sine krav. Det vert og arbeidd med å få på plass eit kvalitetssikringssystem. Gaular har saman med fleire andre kommunar teke i bruk systemet DigitalKvalitet i sitt arbeid, og det vert arbeidd med å få på plass naudsynt dokumentasjon og rutinar. Telefoniprosjektet vart delvis installert i Gaular i 2014 og vart vidareført i 2015, men er ikkje fullt installert alle plassar endå. Nytt fylkeskommunalt tilbodsprosjekt resulterte i ny telefoniavtale med Phonera som vi har arbeidd med å få på plass i Ser ut til å gje vesentleg innsparing. Intranett er under utgreiing og vil bli prøvd ut i eit par kommunar før dei andre eventuelt tek det i bruk. Arbeidstidsplanleggingssystem vert truleg kjøpt inn i dei fleste kommunane. Gaular har førebels opsjon på kjøpet. Vi vil ta standpunkt til om vi skal ta det i bruk seinare når andre har vunne erfaring med det. Kommunane er pålagde å etablere digitalpost og nytt A-meldingssystem frå Dette er delvis utsett. IKT-avdelinga har inngått avtalar om innkjøp av datautstyr og print-/kopieringsutstyr for kommunane. Breiband. Mobilnett. Kommunen fekk i 2010 tilsagn om Høykom-midlar til utbygging i Eldalen og Vasstrand. Eldalen er bygt ut og teke i bruk i 2011, men for Vasstranda er ikkje bygd ut noko særskilt. Sentralen i Viksdalen vart i 2012 utstyrt med 3G sendar, og det vert no prøvd ut om denne gjev tilstrekkeleg dekning. Det vart arbeidd med løysing på mobilnettet på Bringeland, intensjonsavtale med Telenor vart inngått i 2011, og utbygginga på Nasakletten vart gjennomført i 2015 og sett i drift før årsskiftet. Kommunen fekk omdisponert tilskot til fiberutbygging på Sande. Frå 2014 var det Post- og Teletilsynet som handsamar saker om tilskot, frå 2015 heiter dette Nkom (Norsk kommunikasjonsmyndighet). Side 12 av 120

203 Kommunen fekk i 2014 tilskot til utbygging av breiband i Bygstad. Prosjekta i Sande og Bygstad vart lyste ut på tilbod i Enivest a/s skal byggje ut begge plassar innan Det er så langt inngått avtalar som sikrar finansieringa frå abonnentar i Bygstad, medan det står att litt i Sande. Private skal betale om lag 3 mill. på desse 2 prosjekta. I søknadsrunden for 2015 har kommunen fått tilsagn om tilskot til utbygging på Bringeland, Skilbrei og Lunde. Dette har vore ute på tilbod, og tilboda er no til vurdering. I 2016 vert søkt om tilskot til området Sande Viksdalen. Prosjekta er føresett finansiert utan kommunal eigendel utanom det som gjeld bruk av tilsette til å administrere prosjekta. Samferdsel Kommunane Fjaler og Gaular har gjennom eigne valde nemnder arbeidd med å få til utbetring av fv. 57 Dale Storehaug. Det vart søkt Sogn og Fjordane fylkeskommune om løyve til å forskottere kostnader med planlegging. Fylkeskommunen har gjeve tilsagn om kr. 3,5 mill. som det er meininga at dei to kommunane skal dele på. Det er no inngått avtale med konsulentfirma for å utføre planarbeidet. Finansieringa av 1,75 mill. vert gjort gjennom bruk av midlar frå Gaularfondet. Innkjøp. Kommunen er med i fylkeskommunen si innkjøpsordning, Sogn og Fjordane Fellesinnkjøp. Mykje av innkjøpa skjer gjennom dei avtalar som vert inngått etter tilbodsrunde utført gjennom ordninga. SFFI yter og hjelp i samband med utlysing av prosjekt. Kommunen betaler omlag for å vere medlem, men sparer mykje arbeid ved at ein slepp å gjennomføre eigne tilbodsutlysingar på fleire område. Kommunen gjennomførde nytt anbod på forsikringane i Forsikringane er framleis i KLP på eigedom. Det vart i 2012 gjennomført tilbodsrunde på innkjøp av elektrisk kraft. SFE fekk leveransen til kommunen. Frå 2014 er inngått avtale med BKK om kraftlevering (Fjordkraft a/s). Tenestetorget. Hovudoppgåver er publikumskontakt, heimeside, post og arkiv. Arkivleiar deltek på arkivkonferansar i regi av fylkesarkivet, og er dessutan kontaktperson i fellesprosjektet «velkommen til nye innflyttarar». Leiar i web-sak gruppe i SYS IKT, kontaktperson i telefoniprosjektet, datasikring og kontaktperson for innføring av politikarportal. Samarbeidsprosjekt med Askvoll og Fjaler om elektronisk arkivplan og overgang til elektronisk arkiv for deler av arkivet vert truleg gjennomført i 2016 Kvalitetssikring. Kommunen tok i 2011 i bruk kvalitetssikringssystemet til Kvalitetslosen, men har no gått inn eit samarbeid med fleire andre kommunar om bruk av DigitalKvalitet. Meininga er at dette skal vere eit verkty for tilsette til å finne naudsynt informasjon om dei oppgåvene dei steller med, og på ein enkel måte kunne ta opp det dei meiner treng nærare vurdering og justering. Side 13 av 120

204 Arbeidet med reglement for handtering av personopplysningar vert gjort i samarbeid med SYS IKT-kommunane. Kommunehuset. Bygget vart teke ibruk i Etter kvart vert det ein del vedlikehald som må utførast, m.a. beising av bygget bør etter kvart prioriterast. I 2012 vart brannalarmsystemet oppgradert og det vart installert innbrotsalarm. Ledige lokale vart i 2012 teke i bruk til treningslokale for tilsette. Frå 2015 er Frisk & Aktiv etablert i Gaularhallen. Gaular avløysarlag sa opp leigeavtale frå frå 2. halvår Vidare arbeid. Sentraladministrasjonen sine oppgåver vert framleis å fylgje opp økonomien for å halde oversyn over utviklinga. Ein vesentleg del av dette er arbeidet med eigedomsskatt i tillegg til dei vanlege oppgåvene med økonomiplan, budsjett, budsjettendringar, rekneskapsrapportering og personalarbeid. Kommunestyret har vedteke månadleg rekneskapsrapportering. Dette har ikkje vore mogeleg å få prioritert. Sentraladministrasjonen vert no styrka med ei stilling for økonomikonsulent. Dette vil styrke arbeidet på økonomisida slik at dette kjem meir på plass etter kvart. Kommunestyret har og vedteke plan for selskapskontroll, forvaltningsrevisjon og i tillegg manglar vi eit godt delegeringsreglement. I 2014 og 15 har breibandprosjekt teke mykje tid. Det er rådmannen og ein avd.ing. som arbeider med desse prosjekta. Med dei tilskotsordningane som gjeld no må desse prioriterast slik at vi får gjennomført prosjekta innan fristane for å få nytte tilskota. Ny taksering for eigedomsskatt må og gjennomførast i 2016/17 og vere klar til Kommunane er pålagt å drive beredskapsplanlegging. Fylkesmannen er tilsynsorgan. Dette er eit kontinuerleg arbeid som det viser seg å vere vanskeleg å få sett av tilstrekkeleg tid til i etatane. Vi hadde tilsyn frå fylkesmannen i 2013 på beredskaps-arbeidet. Det vart i 2013 sett i gang eit fellesprosjekt i SIS-kommunane med tilskot frå fylkesmannen. Prosjektet vart ferdig i Det har sidan vore lite anledning til oppfylgjing. Eit viktig arbeidsområde er forhandlingar og avtalar på ymse område. Det heng att ein del grunnoppgjer i samband med enkelte tiltak som skulle vore avklara for lengst, men det har ikkje vore mogeleg å setje av tilstrekkeleg tid til desse oppgåvene. Kjøpsavtale for grunn til utviding av Bygstad kyrkjegard vart inngått i Bygstadhaugane bustadfelt er i skrivande stund nesten ferdig. Rådmannen har engasjert advokat til å gjennomføre grunnervervet til bustadfeltet i Eidevika og oppgjer som gjeld arealet til Sande skyttarstadion. Rådmannen arbeider og med avtale for bustadfelt i Steia. Avtale for industriområdet Leirvika vart inngått i Utvikling av databruk vil vere eit kontinuerleg arbeid, og er ei leiaroppgåve som no vert planlagt og gjennomført gjennom samarbeidet i SYS IKT. Det er her viktig å ha ein som kan utøve den koordinerande rolla i kommunen. Side 14 av 120

205 Kommunen skal ha eit samla delegeringsreglement som skal handsamast i kommunestyret kvar valperiode. Arbeidet er ikkje kome i gang. Revisjonen har laga plan for forvaltningsrevisjon som kommunestyret har godkjent, og kommunestyret har vedteke ein plan for selskapskontroll. Revisjonen la i 2014 fram ein forvaltningsrevisonsrapport om innkjøp i kommunen som m.a. konkluderte med at arbeidet med innkjøp burde styrkast. Det vert arbeidd meir med dette når ny stilling er på plass. INVESTERINGAR. Forbruk i 2015: Politikarportal (iphone): Kr Data, oppgradering: Kr Bygstad gravplass (refusjon frå soknet): Kr Kontor- og personalsjefen sine hovudarbeids- og ansvarsområder i 2015: Personalforvaltning (handsaming av ulike typer personalsaker i heile kommunen, herunder tilsettingssaker, handsaming av ulike søknader som permisjonar/ ferieavvikling, og konflikthandtering m.m). Førebuing av ulike saker til Valstyret, Administrasjonsutval, Arbeidsmiljøutval og Kommunestyret (også sekretær for desse). Det vart i 2015 handsama 44 saker i Administrasjonsutvalet mot 52 i Det vart i 2015 handsama 7 saker i Arbeidsmiljøutvalet mot 10 i Det vart i 2015 handsama 13 saker i Valstyret mot 0 i I tillegg handsama rådmannen følgjande delegerte saker i 2015: 34 tilsettingssaker mot 38 i 2014 og 11 andre personalsaker, mot 14 i Valansvarleg i høve kommune- og fylkestingsvalet -15. Iverksetting av sentrale tingingar for tilsette i HTA kap. 4.A.1 i mai -15. Gjennomføring av lokale tingingar HTA kap. 3, og 5 høvesvis august og desember Gjennomføring av lokale tingingar for brannmannskap oktober -15. Side 15 av 120

206 Førebuing og gjennomføring av seniorkurs for tilsette i samarbeid med Førde, Naustdal og Jølster kommune i desember -15. Ny reinhaldsplan Sande skule 2015 Gjennomgang av organisering av reinhaldstenesta ved skulen, samt innkjøp av nye reinhaldsmaskiner ved skulen og Gaularhallen. Pensjonsrelatert arbeid i høve Statens Pensjonskasse og KLP. Handtering av pensjons- og forsikringssaker. Arbeid i høve kommunal utleige, gjeld bustader. Arbeid i samband med mottak av flyktningar. Tilrettelagt for gjennomføring av desentralisert jusutdanning for 5 leiarar og sakshandsamarar innan Offentleg rett gjennom Folkeuniversitetet. Tilrettelagt tilbod om leiarutvikling for nye leiarar KS 3 samlingar (2 samlingar i 2015 og 1 samling i 2016). 8 leiarar frå Gaular deltok Deltaking i vidareutvikling av internettportalen/ nytt design og ny oppbygging av heimesida for Gaular kommune våren Deltaking sidan juni -14 i interkommunal prosjektgruppe vedr. innføring av nytt kvalitetsstyringssystem Risk Manager. Deltaking i arkivarbeid. Arbeid med prosjekt Frisk og Aktiv - trening til tilsette. Prosjektansvarleg. Rådgjevar for prosjektleiar, ansvar for sakshandsaming. Andre typer einskildsaker som ligg til rådmannen/ sentraladministrasjonen. Rådmannen sin stadfortredar. Arbeidsmiljøarbeidet i Kontor- og personalsjef Dag Ripe Alle avdelingar/ arbeidsstadar i Gaular kommune skal følgje føresegna om systematisk HMTarbeid i verksemda. Vi er no i ferd med å revidere og forenkle HMT-handboka vår og det arbeidet bør vere klart før sommarferien. Vi skal innføre årshjul for HMT-arbeidet der alle naudsynte kartleggingar (både fysisk og psykososialt arbeidsmiljø) vert gjennomført årleg. Herunder planar og tiltak knytt opp til psykososiale og organisatoriske forhold på avdelingane. HMT- arbeidet og IA skal samordnast. Det skal gjennomførast årleg revisjon av overordna retningslinjer for IA-arbeidet og alle avdelingar skal ha eigne IA-målsettingar og IA handlingsplanar (årsplanar). Side 16 av 120

207 Utfordringa vår har over fleire år vore å få sett av tilstrekkeleg tid til systematisk HMT-arbeid på dei ulike avdelingar. For å få til dette krevst det større prioritet. HMT/IA-arbeid bør til ei kvar tid vere på saklista på alle leiarmøter i kommunen. Suksessfaktoren i dette arbeidet vert at leiarar, mellomleiarar, verneombod og tillitsvalde tek ansvar og føler eigarskap til HMTarbeidet. I tillegg må øvste leiing til ein kvar tid vere pådrivarar. Trivselskapande tiltak: Kommunen arrangerte og delfinansierte julebord for alle tilsette for 7. året på rad. Julebordet hadde relativt god oppslutnad og er eit viktig trivseltiltak som bør vidareførast. Inkluderande arbeidsliv 2016: Overordna IA-visjon: Tilrettelegge arbeidssituasjonen for arbeidstakarane slik at dei kan være i arbeid til pensjonsalder med minimalt sjukefråvære. Overordna mål for Gaular kommune: 1. Det totale sjukefråveret i kommunen bør ikkje overstige 6%. 2. Førebyggje sjukefråværet ved å styrkje nærversfaktorane. 3. Styrkje leiarane i arbeidet med personaloppfølging og helse- miljø og tryggleik. Vi skal ha ein leiarfunksjon som legg arbeidet til rette, slik at verksemda ikkje på noko vis vert årsak til ulukker, skadar eller tap. 4. Redusere tal uføre, førebygge best mogleg for å unngå at nye tilsette vert uføre. 5. Legge til rette for å få eigne medarbeidarar raskast mogleg tilbake i jobb. 6. Auke bruken av gradert sjukemelding. 7. Ta vare på seniormedarbeidarar som ynskjer å stå i arbeid, herunder auke yrkesaktiviteten etter fylte 50 år. 8. Legge til rette for tiltak som har betydning for trivsel og helse. 9. Vi skal legge til rette for at mennesker som etter avklaring i NAV, har behov for å prøve ut arbeids- og funksjonsevna i det ordinære arbeidslivet, får høve til dette i Gaular kommune. Dette skal vi gjere ved å: Aktivt legge til rette for eit trygt og godt arbeidsmiljø for alle. Vise omsorg for kollegaer. (Her må kvar avdeling definere: Kva betyr dette for oss?) Synleggjere arbeidsgjevar sitt ansvar. Side 17 av 120

208 Synleggjere arbeidstakaren sitt ansvar. Nytte virkemidla i IA-avtalen. Nytte virkemidla i plan for livsfasepolitikk. Ta inn fleire personar med redusert funksjonsevne til arbeidstrening/ utprøving med tanke på tilbakeføring til arbeidslivet. Gjennomføre trivsels- og opplevingstiltak som t.d. felles julebord, felles kurs/ konferansar, og vidare tilby trening for tilsette og gje målretta helseopplysning retta mot kosthald og bruk av rus/ tobakk. Forbetre / Vidareutvikle IA- arbeidet gjennom desse planverka. Korleis kan kvar einskild avdeling bidra til at dei overordna måla vert nådde? Kontinuerleg IA-arbeid i kommunen, herunder oppfølging av tilsette i alle avdelingar. Hovudansvarleg for revisjon av overordna IA-mål og retningslinjer. Utfordringa innan IA-arbeidet i 2015 vert m.a. å verte enno betre på tilrettelegging av arbeidstakarar enn i dag, dette gjeld særlig i høve førebyggjande arbeid. Sjølve oppfølgingsarbeidet av medarbeidarar med redusert funksjonsevne (mellombels og varig), fungerer stort sett bra. Vidare er det viktig å satse på opplæring, leiarstøtte og kompetanse. Vi ser at som følgje av det målretta IA-arbeidet som vert nedlagt på kvar einskild avdeling, har gode resultat i høve lågt langtidsfråvere. Inntrykket til underteikna er at leiarane har jamnt over har god og målretta oppfølging, NAV er god støttespelar og verksemda arbeider systematisk med oppfølginga. Det at dei tilsette sjølve har utarbeidd handlingsplan på sine arbeidsplassar, noko som vi meinar har medført eigarkjensle til IA-arbeidet. Utfordringa innan IA-arbeidet framover er å stadig ha fokus på, og forbetre førebygging på arbeidsplassen og på å få til trivselsskapande tiltak og godt fysisk og psykisk arbeidsmiljø, slik at vi kan redusere sjukefråveret, ha tilsette som trivast med arbeidet, slik at det til ei kvar tid vert produsert gode tenester til fornøgde brukarar. Kva skal vi ha fokus på framover: Vi skal gjennomføre minimum 1 IA-møte kvart år der leiarane, tillitsvalde og verneombod møter. Side 18 av 120

209 Det skal utarbeidast ei ny informasjonsbrosjyre om IA som skal delast ut til alle som vert sjukmelde i kommunen. Dette arbeidet skulle vore gjort tidlegare, men må prioriterast i Ta vare på tilsette i ulike aldersgrupper i ulike livsfaser, sett ut i frå individuelle behov for tilrettelegging, med tanke på så tilsette til å trivast og stå lenger i arbeid. Vi skal fortsette med å vere ein arbeidsstad for personar som treng å prøve seg ut arbeidslivet. Fleire avdelingar i kommunen har god innarbeidd praksis på å ta inn personar som treng arbeidstrening/ opplæring. Dette skal vidareførast og vidareutviklast. Det bør vurderast å etablere eit system som gjer det mogleg for arbeidstakarane å arbeide i andre tenesteområde som eit ledd i eiga rehabilitering. Det skal vurderast om det skal etablerast eit eige «Attføringsutval» der dei mest omfattande og komplekse sakene i Gaular kommune skal drøftast og avgjerast. Sjukefråvere i Gaular kommune - totaloversikt: Fråversstatistikk 2015, kvartalsvis og samla , 2011, 2010, 2009, 2008, Område Samla Samla 2008 Samla 2009 Samla 2010 Samla 2011 Samla 2012 Samla 2013 Samla 2014 Samla ,41% 8,72% 7.66% 4,70% 6,00% 6,00% 5,66% 5,41% Fordelt etter ansvar, korttids- og langtidsfråvere 2015: Ansvar Tot. Kortid Langtid 100 2,11 2,11 0, ,35 1,69 6, ,53 0,84 3, ,56 1,88 4, ,71 0,28 1, ,15 1,46 3, ,63 2,27 4,36 5,41 1,50 3,90 Dette statistikken over alt fråvere som er registrert i Agresso, tek atterhald moglege feil. Kort om avdelingane/fråveret: Svært stabile og positive fråverstal heilt attende sidan Side 19 av 120

210 Endå lågare sjukefråvere enn i 2014 innan ansvar 300, skulane og barnehagane. Langtidsfråvere på under 4% «Låge» fråverstal også i 1. kvartal Målsettingane vi har sett oss i høve til IA-arbeidet er eit sjukefråvere i underkant av 6%. Oppfølgingsarbeidet av sjuke medarbeidarar fungerer stort sett godt på dei fleste avdelingane. Svært godt samarbeid med NAV Gaular i høve til oppfølgingsarbeidet. Meir oppretthalde fokus førebygging, tiltak før tilsette går ut i sjukmelding, trivsel og målretta, tidleg samarbeid med legane. Ein må fortsette å arbeide målretta på alle avdelingar i kommunen. (konkrete tiltak må settast inn). Vi må stadig vidareutvikle oss på samtlege avdelingar, slik at tilsette som slit (fysisk/ psykisk) har open dialog med leiarane om tilrettelegging, før ein kjem så langt at ein vert langtidssjukemeldt. Vi må ha lov til å vere sjuke i Gaular slik at tilsette vil nyttar eigenmeldingane sine i staden for å ta ut sjukmelding ved korttidsfråvere. Frisk og Aktiv vart nedlagt i samband med budsjetthandsaminga i desember Årsverk (GKRS-bestemt note nr 13) Tekst Antall årsverk 203,8 177,3 187,7 191,7 Antall ansatte Antall kvinner % andel kvinner 75,0 77,6 73,9 % 77,4 Antall menn % andel menn 25,0 22,4 25,8 % 22,6 Antall kvinner ledende stillinger % andel kvinner i ledende stillinger 50,0 52,6 52,6 % 52,39% Antall menn i ledende stillinger % andel menn i ledende stillinger 50,0 47,4 47,4 % 47,61 (Med atterhald om at det kan føreligge feil i tala for både 2014 og 2015). TOPPLEIARAR: Rådmannen + 3 etatsjefar er alle menn, Side 20 av 120

211 Med leiande stilling meinast rådmann, etatssjef, avdelingsleiar, stabsstilling med rådmannen som næraste overordna. Fordeling heltid/deltid Tekst Antall deltidsstillinger Antall ansatte i deltidsstillinger Antall kvinner i deltidsstillinger % andel kvinner i deltidsstillinger 84,1 83,9 79,39 83,1 Antall menn i deltidsstillinger % andel menn i deltidsstillinger 15,8 16,1 20,41 16,9 Beskrivelse av tiltak for å betre likestilling mellom kjønna: Gaular kommune har pr. i dag ikkje eigne planar for å betre likestillinga ved tilsetting, men har følgjande til tak i tilsettingsreglementet: For leiarstillingar der kvinner er underrepresentert, skal det i utlysingsteksten takst inn ei oppfordring om at kvinner bør søkje. Vidare arbeid for kontor- og personalsjef i 2016: Arbeidsoppgåver som er planlagde for gjennomføring i 2016: Overordna IA-avtale er signert mellom Arbeidslivsenteret og Gaular kommune. Ein skal årleg revidere Gaular kommune sine overordna mål og ny overordna handlingsplan for IA-arbeidet som skal være førande for IA-arbeidet på dei ulike avdelingane. Valansvarleg i høve lokal folkerøysting i samband med kommunereforma 4. april. Sakførebuing i samband med val av domsfolk i juni -16. Innføring av nye overordna rutinar i høve handtering av sensitive opplysningar (datatryggleik). Få på plass eit nytt delegasjonsreglement for Gaular kommune. Iverksetting av resultatet frå sentrale tingingar juni -15 Førebuing og gjennomføring av lokale tingingar i HTA kap. 3, og 5 juni-15. Side 21 av 120

212 Førebuing og gjennomføring av lokale tingingar for tilsette i HTA kap. 3, 4.A.1, 4.A.2 og 4.A.3 og 5 i Innføre årsturnus innan pleie og omsorg hausten -16, som oppfølging i høve prosjektet «Det store heiltidsvalet». Deltaking i arbeidsgruppe i samband innsparingsprosjekt som skal sluttførast juni-16 og evt. personalrelatert oppfølging som følgje av dette. Pensjonsrelatert arbeid i høve Statens Pensjonskasse og KLP. Førebuing Innføring av nye overordna rutinar i høve handtering av sensitive opplysningar (datatryggleik). Opplæring/ kurs for tilsette innan ny møtemodul ACOS-møte. Vidareutvikle personalpolitiske styringsverktøy i kommunen, herunder: Revisjon av lønspoltisk plan juni eller september -15. Vidareutvikling av kommunen sin beredskapsplan kriseleiing og informasjonsstrategi. Utarbeidd informasjonsbrosjyre til nye arbeidstakarar i Gaular kommune Brosjyre klar til trykking. Arbeid kring etiske problemstillingar og etikkreglement. Innføre rutinar for dataryggleik. Samordning av IA og HMT i ein felles plan og innføre årshjul (Revisjon). Ukast klart i juni -16. Førebu sak i Gaular om nytt telefonireglement for SYSIKT-kommunane juni-16. Side 22 av 120

213 Utarbeide møtereglement og og reglement for folkevalde sine arbeidsvilkår, juni -16. Nytt arbeidsreglement for tilsette, juni -16. Revisjon lønspolitisk plan. Utarbeide ny mal for medarbedarsamtaler. Revisjon lokal avtale om arbeidsklede. Revisjon av personal- og arbeidsreglementet haust -14. Treng mindre oppdateringar. Revisjon AKAN-reglement. Personalforvaltning (handsaming av ulike typer personalsaker i heile kommunen, herunder tilsettingssaker, handsaming av søknader, konflikthandtering m.m.). Likestillingsarbeid. Handtering av pensjons- og forsikringssaker. Kontor-/ tenesteutvikling; tenestetorg. Gjennomføre medarbeidarsamtaler. Innføre rutinar om å gjennomføre sluttevaluering med tilsette som sluttar. Sørge for stillingsbeskrivelser for tilsette der dette manglar. Saksførebuing for ulike politiske organ; Valstyre, Formannskap, AMU, Administrasjonsutval og Kommunestyre. Side 23 av 120

214 Andre typer einskildsaker som ligg til rådmannen/ sentraladministrasjonen. Vidareutvikling Sentralbordteneste og IP telefoni Innlegging av Lync ved Viksdalen skule, Viksdalen barnehage og Bygstad skule. Personalarbeid i høve utgreiing kommunereform. Ta skikkeleg i bruk stoffkartotek; ECO Online som vart inntallert våren -15. Leiarutvikling leiarar/ mellomleiarar freiste å vidareført ulike tema innan leiarutvikling. Kurs innan risikovurdering vår/ haust -16 Stamina Helse. Tilrettelagt tilbod om desentralisert jusutdanning for leiarar og sakshandsamarar innan Arbeidsrett Folkeuniversitetet. 4 leiarar og sakshandsamarar deltek. Tilbod om Arbeidspsykologi og leiing Folkeuniversitetet. Førebuing Innføring av nye overordna rutinar i høve handtering av sensitive opplysningar (datatryggleik). Innføring av Visma nytt økonomi- og personalsystem frå Organisasjonsutvikling innan helse- og sosialetaten Eiga sak juni -15. Kompetanseutvikling. Opplæring/ kurs for tilsette innan ACOS-Websak. Avslutning personalarbeid: Det er som i tidlegare årsmeldingar nemnt ei utfordring å få alle desse gjeremåla på plass, då sentraladministrasjonen i tillegg til tenestetorget, berre består av kontor- og personalsjef og rådmannen. Storparten av arbeidstida går til reine daglege driftsoppgåver, sekretærfunksjon, avklare ulike spørsmål, saksførebuing og oppfølging av einskildtilsette i ulike personalsaker/andre saker. Det er svært positivt at det er oppretta stilling som økonomikonsulent og at stilligna vert tilsett frå Side 24 av 120

215 Det er ei utfordring å sette av tilstrekkeleg tid til strategisk arbeid som t.d. leiing, kompetanseutvikling, samt å utarbeide nye planverk/ revidering av gamle. Mykje av slikt arbeid må difor gjennomførast på kveldstid, dersom ein skal klare å realisere dette. Nødvendig fokus på vidareutvikling av organisasjonen med tanke på organisering/ struktur, har til i dag vore for lite. Dette er eit arbeid som nok vert sterkare prioritert framover. Korleis ein skal få frigitt nødvendig tid til vidareutvikling/ forbetring, samt oppfølging av avvik, bør vere ei prioritert oppgåve både administrasjonen, dei ulike tenesteområda og ikkje minst 1. Born og unge med eit positivt sjølvbilete, lokal identitet og evne og vilje til å ta ansvar. 2. Eit opplevd kvalitetstilbod innan opplæring, oppvekst og kultur, tilpassa kommunen sine økonomiske rammer. i og finne løysingar på. kommunestyret bør ta tak Vidare burde det i heile organisasjonen vore prioritert i enno større grad arbeid med systematisk med helse- miljø og tryggleik. Her har både rådmannen og leiarane på dei ulike avdelingane eit stort ansvar. Det systematiske, førebyggande HMT-arbeidet må betrast, ser ein organisasjonen samla. Dette må prioriterast av alle leiarar med personalansvar i heile organisasjonen. Ansvar Barnehage, skule og kultur. Tekst: Skule- og kultursjef, Bjørnar Fjellhaug Overordna mål for oppvekstsektoren i Gaular kommune: Side 25 av 120

216 Utviklingsmål for Gaularskulen: Skular med fokus på eleven, og eleven si utvikling. Eit læringsmiljø som fremjar læring og eit positivt sjølvbilete. Born og unge med motivasjon og vilje til læring og utvikling. Skular som fremjar lokal identitet og skaparglede. Skular som ein tydeleg verdifaktor og kontaktskapar i lokalsamfunnet. (Plan og vurderingssystem for Gaular ) Utviklingsmål for Gaularbarnehagen: Barnehagar som med eit heilskapleg syn på barnet legg til rette for læring og vekst i samarbeid med dei føresette. Barnehagar som med barnet i sentrum legg til rette for medverknad i aktivitetar, opplevingar og utfalding. Barnehagar med eit tverrfagleg samarbeid som sikrar ei heilskapleg oppfølging av borna. Barn med god basiskompetanse, kunnskap og haldningar. Barnehagar som ein tydeleg verdifaktor og kontaktskapar i lokalsamfunnet (Plan og vurderingssystem for Gaular ) Utviklingsmål for kultur: Ein kommune med allsidige kulturtilbod og møtestader som fremjar aktivitet, trivsel og lokal identitet. Barn og unge med evne og vilje til å ta ansvar for eigne tilbod. Kulturvern/museumstilbod som støttar opp under lokal identitet og VIKTIGE sikrar HENDINGAR kulturarven. I 2015: Bibliotek som kjelde til kunnskap og oppleving, og som gir tilbod i Gaularhallen offisielt opna januar 2015 samsvar med biblioteklova. Tilsetjing av nye lærarar og assistentar Fullføring av satsinga Ungdomssteget i utvikling med satsing på lesing og klasseleiing. Felles planleggingsdag august med tema relasjonskompetanse for alle tilsette i Gaularskulen. Føredragshaldar var Inger-Helen Kallestad. Nasjonale prøvar for 5., 8. og 9. klasse. 6 lærarar har delteke i vidareutdanning våren 2015 (matematikk). Alle fullførte og bestod eksamen. 2 lærarar har delteke i vidareutdanning hausten 2016 (norsk og naturfag). Deltaking på ulike nettverk og forum. S K U L Nytt skule- og kulturutval frå oktober. Anne Lilleaasen ny leiar. Kompetanseutvikling i skulane. Side 26 av 120

217 Vedtak om utbygging av Bygstad barnehage juni Felles planleggingsdag for alle saman med Førdebarnehagane i oktober. Tema: «Se barnet innenfra» med Ida Brandzæg og Stig Torsteinson. Kompetanseheving i barnehagane. Utarbeiding av kompetanseplan. Ny finansieringsordning for private barnehagar. 5 assistentar i Bygstad barnehage tok fagbrev som barne- og ungdomsarbeidar. Vidare arbeid med utarbeiding av felles satsingsområde, samt fellesmal for årsplan Nytt skule- og kulturutval frå oktober. Anne Lilleaasen ny leiar. Gjennomført tilsyn i alle barnehagane. Barnehagedagen i mars. Tema: «Vi vil ut!» Delteke i prosjektet «Nynorske lesefrø» i samarbeid med Gaular folkebibliotek. Innføring av redusert foreldrebetaling og gratis kjernetid for 4-5 åringar frå august. BARNEHAGE KULTUR Offisiell opning av Gaularhallen 10. januar. Opningshelg med «open dag» søndag 11. januar. Mange aktivitetar og folk møtte opp. Gjennomførte UKM i Gaularhallen i februar. UKM i samarbeid med Askvoll og Fjaler. Madlen Lehmann representerte Gaular i fylkesfinalen i Førde. Utdeling av kulturprisen 2015 til Per Kjelstad. Gaular deltek i Den kulturelle skulesekken, og skulane kan ta imot kulturtilbod gjennom fylkeskulturkontoret. Til utvikling av lokale aktivitetar i skulesekken fekk Gaular kr ,- for skuleåret Arbeid med spelemiddelsøknader. Tildeling av aktivitetsmidlar. Gaular deltek i Den kulturelle spaserstokken. (Samarbeid mellom Nærmiljøsentralen, lag og organisasjonar og kommunen.) Dalsfjordveka vart arrangert. Biblioteksjef Anne Sagen slutta i desember. Stillinga vart halden vakant ut året. Side 27 av 120

218 Satsingsområda til skulane: Tilpassa opplæring. Kvalitetssikring/vurdering. Interne prosessar Organisasjonsutvikling BYGSTAD SKULE VIKSDALEN SKULE Fokus på eleven, og elven si utvikling Eit læringsmiljø som fremjar læring og positivt sjølvbilete Nulltoleranse mot mobbing Tydeleg verdifaktor og kontaktskapar i lokalsamfunnet Motivasjon, læring og utvikling Skular som er førebudde på nye oppgåver, og i stand til å meistre desse. Eit læringsmiljø som fremjar læring og eit positivt sjølvbilete. Ein god stad å vera, ein god stad å læra SANDE SKULE Lokal identitet og skaparglede. Tydeleg verdifaktor og kontaktskapar i lokalsamfunnet Born, unge, og føresette med evne og vilje til å ta ansvar for lærings- og oppvekstmiljøet Nulltoleranse mot mobbing Side 28 av 120

219 Satsingsområda til barnehagane: Språkstimulering, TRAS og Språk 4. «Alle med». Dialog Overgang barnehage-skule Gaularbarnehagen Foreldresamarbeid Innføring i COS-sirkelen Musikk Medverknad Venskap og samspel Bygstad barnehage Leik Pedagogiske rom Samspel og tilknyting. Teknikk og eksperimentering Sande barnehage Snakkepakken Bli kjent med språk på ein morosam, trygg og grundig måte Viksdalen barnehage Tilsette i skule og kulturetaten Namn Tittel Storleik Merknad Bjørnar Fjellhaug Skule- og kultursjef 100 % Birgitte Refvik Konsulent skule- og 100 % kulturetaten Anne Sagen Biblioteksjef 80 % Slutta 01.desember Atle Hoff Bibliotekar 23 % Rektorar i Gaularskulen Namn Tittel Storleik Merknad Rune Kvammen Rektor Sande skule 100 % Kirsten Råheim Rektor Bygstad skule 100 % Jorunn Hope Rektor Viksdalen skule 80 % Omsorgspermisjon 20 % Styrarar i Gaularbarnehagen Namn Tittel Storleik Merknad Anne Jorunn Styrar Bygstad barnehage 100 % Fauske Bodil Espeseth Styrar Viksdalen barnehage 100 % Flaten Eldrid Skudal Styrar Sande barnehage Privat barnehage Ida Fugle Assisterande styrar Sande barnehage Privat barnehage Til juli. Side 29 av 120

220 Gro Bruland Assisterande styrar Sande barnehage Frå august Nøkkeltal: 2015/ / / / / /11 Elevtal Barnetal SFO Barnetal i barnehagane Sa Sa Sa Sa Sa Sa Elevtal musikk- /kulturskule Klassetal Rammetimetal ( årst.) PU-klientar Nettoforb. Musikk/kult.s. Nettokostnad kultur Tal årsverk: / / / / / /12 Skule- og 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,7 kulturkontor Lærarar 46,8 46,4 48,8 50,4 52, inkl.administrasjon Assistentar 5,58 7,57 6,7 5,5 5,40 5,01 Skule Assistentar SFO 4,10 2,46 3,0 2,83 2,67 2,76 Barnehagelærarar 8,8 8,4 9,4 7,3 6,0 6,2 i barnehage Assistentar i 8,8 8,7 9,7 10,4 9,8 8,2 barnehage Lærarar musikk- 0,25 0,25 0,25 0,25 0,25 0,19 /kultursk. Bibliotek 1,03 1,03 0,99 1,01 1,02 1,02 Andre tilsette 9,29 9,29 *1,44 1,89 1,77 1,77 * Vaktmeister/reinhaldspersonale overført teknisk etat 2009, reinhaldspersonale tilbakeført Andre tilsette : 1,31 Kontorpersonale skulane 0,60 Lærar vaksenopplæring inkl. vgo. 0,05 Assistent vaksenopplæring 6,80 Reinhaldspersonale. Side 30 av 120

221 SFO Tal born Skule Plass Bygstad Heil plass Red plass Sum Sande Heil plass Red plass Sum Viksdalen Heil plass Red plass Sum Stillingar i Gaularbarnehagen: Pr Barnehagar Bygstad vår/haust Viksdalen vår/haust Barnehagelærarar 6,6/6,4 2,0/2,2 Assistentar/ fagarb. 7,7/6,4 2,4/2,2 Tal for biblioteket: Utlån Tal bøker * Lydbøker * Musikk * Filmar * Fjernlån * ** E-bøker * 69 Besøk Sande Besøk Viksdalen *Tala ikkje tilgjengelege då det var vakanse på biblioteksjef. **Nedgang på grunn av felles transportordning i indre Sunnfjord. Utlån her er ikkje med i talet. Side 31 av 120

222 Skule- og kulturutvalet: Skule- og kulturutvalet er slik samansett : Medlem: Personleg vara: Kari Birkeland leiar Sp Wenche Kvellestad Sp Atle Hoff nestleiar Sp Håvard Laukeland Sp Aud Marit Hage H Bjørn Nistad H Anne Lilleaasen H Øystein Adler Øvrebø H Kenneth Gjerde Ap Sara Marie Horsevik Ap Terese Myklebust SV Bente Kandal Krf Ottar Hov V Ida Johanne Kårstad V Frå oktober hadde skule- og kulturutvalet slik samansetning for perioden : Medlem: Personleg vara: Anne Lilleaasen leiar H Ole Rune Døskeland Bjørn Noren H Aud Marit Hage nestleiar H Nina Bjørvik Gunnar Nordahl H Arvid Jarle Aase KrF Dina Follevåg SV Robert Santestevan KrF Sølvi Søgnen Sp 1. Kari Aabergsbotten Arne Aarbergsbotten Sp 2. Kari Iren Birkeland Kjell Åge Birkeland Sp 3. Anders Espeseth 4. Wenche Kvellestad 5. Edvin Øvrestrand 6. Håvard Vallestad Kristian Brask Steinseth Ap Ellinor Taftø Kenneth Gjerde Ap Utvalet har hatt 10 møter og handsama 60 saker. RESSURSBRUK Ansvar Rekn. 15 Bud. 15 Avvik Rekn 14 Rekn 13 Rekn 12 Rekn 11 Skule/ bhg / kult Rekneskapstala for 2015 syner eit samla meirforbruk for skule- og kultursektoren i høve til budsjettet på totalt kr ,-. (0,39 %). Samla for skule- og kultursektoren kjem ein om lag ut i balanse, noko ein må seie å vere særs godt. Ein har gjennom heile året hatt ei oppfølging på rekneskapen og sett at ein stort sett kjem ut i balanse. Nokre områder har vi hatt meirforbruk, medan vi på andre områder har hatt noko mindreforbruk. Trass tronge økonomiske rammer, klarte skule- og kultursektoren stort sett å kome i mål innanfor dei vedtekne budsjettrammer også i Ein har stort sett fått gjennomført dei tiltaka ein hadde lagt til grunn i budsjettet. Dei to siste åra har skule- og kultursektoren om lag gått i balanse. Dette er bra! Samanliknar vi med rekneskapsåret 2014 der det var ført Side 32 av 120

223 noko meir inntekter enn det som rett var, syner rekneskapsåret 2015 eit betre resultat samla sett. Også i år har drifta vore prega av stram økonomi og ein skulle gjerne hatt romslegare rammer for å gjennomføre fleire tiltak, særs på kulturfeltet. Gaular har framleis mange elevar i andre kommunar med bakgrunn i omsorgsovertaking. Kostnaden har auka mykje gjennom åra og vil også truleg auka i åra som kjem, dette gjeld både lønskostnader og timetal. Dette er ikkje føreseieleg og er vanskelege å budsjettere då ein i løpet av året opplever at elevar vert flytta og kostnaden med det aukar. Det har i 2015 ikkje vore store endringar på dette området og ein har difor klart å halde rammene her. Ein ser at kostnadene med eiga spesialundervisning har auka svært mykje. Det gjer at vi ikkje klarar heilt å halde rammene. Gaular har eit høvesvis høgt antal elevar med spesialundervisning, og det er grunn å sjå om noko av ressursane her kan dreiast mot tidleg innsats og om mogleg redusere antalet elevar som får ekstraressursar. Regjeringa la i 2015 om finansieringa til private barnehagar. Tidlegare har den vore på 98 % av kommunale barnehagar, men ein la no om til fullfinansiering. Samstundes med omlegginga, auka også barnetalet i Sande barnehage, noko som gjorde at tilskotet samla sett auka ein del frå 2014 til Det vart ikkje gjort noko endringar i løpet av året, noko som medførte at ein held seg innanfor budsjettet. Styrka tilbod til førskulebarn hadde eit samla meirforbruk på vel kr ,- Dette var grunna at det ikkje var budsjettert med gjestebarn i annan kommune. Det har dei siste åra vore budsjettert med tilskot til barnehagetilbod til framandspråklege. Dette tilskotet har vore budsjettert for høgt, og vi har fått om lag kr ,- i mindretilskot. Skulane slit framleis med ein trong økonomi og knappe rammer. Det er utfordringar på timetal, spesialpedagogiske tiltak og eit driftsbudsjett som ikkje har vore endra vesentleg sjølv om elevtalet har endra seg. Vi ser at vi har utfordringar med å halda oss ajour på læremidlar, men sidan det er på gong endringar i læreplanverket, vel ein å leggje fornying av læreverk på vent nokon år. Framleis ser vi at det ikkje er samsvar mellom budsjettert vikarkostnader og reelle kostnader. Både i skule og barnehage er ein avhengig av å ha personale på plass, også når tilsette er borte. Det gjer til at det er vanskeleg å la vere å setje inn vikar. Heile tida vurderer leiarane ei forsvarleg drift opp mot bruk av midlar. Både elevar, born og tilsette skal ha ein forsvarleg og ein så føreseieleg kvardag som mogleg. Leiarane melder tilbake at det er utfordrande å klare å halde vikarbruken nede, då det går ut over kvaliteten på tenestene vi leverer og ei meirbelastning på dei som er att. Vi fekk auka noko på administrasjonsressursen i skulane i 2015, noko som har vore særs positivt for drifta og organiseringa av skulane. Ein skulle sett at ein kunne auka noko meir. Trass i tronge økonomiske vilkår, ser vi at resultata i Gaularskulen er gode! Elevane skårar godt både på nasjonale prøvar, eksamen og standpunktakarakterar! Elevundersøkinga syner også god trivnad blant elevane våre. Vi får også tilbakemeldingar om eit godt barnehagetilbod og vi har klart å halde oppe ei god tilgang. Side 33 av 120

224 Skule- og kultursjef (200): Ansvar Rekn. 15 Bud. 15 Avvik Rekn 14 Rekn 13 Rekn 12 Rekn Totalt for ansvar 200 syner rekneskapen for 2015 eit meirforbruk på kr ,-. Årsaka til dette meirforbruket er mindre refusjonar for gjesteelevar, om lag ,- noko mindre statlege overføringar på om lag kr ,- samt auka kostnader for gjesteborn som ikkje var teke høgde for i budsjettet på om lag ,- Vi ser at det i 2015 er noko meirkostnader knytta til politisk verksemd. Dette har både med at det har vore gjennomført fleire utvalsmøter, men også noko auke på ulegitimert og legitimert godtgjering. Ungdomsrådet var ikkje verksam i Skule- og kulturetaten har hatt noko redusert bemanning frå sommaren og ut året grunna sjukdom. Det har medført at noko arbeid ikkje har vore utført og tiltak har vore sett i verk for å kunne gjere dei mest naudsynte gjeremåla. Ein ser at med ein liten administrasjon er ein særs sårbar når nokon vert borte over lengre tid. Barnehagane har eit samla mindreforbruk på nærare kr ,-, mest er dette grunna refusjonar for tilsette i foreldrepermisjon og sjukefråvær. Ein ser at budsjettpostane for vikarar generelt og under ansvar 200 for barnehagane særskild, held ikkje rammene. Ein har her eit meirforbruk på over kr ,- Ein ser at dette er ein vedvarande tendens og ein må ta inn vikarar for å ha ei forsvarleg drift. Sidan Bygstad barnehage har to avdelingar, medfører det også ei noko større driftskostnader. Ein kan nok her hente inn noko på drift ved å samlokalisere barnehagen under eit tak. Meirforbruk på barn i andre kommunar førekjem også. På barnehagesektoren utgjer dette for 2014 ei meirkostnad på kr ,-, noko som ikkje var budsjettert og som ein kunne føresjå. Postar knytta til born eller elevar i andre kommunar, samt spesialpedagogisk tiltak for førskuleborn, er vanskelege å budsjettere og kan endra seg i løpet av året. Difor kan det førekoma avvik på desse postane, noko som var gjeldande i Kultur: Rekneskapen syner også i år stort sett eit kapittel i balanse med litt pluss og minus på ulike postar. I Venskapssamarbeidet med KENT har det i 2015 vore ungdomsutveksling. Denne gjekk føre seg i juli månad. Ungdomsambassadørane vert vald ut etter ein søknads- og intervjurunde. Førdianarane Marie Strømmen Vie og Matias Tefre Bjørkhaug har vore ungdomsambassadørar for regionen vår. Dei melder attende at det har vore ei lærerik og nyttig oppleving og erfaring. Førde kommune hadde ansvaret for den offisielle dagen då ungdomsambassadørane frå USA vitja Sunnfjord. Det vert gjort ein stor innsats av frivillige i ulike lag og organisasjonar i kommunen. Desse legg ned eit stort og uvurderleg viktig arbeid for born, unge og eldre i kommunen. Det Side 34 av 120

225 hadde klårt vore ynskeleg å kunne støtte desse noko meir både med pengar og tilrettelegging. Det vart delt ut aktivitetsmidlar etter søknad for kr ,-. Per Kjelstad fekk tildelt kulturprisen for Ei stor milepæl vart ein realitet i januar då Gaularhallen vart offisielt opna. Laurdag 10. januar vart det halde opningsarrangement i hallen og lokale krefter deltok både med song, kulturinnslag og gjestar gav helsingar i høve opninga. Søndag 11. januar vart det halden «open dag» i hallen med mange ulike arrangement. Det vart stort frammøte til opningshelga og Gaulværingane fekk teke i bruk ein lenge etterlengta hall for både kultur og idrettsarrangement. Det har vore arrangert volleyballturneringar, handballturneringar m.m. i løpet av året. Det har også vore ulike kulturarrangement. Gaularmarknaden nytta også Gaularhallen til marknadsdagen. Biblioteket: Gaular folkebibliotek blei i 2015 eit «Bok til alle»-bibliotek. Det vil seie at ein skal satse på å gjer særlege brukargrupper møte med lesing og litteratur, rekruttere såkalla leseombod, og frivillige som vil lese for til dømes eldre på sjukeheimen. Biblioteket fekk tilskot til innkjøp av hyller og ei samling av særskild tilrettelagde bøker for dei som har vanskar med å lese eller treng eit enkelt innhald for å forstå. Ein starta også prosjektet «nynorske lesefrø» som retta seg mot nynorske bøker i barnehagane. Dette er eit samarbeid mellom barnehagane og biblioteket. Det totalet utlånet på biblioteket gjekk ned med om lag 21,5 % frå 2014 til Noko av nedgongen skuldast nok at Biblioteksjef, Anne Sagen, sa opp stillinga si frå 01. desember og det vart vakanse på stillinga og opningstida vart noko redusert. Bibliotekdrifta hadde eit mindreforbruk på ,- kr. Dette mest grunna at biblioteksjefen slutta i desember. Ein syner elles til eiga årsmelding for biblioteket. Biblioteksjefstillinga stod vakant i påvente av budsjettvedtak i høve framtida til biblioteksdrifta. Det vart ikkje gjort noko avklaring i 2015, men ein gjekk i dialog med Førde kommune om ei samdrift av bibliotektenesta. Musikk og kulturskule: Samarbeid med Førde kulturskule fungerer godt. Økonomi gjer det vanskeleg å satse på området. Det må merkast at vi har eit meirforbruk på musikk- og kulturskulen. Dette skulast at det ikkje vart sendt ut grunnlag for brukarbetaling. Desse inntektene vil difor kome i elevar har hatt tilbod på aspirantopplæring. Dei to korpsa har no noko felles opplæring. Vi har gitar,- piano- og trommeundervisning, samt aspirantundervisning i Gaular. Vi har 11 plassar vi kjøper frå Førde. Vi får stadig førespurnad om fleire plassar. Ungdomsrådet: Ungdomsrådet har i 2015 ikkje hatt noko aktivitet. Det vart arrangerte lokal mønstring i UKM i lag med Fjaler og Askvoll. Denne vart arrangert i Gaularhallen. Det var eit flott arrangement! Ungdomsrådet gjev støtt til arrangement og aktivitetar gjennom året, m.a. Rusfri russefeiring. Ungdomsrådet fekk ,- kr frå fylkeskommunen til lokale transporttilbod til ungdom (LTU). Side 35 av 120

226 Viksdalen skule (210): Ansvar Rekn. 15 Bud. 15 Avvik Rekn 14 Rekn 13 Rekn 12 Rekn Rekneskapen for Viksdalen skule syner eit meirforbruk i høve budsjettet på kr ,- Dette er mest grunna mindre refusjon for gjesteelevar. Det vart i budsjettet for 2015 lagt til grunn at overføringane for gjesteelevar ikkje vart ført på den einskilde skule, men under ansvar 200, skulesjefen. Det vart difor noko avvik i høve refusjon for gjesteelevar på skulane og særs for Viksdalen skule. I høve budsjettet er noko fastløn ført under administrasjon. Her var det ikkje ført budsjettmidlar då dei var lagt under undervisning i grunnskulen. Ein har nytta 2015 til å retta opp i noko av feilføringane. Samla sett klarar skulen å halda seg innanfor gjevne rammer. Ein syner elles til skulen si eiga årsmelding. Sande skule (211): Ansvar Rekn. 15 Bud. 15 Avvik Rekn 14 Rekn 13 Rekn 12 Rekn Årsrekneskapen syner eit mindreforbruk på kr ,- for Sande skule. Reduksjon i fastløn lærarar er storparten av årsaka til at Sande går med eit mindreforbruk. Det har vore noko reduksjon som har gjort dette. Ein har i 2015 hatt full drift av skulen etter utbygginga av skuledelen og fleirbrukshallen. Drifta av fleirbrukshallen ligg også under Sande skule, noko som gjer at både skuledrift og drift av hallen vert ført under dette ansvaret. Det gjer at det kan sjå noko misvisande ut rekneskapsmessig. Det vert vurdert om dette kan gjerast annleis. Vi har i 2015 ikkje motteke leige for Gaularhallen frå brukarstyret då det ikkje har vorte gjort ei klar avklåring i høve fordelingsnøkkelen. Inntektene for 2015 vil difor verte ført i Ein ser at drifta elles held seg stort sett innanfor vedtekne rammer og budsjettstyringa her er god. Ein syner elles til skulen si eiga årsmelding. Bygstad skule (212): Ansvar Rekn. 15 Bud. 15 Avvik Rekn 14 Rekn 13 Rekn 12 Rekn Bygstad skule har eit mindreforbruk i høve budsjettet med kr ,-. Bygstad skule har ein rekneskap i balanse og syner god budsjettstyring. Skulen syner eit godt resultat på elevundersøkinga og nasjonale prøvar. Ein har gjennom økt-undervisning dei siste åra synt at dette er med å førebyggje «pedagogisk dysleksi» og ein har på denne undervisningsmåten vore med å førebyggje spesialundervisning. Ein viser vidare til skulen si eiga årsmelding. Side 36 av 120

227 Barnehagane: Barnehagane jobbar godt med kompetanseutvikling til trass i lite midlar. I Bygstad barnehage fullførte fem av assistentane fagbrev som barne- og ungdomsarbeidar i Ein starta hausten 2014 felles satsing på «dialog», bla. med felles utviklingsdag for alle barnehagane i kommunen, og der ein arbeidar internt på skulane med tema. Ein nyttar boka «Se barnet innenfra» som utgangspunkt for arbeidet. Dette arbeidet vart vidareført i Ein har også hatt fokus på realfagsatsing og antimobbearbeid i barnehagane. Det vart også gjennomført tilsyn etter ny tilsynsplan for alle barnehagane i Det vart funne mindre avvik på Bygstad og Viksdalen, men desse vart lukka etter sommaren. Det vart ikkje avdekka avvik i Sande barnehage. Ein hadde i tilsynet fokus på om barnehagen vert driven etter forskrifta, rammeplan og lovverk og at ein har rutiner for personaloppfølging etc. For å sikra god overgang frå barnehage til skule, starta vi også gjennomgang av overgangsrutinene våre i Desse hadde vi mål om å ferdigstilla innan sommaren 2015, men klarte ikkje dette då vi har vore noko redusert bemanning på etaten. Vi vonar dette skal fullførast i Totalt sett går dei kommunale barnehagane med eit mindreforbruk i høve budsjettet. Dette går mest på refusjonar for tilsette i fødselspermisjon. Personalsituasjonen er stabil i barnehagane. Viksdalen barnehage (270): Barnehagen kjem rekneskapsmessig ut med eit mindreforbruk på ,- kr i høve til budsjettet. Dette er mest grunna refusjon for fødselspengar, noko som ikkje var budsjettert. Samstundes har ein også hatt noko reduksjon på fast løn, særs på reinhald. Barnehagen har hatt, og har, ei positiv utvikling og er godt nytta. Neste barnehageår vil ein ha ein topp i barnetal. Ein har gjort noko ombygging for å dekkje det auka barnetalet og for å delvis kunne drive to avdelingar. Barnehagen hadde tilsyn frå kommunen i juni. Ein avdekkja nokre avvik og desse vart lukka på seinsommaren. Ein syner elles til barnehagen si årsmelding. Bygstad barnehage (271): Barnehagen kjem ut med eit rekneskapsmessig mindreforbruk på kr ,-. Mest er dette grunna refusjon grunna fødselspermisjon og sjukelønsrefusjon. Ein har klart å halde rammene trass i at ein har delt drift både i hovudbarnehagen og i minibanken. Kommunestyret vedtok i juni utbygging av Bygstad barnehage slik skissene låg føre frå X- form. Prosessen har i haust vore leia av prosjektleiar i kommunen, Harald Støfringsdal. Ein har hatt ufordringar knytta til areal og særs tilkomsten til barnehagen. Det har no lukkast å finnast ordning på og ein vil vonleg i løpet av hausten 2016 starta arbeidet med bygging av dei nye avdelingane. Barnehagen hadde tilsyn frå kommunen i juni og ein avdekka nokre små avvik. Desse vart lukka på seinsommaren. Ein syner elles til barnehagen si årsmelding. Trass i høvesvis tronge økonomiske rammer, leverer vi gode resultat på tenestene. Vi har dyktige og kompetent personale både i skule, barnehage og bibliotektenesta og undersøkingar syner at elevane har høg trivnad og gode resultat. Dette skal vi halde fram Side 37 av 120

228 med også i åra som kjem. Vi skal skape gode, trygge og utviklande rammer både for borna i barnehagen så vel som i skulen. Gaularsamfunnet skal vere eit godt samfunn både for liten og stor! OPPGÅVER I TIDA SOM KJEM FOR SKULE- OG KULTURSEKTOREN: Sektorplan skule og barnehage Overgangsrutine for barnehage-skule Kompetanseheving skule. Vurdering for læring i Gaularskulen. Arbeide med skulebasert vurdering. Systematisk arbeid for å motverke mobbing i skulane og barnehagane. Auke rammetimetalet, særleg på administrasjon til skulane. Betre organisering av tilpassa undervisning. Tidleg innsats. Arbeide med tilsyn av barnehagane. Arbeide med barnehagebasert vurdering. Innføre integrasjon frå extens til Acos og Agresso. HMT arbeid, internkontroll. Digital kompetanse i skule og barnehage. Auka rammer til inventar og materiell til skular og barnehagar. Utviding av Bygstad barnehage. Auke satsinga på kultur, m.a. musikk- og kulturskulen. Utvikle og utarbeide identitet for Gaularskulen og Gaularbarnehagen Avklaring i høve bibliotektenesta. Utarbeide langsiktig kompetanseplan på barnehagesektoren. Side 38 av 120

229 Årsmelding og skulevurdering Bygstad skule Rektor Kirsten Råheim 1. Oppbygging og organisering av ulike funksjonar ved skulen Fyll ut: Har (kryss av): Ressursbruk: Kommentar: Teamorganisering x Leiar/ein kollega Eigne teamleiarar X Funksjonstillegg Spes.ped.kontakt X Funksjonstillegg + 1,5 t/v reduksjon i undervisninga IKT-kontakt X Funksjonstillegg + 3 (4)t/v reduksjon i undervisninga Kulturkontakt x DKS Elevrådskontakt X Ligg inn med ½ time reduksjon for veka Sosiallærar Rådgjevar Felles sosiallærar/rådgjevar Ressurslærar Skulebibliotekar x Funksjonstillegg Anna (spesifiser): Kontaktlærar Fag: norsk, matematikk, engelsk, kunst & handverk, mat & helse og naturfag X X Funksjonstillegg + 1 t/v reduksjon i undervisninga Funksjonstillegg i alle faga Tillitsvald Ytterlegare kommentar: x Funksjonstillegg + ½ t/v reduksjon i undervisninga 2. Samarbeid heim skule SU, samarbeid med FAU, foreldremøter for heile skulen, klasseforeldremøter, elev-/foreldresamtalar m.m. Kryss av eller fyll ut der det har vore aktivitet. Skisser kort system og omfang. Har (kryss av): Omfang/kommentar: Side 39 av 120

230 Samarbeidsutvalet x Vi skal i utgangspunktet ha to møter kvart skuleår. Våren 2015 er gjennomført Møtet hausten 2015 vart utsett til 2016, månadsskifte januar/februar. Skulemiljøutval x Kjem under elevråd FAU x Sendt heim Foreldremøte for x Enkelte år heile skulen Klasseforeldremøte x Kvar haust Foreldresamtalar x 2 gonger i året Elevsamtalar x 2 gonger i året Infoavis (papir) x Sendt heimane kvar haust ved skulestart Heimeside x Skal oppdaterast Ytterlegare kommentar: 3. Personalet ved skulen Personale Årsverk i % Tal tilsette Våren Skule SFO Skule SFO Kvinner Menn Kvinner Menn Leiing 75% + 15% rektor 15% Jorunn M.S 1 2 somdeler stillinga undervisning Kontor 25% Pedagogisk personale 998% 76,9 23,1% Assistentar/fagarbeidar 148% 80% 3 3 Personale Årsverk i % Tal tilsette Hausten Skule SFO Skule SFO Kvinner Menn Kvinner Menn Kontor 25% 15% rektor 15% Jorunn M.S Pedagogisk personale 998% 76,9 23,1% Assistentar/fagarbeidar 148% 80 % 3 3 Samansetjing av kjønn, alder, fagkompetanse osb. Kommenter særskilde behov. Kjønn: Lærarar, 3 menn og 10 kvinner ( m/rektor) Alder: under 50 år, 5 lærarar, frå 50 60, 4 lærarar, frå 60 70, 4 lærarar Assistentar: 3 kvinner Reinhaldarar: 1 mann og 1 kvinne. Alder mellom begge to Behov: Fagkompetanse: engelsk stort behov Fagkompetanse: musikk - Fagkompetanse: matematikk 4. Elevmiljøet ved skulen Side 40 av 120

231 Barn i skule - våren 1. kl. 2. kl. 3. kl. 4. kl. 5. kl. 6. kl. 7. kl. 8. kl. 9. kl. 10. kl. Klassetal Elevtal Elevtimar pr veke heimk. 1 3 Barn i SFO Barn i skule - hausten 1. kl. 2. kl. 3. kl. 4. kl. 5. kl. 6. kl. 7. kl. 8. kl. 9. kl. 10. kl. Elevtal Elevtimar pr veke heimk. 1 3 Barn i SFO Planar som sikrar godt elevmiljø er utarbeida/oppdatert Kryss av/fyll ut: Fagplanar Sosial kompetanseplan Handlingplanar i kvardagen: klassemiljø og friminutta Konfliktløysing førebyggje mobbing Mobbeplan Leseplan IKT plan Materiell er utarbeidt for å kunne organisere økten med elevar som treng litt ekstra støtte undervegs i undervisninga Oppdatert våren 2015 Trivselsundersøkingar er gjennomført Vert gjennomført ved kvar elevsamtale, 2 gongar i året og ved elevundersøkinga i 5., 6. og 7. klasse i desember månad Elevundersøkinga er gjennomført på flg. 5., 6. og 7. klasse årssteg Systemarbeid ift. oppl.lova sin 9a elevane sitt psykososiale miljø er sett i verk Sosial kompetanseplan - Handlingsplanar i skulekvardagen - Alle har krav på eit klassemiljø der det er ro og orden til å kunne gjennomføre arbeidsoppgåvene. - Friminutta skal vere trygge, der vaksne er til stades - Rapportering til dei som har vakt, eller rapportering frå dei som har vakt, om noko skal følgjast opp - Konflikthandtering førebyggje mobbing - Zippys venner eller steg for steg: klasse, gjennomgang gjennom heile året - Steg for steg: klasse, gjennomgang heile skuleåret - Handtering av klagesaker - Handtering av mobbesaker - Mobbeplan Side 41 av 120

232 Alle vaksne som har ansvar/medansvar for elevane jobbar i team, der ansvaret er hierarkisk inndelt. Planar/rutinar som sikrar elevmedverknad Planar/rutinar for oppfølging av mobbesaker Organiseringa av undervisninga. Kvar lærar har ansvar for dette. Handtering av klagesaker/bekymring - Enkeltvedtak Vidare prosedyrar for observasjon for å finne ut om dette er ei mobbesak. Er dette systematiske hendingar som gjentek seg over tid er dette ei mobbesak Handtering av mobbesak: Konflikthandtering; samtale med partane for å få ei oversikt over kva som skjer. Sjå sine eigne handlingar, ta ansvar for desse og finne løysingar for kva ein kan gjere for at dette ikkje skal gjenta seg. Dagleg oppfølging av rektor som minner på avtalen dei har laga sjølve. Dei involverte fortel korleis det går. Dei får tilbakemelding der og då. Etter kvart som rektor ser at det nye positive handlingsmønsteret vert innarbeidt, vert oppfølginga redusert til tredje kvar dag og vidare til ein gong i veka. Utviklinga i prosessen avgjer tidsperioden dette vert jobba systematisk med. Foreldra til dei involverte elevane i mobbesaka får innsikt i saka og vert deltakande i prosessen. Slik kan dei støtte og hjelpe borna sine i den vanskelege/krevjande periode. Dette gjeld både mobbar og mobbeoffer. Det er hjelp desse borna treng, ikkje straff. Rektor har samtale med dei involverte foreldra i slutten av kvar veke. Vi oppsummerer utviklinga på skulen, utviklinga på heimebane og vegen vidare. Elles er det låg terskel for å ta kontakt begge vegar. PPT ( pedagogisk, psykiatrisk teneste) er tilgjengelege dersom vi treng rettleiing undervegs. Skal vi kunne rådføre oss med PPT må det ligge ein skriftleg klage frå foreldra over systematisk hendingane som har gjenteke seg over lenger tid. Kommentar til det psykososiale elevmiljøet ved skulen, inkl. kort skildring av korleis undersøkingane er handsama i skulen sine ulike organ: Side 42 av 120

233 Elevundersøkinga: rektor har gjennomgang med kvar av kontaktlærarane på 5., 6. og 7 klasse. Seinare vert det handsama i kollegiet, Elevrådet, FAU og SU Sosial kompetanseplan vert evaluert anna kvart år. Gjennom heile kompetanseplanen går den raude tråden frå det overordna og ned til minste detalj. Ansvaret for organiseringa og handtering er hierarkisk inndelt. Bygstad skule har jobba systematisk sidan hausten 2009 for å få på plass ei god sosial kompetanseplan. Foreldra har vorte informert undervegs av rektor på enkelte av foreldremøta. Siste informasjon var hausten 2015 då kompetanseplanen var ferdigstilt. Den er handsama i SU. 5. Læringsresultat; Nasjonale prøver; Eksamen; Kartlegging etc. Fyll ut: Gjennomføring av Nasjonale prøver: hausten 2015 Resultat rekning: Nivå 1 (lågaste) 0%, nivå 2, 61,5%, nivå 3, 38,5% Resultat av lesing: Nivå 1, 7,7%, nivå 2, 53,8%, nivå 3, 38,5% Resultat av engelsk: Nivå 1, 0%, nivå 2, 61,5%, nivå 3, 38,5% Kartleggingstestar 1., 2. og 3. klasse våren klasse lesing, gjennomsnitt 64,3/ klasse rekning, gjennomsnitt 43,3/50 2. klasse lesing, gjennomsnitt 44,6/54 2. klasse rekning, gjennomsnitt 48,6/55 3. klasse lesing, gjennomsnitt 62,6/74 3. klasse rekning, gjennomsnitt 68/72 4. klasse engelsk, gjennomsnitt 42,4/50 Oppfølging av resultat, og det vidare arbeidet med nasjonale prøve og kartleggingstestane vert rapport til skule og kultursjef Bjørnar Fjellhaug. Anna: Når lærar og rektor har gått gjennom resultat på kvar elev ser vi om det er naudsynt med økter. 6. Skulen si verksemd- og utviklingsplan med fokusområder Kommunale fokusområder 2015: Klasseleiing, relasjonskompetanse, lesing og elevmiljø. Hugs å gje ei vurdering av arbeidet. Klasseleiing: forelesing av kollega Anita Øvreås Rusken i kollegiet. Ho har klasseleiing i utdanninga. Struktur - regelverkkompetanse Relasjonskompetanse Didaktisk kompetanse Bygstad skule si plattform for god klasseleiing ligg inne i den sosial kompetanseplanen. Sosial kompetanseplan: ferdigstilte våren Alle foreldre har fått den presentert på foreldremøtet hausten 2015, og den er godkjent av SU. Tilbakemelding frå SU v/ leiar Merete E Gåsvær var at planen såg ut til å vere eit godt dokument for å systematisere, sikre og dokumentere arbeider ved skulen. Side 43 av 120

234 Obligatoriske lære og lesestrategiar Gjennomgang og evaluering av deler av obligatoriske lære og lesestrategiar. Forelesing av rektor Kirsten Råheim. Strategiane vart praktisert i klassane av lærarane undervegs. Vi avslutta evalueringa ved å ta lesestrategiane med oss inn i skulebasert vurdering av nasjonal prøve i lesing. Skulebasert vurdering av nasjonale prøve 8. klasse vart organisert og gjennomført av Anna Søgnesand Vivelid på steg klasse. Vurderinga av nasjonale prøve lesing 5. klasse, steg klasse vart organisert av rektor Kirsten Råheim. Oppsummering av vurderinga: kva er Bygstad skule gode på - kva må vi å jobbe meir med? Samarbeid heim/skule 7. klasse Prosjektleiar Eirik Skaar Døskeland, kommunen sin ruskoordinator Britt Aarbergsbotten er med i startfasen av prosjektet, psykiatrisk rettleiar i kommunen Målet: Førebyggje bruk av tobakk, alkohol og narkotika Å styrkje kommunikasjonen i familien Å styrkje familieband og relasjonar Styrkje tenåringen sine måte å møte utfordingane i samfunnet på Programmet er bygd opp tematisk. Kvart tema vert teke parallelt i klassen på dagtid og i foreldregrupper på kveldstid. Programma vert samkøyrde både ved at ein bruker heimeoppgåver, ved å vise til kvarandre kva ein har arbeidd med og ved å ha familiekveldar i lag. Foreldreprogrammet tek utgangspunkt i videofilmar på rundt 50 minutt. Desse filmane inneheld korte førelesingar, situasjonsspel og gruppeoppgåver. Til saman varer foreldreopplegget 2 timar kvar gong. Alle kveldane har eige tema og det kan dreie seg om Kjærleik og grenser, Reglar og relasjonar, Lytte og forstå, Stress og krangel, Husfred med meir. Tilbakemeldingar frå lærarar, foreldre og SU ved leiar Merete E Gåsvær der ho uttala seg som forelder at prosjektet var samlande og foreldra var engasjerte. Vi som foreldre kunn gjere felles avtalar for grensesetjing mm. Dette må vi fortsetje med! Samarbeid heim/skule 5. klasse, ASK Prossjekt organisert av Høgskulen i Sogndal Fysisk aktivitet inn i læringsmiljøet. Få elevane aktive inn i si eiga læring gjennom fysisk aktivitet, dette skal vere ein styrke både for helse og læring. Øktene vart organisert med ekstra fysisk akt. tre dagar i veka i tillegg til kroppsøvingstimane. Basisfaga: - matte - norsk - engelsk Tilbakemelding frå elevar, foreldre og lærar: positivt, engasjerande og ein lettare måte å lære på. Evt. andre satsingsområde skulen har hatt på utviklingsplanen dette skuleåret (hugs å gje ei vurdering): 7. Økonomi Gje ei vurdering i høve dei økonomiske rammene og grunngje om det er avvik frå tildelte rammer: Økonomien vert nøye oppfølgd gjennom heile skuleåret av rektor. Det kollegiet treng av materiell/utstyr/bøker vert rapportert inn til rektor før besttilling. Dei postane rektor har styring over vert ikkje overskride. Der kommunen har lagt inn for lite ressursar på postane i budsjettet får Bygstad skule automatisk ei overskriding. I 2015 gjekk rekneskapet i balanse. 8. Kompetanseutvikling / vidareutdanning / kurs Side 44 av 120

235 Gjer greie for korleis skulen har arbeidd med kompetanseutvikling og oppgje om evt nokon har delteke på vidareutdanning: Kompetanseutvikling er gjennomført av ressursar Bygstad skule har i kollegiet(sjå ovanfor) Rektor ser at lærarane ved Bygstad skule har høg kompetanse i faga dei underviser i etter fleire år med erfaring. Kompetansen dei har opparbeidt seg og som dei overfører til elevane ser vi igjen i resultata elevane leverer, både ved nasjonale prøvar, nasjonale kartleggingstestar og lokale testar. Bygstad skule har behov for lærarar med studiekompetanse i faga: engelsk, musikk og matematikk. Dette vil vi ta omsyn til ved neste utlysing i høve ledige lærarstllingar. 9. Andre kommentarar som skulen meiner er vesentleg å få fram i årsmeldinga Større vedlikehalds- eller ombyggingsarbeid, ressurssituasjonen, særskilde tilhøve som har påverka verksemda dette året, utfordringar osb. Tidleg innsats tett oppfølging: Vi ser at fleire og fleire elvar treng små økter med ekstra oppfølging for å følgje med i den obligatoriske undervisninga. Elevane har krav på å få tilpassa undervisninga ut frå deira ståstad. Alle elevar, frå klasse, får tilbod om ekstra økter om det er naudsynt. Rektor har ansvar for å setje i verk tiltak. Ressursane er knappe for å organisere ekstra tiltak i klassen utover det som alt vert gjort. Organiseringa av desse øktene er lagt til administrasjonen. Det er utarbeidt ein progresjon gjennom materiell som går frå det konkrete til det abstrakte i lesing og rekning. Rektor utarbeider arbeidsplanar og legg til rette materiell til kvar elev med økter. Ved å tilby elevane desse øktene ser vi at vi forhindrar det vi på fagspråket kallar, «pedagogisk dysleksi». Bygstad skule sparer kommunen for store økonomiske utgifter. Det er med på å førebyggje - lese og skrivevanskar og forhindrar at ressursar vert utløyst. Utfordringa er at det ikkje er ressursar for å løyse desse oppgåvene, korkje under administrasjonsressursen eller blant lærargruppa. I dag har Bygstad skule få elevar som får tildelt ekstra ressursar. 10. Handsaminga av årsmeldinga Denne årsmeldinga har vore handsama slik: Elevrådet Fellesmøtet FAU veke 10 Samarbeidsutvalet veke 10 Side 45 av 120

236 Årsmelding og skulevurdering Sande skule Rektor Rune Kvammen 1. Oppbygging og organisering av ulike funksjonar ved skulen Fyll ut: Teamorganisering X Team Team Team Team 10. Har : Ressursbruk: Kommentar: Eigne teamleiarar X Tanja Myklebust Terese Myklebust Ann-Kristin Strandheim 10. Aud- Irene Sande Søgnen Kvar lærar er knytt opp om det teamet der dei har flest timar. Nokre få vekslar litt mellom to team, alt etter kva emne dei har på saklista. Kvart team har faste team-møte. Det ligg føre sakliste og referat frå møta. Teamleiarane leiar team sitt arbeid. Teamleiarane er medlemer i leiarteamet ved skulen, samane med rektor inspektør og tillitsvald. Spes.ped.kontakt X Else Igelkjøn. Har ein ressurs på 5 timar for å utføre arbeidet som føl denne funksjonen. Timane er tatt frå byrdefullressursen. IKT-kontakt X Terese Myklebust Har ein tidsressurs på 5 timar for å fylle jobben. Kulturkontakt X Rune Kvammen Elevrådskontakt X Hilde Marie Solheim Sosiallærar Rådgjevar Felles sosiallærar/rådgjevar Har ein tidsressurs på 1 time for å fylle jobben. X Finn Ove Kårstad. Ressursen er liten 5 timar. Ressurslærar X Skulebibliotekar X Arne Børre Teigen Har ein tidsressurs på 1 time for å fylle jobben. Har eige kontor v/mediateket. Anna (spesifiser): Samlingstyrar Musikk X X X X X Fag Musikk Forming Heimkunnskap Naturfag Audiovisuelt Finn Ove Kårstad kl. Leif Erik Schai Stuhaug kl. Bjørnar Burdahl Lene Karin Berg Johnsen Finn Ove Kårstad Side 46 av 120

237 X hjelpemidlar Gymnastikk Terese Myklebust Aud-Irene Sande Søgnen Ørjan Grepstad Kvar har eit lite kronebeløp for å gjere jobben. Ytterlegare kommentar: Vi skulle hatt meir midlar til sosiallærarfunksjonen! 2. Samarbeid heim skule SU, samarbeid med FAU, foreldremøter for heile skulen, klasseforeldremøter, elev-/foreldresamtalar m.m. Kryss av eller fyll ut der det har vore aktivitet. Skisser kort system og omfang. Har (kryss av): Omfang/kommentar: Samarbeidsutvalet x SU er også skulemiljøutval ved Sande skule. Skulemiljøutval FAU x Har hatt 3 møter i Foreldremøter for Har ikkje hatt felles foreldremøte heile skulen Klasseforeldremøter x Kvar klasse har minimum 2 klasseforeldremøte kvart år. Foreldresamtalar x Det vert gitt tilbod om to foreldresamtalar for kvart barn kvart år. Elevsamtalar x Kontaktlærar gjennomfører elevsamtalar i førekant av foreldresamtalane. Faglærarar gjer det same. Infoavis (papir) x Sandeposten kjem med inntil 5 - nummer pr. år. Heimeside Kommunen jobbar med saka. Ytterlegare kommentar: Heimeside. Ser fram til at kommunen får til heimesider for kvar av skulane i kommunen. Mobilskulen. Har no fått til eit system som gjer til at ein kan sende SMS til alle føresette ved skulen. 3. Personalet ved skulen Personale Årsverk i % Tal tilsette Våren Skule SFO Skule SFO Kvinner Menn Kvinner Menn Leiing 145, Kontor 50 1 Pedagogisk personale Assistentar/fagarbeidar 526,13 257, Side 47 av 120

238 Personale Årsverk i % Tal tilsette Hausten Skule SFO Skule SFO Kvinner Menn Kvinner Menn Leiing 167, Kontor 50 1 Pedagogisk personale Assistentar/fagarbeidar 668,87 265, Samansetjing av kjønn, alder, fagkompetanse osb. Kommenter særskilde behov. Kjønn: Fleire gutar enn jenter. Fagkompetanse: Grunna nye krav om utdanning, har ein manko på lærarar som kan undervise i ulike skriftlege fag. Matematikk: Manglar lærarar som kan undervise i matematikk med 60 studiepoeng på ungdomssteget. Engelsk: Manglar lærarar som kan undervise i engelsk med 30 studiepoeng på småskule og mellom-steget. 4. Elevmiljøet ved skulen Barn i skule - våren 1. kl. 2. kl. 3. kl. 4. kl. 5. kl. 6. kl. 7. kl. 8. kl. 9. kl. 10. kl. Klassetal Elevtal Elevtimar pr veke heimk Barn i SFO Barn i skule - hausten 1. kl. 2. kl. 3. kl. 4. kl. 5. kl. 6. kl. 7. kl. 8. kl. 9. kl. 10. kl. Klassetal Elevtal Elevtimar pr veke heimk Barn i SFO Kryss av / fyll ut: Planar som sikrar godt elevmiljø er utarbeida/oppdatert Trivselsundersøkingar er gjennomført Elevundersøkinga er gjennomført på flg. årssteg Systemarbeid ift. oppl.lova sin 9a elevane sitt psykososiale miljø er sett i verk Kryss av/fyll ut: Har plan, den er under revisjon. X klassesteg. X klassesteg Har plan, den er under revisjon. Side 48 av 120

239 Planar/rutinar som sikrar elevmedverknad Planar/rutiner for oppfølging av mobbesaker Har plan, den er under revisjon. Har plan for dette. Kommentar til det psykososiale elevmiljøet ved skulen, inkl. kort skildring av korleis undersøkingane er handsama i skulen sine ulike organ: Trivselsgranskinga. Gjennomført på alle klassesteg. - Granskinga vert gjennomført i oktober. Elevane på klassesteget svarar på granskinga heime saman med føresette. Dei legg svaret i ein konvolutt som vert levert til kontaktlærar. Kontaktlærar samlar inn alle svara, og leverer dei til administrasjonen. Administrasjonen tel opp svara frå elevane. Rektor samanfattar svara for kvar klasse, og leverer det til kontaktlærar. Kvar kontaktlærar har fått tilbakemelding frå rektor. - Kvar kontaktlærar får ein skriftleg tilbakemelding frå rektor. Kontaktlærar har tatt emnet opp i eigen klasse. - Kvar kontaktlærar tar emne opp på klassemøte, og mellom elevane i eigen klasse. Resultatet vert presentert i FAU og SU. - Ja Elevundersøkinga. Gjennomført på klasse. - Granskinga er gjennomført på klassesteg. Kontaktlærarane har fått kopi av resultatet for eigen klasse. - Ja Dei tar emnet opp i eigen klasse. - Ja Resultatet vert presentert for FAU og SU. - Ja Arbeidet med mobbing. Kortfatta handlingsplan laga. - I førekant av FAU-møtet i haust (2015), bad eit medlem om at skulen utarbeidde ein kortfatta plan for kva som skjer om skulen vart gjort kjent med at ein elv følte seg mobba. Rektor utarbeidde planen. Kopi av rettleiingshefte supplerer oppsettet. - Ja. FAU er orientert. 5. Læringsresultat; Nasjonale prøver; Eksamen; Kartlegging etc. Fyll ut: Nasjonal prøve i 5. klasse: NASJONAL PRØVE HAUSTEN Gjennomføring: Prøvane vart gjennomført etter planen. Resultat: Matematikk: Meistringsnivå 1 Meistringsnivå 2 Meistringsnivå 3 Sande skule 23 % 35 % 42 % Sogn og Fjordane 21 % 49 % 40 % Noreg 24 % 51 % 25 % Side 49 av 120

240 Norsk: Meistringsnivå 1 Meistringsnivå 2 Meistringsnivå 3 Sande skule 36 % 56 % 8 % Sogn og Fjordane 30 % 48 % 22 % Noreg 24 % 49 % 26 % Engelsk. Meistringsnivå 1 Meistringsnivå 2 Meistringsnivå 3 Sande skule 27 % 65 % 8 % Sogn og Fjordane 27 % 52 % 21 % Noreg 26 % 50 % 24 % Oppfølging av resultat: Faglærar har gått grundig gjennom svara til elevane, slik at han ein forståing av kva elevane kan og kva dei ikkje kan. Team klasse er gjort kjent med resultata på nasjonal prøve. Dei dannar seg eit bilete av kva dei kanskje bør jobbe meir med for at nye kull skal kunne gjere det betre på prøven ved neste høve. Nasjonal prøve i 8. klasse: Gjennomføring: Prøvane vart gjennomført etter planen. Resultat: Matematikk: Meistringsnivå 1 Meistringsnivå 2 Meistringsnivå 3 Meistringsnivå 4 Meistringsnivå 5 Sande skule 3 % 31 % 31 % 20 % 14 % Sogn og Fjordane 6 % 18 % 39 % 25 % 12 % Noreg 8 % 22 % 38 % 22 % 11 % Norsk: Meistringsnivå 1 Meistringsnivå 2 Meistringsnivå 3 Meistringsnivå 4 Meistringsnivå 5 Sande skule 39 % 21 % 24 % 18 % Sogn og Fjordane 8 % 22 % 39 % 22% 9 % Noreg 9 % 21 % 38 % 23 % 11 % Engelsk. Meistringsnivå 1 Meistringsnivå 2 Meistringsnivå 3 Meistringsnivå 4 Meistringsnivå 5 Sande skule 4 % 32 % 43 % 14 % 7 % Sogn og Fjordane 8 % 18 % 45 % 18 % 11 % Noreg 9 % 19 % 42 % 19 % 11 % Oppfølging av resultat: Faglærar har gått grundig gjennom svara til elevane, slik at han ein forståing av kva elevane kan og kva dei ikkje kan. Team klasse er gjort kjent med resultata på nasjonal prøve. Dei dannar seg eit bilete av kva dei kanskje bør jobbe meir med for at nye kull skal kunne gjere det betre på prøven ved neste høve. Side 50 av 120

241 Meistringsnivå 1 Meistringsnivå 2 Meistringsnivå 3 Meistringsnivå 4 Meistringsnivå 5 Sande skule 4 % 32 % 43 % 14 % 7 % Sogn og Fjordane 8 % 18 % 45 % 18 % 11 % Noreg 9 % 19 % 42 % 19 % 11 % Nasjonal prøve i 9. klasse: Gjennomføring: Prøvane vart gjennomført etter planen. Resultat: Matematikk: Meistringsnivå 1 Meistringsnivå 2 Meistringsnivå 3 Meistringsnivå 4 Meistringsnivå 5 Sande skule 16 % 24 % 24 % 36 % Sogn og Fjordane 3 % 13 % 31 % 29 % 24 % Noreg 4 % 15 % 34 % 27 % 20 % Norsk: Sande skule Sogn og Fjordane Meistringsnivå 1 Meistringsnivå 2 Meistringsnivå 3 Meistringsnivå 4 Meistringsnivå 5 21 % 28 % 31 % 21 % 4 % 14 % 34 % 28 % 20 % Noreg 5 % 14 % 33 % 27 % 20 % Oppfølging av resultat: Faglærar har gått grundig gjennom svara til elevane, slik at han ein forståing av kva elevane kan og kva dei ikkje kan. Fagteamet på ungdomssteget har sett på resultata på nasjonal prøve. Dei dannar seg eit bilete av kva dei kanskje bør jobbe meir med for at nye kull skal kunne gjere det betre på prøven ved neste høve EKSAMEN. EKSAMEN Skriftleg eksamen. Sande skule Sogn og Fjordane Noreg Matematikk 3,7 3,0 2,9 Engelsk 3,5 3,7 3,7 Munnleg eksamen. Sande skule Sogn og Fjordane Noreg Engelsk 4,3 4,5 4,2 Naturfag 4,8 4,3 4,1 Norsk 4,7 4,6 4,2 Samfunnsfag 4,8 4,5 4,2 Side 51 av 120

242 KARTLEGGING. Kartlegging. Det er gjennomført ein test i matematikk og ein test i norsk våren 15. Testen syner kva elevane maktar innanfor dei to fagområda. Testane er eit nyttig hjelpemiddel for faglærarane. Ein har dokumentasjon på kva elevane kan og kva dei ikkje kan. Norsk. Første klasse 21 elevar: Å skrive bokstavar: 4 under «bekymringsgrense». Å finne lydar i ord: 3 under «bekymringsgrense». Å trekke saman lydar til ord: 2 under «bekymringsgrense». Å stave ord: 4 under «bekymringsgrense». Å lese ord: 5 under «bekymringsgrense». Å lese er å forstå: 7 under «bekymringsgrense» Andre klasse: Å lese ord: 2 underbekymringsgrense». Å forstå ord: 2 under «bekymringsgrense». Å stave ord: 1 under «bekymringsgrense». Å lese er å forstå: 0 under «bekymringsgrense». Tredje klasse: Å lese ord: 7 underbekymringsgrense». Å stave ord: 5 under «bekymringsgrense». Å forstå ord, del 1 + 2: 3 under «bekymringsgrense». Å forstå ord, del 1 + 2: 8 under «bekymringsgrense». Matematikk. Første klasse. Max: 50. Snitt: 42,95 Andre klasse. Max: 55. Snitt: 46,57 Tredje klasse. Max: 72. Snitt: 60,59 6. Skulen si verksemds- og utviklingsplan med fokusområder Kommunale fokusområder 2015: Klasseleiing, lesing, relasjons-kompetanse og elevmiljø. Hugs å gje ei vurdering av arbeidet. Klasseleiing lesing. Målet med deltakinga i Ungdomstrinn i utvikling (UiU): Skulebasert kompetanseheving innan områda Klasseleiing Side 52 av 120

243 Lesing i alle fag Graden av måloppnåing: Innan klasseleiing har vi hatt fokus på korleis timane blir gjennomførte, klassereglar, relasjon elev-lærar-heim og elevinvolvering. Vi har hatt faste økter i løpet av skuleåret der vi har sett av tid til å jobbe med desse emna. Lærarane har prøvd ut opplegg og skrive loggar der dei reflekterer over praksis. Felles diskusjonar med problemstillingar knytta til emna har ført til meir bevisstgjering og refleksjon rundt eigen praksis i lærargruppa. Konkrete tiltak som vi har sett i gang og som vi skal vidareføre: - Felles klassereglar frå klasse - Ein ny mal for utviklingssamtalar som i større grad involverer eleven i vurderingsarbeidet. Foreldra får utdelt vurderingane ei veke før samtalane, slik at dei kan vere meir budde. På den måten blir utviklingssamtalane meir ein dialog og ein kan fokusere på framovermeldingar. Lesing i alle fag: - Fokus på lesefasane og målretta lesing av fagtekstar - Pedagogisk bruk av nasjonal prøve i lesing Skulebasert kompetanseutvikling - skildring av oppstartfasen: Ressurslærar deltok på kurs i regi av Utdanningsdirektoratet hausten Orienterte kollegiet om ressurslærarfunksjonen. Hadde totalt 10 fellesøkter med kollegiet skuleåret 2014/2015 og 3 økter hausten Kvar økt har hatt eit tema eller ei problemstilling som er blitt diskutert. Kollegiet fekk etter kvar samling eit oppdrag dei skulle prøve ut i klasserommet. Etter utprøvinga skulle dei skrive eit refleksjonsnotat i form av ein logg. - Analyseprosessen ståstadanalyse: Ståstadanalysen fortalte oss ikkje at dette var temaet som vi måtte jobbe med. Likevel, mange ved skulen hugs tilbake på arbeidet med klasseleiing som vi hadde føre oss ca. år Dette gav mange mykje, og no ville dei nye auke kompetansen sin på dette området. - Møte med Høgskulen: Rektor/ressurslærar har samhandla med representantane frå Høgskulen. Dei har fått ei bestilling på kva dei skal observere i klasserommet og tema dei skal forelese om i fellesøkta. Samarbeidet med Høgskulen har fungert spesielt godt i emnet lesing, der kollegiet også har hatt to mellomliggjande arbeid i form av undervisningsopplegg som skulle leverast inn. Teikn på forbetringar i klasserommet: - Alle lagar mål for timen som dei skriv opp på tavla og gjennomgår med elevane - Fokus på god start av timen - Fokus på korleis ein avsluttar timen, t.d. med oppsummering relatert til måla for timen - I kvart klasserom heng det plakatar av felles klassereglar. - Brukar lesestrategiar meir bevisst i samband med lesing av fagtekstar i alle fag. Kollegasamarbeid: Det er blitt eit tettare samarbeid mellom teama på skulen pga fellesøkter der alle lærarane er samla. Kollegiet har fått reflektert kring eigen praksis og samarbeidd om undervisningsopplegg. Målsetjinga har vore å gjere noko likt til beste for læringsmiljøet og styrka arbeidsfellskapet. Tillitsvalde/FAU - deltaking: Samhandlinga med ressurspersonar ved Høgskulen: Klasseleiing: 3 besøk på skulen. Observasjon av undervisning, tilbakemeldingar og forelesing. Lesing i alle fag: Side 53 av 120

244 3 besøk på skulen. Observasjon av undervisning, tilbakemeldingar, forelesing, mellomliggjande arbeid med utprøving av undervisningsopplegg og presentasjon for alle tilsette. - Utviklingsrettleiar: Har organisert møte der ressurslærarane frå skulane i regionen er samla for å utveksle erfaringar Hatt møte med skuleeigar, rektor og ressurslærar Delteke på to fellessamlingar på skulen - Ressurslærar: Har leia fellesøktene med kollegiet og koordinert utviklingsarbeidet på skulen Delteke på teamarbeid Delteke på leiarmøta ved skulen Har vore på tre ressurssamlingar i regi av Utdanningsdirektoratet Delteke på samlingar i regionnettverket i regi av utviklingsrettleiar. Pedagogiske ressursar. Nettressursar tilgang/bruk: Nettressursane til Utdanningsdirektoratet er blitt mykje nytta i utviklingsarbeidet, særleg i arbeidet med klasseleiing. Videosnuttar med praksiseksempel og presentasjon av problemstillingar har vore utgangspunkt for diskusjonar i kollegiet og gjort arbeidet meir konkret. I tillegg har ein nytta nettressursane til lesesenteret, der ein m.a. kan finne konkrete undervisningsopplegg i dei ulike faga med fokus på lesinga og lesefasane. Lærande nettverk. Lokalt fokus på korleis lærande nettverk har hjelpt oss i prosessen vidare: Kompetanseutvikling nettverk: - I eigen kommune - rektor. o Har deltatt i nettverk i regi av skule-/kultursjef. Kunne vore meir aktivt. Ting fall liksom litt saman då Viksdalen ikkje lenger vart med på leiken. - Skulenettverk, skular på same storleik - rektor. o Har delteke i nettverk i regi av Jetvard Kalland. Positive møte. Tek opp tema som er aktuelle for oss. Vi kan be om at einskile tema vert tatt opp. o Kvar av skulane vert utfordra på tema som vedkjem eigen skule. Refleksjon over eigen praksis. God deltaking. Aktive deltakarar. Suksessfaktorar utfordringar. Grunnar for måloppnåing: - Semje om felles mål - Heile kollegiet har delteke i utviklingsarbeidet - Engasjement/pedagogiske diskusjonar - Samarbeid om undervisningsopplegg Utfordringane undervegs: Sande skule er ein skule. Sjølv om dette er ei ungdomsskulesatsing, har lærarar på alle trinn vore med på satsinga. Utfordringa har vore «å treffe alle», men dette har løyst seg på ein god måte. Side 54 av 120

245 Haldninga har vore at ein har samarbeidd på tvers av teama i fellesøktene, og så har ein halde fram arbeidet på teamnivå i etterkant. Relasjonskompetande. I august-15 deltok alle lærarane ved skulane i Gaular på eit heildagskurs i emnet. I etterkant vart det tinga inn ei bok som ein fortelmeir om enmet. Tilsette har fletta inn arbeid med emnet i sin praksis. Elevmiljø. Sande skule har stort fokus på emnet. Viktig for lærarane ved skulen å sjå kvar einskild elev kvar dag. Mykje arbeid vert gjort av tilsette for at elevane skal oppleve gode dagar ved skulen. Ein sjekkar ut kva lovverket seier, og freistar finne fram til ordningar som stettar paragrafane i lovverket. Vi opplever at elevane opnar seg for tilsette, og festar stor lit til at dei skal få hjelp av tilsette. På klassesteg jobbar ein jamleg med Zippys venner. Skulen arrangerer jamleg elevkveldar, der frammøte er stort. Faste elevarrangement som; - Nyttårsball - Karneval - Fjellturar - Ekskursjonar - Turar der ein møter elevar frå dei to andre skulane; o 5. klasse: Sykkelturen Hestadvatnet rundt i regi av Sande skule. o 6. klasse: Vikingdag på Osen gard, i regi av Bygstad skule. o 7. klasse: Overnattingstur på Gaularfjellet, i regi av Viksdalen skule. o 8. steget: Deltaking i Opptur i regi av Friluftsorg. i Sunnfjord. - Framsyningar o klasse : Teaterframsyning med mobbing som tema. Evt. andre satsingsområde skulen har hatt på utviklingsplanen dette skuleåret (hugs å gje ei vurdering): ASK: 5 klasse var med i eit forskingsprosjekt som gjekk på fysisk aktivitet og læring. Overgangen barnehage - skule. Nemnd nedsett, forventningar til det arbeidet som er starta opp. 7. Økonomi Gje ei vurdering i høve dei økonomiske rammene og grunngje om det er avvik frå tildelte rammer: Tildelt ramme: Sande skule makta å halde seg innanfor budsjettet for Skulane i kommunen har jobba målmedvete med å freiste å redusere utgiftene. Smertegrensa er no nådd. Det er ikkje meir å hente på denne sektoren, om ein skal kunne gje elevane eit tilbod som er forsvarleg. Rektor er svært bekymra over situasjonen. Side 55 av 120

246 8. Kompetanseutvikling / vidareutdanning / kurs Gjer greie for korleis skulen har arbeidd med kompetanseutvikling og oppgje om evt nokon har delteke på vidareutdanning: Klasseleiing. Lesing. Skuleåret 14/15 beste skulen seg for å ha stort fokus på emna klasseleiing og lesing. Desse emna skulle ha tilsette ha fokus på gjennom Mykje av den bundne tida vart sett av til arbeidet med dess to emna. Høgskulen i Sogn og Fjordane har vore ein samarbeids-partarar, samstundes som rektor og ressurs-lærar har vore på mange samlingar i dei to emna. Ressurslærar har vore ein sentral person i arbeidet. Han har leia lærargruppa gjennom mange økter. Tilsette har vekta arbeidet med emna, og mykje godt mellomliggande arbeid har vore gjort. Rektor føler at ein har sett nybrotsarbeid i alle klasserom. Vidareutdanning. Norsk: Thorbjørn Osen eksamen våren-18. Naturfag: Bjørnar Burdahl eksamen våren Andre kommentarar som skulen meiner er vesentleg å få fram i årsmeldinga Større vedlikehalds- eller ombyggingsarbeid, ressurssituasjonen, særskilde tilhøve som har påverka verksemda dette året, utfordringar osb. Skulebygget - Ny vaskeplan ved skulen. I 2014 fullførte ein påbygget av skulen, samt bygginga av Gaularhallen. Skulen har fått svært gode arbeidstilhøve. Ettersom arealet vart utvida, måtte ein lage til ny reinhaldsplan for skulen. Rektor har deltatt aktiv i dette arbeidet. Skulen har no tilsettreinhaldarar i alle postar. Utomhusplan. Gaular kommune har vedtatt at klatreparken skal plasserast på Sande skule sitt areal. Vilkåret for at dette arbeidet skal starte opp, er at ein får utarbeidd ein total plan for korleis uteområdet skal sjå ut. Ein forventar at dette arbeidet vert sluttført våren.16. Vedlikehald. Arbeidet med vedlikehald litt under Teknisk Etat. Skulen ønskjer å melde inn behov for; - Etterisolering av romma i A-fløyen. Pr. i dag fyrer vi for kråkene. Har rett og slett problem med å få temperaturen opp på eit akseptabelt nivå. Ressurssituasjonen: Skulen har noe eit elevatal på ca 250 elevar. Diverre har ikkje ressursane til materiell stått i forhold til aukande elevtal. Ein ber om at skule-/kulturkontoret løyver midlar etter kor mange elevar som går ved skulen. Særskilde tilhøve: Skulen har mange elevar som treng ekstra ressursar. Side 56 av 120

247 10. Handsaminga av årsmeldinga Denne årsmeldinga har vore handsama slik: Årsmeldinga er handsama i skulen sine fora. Kommentar: Tilsette deler rektor sin frustrasjon over den svært stramme økonomiske situasjonen ein må leve under. Belastninga på tilsette er svært stor. Side 57 av 120

248 Årsmelding og skulevurdering Viksdalen skule Rektor Jorunn Hope 1. Oppbygging og organisering av ulike funksjonar ved skulen Fyll ut: Har (kryss av): Ressursbruk: Kommentar: Teamorganisering X 60 min per veke klasse er eitt team, klasse er eitt team, ungdomsskulen er eitt team Eigne teamleiarar X Lønnskomp og tidsressurs etter avtale Spes.ped.kontakt X Lønna etter avtale IKT-kontakt X Lønnskomp og tidsressurs etter avtale Kulturkontakt X Lønna etter avtale Elevrådskontakt Sosiallærar Rådgjevar X Lønnskomp og tidsressurs etter avtale Felles sosiallærar/rådgjevar Ressurslærar X Lønna etter avtale Skulebibliotekar X Lønna etter avtale Ressurslærar UiU X Tidsressurs Ytterlegare kommentar: 2. Samarbeid heim skule SU, samarbeid med FAU, foreldremøter for heile skulen, klasseforeldremøter, elev-/foreldresamtalar m.m. Kryss av eller fyll ut der det har vore aktivitet. Skisser kort system og omfang. Har (kryss av): Omfang/kommentar: Samarbeidsutvalet X Skulemiljøutval X FAU X Foreldremøter for heile skulen X Hadde eit i 2015 pga mogleg nedlegging av ungdomsskulen Klasseforeldremøter X Foreldresamtalar X Elevsamtalar X Infoavis (papir) X Brosjyre heim ved skulestart og til jul Heimeside Side 58 av 120

249 Ytterlegare kommentar: 3. Personalet ved skulen Personale Årsverk i % Tal tilsette Våren Skule SFO Skule SFO Kvinner Menn Kvinner Menn Leiing 68 1 Kontor 56 1 Pedagogisk personale Assistentar/fagarbeidar 123, Personale Årsverk i % Tal tilsette Hausten Skule SFO Skule SFO Kvinner Menn Kvinner Menn Leiing 68 1 Kontor 56 1 Pedagogisk personale Assistentar/fagarbeidar 123, Samansetjing av kjønn, alder, fagkompetanse osb. Kommenter særskilde behov. Vi har eit stort behov for fleire menn i den pedagogiske staben. Vidare har vi behov for pedagogar med engelskkompetanse samt tysk. Av assistentar vil vi gjerne ha folk med fagbrev. 4. Elevmiljøet ved skulen Barn i skule - våren 1. kl. 2. kl. 3. kl. 4. kl. 5. kl. 6. kl. 7. kl. 8. kl. 9. kl. 10. kl. Klassetal Elevtal Elevtimar pr veke heimk. 3 3 Barn i SFO Barn i skule - hausten 1. kl. 2. kl. 3. kl. 4. kl. 5. kl. 6. kl. 7. kl. 8. kl. 9. kl. 10. kl. Klassetal Elevtal Elevtimar pr veke heimk. 3 3 Barn i SFO Kryss av / fyll ut: Planar som sikrar godt elevmiljø er utarbeida/oppdatert Trivselsundersøkingar er gjennomført Kryss av/fyll ut: Vi har utarbeidd og vurdert mobbeplanen, vi arbeider med beredskapsplan. Vi har aktivitetar på tvers av trinn. Elles er det fortløpande samtalar med elevar og heimar ved behov. Elevundersøkelsen Side 59 av 120

250 Elevundersøkinga er gjennomført på flg. årssteg Systemarbeid ift. oppl.lova sin 9a elevane sitt psykososiale miljø er sett i verk Planar/rutiner som sikrar elevmedverknad Planar/rutiner for oppfølging av mobbesaker 7. og 10.trinn Vi har opparbeidd og forbetra uteområdet på dugnad. Mobbearbeidet er gjennomgått, vi skal no kursast i korleis avdekke overgrep. Dersom vi får kjennskap til krenkande åtferd set vi straks i gang tiltak i følgje mobbeplanen. Vi har elevrådet, elevar er representert i FAU og SU Vi har oppdatert mobbeplan og kriseplan med tiltak som vert sette i verk i slike saker. Kommentar til det psykososiale elevmiljøet ved skulen, inkl. kort skildring av korleis undersøkingane er handsama i skulen sine ulike organ: Vi har framleis ein veg å gå når det gjeld rutinar, men i praksis fungerer systemet ved skulen. Skulen er så liten og gjennomsiktig at problemområda vert raskt avdekka. Elevundersøkelsen vert gjennomgått i lærargruppa og referert til FAU. Resultata våre er temmeleg like frå år til år, elevane er godt nøgde med miljøet, men meiner det er for lite elevmedverknad mtp vurdering og planlegging. Dette vil vi arbeide vidare med når vi startar arbeidet med vurdering for læring hausten Læringsresultat; Nasjonale prøver; Eksamen; Kartlegging etc. Fyll ut: Gjennomføring: Ok. Resultat: Resultata er jamt over gode, men vi har store variasjonar frå år til år grunna lågt elevtal. Av same grunn vert ikkje resultata offentleggjort. Ein enkelt elev kan føre til store utslag når 3 elevar vert testa. Dette gjeld både eksamen, nasjonale prøver og kartleggingsprøver. Oppfølging av resultat: Tanken er at desse skal arbeidast med både i trinnet under og i klassen som hadde testen. Dette arbeidet vil vi føre vidare neste år. Anna: Vi arbeider vidare med bruk av nasjonale prøver i skulen. 6. Skulen si verksemds- og utviklingsplan med fokusområder Kommunale fokusområder 2015: Klasseleiing, relasjonskompetanse, lesing og elevmiljø. Hugs å gje ei vurdering av arbeidet. Vi har arbeidd aktivt med lesing og elevmiljø, relasjonskompetanse har vore mindre i fokus. Klasseleiing har vi hatt mindre fokus på. Vi må strukturere utviklingsarbeidet i tida som kjem, då fortrinnsvis med fagutviklingsdagar frå hausten Evt. andre satsingsområde skulen har hatt på utviklingsplanen dette skuleåret (hugs å gje ei vurdering): Vi har hatt sterkt fokus på traume og traumebehandling det siste året grunna elevgruppa vi har. Dette har tatt ein god del tid og arbeid, men resultata er synlege i kvardane. Vi har også vore med i Ungdomssteg i utvikling. Her har vi prioritert at alle tilsette skal delta. Vi har hatt tre samlingar med høgskulen og ein del samlingar i personalgruppa med tips og råd. Side 60 av 120

251 7. Økonomi Gje ei vurdering i høve dei økonomiske rammene og grunngje om det er avvik frå tildelte rammer: Viksdalen skule hadde eit underskot på kroner i Årsak til underskotet er at refusjonar for gjesteelevar ved skulen ikkje er ført på Viksdalen skule. Hadde refusjonane blitt ført på skulen ser det ut til at skulen ville gått med eit betydeleg overskot. 8. Kompetanseutvikling / vidareutdanning / kurs Gjer greie for korleis skulen har arbeidd med kompetanseutvikling og oppgje om evt nokon har delteke på vidareutdanning: Vi har hatt folk på fleire kurs, spesielt med fokus på traumebehandling. Vidare har vi hatt folk på kurs om autisme. Heile kollegiet har vore med på Ungdomssteg i Utvikling (UiU), med fokus på lesing i alle fag. Vi har og hatt folk på mattekurs og matkurs med Arne Brimi. Vidare har både nokre av assistentane og reinhaldarane vore på kurs. Rektor har vore på Ny som leiar i kommunen i regi av KS, og har også drive med vidareutdanning i leiing (oppstart hausten 2015). Vi har og ein tilsett som driv med master i norsk. 9. Andre kommentarar som skulen meiner er vesentleg å få fram i årsmeldinga Større vedlikehalds- eller ombyggingsarbeid, ressurssituasjonen, særskilde tilhøve som har påverka verksemda dette året, utfordringar osb. Uteområdet vart oppgradert av foreldre på dugnad med store økonomiske tilskot frå frivillige lag og organisasjonar i bygda. Dette er andre gong uteområdet vert oppgradert av foreldre/frivillige i Viksdalen. Vidare har to klasserom vorte malte på dugnad av tilsette. Samfunnshusavdelinga har fått inntekter frå utleige som har gitt oss moglegheit til å kjøpe inn nye mikrofonar og anlegg som vi kan bruke på våre forestillingar. Vi har eit sterkt behov for oppgradering av trådlaust nett ved skulen. Dette har vi ein plan for å få til over skulen sitt budsjett i løpet av Nettet generelt er for ustabilt til at det kjennest trygt å halde eksamen/ nasjonale prøver/ elevundersøking/ kartleggingsprøver etc., når det koblar seg ut er det ofte utkobla store delar av dagen. 10. Handsaminga av årsmeldinga Denne årsmeldinga har vore handsama slik: Elevrådet Personalmøte FAU Samarbeidsutvalet Kommentar: Årsmeldinga har ikkje vore handsama av andre enn rektor, men vil bli lagt fram for FAU ved neste møte. Side 61 av 120

252 ÅRSMELDING Bygstad barnehage 2015 EVALUERING AV HANDLINGSPROGRAM / ÅRSPLAN ÅR 2015 Det fysiske miljøet inne Gjennomføring og resultat Mål: Observere til ei kvar tid korleis romma vert brukt av borna. Inspirerande og Vere beviste vaksne, og lese borna sin aktivitet og sine behov. interessant læringsmiljø Vi har om møblert og pussa opp litt for å nytte gjere oss best mogeleg av alle rom og krokar. Plassen er ei utfordring hos oss, så det er derfor ekstra viktig å ha fokus på borna sin aktivitet. Vi har til tider teke vekk tilbod om aktivitetar i ein liten periode, for å pirre nysgjerrigheita til barn som gjerne «går seg fast» i ein aktivitet. Det er innført nye materielle ting i leiken, som utkledningskle, vesker, tepper ol. då vi ser at leiken vert utvikla og rikare av dette. Dette gjeld særleg dei yngste. Miljøet kring oss vert «møblert» med innhald som heng saman med prosjekta våre. Td. bileter, borna sine produkt, utstoppa fuglar i fugleprosjektet og planetar i prosjektet om verdsrommet. Dette ser vi er svært lærerikt, då borna viser tileigna kunnskap i leiken sin gjennom kvardagen elles. Foreldra kjem og med tilbakemeldingar på borna sin iver for dei ulike tema gjennom prosjektarbeid. Gjennom prosjektet «Nynorsk lesefrø», som er eit prosjekt i samarbeid med biblioteket i Gaular, har vi laga eit «mini bibliotek». Her er det meininga at vi skal presentere nynorsk for borna gjennom nynorsk litteratur og å lese på nynorsk for borna. Borna skal og få anledning til å låne bøker med seg heim. Avdelinga i Minibanken har teke i bruk eit rom på loftet til å ha samlingar i lag med dei eldste borna. Dette rommet vert og nytta på andre måtar, som tid. sanserom i periodar. Borna viser stor undring og nysgjerrigheit for dette rommet. Dialog Mål: Auke kompetansen og bevisstheita til personale innan samspel og tilknyting Vi har jobba aktivt med boka «Se barnet innenfra. Hvordan jobbe med tilknytning i barnehagen» av Ida Brandzæg, Stig Torsteinson, Guro Øiestad. Vi har gjennom personalmøta jobba aktivt med kapittel for kapittel i denne boka. Vi har ikkje kome gjennom heile boka endå, då dette arbeidet tek tid. Drøftingane i grupper er veldig viktige i dette arbeidet, og kvar pedagog legg til rette for korleis implementere ny kunnskap i personalgruppa i kvardagen. Her har vi prøvd ut praksisfortellingar. Dette er eit svært godt verktøy for å oppnå eigenutvikling hjå den enkelte i personale. Vi ser at arbeidet tek lang tid, og sjølvsagt tileignar ein seg stoffet i ulikt Side 62 av 120

253 tempo. Vi erfarer at måten vi ser borna på er i utvikling. Ord, utrykk, tenkemåte og handling i personalgruppa er i endring i kvardagen, både mellom oss vaksne og i samspel med borna. Vi var alle på felles lærerik kursdag i Førde med to av forfattarane av boka. Vi kjem til å fortsette arbeidet med dette tema framover. UTFORDRINGAR I HØVE TIL NY ÅRSPLAN Ta i bruk ny mal for årsplanen. Arbeide med planen slik at den vert eit godt arbeidsverktøy. Det er nokre områder i planen som vi må jobbe med i heile personalgruppa. Kurs vidareutdanning. Styrarkonferansen i Loen april 2015 KS Ny som leiar i kommunen Anne Jorunn Fauske Anne Jorunn Fauske Avslutning i mars Juni stk assistentar tek skriftleg teorieksamen i fagarbeider utdanninga. Nina Kvamme Siv Tone Bygstad Vibeke Kårstad Torunn Standnes Lisbeth W. Berg Oppstartseminar «Nynorsk lesefrø» v. Gaular folkebibliotek og Nynorsk lesesenter. Heile personalgruppa Kveldskurs med Marjatta Selmala. «Selvfølelsens betydning for uønsket atferd og mobbing». Heile personalgruppa Småbarnsdagane i Førde. Lisbeth W. Berg Tatjana Barthel Planleggingsdag «Se barnet innenfra» Heile personalgruppa deltok. Oktober 2015 gjennomføring av 3 stk. praktiske fagprøver: Nina Kvamme Siv Tone Bygstad Vibeke Kårstad Vår 2015 Personale Årsverk i % Tal tilsette Skule SFO Barnehage Skule SFO Barnehage Leiing 100% 1 Kontor Pedagogisk personale 560% 6 Assistentar 770% 8 Side 63 av 120

254 Barn i skule 1. kl. 2. kl. 3. kl. 4. kl. 5. kl. 6. kl. 7. kl. 8. kl. 9. kl. 10. kl. Klassetal Elevtal Elevtimar pr veke heimk. Barn i SFO Barn i barnehage: Barn under 3 år Barn over 3 år Plass-storleik Haust 2015 Personale Årsverk i % Tal tilsette. Skule SFO Barnehage Skule SFO Barnehage Leiing 100% 1 Kontor Pedagogisk personale 540% 6 Assistentar 640% 8 Barn i skule 1. kl. 2. kl. 3. kl. 4. kl. 5. kl. 6. kl. 7. kl. 8. kl. 9. kl. 10. kl. Klassetal Elevtal Elevtimar pr veke heimk. Barn i SFO Barn i barnehage: Barn under 3 år Barn over 3 år Plass-storleik Utviklingsplan BARNET - Møte med barnet - Planlegging og organisering av det fysiske miljøet inne? GRUPPA - Leiing av gruppa - Miljøet i gruppa PERSONALET - Leiing - Planlegging - Vurdering «DIALOG» Auka kompetanse innan tilknyting. Jobbe i prosjekt med fokus på barns medverknad.? Ha fokus på vennskap og samspel. Fokus på godt arbeidsmiljø. Jobbe med tema i «fredstid». Jobbe med-, og få eigarskap til årsplanen. - Fokus på tryggleik og å bli kjende i nytt bygg? - Skape fellesskap i kvar gruppe og i heile barnehagen ved å vere aktive og bevisste vaksne. - Utvikle den ubundne arbeids tida under eit og same tak? Samarbeidstid mellom pedagogane. - Samarbeid med organisasjon og kommune om å finne gode løysingar. Side 64 av 120

255 FORELDRA - Individuell kontakt - Organisering av foreldremøte Fokus på den dagleg dialog. Korleis kan vi utvikle foreldremøta, og nytte SU på ein meir effektiv måte. - Invitere foreldre til å kjenne på «eigarforhold»/tilhøyrsle til nytt barnehagebygg Side 65 av 120

256 ÅRSMELDING Viksdalen barnehage 2015 EVALUERING AV HANDLINGSPROGRAM / ÅRSPLAN ÅR 2015 Snakkepakken, Gjennomføring og resultat Hjerteprogrammet og Kannin og piggsvin Mål: Gjennom «Snakkepakken» har barna blitt kjent med språk på ein morsom, Styrke barns språklige trygg og grundig måte. Vi fortalde eventyr og song songar, konkretisert ved utvikling og skape hjelp av konkretar henta frå «Snakkepakken». Barna virka stort sett kunnskap, vennskap, interesserte, og var dei ikkje «heilt med», var det ein fin anledning for oss tryggleik og glede vaksne å få reflektert, og finne ut kvifor det «skar» seg. Hjerteprogram (3-6 åringane), jobba mykje med det om våren. Barna vart flinkare til å gje ros og ta i mot ros frå kvarandre. Var eit nytt og inspirerande verktøy og jobbe med i forhold til sosial kompetanse for oss vaksne også. Kanin og Piggsvin (1-3 år). Ved hjelp av samtaleplansjar, småbøker og songar, vart barna kjende med Kanin og Piggsvin (dokker/kosedyr) som hadde diverse utfordringar i leik, ryddesituasjonar og andre situasjonar barna møter inne og ute i barnehagen. Her fekk barn og vaksne tips til skaping av vennskap og løysing av konflikter. Dialog Mål: Auke kunnskapen om kor viktig god tilknytting er Vi har brukt boka «Se barnet innenfra. Hvordan jobbe med tilknytning i barnehagen av Ida Brandzæg. Stig Torsteinson, Guro Øiestad. Alle tilsette i barnehagen fekk boka og vi har jobba oss gjennom nesten heile boka på personalmøte og planleggingsdag. Men dette er eit arbeid som tek tid. Vi har hatt drøftingar i personalgruppa og fått den nye kunnskapen inn i kvardagen med barna. Vi har også hatt foreldremøte der foreldra blei kjent med Trygghetsirkelen. Vi var på kurs med forfattarane Ida og Stig av boka og det var veldig lærerikt og bra. Vi skal forsette og arbeide med dette tema framover og implementere denne nye kunnskapen inn i kvardagen vår. UTFORDRINGAR I HØVE TIL NY ÅRSPLAN Tid til å jobbe med ny mal for årsplan og at personale er med i prosessen. Slik at det vert eit godt arbeidsverktøy. Kurs vidareutdanning Foreldremøte Trygghetsirkelen med Vigdis Lunde (tiltakskonsulent i Førde og Gaular barnevernsteneste. Heile personalgruppa og foreldre Side 66 av 120

257 «Skoleklar» (leik og læring, språk og matematikk, motivasjon og engasjement) Kveldskurs med Else Devold Heile personalgruppa Oppstartseminar- «nynorsk lesefrø» v. Gaular folkebibliotek og Nynorsk lesesenter. Heile personalgruppa Kveldskurs med Marjatta Selmala. «Selvfølelsens betydning for uønsket atferd og mobbing.» Heile personalgruppa Musikkkurs i Førde Heidi Gjermundstad Planleggingsdag «Se barnet innenfra» Heile personalgruppa Vår 2015 Personale Årsverk i % Tal tilsette Skule SFO Barnehage Skule SFO Barnehage Leiing 40% Kontor Pedagogisk personale 160% Assistentar 240% Barn i skule 1. kl. 2. kl. 3. kl. 4. kl. 5. kl. 6. kl. 7. kl. 8. kl. 9. kl. 10. kl. Klassetal Elevtal Elevtimar pr veke heimk. Barn i SFO Barn i barnehage: Barn under 3 år Barn over 3 år Plass-storleik Haust 2015 Personale Årsverk i % Tal tilsette. Skule SFO Barnehage Skule SFO Barnehage Leiing 40% Kontor Pedagogisk personale 180% Assistentar 220% Barn i skule 1. kl. 2. kl. 3. kl. 4. kl. 5. kl. 6. kl. 7. kl. 8. kl. 9. kl. 10. kl. Klassetal Elevtal Elevtimar pr veke heimk. Barn i SFO Barn i barnehage: Barn under 3 år Barn over 3 år Plass-storleik Side 67 av 120

258 Utviklingsplan 2016 BARNET - Møte med barnet Meir kompetanse innan tilknyting og dialog. GRUPPA - Leiing av gruppa - Miljøet i gruppa PERSONALET - Leiing - Planlegging - Vurdering FORELDRA - Individuell kontakt - Organisering av foreldremøte Samværskompetanse hjelpe barn å tileigne seg samværskompetanse. Jobbe med HMS, spesielt kople ergonomi og pedagogikk Jobbe med årsplan Få til ei betre organisering av den ubunde tida til Pedagogane, utan at det går ut over kvaliteten til barna og dei andre i personale. Setje inn vikar? Fokus på den dagleg dialog i bringe og hentetid. (positivt språkbruk, kroppsspråk) Foreldremøte Side 68 av 120

259 Året 2015 på Gaular folkebibliotek Opningstider er eit viktig element av bibliotekdrifta. Bibliotek bør være tilgjengeleg når ein treng det og derfor har det vore lagt vekt på å betre opningstidene. Både fleire dagar, fleire timar og meir høveleg tidspunkt. Vi gjekk frå to til tre dagar ope på hovudbiblioteket på Sande, med langope på torsdagar til kl Brukarane av biblioteket på Sande har vore glad for utvidinga av opningstida, ingen har reagert negativt. Det vil ta litt tid før ein kan konkludere kva verknad endringa har hatt for besøket på biblioteket. Gaular folkebibliotek har blitt eit Bok til alle-bibliotek i Det vil seie at vi skal satse på å gje særlege brukargrupper møte med lesing og litteratur, rekruttere såkalla leseombod, frivillige som vil lese for til dømes eldre på sjukeheimen. Leseomboda vil få tilbod om å delta på kurs. Biblioteket fekk tilskot til innkjøp av hyller til Bok til alle bøker, ein samling av spesielt tilrettelagde bøker for dei som har vanskar med å lese eller treng eit enkelt innhald for å forstå. I løpet av 2015 kom ikkje biblioteket med noko konkrete Bok til alle-tiltak anna enn eigen hylle med tilrettelagd litteratur. I april fekk Gaular folkebibliotek på Sande, høve til å vise eit teaterstykke med teatergruppa Aldateateret, med stykket «Herr Kurz og damene» av Rolf Losnegård. Kurz var ein tysk forfattar og målar som budde i Vårdal frå 1924 til For ein kveld blei kantina på kommunehuset på Sande gjort om til teater. På biblioteket i rommet ved sida av blei det servert tapas og eplecider før førestellinga. Vi hadde heilt fullt lokale, det vart ein svært vellykka kveld med gode opplevingar. Vi var 33 personar som så teaterstykket på kommunehuset. Teaterturneen kom i stand som eit samarbeid mellom Sogn og Fjordane Kyrre Eikås som Kurz og Idun Losnegård som kona til Kurz fylkesbibliotek, Aldateater og ein rekkje folkebibliotek i fylket. Sommarstengt Både biblioteket på Viksdalen og Sande var stengt 4 veker i sommarferien. Forfattaren Anne Viken var på besøk i alle klassane på og 7. trinn i heile kommunen i september, arrangert av Gaular folkebibliotek. Turneen blei finansiert med midlar frå Den kulturelle skulesekken. Gaular folkebibliotek har eit godt samarbeid med dei andre kommunane i Indre Sunnfjord og tilbaud derfor dei andre tre biblioteka å få besøk av Anne Viken når vi først arrangerte turne i vår eigen kommune. Nynorsk lesefrø er eit nytt leseprosjekt som starta opp i september, eit prosjekt kor alle tre barnehagane og biblioteket saman arbeidar for at førskulebarn skal lesast meir for, det skal Side 69 av 120

260 arbeidast bevisst med språkutvikling gjennom å ta i bruk den gode nynorske barnelitteraturen. Biblioteket har leiaransvaret for prosjektet. Vi starta opp med eit seminar for alle dei tilsette i barnehagane for å auke kompetansen hos dei tilsette på lesing, nynorske bøker og språkutvikling for å sikre oss at dei blei motiverte til å gå i gong med jobben. Folk var veldig nøgd med seminaret kor vi hadde ein god forelesar frå Nynorsksenteret i Volda. Biblioteket har fått kr i tilskotsmidlar, det er blitt kjøpt inn meir nynorske bildebøker, biblioteket sørgjer for at barnehagane har nok bøker. Meininga er at foledra og barna skal få låne med seg heim bøker frå barnehagen. Dette er for at bøkene skal vere lett tilgjengeleg. Biblioteket deltok på foreldremøte i Viksdalen barnehage for informere og motivere foreldra til å lese mykje nynorske bøker for barna sine. I november fekk alle barnehagane besøk av ein lesegledar, Gard Eidthun. Strikkekafè har fortsatt heile 2015, med strikking og gode samtalar annakver torsdag. Bøkene har også spela ei rolle i samtalane Besøkstal i 2015 Sande 3999 ( barn 3010 vaksne 989 ) Viksdalen 1228 ( barn 708 vaksne 520. Auke på 143 frå 2014) Utlånstal i 2015 Sande: Barn: 3780 Vaksne: 1348 Viksdalen: Barn: 1483 Vaksne: 479 Nedgang på ca. 21,5 % av det totale utlånet, frå 9031 i 2014 til 7090 i år. Noe av nedgangen skyldas at biblioteket var stengt i desember da biblioteksjefen slutta, men det er likevel kritiske tall. Det er mange vaksne som brukar Førde bibliotek, både frå Sande og Bygstad og Viksdalen. Dårlege opningstider over fleire år kan være grunnen. Ansvar 300 HELSE OG OMSORG: Tekst: Helse- og sosialsjef Kjell Idar Dvergsdal Viktige saker og hendingar i 2015: Vedtak om å busetje flyktningar i Gaular kommune. Viktig milpæl for kommunen. Busette 7 flyktningar i Vedteke å busetje 30 flyktningar over 3 år. I tillegg er det vedteke å etabler og busetje einslege mindreårige med 5 i 2016 og 5 i Prosjekt med utprøving av ny organisasjon- og leiarmodell på sjukeheimen. Vedteke fleire avtaler om samhandling mellom Gaular kommunen og Helse Førde (like avtaler i alle kommunane i Sogn og Fjordane). Vidareutvikla Meldingsløfte med elektroniske meldingar mellom plo og legetenesta, mellom helseføretak og legetenesta/plo-tenesta. Utprøving meldingar psykiatri, KAD og fysio. Integrasjon Visma Enterprice (turnusprogram) og løn. Interkommunalt tiltak med Øyeblikkeleg/KAD (kommunaleakuttdøgnsenger) og felles legevaktsentral integrert i legevakta klar for oppstart frå Mellombelse lokaler med 4 senger. Nybygget skal stå ferdig og då vert sengeplassane auka til 8. Side 70 av 120

261 Drift: Vidareført interkommunalt prosjekt om rus/ruspolitikk, saman med kommunane Naustdal, Førde og Jølster. - Fullført prosjekt med utvikling av felles tenestestandardar for område rus. - Utvikling av samhandlingsmodellar/-rutinar mellom kommunane og Helse Førde, psykiatrisk klinikk. Har vore arbeidd med å få på plass ressursar til auka seinvakt i heimetenesta. Har heller ikkje lukkast med dette i Vidareført prosjekt med innføring av Kvardagsrehabilitering og fått laga struktur og system for dette. Folkehelse - utarbeiding av helseoversiktsdokument for Gaular kommune, interkommunalt prosjekt med fleire kommunar, leia av den interkommunale Folkehelseavdelinga i Florø. Deltaking i utviklingsprosjekt innan Velferdsteknologi. Deltaking i utviklingsprosjekt Telemedisin. Ressursbruk i 2015: Opphaveleg budsjett Revidert budsjett Forbruk/rekneskap Resultat («bunnlinja») Rekneskapstala/(«bunnlinja») syner eit underskot med kr i høve det budsjetterte ` ` ` ` Rekneskap (samanlikningstal driftsresultat med tidlegare år): Rekn. 15 Bud 15 Rev. Avvik 15 Rekn. 14 Bud.14 Rev. Avvik 14 Rekn. 13 Bud. 13 Avvik ` ` ` ` ` ` ` ` ` Driftsresultat (samalikningstal driftsutgift løn og anna drift/inntekt): KONTO TEKST BUD 2015 REKNESK. AVVIK +/- RESULTAT (revidert) Løn ` ` ` Drift 3660` 4019` ` ` Inntekter/ ` ` ` ` refusjonar SUM («bunnlinja») ` Årets premiavvik KLP -667` Amortifisert premieavvik tidlegare ` Avsetning premiefond på ansvar ` RESULTAT ansvar 300 helse og omsorg -297` Side 71 av 120

262 Kommentar til årsrekneskapen: Rekneskapen for helse og omsorg syner eit underskot på inkl. bokførte kostnader premieavvik KLP, men dersom ein ser bakom tala er underskotet eigentleg Hovudårsak til underskote er i hovudsak større underskot i barneverntensta og større underskot i pleie- og omsorgstenesta. Barneverntensta hadde eit underskot på oppmot 2 mill. der var inntektstap frå BUFetat (refusjon). Underskotet i pleie- og omsorgstensta utgjorde og har årsak i noko meirbruk løn (overtid), mindre pasientinntekter enn budsjettert og mindre refusjon sjukeløn. Elles har mange tenesteområde overskot slik at det samla driftsresultatet vert rimeleg bra. Dersom ein analyserer drifta vil ein sjå at det er eit samla overforbruk på , men tiltaksauken gjev også meirinntekter som gjeld eigenbetaling og refusjonar med , slik at driftsresultate kjem ut med eit underskot på 2,3 mill. inkl. utgiftsført premieavvik. Trekkjer ein frå meirutgifter premiavvik KLP pensjon som er finansiert over avsetning i finanskapittelet ansvar 900 med 2 mill., vert underskotet Dette må seiast å vere eit godt resultat når ein ser på driftsresultatet i barneverntenesta og plo-tensta. På innstektssida hadde legetenesta ei meirinntekt på 1,4 mill., samt meirinntekt ressurskrevjande brukarar på På inntekt husleige var det tapsført grunna at omsorgsbustadar har stått tomme i periodar. Hovudårsak til kostnadsauke i barnevernetenesta er tiltaksauke, samt høgare kostnader på administrativ drift. Barneverntenesta fekk og mindre refusjonar frå Buf-etat med grunna sakshandsamingsfeil. I pleie og omsorg skuldast underskotet mindre inntekter enn budsjettert, samt noko underbudsjettert lønsutgifter i heimetenesta og mindre refusjon sjukeløn samla i plo enn det som var budsjettert og meirkostnader medisinske forbruksmateriell. Bruk av overtid og er også del av underskotet med Etaten har dreve god oppfølgjing og budsjettstyring av drifta og driftsrekneskapen gjennom Disiplin og lojalitet i høve budsjett og driftsramme har vore god, sjølv om det vart overskriding på nokre av tenesteområda. Årsresultat 2015 og driftsnivået i helse/omsorg og kommunen er f.t over kommune sine økonomiske»bereevne» eller ramma til ansvar 300 og det vil vere naudsynt å vurdere kostnadsreduserande tiltak for å kunne halde driftsrammene framover. Dette vil vere ein krevjande prosess, men skal ein få dette til må «terskel» for å få teneste høgdast evt. tilbod må takast vekk. Sjå vidare kommentar i tenestene sin eigne årsrapportar/årsmeldingar. Ansvar 300 helse og omsorg: Driftsresultat med avvik +/- for dei ulike tenesteområda. Tal i heile tusen: Side 72 av 120

263 Teneste: Teneste: Rekneskap 2015 Budsjett 2015 Resultat avvik +/ Folkevalde (HSU) Administrativ leiing Årets premiavvik KLP Amortisering premiavvik tidlegare KLP Rådet for eldre og funksjonshemma 23200, Helsestasjons-, skulehelse , og jordmortenesta Matombringing Tryggleiksalarm , 3410, Avlastning, støttekontakt, aktivitetssenter for funksjonshemma Dagsenter psykiatri , Legekontor, legevakt Fysioterapi Psykisk helsearbeid Flyktningeadministrasjon Krisesenter NAV administrasjon kommmunen sin del løn og , 24310,24320 fellesutgifter Førebyggande edruskapsarbeid, ettervern og institusjonsopphald Barneverntenesta administrasjon 25110, 25130, 25140, 25150, 25200, Barnevern , 23402, 25300,25400, 25420, 25430, Pleie- og omsorgstenesta (inkl. sjukeheim, heimetenesta, matombringing, tryggleiksalarm og omsorgsløn) Brukarstyrte tenester (personleg assistent) Skagetunet/Ungdomsbustad Medfinasiering somatiske pasientar Drift og vedlikehald Kommunalt disponerte bustader (omsorgsbustader og trygdebustader) Økonomisk sosialhjelp Kvalifiseringsprogrammet (NAV) Side 73 av 120

264 SUM Avsett til fond (ubrukt flykningetilskot) +900` Årets premiavvik KLP -667` Amortifisert premieavvik tidlegare ` Avsetning premiefond på ansvar ` RESULTAT ansvar 300 helse og omsorg -297` Investering/kapitalrekneskapen: Nedanfor går fram vedtekne investeringprosjekt i helse- og sosialetane i 2015, samt status for prosjekta. Status for prosjekt som er oppstarta og prosjekt som enno ikkje er oppstarta. Prosjekt som ikkje er oppstarta i 2015 vil truleg kome i gang i 2016 (prioritering). Prosjektnr. Tekst: Kostnad: Status: 2017 Tekniske hjelpemidlar Prosjektert i Oppstart Ikkje avslutta Telemedisin Prosjektert i Oppstart i Ikkje avslutta 2020 Senger og utstyr GBS Prosjektert i Oppstart Ikkje avlsutta GBS, aggregat Prosjektert i Ikkje oppstarta, står på vent Utviding av parkeringsplass ved Gaular Bygde- og Sjukeheim Prosjektert i Oppstart Ikkje avslutta, står på vent f.t. Politiske råd og utval: Helse- og sosialutvalet og klientutvalet: Helse- og sosialsjef er utvalssekretær for helse- og sosialutvalet. Helse- og sosialutvalet har hatt 8 møter i 2015 og handsama 44 saker. Eit av møta var sammøte med Rådet for eldre og funksjonshemma. Klientutvalet har hatt eit møte og handsama 1 sak i Medlemane i helse- og sosialutvalet : Side 74 av 120

265 Medlem: Siv Øvrebø Kårstad (H) Jan Børge Solheim (H) Marthe Hauge Aase (Krf) Ole Johannes Øvretveit (V) Sølvi Søgnen (SP) Leif Bell (SP) Lise Jansson (AP) Varamedlem: Olav Sande (H) Hallgeir Tjønneland (H) Randi Rambjørg (SV) Olaug Oppedal (V) Aud-Irene Sande Søgnen (SP) Sverre Hestad(SP) Magnus Båtevik (AP) Leiar: Siv Øvrebø Kårstad (H) Nestleiar: Jan Børge Solheim (H) Klientutval : Medlem: Siv Øvrebø Kårstad (H) Marthe Hauge Aase (Krf) Ole Johannes Øvretveit (V) Leif Bell (SP) Lise Jansson (AP) Varamedlem: Olav Sande (H) Randi Rambjørg (SV) Olaug Oppedal (V) Sverre Hestad(SP) Magnus Båtevik (AP) Leiar: Siv Øvrebø Kårstad (H) Nestleiar: Ole Johannes Øvretveit (V) Medlemane i helse- og sosialutvalet (nyval hausten 2015): Medlem: 1. vara 2. vara Margunn Skudal Nistad (H) Siv Øvrebø Kårstad (H) Nina Bjørvik (H) Laila Oppedal (Ap) Kenneth Gjerde (Ap) Arne Alværvik (Ap) Sara-Marie Horsevik (Ap) Berit Berg Lundekvam (Ap) Jan Holmelid (Ap) Eldrid Skudal (SV) Stian Almeland (Krf) Eirik Skaar Døskeland (SV) Leif Bell (Sp) Erlend Brede Fossen (Sp) Eirik Sunde (Sp) Vara (Sp): 1. Eli Berge Ness 2. Edvin Øvrestrand 3. Magnar Hellebust 4. Gudrun Johanne Eikeland 5. Ivar Håkon Vallestad 6. Olaug Janne Solheim Leiar: Laila Oppedal Nestleiar: Sara-Marie Horsevik Klientutval : Margunn Skudal Nistad (H) Siv Øvrebø Kårstad (H) Nina Bjørvik (H) Laila Oppedal (Ap) Kenneth Gjerde (Ap) Arne Alværvik (Ap) Side 75 av 120

266 Eldrid Skudal (SV) Stian Almeland (Krf) Eirik Skaar Døskeland (SV) Leif Bell (Sp) Erlend Brede Fossen (Sp) Vara Sp: 1. Eli Berge Ness 2. Edvin Øvrestrand 3. Magnar Hellebust 4. Gudrun Johanne Eikeland Leiar: Laila Oppedal Nestleiar: Margunn Skudal Nistad Gaular Bustadstifting: Gaular Bustadstifting har hatt 9 møter i 2015 og handsama 96 saker. I tillegg til dette har styreleiar, saman med helse- og sosialsjef hatt 3 adm. møter/synfaringar og 2 allmannamøter med bebuarane. Bustadstiftinga legg fram eiga årsmelding og rekneskap. Styret : Leiar Arild Horsevik med vara Olav Johan Mo (begge valde frå bebuarane) Medlem: Olav Sande med vara Mari Andrea Ness Medlem Unn Karin Kleppe med vara Marthe Hauge Aase Helse- og sosialsjef er sekretær for Gaular Bustadstifting. Styret : Leiar Arild Horsevik, vara Olav Johan Mo Medlem Britt Aarbergsbotten, vara Nina Bjørvik Medlem Sølvi Søgnen, vara Anders Espeset Helse- og sosialsjef er sekretær for Gaular Bustadstifting. Rådet for eldre og funksjonshemma: Rådet for eldre og funksjonshemma handsama Årsmelding for Rådet for eldre og funksjonshemma i møte den , sak 016/16 og det vart gjort slikt vedtak: Årsmelding 2015 frå Rådet for eldre og funksjonshemma i Gaular kommune vert godkjend med følgjande merknader som kom fram i drøftinga og som vert innarbeidd i årsmeldinga: Aktivitet/møter: Leiar i Rådet Per Kjelstad har møtt 2 gonger i kommunestyret. Viktige saker og deltakingsprosessar i Rådet framover: Kommunen må prioritere å kunne tilby meir individuell tilpassa aktivitetar og fritidstilbod, for menneske med nedsett funksjonsevn. Side 76 av 120

267 Rådet ber om at årsmeldinga til Rådet for eldre og funksjonshemma i Gaular kommune inngår i den samla årsmeldinga til kommunen. Årsmeldinga sendast til Fylkesrådet for eldre i Sogn og Fjordane og til Fylkesrådet for menneske med nedsett funksjonsevne i Sogn og Fjordane. Rådet for eldre og funksjonshemma for perioden : Leiar: Per Kjelstad vara Sverre Hestad Nestleiar: Stein Erik Øvrebø vara Oddlaug Oppedal Johannes Oppedal vara Turid Viken Fauske Else Birkeland vara Rannveig Ryssdal Moldestad Aasta Sande vara Magnar Skilbrei Siv Øvrebø Kårstad vara Sølvi Søgnen Norunn Lunde Furnes vara Anita Eide Kvamme Sekretær funksjon: Helse- og sosialetaten er sekretæriat for Rådet for eldre og funksjonshemma. Helse- og sosialsjefen er sekretær for Rådet. Valperioden til Rådet for eldre og funksjonshemma føl kommunevalperioden og ut frå dette skulle det velgast nye medlemar hausten Gaular kommunestyre vel to representantar. Dei andre medlemane vert valde etter innspel på kanidatar frå Gaular Pensjonistlag, Viksdalen Pensjonistlag og organisasjonane for menneske med nedsatt funksjonsevne. Då det ikkje var meldt inn nok representantar til å få avhalde val hausten 2015, vart valet utsett til første kommunestyremøte i Det «gamle» Rådet vart såleis fungerande fram til nytt val vart gjort i kommunestyre den Viktige statuttar og retningsliner som Rådet for eldre og funksjonshemma jobbar etter: 1. Rådet for eldre og funksjonshemma i Gaular kommune har ei viktig oppgåve og ein viktig funksjon for målgruppene dei representerer og det er viktig at dei fremmar saker sjølv, samt at dei får kommunale plansaker til høyring og uttale. Viktig med informasjon til gruppene dei representerer slik at desse er klar over rolla rådet for eldre og funksjonshemma har, slik at brukarane kan få fram saker som er viktig. Rådet må bruke «posisjonar», lag og organisasjonar til å synleggjere seg slik at brukarane kan nå dei med sine saker. Derfor er frivillege organisajonar også viktige samarbeidspartar for Rådet, t.d. pensjonsistlag, Gaular Frivillegsentral, Helselaga i kommunen, Grendalag, m. fl. 2. Rådet sin leiar er talsperson/brukarrepresentant for bebuarane på sjukeheimen, men må også samtidig sjåast på som talsperson for alle eldre og funksjonshemma i Gaular. Dette er ei viktig rolle. Bebuarane og pårørande kan fremje saker gjennom talsperson og be om at denne tek sakene opp med leiinga i kommunen eller evt. fremjar sakene til rådet. 3. Saker som gjeld einskildpersonar og einskildvedtak må takast opp med administrasjonen eller leiinga og kan ikkje fremjast i rådet. Klager frå einskildpersonar om vedtak og tenester m.m. kan heller ikkje takast opp i Rådet. Saker til rådet må såleis vere av generell karakter. Side 77 av 120

268 4. Leiar i rådet har også fått talerett i kommunestyret og kan etter avtale med ordførar få legge fram synspunkt og tilråding i bestemte saker frå Rådet for eldre og funksjonshemma. 5. Rådet for eldre og funksjonshemma sine vedtak og merknader går til helse- og sosialutvalet, formannskap og kommunestyret, samt til administrasjonen og leiinga i kommunen. Vedtak og tilrådingar har kome fram der dei skal og rådet har blitt høyrd i dei sakene dei har kome med uttale og tilråding. Rådet er viktig for å ivareta interessene for gruppene dei representerer og dei får ofte gjennomslag for sakene og meiningane sine. Særskilde området som Rådet for eldre og funksjonshemma er opptekne av og har jobba med i 2015: Levekåra til eldre og funksjonshemma i Gaular kommune. Jobba gjennom budsjettprosessane, plan og utviklingsarbeid, for å skape trygge og gode levekår for eldre og funksjonshemma. Jobbe for likeverdige tilbod og tenester i Gaular kommune. Jobba aktivt for at tilboda i helse og sosial vert gjort tydelege og kjende for innbyggjarane. Og at tenestene for eldre og funksjonshemma har nok ressursar og bemanning til å gje eit forsvarleg og kvalitativt, samt kvantitativt tilbod. Skape sosiale og levande arenaer og møteplassar for eldre og funksjonshemma. Eigenandelar og betalingsordningar for eldre og funksjonshemma og menneske med låg inntekt. Tannhelsetilbodet til eldre og funksjonshemma i kommunen. Gjere tilbodet kjend og tilgjengeleg for brukarane. Styrking av tenestene innan psykisk helsevern for dei eldre og funksjonshemma. Universell utforming. Transportordningar/helsereiser/pasientreiser for eldre og funksjonshemma med vidareføring av serviceskyss. Rehabilitering jobbe for å styrke dette tilbodet.. Avlastningstenestene for eldre og funksjonshemma. Fritidstilbod for eldre og funksjonshemma. Viktig at Rådet får plansaker frå kommunen til uttale, spesielt plansaker etter plan og bygningslova, saker der universell utforming er vesentleg, m.v. Adminstrasjonen er varsla om dette. Aktivitet/møter: Vi har eit aktiv Råd for eldre og funksjonshemma i Gaular kommune. Rådet for eldre og funksjonshemma har hatt 7 møter i 2014 og har handsama og gjeve tilråding/uttale i 15 saker. I tillegg til dette har rådet drøfta og gjeve uttale i ei rekkje referatsaker. Rådet har også hatt eit fellesmøte saman med helse- og sosialutvalet. Leiar i Rådet Per Kjelstad har møtt 2 gonger i kommunestyret. Deltaking/samarbeid: Leiar i Rådet Per Kjelstad deltok på Samhandlingskonferansen i Førde den Rådet for eldre og funksjonshemma var arrangør og deltok på felles møte med Eldreråda i Jølster, Naustdal og Førde på Mjølkerampen den Side 78 av 120

269 Rådet har vore medarrangør saman med Gaular Frivillegsentral for markering av Eldredagen den Medlem i Rådet og leiar i helse- og sosialutvalet Laila Oppedal deltok på julebord på sjukeheimen den Samarbeid med Gaular Frivillegsentral om fråsegn til fylkeskommunen om den kulturellespaserstokken (framlegg i budsjetteprosessen om å redusere ordninga, men dette vart heldigvis stoppa). Det vert også arbeidd for å oppretthalde seviceskyssen, her er også Gaular Frivillegsentral ein viktig samarbeidspart. Fellesmøte med Rådet for eldre og funksjonshemma og helse- og sosialutvalet den Medlemane i Rådet har også vore deltakar på arrangement og møter som Gaular Pensjonistlag og Viksdalen pensjonistslag har hatt. Leiar i Rådet Per Kjelstad er også leiar Sogn og Fjordane Pensjonistlag. Følgjande saker har vore handsama: Årsmelding for Rådet for eldre og funksjonhemma Budsjett 2015 revisjon. Økonomiplan Skattelegging og budsjett Fleirbrukshall på Sande. Samhandlingstiltak og interkommunale samarbeidstiltak mellom Gaular kommune og Helse Førde: Delavtale om hospitering for personale. Delavtale om smittevern. Delavtale om turnuslegeordnina. Delavtale om fagnettverk innan eldremedisin og eldreomsorg. Etablering av interkommunalt samarbeid knytt til legevakt, legevaktsentral og øyeblikkeleg hjelp døgnplassar. Digitalisering av offentlege tenester t.d. posten. Statsbudsjettet og viktige føringar for Branntryggingstiltak på Gaular Bygde- og Sjukeheim og omsorgsbustadane. Kvardagsrehabilitering. Viktige saker framover: Delta i og påvirke saker gjennom planarbeid og vedtak for utvikling og styrking av den framtidige helse- og omsorgstenesta og velferdstenestene i Gaular kommune. Vere «rusta» til å møte veksande behov som kjem i framtida. Jobbe for gode levekår og trivsel for eldre og funksjonhemma i Gaular kommune. Viktig at Råder får sakene som kommunen jobbar med. Rådet skal ha tilsendt og uttale seg i alle plansaker i kommunen. Jobbe for å sikre at Gaular kommune har nok kapasitet i pleie- og omsorgstenesta, Side 79 av 120

270 både i høve sjukeheim- og omsorgsbustader og at det er nok personalressursar. Bygging av nye sjukeheimsplassar, omsorgsbustader og aktivitetsareal for eldre og funksjonshemma må starte snarast. Jobbe for få på plass godt system for rehabilitering/kvardagsrehabilitering i Gaular kommune. Folkehelsearbeidet. Auke legeressursane på sjukeheimen og generelt i tilboda til eldre. Styrke og utvikle bu-, aktivitets- og fritidtilboda til eldre og funksjonshemma. Kommunen må prioritere å kunne tilby meir individuell tilpassa aktivitetar og fritidstilbod, for menneske med nedsett funksjonsevn. Vere aktive og delta i økonomiplan- og budsjettprosessen i kommunen. Samarbeid med lag og organisasjonar. Delta i markering av Eldredagen og Verdensdagen for psykisk helse. Nøkkeltal, plandata og kommentar til dei einskilde tenesteområda: Administrasjon: På adminstrasjonen kom vi rekneskapsmessig ut med eit lite underskot på Årsak til dette var forlite budsjettert løn. I 2015 vart administrasjonen redusert med 40% stilling (saldering av budsjettet i juni 2015). Denne stillingsressursen vart overført del av finansieringa av stillinga som økonomisjef i rådmannstaben som vart oppretta. Etter dette har vi 3,2 stillingar i den overordna administrasjonen i helse og omsorg. Helse- og sosialsjef i 100% stilling, 2,2 stillingar for konsulent der ei stilling er redusert med 40% grunna frikjøp som tillitsvald. Dei som er tilsett i administrasjonen jobba også mykje fagretta og som ikkje kjem inn under administrasjon. Det betyr samla at omkring 40% av stillingane jobbar administrativt og 60% er fagretta. Helse- og sosialsjef jobbar også fagretta og arbeidsmengd varierer mellom 50/50 og 60/40 adm./fagretta. Administrasjonen har mange arbeidsoppgåver som skal løysast og med ein liten administrasjon har det vore nok eit arbeidskrevjande år. Arbeidsinnsatsen er stor og arbeidstida går langt utover ordinær arbeidstid for å få gjort unna dei viktigaste og priorterte oppgåvene. Viktige saker for administrasjonen er økonomioppfølgjing, personaloppfølgjing, post/sak/arkiv, IKT med systemansvar for fagprogram/turnusprogram, forvaltning av bygg, utleige og oppfølgjing av omsorgsbustadar. Drift av tenestetorget i helse og omsorg. Økonomiforvaltninga omfattar budsjett, rekneskap, lønsarbeid, innkrevjing av eigenbetaling, pasientbetaling for opphald på institusjon og husleiger. Sakshandsaming startlån. Delegert sakshandsaming og vedtak parkeringskort for funksjonshemma og følgjekort for funksjonshemma. Men sjølv med høg arbeidsinnsats er det mange oppgåver som må nedprioriterast eller ikkje brukt nok tid på å løyse og vi opplever stadig å ha etterslep i oppgåver eller at vi får levert oppgåver innan fristar som er sett. Dette kan opplevast som frustrerande og slitsamt iblant. Etaten kom ikkje i gang med ein del planarbeid som var tenkt oppstart på i 2015 (eigentleg i 2014). Dette gjeld plan for helse og omsorg, plan for folkehelsearbeidet og demensplan. Det Side 80 av 120

271 er viktig at kommunen får på plass planverk innafor desse felta. Desse planan vil også danne retning på kvar kommunane skal satse og utvikle tenestene dei kommande åra. Mykje analysearbeidet må også leggast til grunn i dette planarbeidet, spesielt i høve vekst i tenestemottakarar og behov for tenester i framtida og korleis kommunen skal møte desse utfordringane Vi har heldigvis klart å få i gang arbeidet med Folkehelseperspektivet (helseoversiktsdokumentet som det er lovkrav om skal utarbeidast). Her i eit samarbeid med folkehelseavdelinga i Florø (interkommunalt samarbeid). Slike analyser skal også danne grunnlag for satsingar på folkehelsa i åra framover, kva er viktig å prioritere m.v. innan for dette og er ein viktig bestandel i kommuneplanen. Situasjonen er lik som tidlegare år og det må seiast igjen at kommunen må investere meir ressursar til leiing i kommunen, dette er heilt naudsynt dersom kommunen skal utvikle og levere tenester «og halde tritt» med dei krav og behov som er naudsynte i den framtidige helse og omsorgstenesteproduksjonen. Dette er særleg viktig i tida vi går inn framover der det skjer ei stadig forskyving frå spesiellisthelsetenesta til kommunehelsetenesta. Dei kommunar som har satsa på leiing og leiarutvikling er vinnarane både i tenesteutvikling/- produksjon og rekruttering. I den overordna administrasjonen/leiing har vi ein stab som har lang erfaring og høg kompetanse og for å halde på denne kompetansen og personale er det viktig å auke personalstaben slik at det vert «levelege» arbeidsvilkår framover. Det er denne erfaringa og arbeidskapasiteten som gjer at vi tross liten administrasjon stort sett klarar å få unna oppgåvenen. Gjennom den øverste leiinga i etaten har vi eit godt samarbeid med SIS-kommunane gjennom eit eige Fagnettverk der helse- og sosialsjef er med. SIS-Fagnettverk for helse og omsorg er viktig for utvikling, samarbeid om felles saker, samarbeid om innspel til SIS og rådmannsutvalet. Dette tilføre oss mykje. Dette er nyttig for kommunen då vi samarbeider innan fleire felt og har mykje same interessene. M.a. samarbeid om utviking av tiltak gjennom samhandlingsreforma. Det interkommunale samarbeidet om Miljøretta helsevern og smittevern med base i Florø som vart oppretta i 2012 fungerar svært godt og er vidareført. Vi er her med i eit større prosjekt som omhandlar Folkehelse og helsoversiktsdokumentet for folkehelsa i kommunane som skal lagast. Helseovesiktsdokumentet er eit viktig dokument for kommunplanarbeidet og tiltak som skal og bør priorterast i kommunplanen. Fokus på fokehelse og det førebyggande arbeidet er viktig og må prioriterast høgare. Kommune har ikkje Folkehelsekoordinator og den stillinga bør vi ha på plass slik at nokon kan koordinere folkehelsearbeidet i kommunen. Ei slik stilling bør ligge i planavdelinga til kommunen eller fagutviklingsstaben til rådmannen. Gaular kommune har også vore med på 3 årig prosjekt med 5 kommunar der det er tilsett ein felles utvikling- og støttekoordinator. Gaular har brukt denne stillinga til å utvikle tilbod innan kvardagsrehabilitering. Samarbeidet om stilliga vart avslutta i Flyktningetenesta: Gaular kommune vedtok i 2015 å ta imot flykningar. Det vart mellombels tilsett flyktningekonsulent i 40% stilling (seinare auka til 50% stilling). Vart brukt av ordinære stillingar i systemet slik at det har ikkje vore ført ekstra lønsutgifter på flyktningekonsulent i Lønutgifter fordelt på fleire stillingar som har vore involvert i arbeidet. Det vart sommar/hausten 2015 arbeidd med «å rigge» ei organisering av busetjing og mottak av flykningar. Førebels er flyktningekonsulent plassert på NAV kontoret med helse- og sosialsjef som næraste overordna. Side 81 av 120

272 Ei arbeidsgruppe beståande av flykningekonsulent, helse- og sosialsjef og kontor- og personalsjef jobba med dette. Det vart etablert samarbeid med IMDI Vest i Bergen. Viktige moment i arbeidet med busetjing og mottak av flykningar: Gaular kommune lage plan for busetjing og mottak av flykningar. Økonomi med kostnad, finansieringsordningar og tilskot. Auke stillingsressursar som skal organisere busetjing og mottak av flyktningar. Fleire og hensiktsmessige bustader. Kapasitet i helse, sosial og psykiatri. Kapasitet i skule og barnehagar. Språkopplæring. Arbeid og anna aktivitet. Språkpraksisplassar. Integrering i lokalsamfunnet. Samarbeid med frivillege organsisasjonar og ressursar det dei kan bidra med. Skule og barnehagetilbod på sikt når vi får familiebusetjing (gjenforening). Evt. andre tilhøve som må vurderast. Over ein 3 års periode har kommunestyret vedteke å ta imot 30 flykningar og 10 mindreårige einslege flykningar. Gaular kommune har vedteke å bygge 10 bustader. Gaular Bustadstifting har fått oppdrag med å bygge desse bustadane. Planarbeid pågår. Utover dette har det vore jobba med å få tak i bustadar på den private marknaden og ein har lukkast med å få kontakt med utleigarar og har inngått avtale med 3 huseigarar og med bakgrunn i dette kunne busetjinga starte hausten 2015, der det vart gjort vedtak om busetjing/etablering av 7 flykningar i Alle desse kom til Gaular kommune hausten 2015 og vart busette. To av desse har søkt familiegjenforening. Det er inngått avtale med Norsksenteret i Førde for norskopplæring og flyktningane som er komne tok til på norskopplæring i januar Integrering i lokalmiljøet er ei viktig oppgåve. Her er samarbeid med frivillege organisasjonar viktig likefult som samarbeid med lokalbefolkningen i Gaular. Det har vore halde folkemøte for å ivolvere innbyggjarane. Gaular kommune har vedteke slik plan for mottak/busetjing av flykningar vidare: 2016: 12 vaksne einslege flyktningar. 5 einslege mindreårige. 2017: 11 vaksne einslege flyktningar. 5 einslege mindreårige Tilgang nok bustadar vil vere sentralt ved busetjing/mottak av fleire flyktningar og det vert jobba med dette. Det kan synast vanskeleg å finne nok bustader. Dei nye bustadane som skal byggast vil ikkje verre klare før i Det er f.t. gode tilskotsordningar for bygging av bustader til flykningar og vanskelegstilte. Det vil bli vanskeleg å få busett det antal flyktningar som kommunen har vedteke, dersom ein ikkje får bygd bustadar til føremålet. Bustadar er Side 82 av 120

273 kritisk faktor i busetjinga. Det vil bli viktig å få bygd bustadar så snart råd er slikt som er planlagt. Gaular kommune får tilskot for å finansiere mottak og busetjing av flyktningar. For 2015 vart det utbetalt (introduksjonstilskot). Tilskotet er knytta mot einskildflyktning. Kommunen har brukt av tilskotsmidlane i 2015, noko av dette er stipulert lønsutgifter. Det er ubrukt av tilskotet. Ubrukt tilskot er frie midlar og vil gå inn i den samla drifta (dekking av underskot). Kommunen vil få vidare tilskot i Det er oppretta budsjett for flyktningetenesta som er basert på at ein skal dekke utgiftene med tilskotet som ein får. Det er usikkert om tilskotet vil halde. Mottak og oppfølgjing av flyktningane og flyktningetenesta er ressurskrevjande og det syner seg allereie no at det ikkje er nok med ein flyktningkonsulent i 50% stilling. Dette må aukast opp til 100% stilling. Oppsummert 2015: Kommunen er komen i gang med busetjing av flyktningar i samsvar med kommunestyret sitt vedtak og det er positivt også vurdert i eit samfunnsperspektiv. Dette klarte vi å få til på rimeleg kort tid, kanskje raskare enn det ein kunne forvente. Gaular kommune er ny på dette og treng tid til å bygge naudsynte strukturar og få på plass ressursar. Det som vert viktig framover er å få på plass fleire bustadar slik at etablering og busetjing av flyktningar kan gjennomførast slik som er vedteke. Dette kan by på utfordringar då det er lite bustader ledige på utleigemarkede. Fleire flyktningar vil også bety ein betre økonomi for å gjennomføre naudsynte tiltak og pliktmessige ytingar til flyktningane. Kommunen må også ha ein god struktur og ansvarsdeling i flyktningearbeidet, samt få på plass naudsynte ressursar som trengst. Integreringsarbeidet i lokalmiljøet må også fortsette. Vi har fått til godt samarbeid med Gaular Frivillegsentral og Røde Kors i Gaular. Samarbeid på tvers av kommunar er også viktig i flyktningearbeidet og her kan det vere gevinstar å hente. Pleie- og omsorgstenesta: Drift og etterpurnad etter tenester: Plo-tenesta har hatt eit mindre trykk» på tenestene i 2015 enn i Dette gjeld spesielt på sjukeheimen. Heimetenesta har hatt auke i antal brukarar. F.t. er det statistisk ei utflating i høve dei eldre i kommune og det ligg an til ein nedgang i høve gruppa dei elste eldre dei neste 3 5 åra. Gaular kommune er her i ei særstilling i høve andre kommunar og vil ikkje få noko «eldrebølgje» no. Det vil igjen bli ei vesentleg auke i gruppa eldre frå 2025 og utover. Mindre «trykk» på sjukeheimen har gjort at vi har kunne gje fleire korttidsopphald. Lite ressursar på kveld i heimetenesta er stadig eit problem for å skrive ut fleire pasientar frå sjukeheimen, eller rettare sagt: «Kommunen har ikkje eit fullgodt tilbod på kveldstid». Vi har ei seinvakt og den har vanskar med å rekke over dei som treng hjelp. Vi prøvde å få denne stillinga på plass i 2015 med å omfordele ressursar i plo-tenesta og redusere ei 40% stilling i adm. for å få dette på plass, men desse ressursane vart trekt inn og vart brukt til andre føremål i kommunen. Mangel på ressursar på kveld i heimetensta er eit problem og er ei vesentleg årsak til at fleire brukarar vert verande på sjukeheim. Vil ikkje vere forsvarleg å skrive dei ut til heimen når dei ikkje kan få tilsyn eller hjelp på kveld. Det må på plass ei stilling til snarast slik at det er to stillingar på vakt på kveldstid i heimetenesta. Dette vert viktig dersom vi skal greie å følgje opp dei som har pleie og omsorgsbehov og som bur i eigen bustad. Det er ei viktig satsting å utvikle tenestene slik at kommunen kan gje eit både godt kvantitativt og kvalitativt tilbod til innbyggjarane når dei treng det i eigen bustad. Dette vil også minske «trykket» og behovet for sjukeheimspassar. Det vil også betre mulegheit for utskriving av pasientar frå Side 83 av 120

274 sjukeheimen til eigen bustad eller til omsorgsbustad. Dette vil også ha stor betydning for rehablitering, samt for kreftpasientar som ynkjer å bu heime ved livets slutt. Søknader og vedtak: Inntaksnemnda har handsama og gjort vedtak i 251 saker i Det har vore handsama 4 klagesaker. Helse- og sosialsjef har fagansvaret for plo-tenesta (pleie- og omsorgssjef) og er også leiar i inntaksnemnda. Tenesteleiar sjukeheim og tenesteleiar heimetenesta er med i intaksnemnda. Lege, fysioterpeut eller andre møter i inntaksnemnda der det er naudsynt. Ny organisasjonsmodell: Plo-tenesta har hatt utprøving av ny organisasjonsmodell på sjukeheimen i Vert gjennomført som eit prosjekt og skal evaluerast våren Vi prøver ut modell med ein tenesteleiar (før to leiarar). Vi ser fordel med ein leiar slik at vi kan få ein betre samordning av personale og betre utnyting av personale. Målet med utprøvinga er også at ein ynskjer å ha ein tenesteleiar for sjukeheimen og ein tenesteleiar for heimetenesta. Det gjenstår å sjå kva vi landar på når prosjektperioden er ferdig. Rekruttering: Plo har rimeleg stabil arbeidsstyrke og har rimeleg god rekruttering. Men det har dei siste åra vore færre søknader på sjukepleiarstillingar på sjukeheimen. Dette er også ein trend i andre kommunar. Truleg har dette med å gjere både med status å gjere (mange ynskjer å jobbe på sjukehus, støre kollegium, mulegheit for spesialisering), samt at det kan ha med å gjere at det er stort ansvar å jobbe på sjukeheimen for ein sjukepleiar. Ein har mange vakter, der ein er åleine om ansvaret på vakt (kveld, natt, helgar og i feriar). Vi har fokus på rekruttering og vi drøftar kva for grep som bør takast for få fleire til å søkje. Løn kan også vere ein faktor (sjukepleiarane har høgare løn på sjukehus). Kompetanseheving: Tilsette fått tilbod om deltidsutdanning i rehabiliterring ein tilsett starta utdanning. Tilsette fått tilbod om deltidsutdanning i palliativ behandling ein tilsett starta utdanning. Fleire har teke demensomsorga si ABC. Behov for auka kompetanse generelt innafor eldremedisin. Fråvær: Plo-tenesta har lågt fråvær mellom 5 og 7%. Det er svært bra og syner at det vert jobba godt for å førebygge fråvær. Tyder også på at tilsette trivast på jobb. Sjukeheim: Institusjonen har i år eit meirforbruk på ca Årsaka er i hovudsak brukarbetaling (mindre inntekter enn budsjettert) og medisinsk forbruksmatriell. Ein ser at det stadig blir meir avansert behandling, spesielt innan for kreftomsorga. Kreftpasientar med avansert behandling får i dag behandling i dei kommunale institusjonane. Dette er eit resultat samhandlingsreforma som ein er nøydd til å ta høgde for i framtida. Samhandlingareforma har med seg auka kostnadar i pleie-og omsorgtenesta. Året 2015 har vore spesielt. Sjukeheimen har hatt og har teke imot veldig mange pasientar som er i livets sluttfase. Mange pasientar har dødd på sjukeheimen i Terminalpleie er krevjande og har faglege og resursmessige utfordringar. Personalet har vist meistring og god kompetanse, noko som er avgjerande i møte med den døyande og deiras pårørande. God lindrande behandling må være basert på eit heilhetleg omsorgsprinsipp, som ikkje berre inneber medisinsk behandling og symptomlindring, men og nærvær, støtte og forståelse i ein Side 84 av 120

275 krevjande livssituasjon. Ei god og stabil sjukepleiargruppe der ein i periodar har hatt god dekning har vore avgjerande i dette arbeidet. Mange dødsfall har vore årsaka til at ein ikkje har hatt så høg beleggsprosent på sjukeheimen som ein hadde budsjettert med (budsjettert med overbelegg med erfaring frå 2014). Dette har ført til at ein ikkje klarte å få inn den brukarbetalinga som var budsjettert med i Det totale sjukefråveret var i 2015 i avd I: 5,1 og i avd II: 7,5 noko som ikkje er spesielt høgt for sjukeavdelingar med tilsvarande arbeid. Overtidslønn, ca , blir stort sett bruk i sommarmånadane der sjukepleiarane er nøydd til å ta fleire vakter for å få tilfredstillande sjukepleiefagleg dekning. Alternativet er byrå som hadde påførte oss langt større kostnadar. Aktivitet Prosjekt meldingsløftet blir stadig utvida. Flyten med meldingar mot helse Førde og legekontora fungera godt. Ein har vidareført prosjektet til å gjelde KAD-sengane, legevakta og helseføretaka. Prosjektet om det Store heiltidsvalet som ein var godt i gang med i fjord har stoppa opp i avvente på den vidare prosessen med økonomivurdering som pågår i kommunen no. Fleire av dei tilsette har i 2015 tatt andre del av demensomsorgas ABC. Sjukepleiarar er med i nettverk som styrkar dei i faget geriatri og palliativ sjukepleie. To lærlingar tok fagbrevet i Sjukepleiararstudentar hadde praksis våren og hausten. Avdelingane har det siste halve året hatt ein tenesteleiar som samkøyrar turnusar og planlegg den daglege drifta. Eit av måla er å få ei betre utnytting av personalresursen, samt bryte opp skott. Dette har ein delvis fått til, men har enno mykje igjen. Prosessen går stegvis framover. Viktig å høyre på personalet og ta dei med i prosessen. Ar Totalt sett har ein hatt eit utfordrande år. Trass i det, har ein komet godt ut. I samarbeid med lag, organisasjonar og frivillige skapar ein eit rikt kulturtilbodet på sjukeheimen. Ein opplever trivsel og engasjement blant tilsatte, brukarar og pårørande. Heimetenesta: Driftsåret 2015 Heimetenestene har i 2015 hatt ein auke i høve 2014, både på pasient-antalet som får hjelp, og antal besøk dei får (samla for heimehjelp- og heimesjukepleietenesta), sjå taldelen. Samhandlingsreforma gjer at pasientane blir skrivne ut raskare frå sjukehuset, bistandsbehovet er større, og dei treng meir omfattande tenester frå kommunen. Slik det er i dag er ikkje heimetenestene rusta til å ta imot pasientar direkte frå sjukehuset, då vi manglar ressursar (sjukepleiekompetanse ) på kveldstid. Ein må derfor ta imot pasientane på sjukeheimen, noko som er eit dyrt alternativ, for å sikre at dei kan vere heime i etterkant av opphaldet utan å krevje mykje hjelp om kvelden. Kvardagsrehabilitering, ei tidsavgrensa rehabilitering som utførast i pasienten/brukaren sin heim, har av same grunn ikkje vore lett å få i gang i kommunen. Målsetninga med Kvardagsrehabilitering er at pasienten på sikt kan vere lenger heime med mindre omfang av omsorgstenester frå kommunen. Dette fordrar ein tidleg og brei innsats for å styrke brukaren sin eigen ressurs igjen, for så å kunne trekke seg vekk. Side 85 av 120

276 Behovet framover: - Meir ressursar på kveldstid. Ein har berre ein stillingsressurs på jobb som skal dekke tilbodet i heile kommunen. Denne stillingen har heller ikkje sjukepleiarkompetanse.vi har den siste åra balansert på grensa av det som er forsvarleg når det gjeld tenester til innbyggarane i kommunen, og det er lagt eit stort press på den eine stillingsressursen som skal handtere dette åleine. Slik det er i dag, klarer ikkje kommunen å gje eit fullgodt tilbod til sjuke, heimebuande pasientar, og ein ser at det er spesielt utkantane som taper på dette. - Betre samarbeidet med pårørande. Dette i form av avklaringar om kva forventingar ein har til medvirkning frå pårørande, kva tenester ein kan/ikkje kan gje frå det offentlege, jamnlege samarbeidsmøter, tenke langssiktig. Tenestestandarar. - Ta i bruk velferdsteknologi. Ein må i større grad tørre å ta i bruk teknologi i form av telemedisin, Ipad til tilsette slik at dei kan skrive rapport/sjekke rapport hos brukaren, medisindispensarar, GSM-alarmar og liknande. Det er absolutt nødvendig å ta i bruk for å kunne møte framtidas behov for tenester, då ein ikkje vil klare å ha nok hender i pleien. Andre oppgåver hendingar: Spesielt har det vore jobba med rekruttering, kompetanseutvikling, organisasjonsutvikling. Kompetansløftet og omsorgsplan 2015 med særleg fokus på rekruttering, spesialisering, demensomsorg, ressursbehov i framtida m.m. Rehabilitering satsast meir på hurtig rehabilitering eller kvardagsrehabilitering, vert jobba med dette (er viktig del av Samhandlingsreforma). Meldingsløftet starta med utprøving av elektronisk meldingar mellom plo, lege og spesiallisthelsetenesta. Saman med Nordfjordkommunane i prosjekt fordi vi har Profil som dataprogramvare. Dette fungerer no godt og er viktig verktøy ved formidling av pasientinformasjon mellom nivåa. Dag- og aktivitetstilbodet for demente. Prioritere meir å få til tilbod for heimebuande demente. Palliativt team opplæring og utarbeiding av plan og rutiner. Samarbeid med kreftavdelinga og Høgskulen. Nettverksarbeid og fagutvikling med andre kommunar og kreftavdelinga. Har 3 sjukepleiarar i nettverket. Demensteam utarbeiding av demensplan er i gang, men er stoppa litt opp. Demensopplæring. Samhandling om hospitering i spesiallisthelsetenesta. Vurdere ressurssituasjonen i heimetenesta på kveld/natt og vurdere styrking av bemanning, spesielt på kveld. Vi har mykje arbeid igjen når det gjeld diagnostisering og samhandlingsrutinar med kommunale fastlegar og spesialisthelsetenesta. Diagnostisering gjeld spesielt innafor demensomsorga. Det vil vere viktig at plo-tenestene får meir tid til legevisitt både på sjukeheim og i heimetenesta (meir frikjøp av legane til dette). Så utfordringane i tida som kjem er mange og utfordrande og nye system og organiseringar må på plass for å løyser nye og lovpålagde oppgåver i plo-tenesta. Plan/taldata plo: OPEN OMSORG Antal heimevitjingar (heimesjukepleie og heimehjelp samla) Antal pasientar Driftskostnader 6 192` 6 049` 6 259` 6 378` 6 285` 6 650` 7 225` Side 86 av 120

277 Eigenandelar -416` -430` -356` -481` -261` -659` -528` heimehjelp/tryggleiksalarm Eigenandel ) -596` 2) -671` 2) -588` -757` -525` -753` matombringing Driftskostnader pr vitjing Eigenandel pr. vitjing GAULAR BYGDE- OG SJUKEHEIM Antal plassar, sjukeheim Antal omsorgsbustader 26 1) 26 1) 26 1) 26 1) 26 1) 26 1) 26 1) (frå ) Antal liggedøgn, ) sjukeheim Beleggsprosent, 101,7% 109,8% 102,21% 98,47% 108,18% 105,76% 103,63% sjukeheim Beleggsprosent 102,69% 102,07% 99,84% 99,21% 96,66% 98,46% 94,00% omsorgsbustad (frå ) Driftskostnad ` ` ` ` ` ` ` Netto drift ` ` ` ` ` ` ` Inntekter pasientar 5 745` 5 988` 5 747` ` ` ` ` Statstilskot for ` ` 2 214` 0 4) 0 4) 0 4) 0 4) ressurskrevjande brukarar (frå 2004) Dei største utgiftene i høve ressurskrevj.b. er ført på teneste Driftskostnader pr. liggedøgn (Nettokostnad pr (1 282) (1 317`) (1380) (1612) (1468) (1 722) 2 198` (1 648) liggedøgn) Driftsinntekter pr. liggedøgn (pas. inntekt) 377 (547) 364 (533) 375 (630) 378 (546) 367 (525) 387 (540) 381 (549) (Bruttoinntekt pr. liggedøgn - samla) 1) Antal omsorgsbustader auka frå 18 til 26, ferdigstilt bustad vert disponert til avlastning i Skagetunet og 1 bustad vert disponert til personalrom i Skagetunet. 24 omsorgsbustader vert disponert til bustaføremål. 2) Inntekt matombringing ført på eige kostraområde Utgifter ført på Helsestasjon: Aktuelt: Sjå skjema for fødselstal og antal konsultasjonar hos jordmor, helsesøster og i skulehelsetenesta. I tillegg til avtalte konsultasjonar har personalet ved helsestasjonen mange telefonkonsultasjonar, som oftast frå foreldre som ynskjer råd. Desse konsultasjonane er det manglande statistikk på, men det føreligg 762 registrerte telefonkontaktar. Dei tilsette organiserer og registrerer brukarar til konsultasjonar sjølve, då helsestasjonen ikkje har sekretær. Det er ofte endringar av timebestillingar, og nokre som gløymer avtalt time. Dette medfører meirarbeid med telefonar og tildeling av ny time pr. post. Side 87 av 120

278 Helsesøster/jordmor får ikkje nytta tida effektivt, då ho må vente og sjå om brukarane er forseinka, og oftast har ho nye brukarar etterpå. Antal registrerte ikkje møtt i 2015: 48. Helsestasjonen driv tuberkulosekontroll og reisevaksinering. Dette er tidkrevjande arbeid. I 2015 var det registrert 37 reisevaksinasjonar, og 1 tuberkulosekontroll. Bemanning: Helsestasjonen har to helsesøstrer i 70 % og 100 % leiarstilling, jordmor i 62,5 % stilling, 20 % lege, 20 % psykiatrisk sjukepleiar, og 20 % psykolog via Førde og Gaular barnevernteneste (tverrfageleg samarbeid). Desse arbeider selektivt førebyggjande med born og unge som treng ekstra oppfølging på skulane. I tillegg er det eit svært godt samarbeid med fysioterapeut som tilbyr konsultasjon til alle barn ved 5 mnd., og har oppfølging av born med motorisk skeivutvikling. Oppsummering 2015: Leiande helsesøster arbeidde gradert 40 % fram til I denne perioden vart den resterende stillingsprosenten dekka av helsesøster og psykiatrisk sjukepleiar. Etter denne perioden arbeidde leiande helsesøster i 100 % stilling. Deler av øyremerka satsingsmidlar ( ) på skulehelsetenesta vart brukt til å auke helsesøster si stilling frå 57,5 % til 70 %, og psykiatrisk sjukepleiar arbeidde 40 % ut skuleåret 14/15 i skulehelsetenesta. I tillegg vart innsatsen i skulehelsetenesta auka mellom anna med fleire utekontordagar på skulane. Leiande helsesøster på gadert i 40 % av stillinga frå slutten av august til I denne perioden nytta helsestasjonen psykiatrisk sjukepleier utover dei 20 % helsestasjonen er tildelt. Helsesøstrer og psykiatrisk sjukepleier har delteke i ansvarsgrupper for barn og unge med spesielle behov. Jordmor følgjer IS-1179 Nasjonale retningslinjer for svangerskapsomsorga. I tillegg utfører ho ein del administrative oppgåver og reisevaksinering. I skulehelsetenesta har det vore faste kontordagar. Tida vart utvida til heile skuledagen skuleåret 15/16, ein dag kvar veke på Sande skule, og ein dag 2.kvar veke på Viksdalen og Bygstad skule. Psykiatrisk sjukepleiar har ein fast kontordag kvar veke på Sande skule, og tek konsultasjonar ved dei andre skulane ved behov. Oppgåver som vart utsette frå skuleåret 14/15 (skulestartundersøkingar, elevsamtaler, undervisning på barne- og ungdomsskulen, samt, vart innhenta av leiande helsesøster, og skulehelsetenesta har vore prioritert gjennom hausten Undervisning, vaksinering og samtaler har verte gjennomført etter IS-1154 Rettleiar til forskrift om Kommunens helsefremmende og førebyggjande arbeid i helsestasjons- og skulehelsetenesta, og årshjulet for helsestasjonen (revidert av leiande helsesøster juni 2015). Temadag i helse for 8.klasse og temadag i seksuell helse for 10.klasse vart gjennomførte hausten 2015, og leiande helsesøster har laga prosedyrar for gjennomføring, då desse var manglande. Helsestasjon for ungdom vart opna i helsestasjonens opningstid på onsdagar frå kl Dette har vore eit lite nytta tilbod. Prioriteringar: Det har vore planlagt eit samtalerom der resepsjonen til helsestasjonen tidlegare har vore. Det er eit mål om at dette kommer på plass i løpet av 2016, då helsestasjonen treng eit eigna rom til samtaler utover dei lovpålagte konsultasjonane. Det er gjort forsking på at rommet samtalene føregår i har mykje å sei for kvaliteten på samtalen, og i sær dei små skulane har dårlege rom til samtaler som psykolog og psykiatrisk sjukepleier utfører. Leiande helsesøster har i lag med helse- og sosialsjef arbeidd med å få på plass scanning til fagprogrammet, for å korte ned tid for meirarbeid med innskriving av bl.a. epikrisar og referat Side 88 av 120

279 frå ulike møter. Det har vore personar frå teknisk og sett på ulike løysingar, men dette er framleis ikkje på plass, då helsestasjonen manglar eigna PC. Budsjett: Helsesøster og jordmor har vore på ulike kurs og fagdagar, og leiande helsesøster har hospitert hos «Sex og samfunn» i Oslo for å styrke kompetansen til helsestasjon for ungdom og skulehelsetenesta. Vi fikk ny metodebok i seksualopplysning, og undervisningsopplegg for seksual- og pubertetsundervisning. Helsestasjonens audiometer var gamle, og det var behov for nye deler. Det vart i lag med helse- og sosialsjef beslutta at det var meir lønnsamt å kjøpe inn nytt. Det var også gitt løyve til å kjøpe inn Lea synstavle til bruk på skulane. Elles har helsestasjonen gjort innkjøp av nødvendig forbruksmateriell. Driftsrekneskapen på helsestasjonen hadde eit overskot på HELSESTASJON Tal fødslar Tal konsultasjonar ) på helsestasjon inkl.jordmor 3) Konsultasjonar 206 2) 229 2) 232 2) 277 2) 225 2) 218 2) 203 2) jordmor 2) Driftskostnad 1 384` 1 316` 1 140` 1 397` 1 229` 1 021` 1 796` (netto) 1) 1) Inkl. helsestasjon, skulehelsetenesta og jordmortenesta. 2) Tal konsultasjon jordmor reg. som eige frå ) Tal konsultasjonar skulehelsetenesta inngår i samla tal konsultasjon helsestasjon og skulehelseteneste frå ) Høgt tal grunna svineinfluensavaksinering Barneverntenesta: Gaular kommune har felles barnevernteneste med Førde kommune, Førde og Gaular barnevernteneste, der Førde kommune er vertskommune. Barneverntenestene vart samlokalisert i Førde rådhus frå og med For fagutvikling og skape ei robust og god teneste, samt ha mindre sårbarheit, har samanslåing av barneverntenesta med Førde kommune vore rett. Alle personale varft overført til Førde kommune frå Gaular kommune hadde ansvar for økonomien og utbetaling av fosterheimsgodgjersdle m.m., samt innkrevjing av refusjonar t.o.m Frå vart også dette overført til Førde kommune. Antal born som er omfatta av barneverntenesta har gått ned frå 2014 til 2015, saker er blitt avslutta eller dei er overført til andre tenesteområde. Men dei som får tiltak er tiltaka meir omfattande og ressurskrevjande, med meir frikjøp av t.d. fosterforeldre, dette syner også kostnadsutviklinga. Den adm. drifta av tenesta har også hatt kostnadsauke. Barneverntenesta er inndelt med fagteam for mottak og undersøkingar av meldingar, eitt team for oppfølging/fosterheimsarbeid, og eitt tiltaksteam. Utvikling av team har vore ei ønska utvikling, og bidrar til kompetanseutvikling. Alle dei tre teama har erfarne og godt Side 89 av 120

280 skulerte tilsette. Vi har ei moderne og framtidsretta barnevernteneste som er i positiv utvikling. Tenesta er i utvikling, og andre kommunar kan komme til. Merkar auka plassbehov og det vert jobba med å utvide kontora med nye løysingar. Ressursbruken i barneverntenesta har overstige budsjettramma i Dette skuldast meir frikjøp av fosterforeldre i forsterka tiltak, samt kjøp av avlastningstiltak for fosterheimsbarn. Det er også større forbruk på konsulenttenester. Kostnadane med adm. og personalutgifter vart høgare enn det som var budsjettert, gjeld spesielt tiltaksteamet som er etablert saman med Førde kommune. Ressursbruk/driftsrekneskap: Budsjettet til barneverntenesta vart redusert i 2015 grunna at eit tiltak vart overflytta til anna tenesteområde. Barneverntenesta kom ut med eit større driftsunderskot i høve det budsjetterte. Adm./personal/konsulent/husleige hadde eit overforbruk med På tiltakssida og fosterheimstenesta vart det eit overforbruk på Samla overforbruk Noko av overbruket har si årsak i at Buf-etat gav avslag på søknad om refusjon for 1. kvartal 2015 for sakene til Gaular kommune. Grunnen til avslaget var at søkand og søkjargrunnlag kom inn etter fristen. Dette var veldig uheldig og ikkje god saksbehandling frå barneverntenesta og dei ansvarlege. Tap refusjon BARNEVERN TENESTA Born under tiltak (barnevern) Born i (16) fosterheim/institusjon 2) Born under tilsyn (tilsynsførar) 3) 4 3) 2 3) 3 3) 6 3) 10 3) 11 3) 15 3) Statleg refusjon ` ` ` ` ` ` ` Driftskostnader 3 729` 5 424` 5 272` 5 678` 5 139` 6 478` 7 165` barnevern (netto) 1) Driftskostnader barnevern (brutto) 7 702` 8 937` 8 280` ` 9 897` 1) Arbeidsgodgjersle til støttekontakt, besøk- og avlastningsheimar, vedtak etter Lov om barneverntenesta, er ført på same post som for tenestene som er vedteke etter Lov om sosial tenester. Frå 2010 er dette ført på barneverntenesta. 2) Reg, fosterheim og institusjon samla. 3) Reg frå Tal born som er under tilsyn gjeld både fosterheimsborn som tilhøyer eigen kommune og fosterheimsborn som ein fører tilsyn for andre kommunar. PU-tenesta/Skagetunet/Ungdomsbustad: Side 90 av 120

281 Avdeling Skagetun og Ungdomsbustad har til saman 7 bebuarar. Det er eigen avlastningsbustad i Skagetunet i tillegg til dei andre fastbuande bebuarane. Det har vore tilbod om avlastning til 2 ulike tenestemottakarar i Avlastning har vore gitt alle helgar med overnatting fra fre-tys, i tillegg til fast tysdag ettermiddag med overnatting til onsdag, samt fast onsdag ettermiddag frå kl Det har ikkje vore gitt avlastning på ettermiddagar i skulen sine feriar utan at det har vore søkt ekstra om dette. Skagetunet er organisert med avdelingsleiar som har dagleg ansvar for drift og fagleg innhald. Ein av dei tilsette er gruppeleiar, som deltek i arbeidet i avdelinga på lik line med andre tilsette, men har i tillegg nokre andre oppgåver som dei andre tilsette ikkje har. Desse oppgåvene er mellom anna å rettleie, fordele arbeidet på vaktene, dagleg ansvar når leiar ikkje er til stades, markere kven som har medisinansvar, leige inn vikar til ledige vakter, planleggje turar og aktivitetar i avdelinga og på tvers av avdelingane Skagetun og Ungdomsbustad. Kvar bebuar har ein tilsett som sin primærkontakt, og deira ansvar er mellom anna å halde oversyn over tiltak, informasjonspermar, legebesøk og oppfølging på sjukehus, ordne med julegåver, lommepengar, aktivitetar, kjøp av klede og anna utstyr, samt noko kontakt med pårørande. I avdeling Ungdomsbustad har avdelingsleiar det overordna ansvaret for fagleg og administrativ drift. Gruppeleiar i Ungdomsbustad har ansvar for mellom anna opplæring av nye tilsette, hovudkontakt med pårørande, oversyn over medisinsk, fagleg og praktisk drift i avdelinga og oppfølging av dette. Gruppeleiar har ansvar saman med leiar om å gjennomføre teammøter i avdelinga som er fast på turnus 2 timar annankvar måndag. Gruppeleiar i Ungdomsbustad er også ein rettleiar i høve arbeidet i Skagetunet og bidreg med skrivearbeid som mellom anna planar og referat frå teammøter i Skagetunet som er fast på turnus 1 time annankvar måndag. Gruppeleiar i Ungdomsbustad har ca 8 kontordagar fordelt på kvar 12 veker lang turnus til bruk til ulike oppgåver knytt til fagleg og administrativ drift. Gruppeleiarane i dei 2 avdelingane har arbeida med samarbeid mellom avdelingane og lagt til rette for mellom anna felles aktivitetar som bingo, felles frukost på helgedagar og andre aktivitetar og utflukter. Det vert også lagt til rette for at ein kan hjelpe kvarandre dersom det er behov for det i høve mellom anna medisinansvar og tilsyn. Det vert gjennomført samarbeidsmøter med pårørande fast 1 gong pr år, eller evt fleire møter dersom behov. Kvar bebuar har sin eigen informasjonsperm, der dei tilsette finn naudsynt informasjon for å kunne utføre arbeidet kring den enkelte brukar. Denne informasjonen oppdaterer primærkontaktane fortløpande. Vi har eit tett samarbeid med Skilbrei Gard i Gaular kommune, då bebuarane har tilbod om arbeidstrening der kvar veke måndagtorsdag, samt ein bebuar har tilbod måndag- fredag. Kvar enkelt brukar har vekeplanar for kvar med detaljert oversikt over tidspunkt og aktivitetar/ arbeidsoppgåver/ vaksenopplæring/ skule. Dette arbeidet vart gjort av gruppeleiarane i Skagetun og Ungdomsbustad. Det har vore gjennomført samarbeidsmøter med leiar på Skilbrei Gard for å evaluere tilbodet. Avdelingane Skagetun og Ungdomsbustad har fått ekstern fagleg rettleiing av ekstern konsulent, noko som har vore svært inspirerande og nyttig for dei tilsette. Det er viktig med fagleg oppdatering. Vi har i 2015 hatt samarbeid med kommunane Førde og Fjaler i forhold til enkelte fritidsaktivitetar. I tillegg deltek bebuarane på arrangement som lokallaget for NFU ( Gaular, Jølster og Førde lokallag av Norsk Forbund for Utviklingshemma). Det har frå hausten 2015 vore prøvd ut langvakter på helg, noe som personale har meld tilbake om at har fungert meget bra. Tilbakemeldingane går og på at brukarane er mykje roligare og det har vore mogleg å reise på lengre turar. Side 91 av 120

282 Trivselen i avdelingane verkar på avdelingsleiar å vere god, det er lite fråvær og tilsette verkar positive og inspirerte i arbeidet. Pga lågt sjukefråver, er mest ekstra innleige av vikarar i høve ferie og ekstra avlastning i tillegg til uforutsette utfordringar i avdelinga som har krevja ekstra personale. I samband med utprøving av turnus med langvakter er det og tilpassa slik at det er bemanna for å ha meir avlastning, noe som har fungert bra. Ein prøver vurdere nøye om ein leiger inn ekstra bemanning, særleg dersom bebuarar er på heimebesøk. 3 bebuarar har faste heimehelgar med besøk. 4 bebuarar har faste dagar i veka med heimebesøk. Ein ser at det har blitt færre heimebesøk, særleg i helgane, dette inneber at ein i liten grad kan redusere bemanning i helgar og i høgtider. I samband med bemanning er det viktig å notere seg, at ein bebuar som tidlegare var heime fast annankvar helg noe er på avlastning 3 av 4 helger fred-tys, noko som er ei betydelig auke. Det er og viktig å merke seg at i tida framover, vil vi truleg merke at nokre av bebuarane vert eldre og etter kvart gamle, noko som inneber auke i sjukdomsrelaterte utfordringar, samt nedsett fysisk funksjonar. Dette er viktig å ta med i vurderinga i samband med bemanning og auka avlastning framover. Avvik Det er 5 registrerte medisinavvik, men det her er det truleg fleire avvik som ikkje er registrerte. Det er ingen vedtak om bruk av tvang/ makt i avdelingane utanom bruk av calling i samband med natt. SKAGETUNET Antal brukarar 6 2) 6 2) 7 3) 7 3) 7 3) 7 3) 7 3) (fastbuande) Brukarar på avlastning Avlastningsdagar Brutto driftskostnad i 9 158` ` ` ` ` bustadtiltak PUtenesta Netto driftskostnad i 6 408` 6 836` 8 816` 8 293` 7 615` 8 110` 7 947` bustadtiltak PUtenesta Tilskot ressurskrevjande brukarar ` ` ` ` 2) Brukartalet auka frå 4 til 6 frå ) Brukartalet auka frå 6 til 7 frå Legetenesta: Legetenesta har hatt ei positiv utvikling og hadde høg «produksjon» i Legetenesta har 3 fastlegar og i tillegg 1 turnuslege. 2 av legane er spesialistar i allmenn medisin. I deler av 2015 var det to legar som delte på ein fastlegeheimel. Hjelpepersonell er bemanna med 2,6 stillingar der 1,8 stilling er sjukepleiar og 0,8 stillingar er legesekretær. Det er tilsett 4 hjelpeperonell som deler på stillingane. Legetenesta har hatt god rekruttering og stabilitet i personalgruppa. Legetenesta er framtidsretta og vi er med i interkommunalt samarbeid om legevakt, legevaktsentral og ØH/KAD sengar. ØH/KAD sengane vert oppstarta frå Side 92 av 120

283 Alle fastlegane er frikjøpte med ein dag pr. veke til offentleg legearbeid med lik inndeling: Kommuneoverlege som har det overordna ansvaret i legetenesta og er medisinsk ansvarleg i kommunen og frokjøp med 20% stilling. Tilsynslege på sjukeheimen frikjøpt med 20% stilling. Helsstasjonslege frikjøpt med 20% stilling. Det er også avtale med pleie- og omsorgstenesta og tenesta for psykisk helse med avsett tid kvar veke til konsultasjonar og samarbeidsmøte med fastlegane. Gaular kommune delteke med 3 legar på legevakt, to fastlegar og ein turnuslege. På legevakt er det levert eiga årsmelding frå legevaktsamarbeidet SYS-IKL. Årsmeldinga SYS- IKL følgjer som siste del i årsmeldinga til legetenesta. Legetenesta/legevakt kom ut med eit plussresultat med Auka drift og meirinntekter er vesentleg årsak til godt driftsresultat. LEGEKONTOR Antal konsultasjonar utanom legevakt og telefonkonsultasj. Sjukebesøk (reg. frå 2003) Konsultasjonar på legevakt (reg. frå 2001) Telefonkonsult. (reg. frå 2001) Prøvetaking til innsending og kjemiske analyser eigen lab (slått saman frå 2009) ) ) ) ) ) Reseptar/sjukemelding ) ) ) ) ) Telefon/brev internt i ) 911 6) ) 775 6) ) etaten 24 BT-måling 287 6) ) 285 6) 274 6) 6) Driftskostnader 6 620` 6 716` 7 212` 7 901` 7 837` 9 761` 9 645` legesenter (brutto) Driftskostnader (netto 2 035` 1 898` 1 917` 2 418` 2 273` 3 270` 2 660` u/legevakt) Driftskostnader 876` 809` 771` 881` 843` 1 123` 8) 1 118` legevakt (netto) Refusjon ` ` ` ` ` ` ` trygdeoppgjer legar (nytt frå fastlegeordninga) Statstilskot (frå ` -240` -240` -240` -240` -244` -252` gjeld tilskotet berre turnuslege) Brukarbetaling, eigenandelar ` ` ` ` ` ` ` Side 93 av 120

284 1) Prøver delt opp meir enkeltvis, både prøver eigen lab. og sendeprøver. 2) Prøver til innsending. 3) Prøvetaking både innsending og eigne analyser. 4) Oppstart interkommunal legevakt SYS-IKL frå april ) Ny statistikk reg. frå ) E-resept frå ) Legevakt inkl. overgrepsmottak ÅRSMELDING SYS - IKL 1.0 Innleiing: 2015 er det siste året SYS IKL har vore driven etter gamal modell, frå utvida legevakta tenestene sine til å romme legevakt, legevaktsentral og ØHD-senger. For leiinga har dette vore hovudfokus det siste året. Arbeidet bygger på interkommunal prosjektrapport frå juni SYS IKL er ved underteikna medlem i prosjektgruppa til Helse Førde for oppføring av Nybygg Aust ved sjukehuset, der permanent løysing skal vere lokalisert frå Eigen kommunal prosjektgruppe har arbeidd med etableringa av mellombels løysing frå Det er skriven særavtale med Helse Førde om innhaldet i tenestene. Det har heile vegen vore eit godt og konstruktivt samarbeid mellom SYS IKL, kommunane og Helse Førde kring dette arbeidet. Syner elles til meir omfattande omtale av dette prosjektet i Årsmelding Avgjerande for å etablere tilbodet om Legevaktsentral er det at Line Underhaug vart tilsett i 50% stilling som fagutviklingssjukepleier for legevaktsentralen frå juni 2015, frå september 100%. Tilsvarande viktig er det at Marianne Erlingsdotter vart tilsett i 20% stilling som fagutviklingssjukepleier for kommunal ØHD frå desember Dei har båe ytt ein omfattande arbeidsinnsats i praktisk planlegging, opplæring og utdanning av dei tilsette, og er ein sentral suksessfaktor for den gode oppstarten vi har sett i Arbeid med tilsettingsprosess og turnusplanlegging har vore krevjande. Vi har fått dyktige og erfarne sjukepleiarar tilsette, og frå 2016 er det auka frå 2,47 til 12,5 stillingar for hjelpepersonell ved SYS IKL. Dette er mindre enn kva det opprinneleg vart planlagd med (ca 16 stillingar), men måtte gjerast for å unngå for store overskridingar i budsjettet. Vi ser noverande bemanning som forsvarleg, men marginal ut frå dei oppgåvene vi har. Særleg ser vi at det er krevjande for personalet å arbeide i så stramme turnusplaner, og dette må vi arbeide vidare med framover for å finne kva som er den rette bemanninga for vidare haldbar drift. På legesida har det i 2015 vore gjennomført besøk til alle legekontora i samarbeidet, og det har vore avhalde 2 møter i interkommunalt allmennlegeutval. Fokus har vore informasjon og planlegging av utvidinga i legevaktas oppgåver frå Det har vore avhalde forhandlingar mellom kommunane (ved styreleiar og nestleiar) og legane, og lokal avtale er signert og gjeldande ut Det er semje om forhold kring løn, arbeidsforhold og arbeidsoppgåver for både legevakt og ØHD-senger. Overgrepsmottaket har i 2014 drifta som tidlegare, med frivillig legegruppe og sjukepleiegruppe i beredskapsordning. Frå tek Helse Førde over ansvaret for seksuelle overgrep (SO), medan kommunane har ansvaret for vald i nære relasjonar (VNR). Det er i skrivande stund endå ikkje landa kva som vert framtida til noverande overgrepsmottak. Det har vore arbeidd mykje med å finne ei robust løysing for framtida som er tilpassa vårt fylke. SYS IKL og Helse Førde har fremja forslag for kommunane om å behalde eksisterande mottak, og her gje tilbod for både SO- og VNR-saker. Forslaget inneber ei deling av driftsutgiftene mellom Helse Førde og kommunane ut frå aktivitet. Fylkesstyret i KS har tilrådd kommunane denne modellen, no avventar vi handsaming i kommunestyra i fylket. I Januar vart journalsystemet vårt skifta ut frå tidlegare WinMed2 til Infodoc. Overgangen har gått bra, og systemet har synt seg å vere raskt og greitt for nye legar å sette seg inn i. Side 94 av 120

285 Statistikkdelen av dette programmet er diverre ikkje så godt til å få ut data vi er opptekne av i legevaktsamanheng, noko som gjer at vi i år ikkje har fordeling på bruk av legevakta på kommune-nivå. Det er mogleg at vi kan få til dette ilp av 2016 ved bruk av eit eksternt statistikkprogram som let seg integrere med Infodoc. Kontaktregistreringa er forskjellig frå WinMed til Infodoc, og ein skal vere obs på at det kan forklare noko av den auken vi ser i legevaktskontaktar for Pasientkontakten opp mot legevakta syner kraftig auke frå føregåande år, jf kap 5. Mot pasientkontaktar i 2014, var det i 2015 registrert pasientkontaktar, ein auke på 36%. Sjå elles i kapittel 5 i meldinga. Kontaktrater for gule og raude responsar ligg heilt likt med resten av landet, medan vi har eit lågt nivå av grøne responsar. Jf Vakttårnprosjektet ligg dei undersøkte kommunane for grøne responsar mellom /1.000 innbyggar/år, i SYS IKL er den same rata 259/1.000/år. Dette er gledeleg, då det er eit ynskje at flest mogleg av pasientar i grøn kategori nyttar eigen fastlege på dagtid. Vi manglar diverre fordelinga på kommunenivå. Det er å forvente at dei nærliggande kommunane nyttar legevakta meir enn dei kommunane som ligg lenger frå Førde, jf tidlegare årsrapportar. Det er sendt tilvisingar frå legevakta i 2015, noko som tilseier at om lag 15% av kontaktane mellom anna munnar ut i ei tilvising. Kor mange av desse som er klassifisert som augneblikkeleg hjelp, og kva som er fordelinga til poliklinisk handsaming og innlegging får vi ikkje ut. Det er eit stort spekter av diagnosar ved legevakta, men det vanlegaste er vanlegast. Muskel/skjelett-lidingar og skader (L) er den største diagnosegruppa, og står åleine for kring 20% av hovuddiagnosane. Allmenne plager (A) og respirasjonsrelaterte sjukdomar (R) står kvar for ca 15%, og hud (S) for ca 10%. Hjerte/kar-lidingar er lågt representert med ca 3% av diagnosane. Psykiatri ligg og lågt med ca 5% av diagnosane, men er ofte tidskrevjande kontakter. SYSIKL har ikkje motteke klagesakar eller andre haldepunkt for at reiseavstand har medført alvorleg helserisiko for pasientar korkje tidlegare eller i året som gjekk. Det er eit stort mangfald av problemstillingar som vert handsama av legevakta kvar dag, heile året. Talet på klagar og avvik er lågt når ein ser på den totale aktiviteten. Vi er stolte av den jobben legane og hjelpepersonellet ved legevakta gjer for pasientane, og vi skal vidare arbeide for at tilbodet blir enda betre i framtida. Øystein Furnes Legevaktsjef, SYSIKL 2.0 Organisasjon: 2.1 Organisasjonskart for SYSIKL: Side 95 av 120

286 REPRESENTANTSKAPEN 1 repr frå kvar av medlemskommunane STYRET Representantskapen vel styret Adm og fagleg repr frå kommunane Brukarorg / Tilsetterepr FAGRÅD Legevaktsansvarleg lege i kvar av medlemskommunane LEGEVAKTSSJEF DAGLEG LEIAR Legevaktsdel Overgrepsmottak, SO saker Prosjektarbeid - utvikling av LVS og ØHD LEGAR Etter tal legeheimlar i kvar medl kommune 2013: tot 36 heimlar + 7 turnuslegar Sjukepl/helsesekr tot 2,45 stilling i 2013 Fordelt på 9 fast tilsette *** Fagutviklingssjukepleiar i 0,4 stilling 7 sjukepleiarar i beredskapsvakt 4-5 legar på frivillig ringeliste *** Fagutviklingssjukepleiar LVS/LV 60% stilling Fagutviklingssjukepleiar ØHD/LV 20% st Endra organisering i 2015 for utvikling av legevaktsentral (LVS) og øyeblikkeleg hjelp døgnplassar (ØHD): I første halvår hadde ein tilsett fagutviklingssjukepleiar, først engasjert på timebasis, så gradvis aukande til 100% stilling frå Dei sentrale oppgåver var prosjekt naudnett tilpassa til SYSIKL, etablere og gjennomføre opplæring for personale fram mot oppstart av legevaktsentralen og rettleiing av personale fram til sjølvstendig funksjon. Stillinga er på 60% fagutviklar og 40% utøvande sjukepleiar frå oppstart av LVS den , Fagutviklingssjuekpleiar var tilsett i 20% stilling siste to mnd med tillegg av ekstratid ut frå behov. Dei sentrale oppgåvene her var førebuing og etablering av ny avdeling samt utvikling og gjennomføring av opplæring av personalet fram til oppstart og rettleiing av personale fram mot sjølvstendig funksjon. Stilliga er på 20% fagutviklar og 80% utøvande sjukepleiar frå oppstart LVS/ØHD den Dei to stillingane er hovudårsak til at oppstart av ny avdeling med LVS og ØHD har vore ein suksess. 2.2 Styrande organ Representantskap: Fram til nyval av representantskap den : Kommune Medl repr skap Varamedl repr skap Førde Olve Grotle (leiar) Ordførar Jan Thaule varaordførar Askvoll Frida Melvær (nestleiar) Ordførar Kjell Kristian Carlsen varaordførar Balestrand Harald Offerdal Ordførar Arnstein Menes. varaordførar Høyanger Petter Sortland Ordførar Solveig L. Norevik varaordførar Hyllestad Elin Beate Breidvik Kst medlem Kristin Lund vara kst medl Fjaler Marita Solheim Kst medlem Nina Yndestad kst medl Gaular Margun Skudal Nistad Kst medlem Anita Eide Kvamme kst medl Naustdal Håkon Myrvang Ordførar Harald Kvamme varaordførar Jølster Oddmund Klakegg Ordførar Ragnhild Sæle varaordførar Side 96 av 120

287 Valde representantar for kommunane frå : Kommune: Medl repr skap Vara: Førde Olve Grotle, leiar Ordførar Bjørn Harald Haugsvær varaordførar Askvoll Frida Melvær, nestleiar Ordførar Gunnar Osland varaordførar Balestrand Harald Offerdal Ordførar Frode Bøthun varaordførar Høyanger Petter Sortland Ordførar Kristin Sagerøy Råsberg varaordførar Hyllestad Morten Askvik Kst medlem Geir Helge Nordstrand varaordførar Fjaler Varsla supplerng Varsla supplering Gaular Sara Marie Horsevik Kst medlem Stian Almeland kst medlem Naustdal Håkon Myrvang Ordførar Anne Britt Øyra varaordførar Jølster Oddmund Klakegg Ordførar Jakob Andre Sandal varaordførar Styre: Område Representant Vararepresentant: Politisk representant. Arve Helle (leiar) Sigrid Lunde Helseadm. Kjell Idar Dvergsdal (nestleiar) Kurt Even Andersen Helseadm. Torill Varden Turi Bruland Repr fagmiljø Werner Garre Arne Bjørnetun Repr fagmiljø Anders Rosø Halvard Seljesæter Repr tilsette Katja Ann Nielsen Anne Marie Mandelid Repr H Førde Olav Hesjedal Anne Kristin Kleiven Brukar repr Gerd Bjørkedal Audun Nedrebø Brukar repr Oddveig Birkeland Audun Nedrebø I møte den gjorde representantskapet vedtak om gjennomgang av styresamansetjing. Det vart valt ei arbeidsgruppe; ordførar Jølster, rådmann for Førde, Høyanger og Hyllestad til arbeidet. Gjennomgang av styresamansetjinga er grunngjeven med at SYSIKL no går over frå oppbyggingsfase til driftsfase og at organisasjonen har auka i tal stillingar og betydeleg auka kostnader. I gjennomgangen ligg ein intensjon om klarare kommunal styring. Resultat av gjennomgangen vert lagt fram for representantskapet i møte 25. april Som følgje av denne gjennomgangen vart det ikkje valt nytt styre og tidlegare styre sit fram til gjennomgang er vedteken. 3.0 Målsetting / oppgåver: Hovudmål: Sikra ei god legevaktteneste utanfor vanleg fastlegekontortid for innbyggjarane i kommunane prega av høg kvalitet, tryggleik, kunnskapsbasert og einskapleg behandling, tilgjengelegheit, service og god brukaropplevd kvalitet. Delmål: Betre arbeidsmiljøet for legevaktslegane. Sikre rekruttering og stabilisering i kommunehelsetenesta. Sikre ei robust legevaktordning for alle kommunane. Etter oppmoding frå ein eller fleire kommunar, kan selskapet ta på seg nye oppgåver som det er naturlig å utøve (t.d. innafor andre samfunnsmedisinske oppgåver). Selskapet kan gå inn i andre føretak med eigardel og avgrensa ansvar, når dette fremmar selskapet sitt føremål. Særskilde arbeidsoppgåver i 2015: Side 97 av 120

288 For vidareføring av prosjektarbeidet for innføring av nytt naudnett i sambande med legevaktsenttral, etablering av ØHD eining og LVS sentral, var det etter vedtak i kommunane nedsett prosjekt- og styringsgruppe. Leiinga i SYSIKL har hatt administrative funksjonar for etablering og gjennomføring av prosjektet. Arbeidet har vore omfattande med utvikling av mellombels løysing i gamle AMK og permanent løysing i nybygg ved Førde sentralsjukehus som vil stå ferdig sommaren Omtale av arbeidet siste året - måloppnåing: ev4.1 Den vanleg drifta Året 2015 har vore eit normalår med drift av legevakta etter same bemanning og organisering som tidlegare år. På personalsida har ein hatt tilstrekkeleg med sjukepleiardekning og drifta mot slutten av året var prega av innretting mot vidare utvikling mot nye funksjonar. På legesida har ein hatt tilstrekkeleg tilgang på legar, likevel med låg deltaking av fastlegar som tidlegare år. Etter omlegging av drifta som no dekkjer legevakt, legevaktsentral og øyeblikkeleg hjelp døgnplassar er legebemanninga auka til to legar. Ein ser ein betydeleg auka deltaking av fastlegar i vaktarbeidet. Utrykkingsfrekvensen har vore låg som tidlegare år, jfr kun ein lege på vakt. Ogso utrykkingsfrekvens har auka monaleg etter auka legebemanning. Ein har ikkje hatt situasjonar der liv og helse har vore truga som flg av lang avstand for kommunane som ligg lengst vekk frå legevakta. Avstanden medfører likevel at legevaktstilbodet vert oppld som eit dårleg velferdstilbod og det er ynskje om alternativ organisering av legevakt utan at det er kome til konkrete alternativ. Spørsmålet har aktualisert seg med nye sentrale signal gjennom Akuttrapporten som kom ut hausten Eit bøtande tiltak på den lange avstanden er bruk av telemedisin som SYSIKL har ved sjukeheimane i Balestrand, Høyanger, Askvoll og på omsorgssenter på Værlandet. Bruken av tilbodet er fortsatt låg, men har teke seg opp i samband med at SYSIKL no har hand om legevaktsentralen. SYSIKL er den legevakta i landet som nyttar dette tilbodet mest. 4.2 Særskilde trekk i arbeidet Ny teknologi: SYSIKL gjekk få februar 2015 over frå Winmed til Infodoc journalprogram. Vidare tok ein i bruk Melin betalingsterminal som har letta registreringsarbeid med pasientbetaling monaleg. Planarbeidet nye funksjonar. Året har vore sterkt prega av ekstra arbeid med planlegging av nye funksjonar; oppstart av legevaktsentral og bruk av små kontrollrom i samband med utrulling av nytt naudnett, mellombels og permanent løysing for ØHD plassar. Dei nye funksjonane er kome godt i gang og oppstart har vore relativt problemfritt, jfr. omtale i innleiinga. 5.0 Statistikk 5.1 Kommunevis fordeling av konsultasjonar Dette får vi ikkje ut frå Infodoc Side 98 av 120

289 5.2 Typar pasientkontakt Det er i 2015 registrert ei kraftig auke på kontakter ved legevakta, frå i 2014 til i 2015 (36% auke). Dette kan nok skuldast overgang til nytt EPJ-system jf diskusjon under diagnosestatistikk (88%) er registrert som pasientkonsultasjonar og (12%) er registrert som telefonkontaktar. Talet på sjukebesøk får vi ikkje ut. Fordeling ut frå responsgrad er interessant. Oversikten syner at det i 2015 var grøne responsar (71% av konsultasjonane, kontaktrate 259/1.000 innbyggar/år), gule responsar (26% av konsultasjonane, kontaktrate 95/1.000 innbyggar/år) og 414 raude responsar (3% av konsultasjonane, kontaktrate 12/1.000 innbyggar/år). Vi ligg altså markert lågare i kontaktraten for grøne responsar jf kjende tal frå landet forøvrig (jf Vakttårnprosjektet), medan gule og raude responsar ligg tilsvarande andre legevakter. 5.3 Alderssamansetjing i pasientmengda Dette får vi ikkje ut frå Infodoc. 5.3 Hyppigaste einskilddiagnosar Det er registrert totalt hovuddiagnosar ved SYS IKL ilp av Dette skil seg kraftig frå tal pasientkontaktar som er beskrive tidlegare i rapporten, og står meir i stil med det kontaktnivået som ein tidlegare har registrert ved legevakta. Forklaring på denne skilnaden får vi ikkje godt frå Infodoc, så vidare utvikling framover der ein samanliknar tal innan same EPJ-system vert meir interessant for å sjå på evt endring i aktivitet. Diagnosane er framstilt ut frå fordeling i hovudkapitla i diagnosesystemet (ICPC) som vert nytta i allmennpraksis. Fordeling av hovuddiagnoser SYS IKL 2015 A (allmennt) B (blod mm) 20 D (mage/tarm) F (auge) 459 H (øyre) 264 K (hjarte/kar) 323 L (muskel/skjelett) N (nervesyst) 511 P (psykiatri) 543 R (respirasjon) S (hud) T (hormon, ernæring) 118 U 697 (Urinveier) W (sv skap/fødsel) 79 X (kjønnsorg kvinner) 39 Y (kjønnsorg menn) 73 Z (Sosialt) 28 Totalt Dominerande diagnosegruppe er L, sjukdom og skader frå muskel- og skjelettsystemet, med ca 20% av diagnosane. Allmenne og uspesifikke plager (A) og respirasjonsrelaterte sjukdomar (R) står kvar for ca 15%, og hud (S) og mage/tarm (D) står kvar for ca 10%. Hjerte/kar-lidingar er lågt representert med ca 3% av diagnosane. Psykiatri ligg og lågt med ca 5% av diagnosane, men er ofte tidskrevjande kontaktar. Vidare er lagt ved tabell over dei mest sentrale diagnosegruppene innan kvart kapittel i ICPC. Tal i parentes er tal diagnosar som er stilt innan kvar gruppe. Side 99 av 120

290 Dominerende diagnosegrupper SYS IKL 2015 A (allmennt Feber (185) Uspes brystsmerter (177) ) D (mage/tarm) Akutte magesmerter (433) F (auge) Augebetennelser (177) H (øyre) Øyrebetennelser/smerte (165) L (muskel/skjelett) Nakke/ryggsmerter (346), beinbrot (240), Skade fot (228) N (nervesystemet) Svimmelhet (98) P (psykiatri) Rusrelatert (105), Panikk (80), selvmordsrelatert (65), psykoserelatert (60) R (respirasjon) Halsbetennelse (346), lungebetennelse (215), astma/kols (141) S (hud) Sårskadar (490) U Nedre urinvegsinfeksjon (479) (Urinveier) 6.0 Økonomi: Driftsrekneskapen SYSIKL - grovt oversyn hovudpostar (tal i heile tusen) Rekneskapen, SYSIKL pr: merkn Budsjett Rekneskap Avvik Hovudpostar: hittil pr Inntekter: Sal (Brukarbet, sal med, 10-kodar) kodar; kompenserer ikkje tidl innt frå med forbr varer og medikament og adm gebyr. Refusj (helfo, sj løn, adm OM) Overf frå medl komm: Sum innt Utgifter: Faste løner Inkluderer kr i løn prosjektleiing og opplæring nytilsette i prosjekt 100, resten sos kostnader. Kjøp av varer og tenester Andre dr. utg Sum utg Driftsresultat: Renteinntekter: Renterutgifter: Ordinært resultat: Prosjekt Overforbruk driftsbudsjett Tabellen syner totalt underskot på kr som fordeler seg på: Svikt i inntekter; gjeld inntekter helfo og omlegging frå adm gebyr til såkalla 10-takstar som er inntekter for medisinske forbruksvarer og medisinar. Omlegginga har ikkje kompensert for tidlegare inntekter. Løner: inkluderer løn for prosjektarbeidarar, opplæring av nytilsette til drift av legevaktsentral og ØHD plassar med. Inkluderer òg tillegg og overtid i samband med opplæring og oppfølging i oppstartfasen, totalt kr Andre driftsutgifter: Overskriding med kr Ekstraordinære utgifter dette år er innkjøp programvare; Infodoc journalprogram, Amis registreringsprogram i legevaktsentral, minvakt turnusprogram som er naudsynt etter auka personale. Kr av dette går på prosjekt 100; prosjekt for planlegging, prosjektering opplæring og oppfølging av tilsette i nye funksjonar. Tabellen under syner forbruk på prosjekt 100 på hovudpostnivå: Infodoc 130', Amis 74', minvakt 44', Fiberlinje 81',utlysing stillingar 31', apotekteneste 32', elles div mindre postar. Totalt kr 288' ført på prosjket Planlegging, prosjketering og opplæring for LVS og ØHD senter. Side 100 av 120

291 Oversyn prosjekt 100, hovudpostnivå: løner faste løner Fast lløn prosjektarbeid løn til vikarar Løn prosarbeid, opplæring desember 23 tilsette, hospitering, opplæringsvakter, oppfølging av nye Tillegg lø/sø og helgetillegg for opplæringsvakter og oppfølgingsvakter samt overtid for opplæring Arb gj avgift Sum løner Andre driftsutgifter: Inventar og utstyr Amis 74', Utstyr til ØHD avdeling Kontormateriell Møteutgifter Annonse Telefon Diversepostar Sum andre driftskostnader Sum prosjekt Tabellen syner at det vesentlege av kostnader gjeld lønskostnader til prosjekteringsarbeid og opplæring. På andre driftsutgifter ligg dei vesentlege kostnader på innkjøp av utstyr og materiell og kostnader i samband med dette. Ogso møteutgifter og utlysingar utgjer vesentleg kostnad. Driftsrekneskapen OVERGREPSMOTTAKET - grovt oversyn hovudpostar (tal i heile tusen) Rsk rapport, OMOTT pr: Negativt tal = underskot, pos tal overskot merkn Budsjett Rekneskap Avvik Hovudpostar: hittil pr no Inntekter: Refusjonar (politi / f mann) Reduserte innt grunna få tilfelle. Ikkje hatt oppl kostnader VNR, følgegeleg ikkje søkt tilskot. Overf frå medl komm: Overf overskot Ikkje dekka inn, rsk står med overskot kr Sum innt Utgifter: løner Reduserte løner legar og spl grunna få saker. Kjøp av varer og tenester andre dr. utg ' husleige, 30' kontorhald - utstyr post IT, 50' lønskostn H Førde (sj Accountor) Sum utg Driftsresultat: Renteinntekter: Renterutgifter: Ordinært resultat: Tabellen syner eit positivt driftsresultat på kr I budsjettet er lagt til grunn ei finansiering av drifta for 2015 på kr Dette var budsjettert hausten 2014 med utsikter på større overskot enn det som vart resultatet for 2014; kr Overskot for 2014 er difor ikkje lagt inn som finansiering i av drifta i Drifta kjem likevel så vidt ut på positiv side. 7.0 Vidare målsetjingar. Når det gjeld vidare målsettingar for SYSIKL, vil det vere sentralt å rigge organisasjonen som inn for driftsfase meir enn den oppbyggingsfasen ein no har vore inne i over fleire år. Representantskapen skal handsame sak med gjennomgang av vedtektene med tanke på dette. Vidare er det viktig å legge ei god drift både organisatorisk, administrativt og økonomisk der òg vurdering av tilgjengeleg programvareverkty er sentralt for å sikre dette. Fagleg sett er ein godt på veg til å ivareta gode tenester. Fysioterapitenesta: Personell. Det har vore rokeringar i personellstaben i 2015 Ein terapeut kom attende frå 20%permisjonsstilling i august, ein terapeut fikk full permisjon frå september, grunna utdanning, ein terapeut som hadde vore i permisjonsstilling i 2 år, avslutta jobben sin i august. Nyutdanna terapeut blei tilsett frå september. Disse endringane førte til at deler av tenestene stoppa opp i nokre månader. Verst råka blei kurative tenester, noko som førte til Side 101 av 120

292 vesentleg forverring av ventetider særleg for kroniske lidingar, men også for personar med sjukemeldingar. Avdelinga måtte det siste halvåret prioritere akutte- og postoperative pasientar. Kurativ område Som resultat av personellsituasjonen på avdelinga er talet på behandlingar vesentleg redusert i forhold til tidlegare år med lengre ventetider som følgje. Ved utgangen av året var ventetider for kroniske lidingar omkring 18mnd, for sjukemeldingar om lag 3 4 mnd mens ventetidene for postoperative tilfelle har vore forsøkt helde til ei veke. Dette viser truleg ikkje dei reelle behovstala fordi mange blir bedt om å henvende seg andre stader. Barn Tiltak i form av kartlegging og behandlingar er ei prioritert oppgåve og tenestene blir ytt i barnehagane, på skulane, på helsestasjonen på avdelinga og i heimane til barna. Dette er lågterskeltilbod der henvising/forespørsel kan komme frå foreldre og alle fagpersonar som arbeider med barn. Rehabilitering, tekniske hjelpemiddel, bustadrådgjeving Samla utgjer dette om lag eit årsverk. Oppgåvene er gitt høg prioritet og det er lite ventetid for disse tenestene. Økonomi Til tross for personellutfordringane vi hadde i 2015, har avdelinga komme ut med eit overskot i forhold til budsjettet på kr Auka statstilskot til fastlønsstillngar utgjer i år kr , ei auke på kr i forhold til budsjettet. Dette saman med ballanse i brukarbetalinga utgjer fundamentet i resultatet. Konklusjon Den største utfordringa for avdelinga i år og truleg også framover, ligg i manglande kurativ kapasitet. Behovet slik ein ser det i dag tilsvarar truleg om lag ei stilling. FYSIKALSK AVDELING Kurativ teneste 1) ) ) ) ) Rehabilitering 1) ) 200 4) 150 4) 250 4) Arbeid med born 1) ) 250 4) 405 4) 500 4) Antall behandlingar 2) ) ) ) ) Antall pasientar 3) 393 Ikkje Ikkje oppgjeve oppgjeve Driftskostnader 1 724` 1783` 2 146` 1 854` 1 873` 2 188` 2 076` Eigenandel/sal av - 329` -305` -291` -230` 165` 126` 5) 209` ortosematr. (inkl. badeterapi) Statstilskot - 519` 510` -540` ` -583` 6) -615` Nettodriftskostnad 812` 791` 996` 966` 1 052` 1 442` 1 216` 1) Timetal 2) Alle behandlingstimar inkl. basseng og terapiriding 3) Alle registreringar inkl. barn, rehab., basseng, terapiriding 4) Frå 2012 overgang til registreing behandlingsantal i staden for timar. 5) Badeterapi nedlagt. 6) Inkl. refusjon rideterapi vinter/vår. Rideterapi nedlagt frå haust Psykisk helsearbeid: Side 102 av 120

293 Tenesta nyttar det meste av tida til støttesamtalar, der målet med arbeidet er å gje støtte, trygge og å vere ein talsmann når brukaren har behov for det. Det er også utretta mykje miljøarbeid, som har til hensikt at brukarar skal få hjelp til å strukturere kvardagen, oppleve eigen mestring og meir sosial deltaking i samfunnet. Tenesta har vanleg praksis for å opprette kontaktperson/koordinator for brukarar som har behov eller ynskje om det. Ansvarsgrupper og bruk av IP (Individuell Plan) er godt innarbeidde rutinar i tenesta, og er med på å danne grunnlag for eit tett samarbeid med andre instansar og tenester både internt i eigen kommune og mot spesialisthelsetenesta. Tenesta samarbeider t.d. mykje med heimesjukepleien, Nav, fastlegar og Op-teamet (Oppsøkande psykoseteam). I arbeidet er det også viktig å ivareta dei pårørande, og spesielt ha fokus på barna. Desse blirikkje registrert som brukarar. Tenesta har elles ein praksis på at brukarar og evt. pårørande som har behov for det, kan ta kontakt med tenesta utanom ordinær arbeidstid. Dette gjeld både på kveld, helg og evt. i samband med høgtider. Behovet for kontakt kan variere, men brukarar og pårørande fortel at dette er av stor betyding for dei. Tenesta meiner utifrå erfaring, at dette i mange tilfelle er med på å redusere sjansen for tilbakefall og evt. innlegging. Tenesta har i fleire år hatt auka fokus og innsats retta mot born og unge. Eit personale har detsiste året hatt ein samla 40 % stilling som psykiatrisk sjukepleiar og som konstituert helsesøster. Arbeidsstaden har vore helsestasjonen, og oppgåvene har vore å gje individuellesamtalar itilegg til å ha eit tett samarbeid med pårørande, helsesøster, skule, skulelege, Bupm. fl. Eit anna viktig førebyggande tiltak som vart vidareført i året var «Kjærlighet og Grenser», eit familieretta program for rusmiddelførebygging blant skuleungdom. Programmet integrerer ein samtidig innsats mot elevane og foreldra. Ruskoordinator ilag med psykiatrisk sjukepleiar har vore leiar for gjennomføring av programmet, og tilbakemeldingane har vore positive. Innanfor rusfeltet har målet framleis vore å styrke Gaular kommune sitt tenestetilbod innan rusomsorg. Leiande psykiatrisk sjukepleiar har i prosjekt med Førde-, Jølster-, og Naustdal kommune gjennomført eit prosjekt som har hatt som føremål å styrke samhandlinga mellom kommunane og Helse Førde. Det vart også i året tatt i bruk kartleggingsverktøyet BrukarPlan i kommunen. Føremålet er å kartlegge omfanget og karakteren av problematisk bruk av rusmidler blant brukere av tjenester i kommunen, og kan nyttast til kvalitetssikring, utvikling og evaluering av tjenester. Kommunen kjøper tenester frå andre kommunar og private aktørar, så netto driftsutgifter for tenesta har auka betydeleg som følgje av dette dei siste tre åra. Det gjeld personar som har ønskt å etablere seg i ein annan kommune etter utskriving ifrå psykisk helsevern, eller av andre grunnar der lovverket seier at kommunen skal dekkje kostnader på oppfølging. Arbeidet kan til tider vere både krevjande og mentalt belastande, så det blir gjeve naudsynt rettleiing både til støttekontaktar og anna personell som i sitt arbeid jobbar med personar som har ei psykisk liding og/eller eit rusproblem. Tenesta har hatt tilbod om ekstern rettleiing ved Helse Førde, Psykiatrisk klinikk, og elles blir det gjeve ein del kollegarettleiing internt. Tenesta har også ei sentral rolle i det psykososiale kriseteamet i kommunen, og det har vore ein auke i saker der tenesta har bidrege med støtte i ulikt omfang. Tenesta har merka seg at denne støttefunksjonen er blitt meir opplyst og kontakta, men ein ser likevel at det er ei viktig oppgåve å jobbe vidare med å gjere det endå meir kjent for aktuelle rekvirentar. Side 103 av 120

294 Psykisk helsearbeid Antal brukarar i gruppa vaksne ved utg. av 2014, reg. frå 1999 Antal brukarar dagsenter, reg frå 2000 Konsultasjonar vaksne, reg frå 1999 Konsultasjonar barn- og unge, reg. frå 2012 (Psyk. sj.pl) Oppfølging av brukarar, reg frå 2008 (miljøarbeidarar) Driftskostnader (netto) 1) 1417` 1598` 2397` 3010` 3180` 6100` 5680` Driftskostnader Skagen 282` 304` 339` 375` 329` 361` 191` Aktivitetsstove (netto) 2) Tilskot ressurskrevjande brukar -1343` -4020` -4680` 1) Årsak til at psykisk helsearbeid har plussrekneskap er at dei øyremerka opptrappingsmidlande vertført samla her og deler av driftsutgiftene vert ført over andre tenesteområde m.a helsestasjon,sosialtenesta og barnevern (budsjettert slik). 2) Skagen Aktivitetsstove vart budsjett- og rekneskapsmessig skilt ut som eige kostraområde i 2004, grunna at det skal sjåast på som førebyggande tiltak. NAV kontoret (sosialtenesta): Gjennom partnerskapsavtala har NAV Gaular ansvar for: - å gje tilbod til ungdomsgruppa år. NAV har utvida gruppa til å omfatte ungdom t.o.m. 30 år. Ein tilsett har i hovudsak ansvar for oppfølging av gruppa, og gjennomfører dette både i individuelt og i grupper. Tal unge brukarar som nyttar seg av NAV sine tenester varierer, men har utgjort ca 30 personar til eikvar tid. Mindre deler av gruppa har inntektssikring i form av statlege ytingar, resten er avhengige av kommunal stønad til livsopphald. Statlege tiltaksmidlar vert nytta for gruppa, uavhengig av kva type livsopphald den enkelte har, og mykje i form av arbeidspraksis. - å skaffe arbeidsplassar til funksjonshemma. Her var situasjonen gjennomgåande den same som tidlegare år, men vi har lukkast å skape arbeidsrelatert aktivitet for nokre få. Gaular kommune har vore ein viktig samarbeidspart for å få dette til å lukkast. - å rekruttere arbeidskraft til næringslivet. Framleis er det slik at for få bedrifter vender seg til oss med spørsmål om bistand. - å yte økonomisk stønad til dei som ikkje kan sørge for livsopphaldet sitt ved eige arbeid eller ved andre økonomiske rettigheiter. Økonomisk sosialhjelp skal vere ei subsidiær yting, og stønaden bør ta sikte på å gjere brukaren økonomisk sjølvhjelpen. I dette arbeidet inngår også økonomisk rådgjeving/gjeldsrådgjeving. Side 104 av 120

295 - å tildele støttekontakt og avlastning til brukarar som treng denne tenesta. - tilsynsordning for fosterheimar. Økonomisk sosialhjelp Økonomisk sosialhjelp blir i hovudsak ytt i form av livsopphald/buutgifter, som supplerande yting fordi brukar har for lite inntekt til å klare seg, som lån til uforutsette utgifter, eller i form av krisehjelp. Brukarane skal sikrast midlar til å syte for at barn/unge ikkje skal oppleve at familien sin økonomi er så dårleg at dei ikkje nok midlar til mat, klede og at dei kan dèlta i fritidsaktivitetar på lik linje med andre. Dette stiller krav til at vurderinga ikkje kan gjerast standardisert og sjablonmessig, men må gjerast konkret og individuell. Det å stå på utsida av arbeidslivet, uansett årsak, betyr for mange ein relativt stor inntektsnedgang, som igjen fører til at behovet for supplerande økonomisk sosialhjelp aukar. Vi gjekk inn i 2015 med 59 personar som mottok arbeidsavklaringspengar, og med det hadde ei inntektssikring tilsvarande 66 % av ordinær arbeidsinntekt. I løpet av 2015 tilkom 16 nye stønadsmottakarar, medan 24 vart avklara mot arbeid eller trygd. Mange handterer ein slik situasjon veldig bra, men ein del får problem med å få det til å gå rundt økonomisk. Vi ser stor auke i tal saker med økonomisk rådgjeving og tal gjeldsordningssaker i Bruken av økonomisk sosialhjelp har alt i alt vore relativt stabil i lang tid. Faktisk forbruk på økonomisk sosialhjelp i form av tilskot og lån for 2015 er på ,-. Etter frådrag for innbetalte avdrag på sosiallån og refusjon for forskott på statlege ytingar, er samla forbruk Dette er ein stor nedgang samanlikna med året før, men deler av kostnad med bruk av økonomisk sosialhjelp er flytta over til bruk av kvalifiseringsstønad for dei som hadde rett til og kunne gjere bruk av ordninga. Gjeldsrådgjeving/økonomisk rådgjeving/frivillig forvaltning. Gjeldsordningssakene er særs tidkrevjande, og det har vore nødvendig å auke ressursbruken på denne type saker. I løpet av 2015 handterte kontoret 15 gjeldsrådgjevingssaker. Tal brukarar med frivillig forvaltning har også auka i løpet av året, og var ved årsskiftet oppe i 8. I tillegg til dette har kontoret hatt svært mange saker på økonomisk rådgjeving. Kvalifiseringsstønad Målgruppa for kvalifiseringsstønad er langtidsbrukarar av økonomisk sosialhjelp, eller personar som står i fare for å bli det. Ytinga tilsvarar 2G for brukarar over 25 år, og 2/3 av 2G for brukarar under 25 år. Kravet for å motta ytinga er at brukar har aktivitet på full tid i form av arbeids- eller opplæringsaktivitet. Dèltakarane får ei fast yting, stabile rammer, dei betalar skatt, har ferie, tilnærma ein ordinær arbeidssituasjon. Samstundes vert det kravd mykje av dei. 3 personar har motteke slik yting i heile eller deler av Det er budsjettert med , medan det er brukt kr Overforbruket her må sjåast i samanheng med den reduserte bruken av økonomisk sosialhjelp. Støttekontakt/avlastning/ferietilbod I løpet av 2015 har 37 personar motteke teneste i form av støttekontakt og avlastning. Nokre tiltak er avslutta i løpet av året, og nye har komme til. Ved årets slutt var tal løpande vedtak 29. Dei aller fleste tiltaka er relativt beskjedne, men enkelttiltak er etterkvart meir krevjande, og med relativt stor kostnad. For å løyse desse nyttast tenester frå privatpersonar, men også frå andre tenestetilbydarar. Barn og unge fekk tilbod om ferieopphald ved Røde Kors sine ferieleirar på Hauglandssenteret. Nokre nytta seg av det, og søkte då om å få det godkjent som sommaravlastning. Som avlastningstilbod inneber dette full dekning av utgifter til opphald og lønn/godtgjersle til følgjet. Side 105 av 120

296 Det var sett av på totalbudsjettet, forbrukt kr I budsjettpost/rekneskap ligg også midlar nytta til tiltak som ikkje høyrer under NAV. Tilsyn med fosterheimar Kommunestyret vedtok mai 2014 at tilsynet med fosterheimar skulle leggast til NAV og inngå som ein del av dei kommunale tenesteområda på NAV. NAV si rolle er å sjå til at alle fosterbarn får oppnemnt ein tilsynsførar, at tilsynsføraren møter fosterbarn og fosterheim, og skriv rapport som går attende til barnevernet. Tilsynsførar skal møte fosterbarnet minst fire gonger pr. år. I Gaular var det i fosterheimar som alle gjorde ein viktig jobb, for 15 fosterbarn. For NAV betydde dette å finne eigna tilsynsførar til å utføre oppgåvene, gjere nødvendige avtaler, sjå til at tilsynsførar utførte oppdraget sitt til avtala tider, og ta imot og handtere rapportar i tråd med rutinane. Drift av kontoret Kontoret var i 2015 noko ulikt bemanna pga permisjonar etc. Bemannninga var på kommunal sektor utgjorde i snitt 160 %. Statleg var bemanningsgraden 170 %. I tillegg leiar i 100 % stilling. Ved fordeling av oppgåver og ansvarsområde er det ikkje teke omsyn til om tilsette er kommunale eller statlege. Fordelinga er gjort ut frå kompetanse og ønskjer. Slik sett jobbar statleg tilsette med kommunale oppgåver, og omvendt. Budsjettert: , forbruk Driftsbudsjettet omfattar, i tillegg til drift av NAV-kontoret, ruskoordinatortenesta og andre oppgåver. Framover Mot slutten av 2015 var arbeidsløysa aukande, også i Gaular. Tal registrerte arbeidslause kom etter kvart opp mot 50. Under 20 av desse hadde rett til dagpengar, mindre enn 10 har anna yting, d.v.s at ca 20 ikkje hadde inntekt eller yting. Mot slutten av året busette Gaular flyktningar. Alle desse har no introduksjonsstønad som inntekt, men i startfasen var det økonomisk sosialhjelp som var alternativet. Forbruket er ikkje synleg på 2015-rekneskapet grunna kommunen si form for forskottering av livsopphald og buutgifter, men slår først inn i Samla sett må ein forvente relativt stor auke i bruk av økonomisk sosialhjelp i Vi ser også med ei viss uro på auken i gjeldssaker og frivillig forvaltning, med tanke på dei ressursar kontoret disponerer til å løyse desse oppgåvene. Oppfølging og hjelp til unge som står utan arbeid eller utdanningstilbod skal ha høg prioritet også i Dei unge skal setjast i stand til gjennom tiltak og oppfølging å ta opp att utdanning eller komme i ordinært arbeid. Dette krev tett og hyppig oppfølging, utarbeiding av planar, motivering og rettleiing. NAV Gaular har hatt ein periode med redusert bemanning, både på statleg og på kommunal sektor, noko som delvis held fram i Kontoret må difor føreta strenge prioriteringar med omsyn til oppgåveløysing, og jobbar mykje med å få til meir oppgåveløysing på tvers av kommunegrenser. Så langt har vi samarbeid over kommunegrensene på oppfølging av sjukmelde og rekruttering av arbeidskraft, og det jobbast med fleire område som kan eigne seg for slik løysing. SOSIALTENESTA Stønad til livsopphald 1 081` 911` 904` ` 760` 417` Stønadsmottakarar (hustandar reg. frå 98) 97 (65) 48 (46) 52 (50) 48 (45) 45 (43) 46 (41) 39 (37) Gj.snittleg 11` 19` 17` 15 14` 16` 10` Side 106 av 120

297 stønadsbeløp (16`) (19`) (18`) (16`) (15`) (18`) (11`) (hustandar reg. frå 98) Kvalifiseringsordninga ` 288` 417` Driftskostnader (netto) 1 987` 1 750` 1 877` ` 2 018` 1 709` adm./sakshandsamarar sosialtenesta Driftskostnader 505` 520` stilling/tiltak russkoordinator (stilling frå 2014) Tilskot stilling russkoordintaor 475` 510` Rusomsorga: Gaular kommune fekk oppretta stilling for ruskoordinator i Stillinga vart i første omgang finanisert med tilskotsmidlar og ut frå dette vart stillinga i første omgang oppretta som ei prosjektstilling. Vidare er er deler av dei øyremerka tilskota overført til rammetilskotet til kommunen. Stillinga er organisert under teneste for psykisk helsearbeid og i samarbeid med NAV Gaular. Det var viktig for kommunen å få på plass ein slik ressurs både for å gjennomføre tiltaka i den ruspolitiske planen, oppfølgjing av rusmisbrukarar og koordinere tenestene til desse. Både det førebyggande arbeidet, samhandling og samarbeid i det tverrfaglege rusarbeidet og behandling/oppfølgjing av rusmisbrukarar er viktige arbeidsoppgåver for stillinga og skal kommunen kunne oppretthalde ei god rusomsorg er det viktig å få ha stillinga på permanent basis. Det er også søkt om tilskotsmidlar til vidareføring av stillinga. Ruskoordinator har brukt tid på kartlegging og strukturoppbygging av teneste i Det vert satsa på tverrfagleg samarbeid, spesielt med skulane. Samarbeidet med spesiallisthelsetenesta er også viktig og det er etablert eit interkommunalt samarbeid mellom kommunane i regionen som også har eit felles samarbeid innmot spesiallisthelsetenesta. Samarbeid med psykisk helse er også viktig her. Gaular kommune har også eit større interkommunalt og forpliktande samarbeid om ruspolitikk med kommunane Førde, Jølster og Naustdal. Vi vidarefører dette interkommunale rusarbeidet og dette er viktig for å kunne få til ei heilskapeleg rusomsorg. Samarbeidet omhandlar både løyvetildeling, kontroll og oppfølgjing. Samarbeid med næringslivet, kurs, opplæring, førebygging m.v. Det er også samarbeid med politiet, rusettervernet, miljøarbeidarar i dei vidaregåande skulane. Russamarbeidet føl også opp samarbeid og tilrettelegging av tiltak omkring russefeiring. Det handlar om felles ruspolitikk i området. I samarbeidet vert det også jobba med å utvikle felles tenestestandardar som vart ferdig io Dette arbeidet vart igangsett i Det vart også gjennomført større interkommunalt samarbeid med dei same kommunane om samarbeids- og samhandlingsrutiner med psykiatrisk klinikk Helse Førde. Vi fekk tilskot til dette samarbeidet. Russamarbeidet er viktig for alle kommunane i samarbeidet. Tenesta for rusomsorga er delt mellom psykiatri og NAV. Ruskoordinatorstillinga er lagt til psykiatritenesta med leiande psykiatrisk sjukepleiar som næraste overordna. Den Ruspolitiske handlingsplanen for Gaular kommune og handlingsplanen som ligg der er også styrande for aktiviteten i rusomsorga. Den Ruspolitiske handlingsplanen skal rullerast i Side 107 av 120

298 Satsing og samarbeid inn mot skulane er også viktig. Eit viktig tiltak her er tiltaket «Kjærleik og grenser» som no er igangsett på alle skulane. Dette er eit tiltak innmot 7. og 8. klassingane i kommunen, foreldre/føresett til borna og dei som arbeider i skuleverket. Kommunikasjon og realsjonsbygging er viktige element i denne satsing, skape tryggleik i «kommunikasjonssettingar» mellom borna/ungdommane, mellom borna/ungdommane og foreldre/føresesette m.v. Opplegget er integrert i undervinsinga på skulane. Det er psykisk helse og rusområdet som har dette opplegget i lag. Tabell over alkoholomsetning i Gaular kommune for perioden : Sal av øl i daglegvarebutikk i liter: År Antal salsstadar ) Gr. 1 Øl ) Kverfossen Bryggeri A/S fekk godkjend salsløyve for øl gr. 1 i Skjenking av øl, vin og brennvin i liter: År Antal skjenkestadar Gr. 1 Øl Gr. 2 Vin Gr. 3 Brennevin Det har vore nedgang i alkoholomsetnaden alkoholhaldig drikk gr. 1, sal i butikk i Gaular frå 2012 og utover. Det har vore ytterlegare nedgang i Truleg er noko av årsaka til dette at det er kome øl i butikk i Førde kommune (ølpolet vart nedlagt i 2012). Vi har fått opplyst at ølsalget i Førde har gått opp etter omlegginga og sal i butikk der. Auke også i I høve skjenking har det vore ei auke etter først nedgang frå Alkoholhaldig drikk gr. 2 (vin) er det som har vakse mest. Trend at folk drikk meir vin. Brennevin held seg på eit stabilt nivå i mengde selde vare. Det har vore fleire større arrangement i 2015 som har hatt skjenkeløyve og det kan vere noko av årsaka til auken i skjenking. Drift og vedlikehald: Dette område omhandlar vedlikhald/vaktmeisterteneste og reinhald. Vedlikehalde på det bygningsmessig byr stadig på utfordringar med mykje etterslep på vedlikehaldet. Sjølv om det vert gjort mykje vedlikehald gjennom året er det mykje bygningsmasse som har behov for oppussing og nyrenovering. Det gjeld spesielt på sjukeheimen der det både på pasientrom, fellestover og kjøkken er behov for å gjere tiltak med fornyiing. Det er også behov for å skifte tak på den gamlaste delen av sjukeheimen Drift og vedlikehald er underbudsjettert dersom ein skal kunne drive tilfredsstillande og gjere dei oppgåver som er naudsynt. Vedlikehalde er også avhengig å bruke mykje innleige av autorisert personale til vedlikehald og utbetringsarbeid, ut frå strenge lovkrav. Side 108 av 120

299 Det har vore jobba godt med brannførebyggande tiltak,montering av sprinkelanlegg i alle rom, med systemrevisjon av branndokumentasjon, øvelse- og undervisningsopplegg for tilsette, brann- og rømingsvegar, merking og naudslys, varslingssystem, kontroll sløkkemiddel (både handslokkemiddel og brannslange). Etaten har utvikla ein undervisningsfilm for brannførebygging. Kommunen tryggar bygningsmasse utover brannvernforskriftene og det har vore brukt/avsett 13 mill. til bygningsmessige tiltak inkl. sprinkelanlegg på arealet sjukeheimen og omsorgsbustadane. På reinhald er det forliten kapasitet til større og regelmessig stor-nedvask av rom og areal og dette vert såleis forsømt. Dette er ikkje bra for inneklima for tilsette og brukarar. Avdelinga har god stabilitet i personalgruppa. Tenesta drift og vedlikehald har eit lite overskot i Generell kommentar: Helse og omsorgsetaten har igjen hatt nok eit år med høg produksjon. Dette betyr stor innsats frå alle personale og tenesteområde. I tillegg har vi fått mange nye utfordringar og saker/tiltak som ikkje var kjende då året starta og som vi har måtte finne løysingar på. Ein milpæl fekk vi også i kommunen i 2015 då vi har etablert og busett dei første flyktningane i kommunen. Helse og omsorg har fått ansvaret for flyktningetenesta. Ei utfordrande oppgåve som vi så langt har løyst godt i kommunen. Det samla rekneskapsresultatet vart rimeleg godt, sjølv om det var større underskot i nokre tenesteområde, har nokre tenesteområde kome ut med overskot. Sjølv om «bunnlinja» syner eit underskot på over 2,3 mill., inkl. bokført premieavvik KLP, er det eigentlege rekneskapsresultatet, som vi har hatt mulegheit til å styrt inn og hatt kontroll på, eit underskot på Rekneskapsresultatet er godt ut frå dei tensteutfordringar vi har hatt, samt dei store meirkostnadane vi har hatt i barneverntensta og plo. Helse- og sosialsjefen har tru på at det på dei ulike tenestenivå vert tilstreba å halde budsjettrammene, men at ny tiltak og lovfesta rettigheiter gjer det vanskeleg å unnlate iverksetting av tiltak og såleis auka kostnader. God budsjettdisiplin er framleis viktig for ein skjør kommuneøkonomi. Årsrapporten vitnar om arbeidsinnsats, «dugnadsånd» og samvit hjå tenesteytarane og er ein suksessfaktor i seg sjølv, for kommunen og brukarane. Etaten har lågt sjukefåvær og det må vitne om at tilsette trivast, samt at det vert jobba godt med personale/personalutvikling og I/A arbeid. Det må haldast fast på følgjande suksessfaktorar for resultatmål: System for rapportering og oppfølgjing av budsjett og rekneskap. Opplæring av personale/leiarane i rekneskap og budsjettstyring. Lojalitet. Streng og god budsjettstyring. Struktur og system ved tildeling av tenester. Innsparing på nokre av tenesteområda utan at det går utover behov og kvalitet. Flinkare til å omprioritere innafor eige tenesteområde. Høg grad av dugnadsinnsats (usikker om den vil vedvare, personale/leiarane tenkjer annaleis). Vere bevist på utnytingsgrad for å auke inntektene. Leiarane må få meir tid til administrasjon og økonomioppfølgjing. Side 109 av 120

300 Rekruttering, kompetanseheving og personalutvikling er viktig prioriteringar for å ha nøgde arbeidstakarar, som gjer dei rusta til å utøve oppgåvene som er forventa av dei og for at dei skal kunne prestere og vise lojalitet. Dette er framleis eit viktig utgangspunkt for å skape trygge tenester og vilkår for brukarane og innbyggjarane våre. For å nå måla må fokus stadig vere å skape trygge arbeidsplassar og vilkår for dei tilsette og at dei har forutsigbare og tilfredse rammer å jobbe etter. Helse- og sosialsjefen meiner at det må prioriterast meir ressursar og tid til leiing og at dette må få fokus i tida framover. Tenesteleiarane må få meir frigjort tid til direkte leiing og administrative oppgåver. Oppgåver og utfordringar i helse- og sosialetaten i tida som kjem: Tilpasse drifta ut frå tilgjengelege ressursar, her; økonomi og personale. Utvikle etaten vidare i samsvar med den stor helsereforma Samhandlingsreforma. Reform for psykisk helsevern vil komme i 2016, meir kommunalt ansvar. Vidareutvikle Meldingsløfte (elektroniske meldingar). Etablering og oppstart av kommunalt ØH-tilbod/KAD-senger og legevaktsentral i interkommunalt samarbeid ved Førde sentralsjukehus, integrert i legevakta SYS-IKL frå Vurdere behov for ny bygningsmasse/areal med fleire omsorgsbustader og aktivitetsareal, planarbeid pågår. Kommunestyret har gjort vedtak om å bygge fleire omsorgsbustadar med samla 24 bustadar. Gaular Bustadstifting har fått oppdraget og er komne langt i planlegginga. Bygginga av bustadar til vanskelegstilte og flykningar. Gaular Bustadstifting har fått oppdraget og er komne langt i planprosessen Ta imot og etablere/busetje fleire flykningar i samsvar med kommunestyrevedtak. Opprioritere og systematisere Folkehelsearbeidet. Helseoversiktsdokumentet er viktig. Sjå som del av arbeidet med kommuneplanen. Stilling for Folkehelsekoordinator må på plass. Stilling for Ergoterapeut må prioriterast. Rullering av Ruspolitisk handlingsplan. Mykje planarbeid, men først få på plass ei plan for helse og omsorg (andre planer er Rehabilteringsplan, Demensplan, Palliativ behandling, plan for PLO, Smittvernplan, Plan for Folkehelsearbeidet) må prioriterast. Rehabilitering med fokus på Kvardagsrehabilitering. Utvikle godt system for dette. Har rigga organisering og det vert jobba med oppstart. Stilling for ergoterapeut vil vere viktig for rehabiliteringa og må snart prioriterast. Utfordring i høve veksande tenesteomfang i barneverntenesta. Buf-etat reduserer på tenestene til kommunane, samt reduserer på finansiering i høve forsterka tiltak (mindre refusjon). Leiarfokus og utvikling. Fokus på personalarbeid - Medarbeidarsamtale. - HMT- arbeid. - Kvalitetsarbeid/Digital Kvalitet (opplæring viktig). - I/A arbeid. - Rekrutteringsarbeid, spesielt fokus på rekrutterig av sjukepleiarar til sjukeheimen. Oppfølgjing budsjett/økonomiarbeidet med god rapportering. Styrking av økonomisk kompetanse og oppfølgjing av budsjett og rekneskap på mellomleiarnivå. Behov for å styrke administrasjonen med fleire stillingar. Behov for omorganisering eller anna oppgåvefordeling i pleie- og omsorgstenesta. Prosess pågår. Side 110 av 120

301 Myndeavklaringar og delegering innafor enkeltområde i tenestene. Kompetanseløftet og omsorgsplan 2015 vidareføre arbeidet med utvikling av pleie og omsorgstenestene for framtida. Planer for kompetanseutvikling, rekruttering. Arbeide vidare med og utvikle planane for bereskap i kommunen (spesielt planen for helse- og sosialmessig beredskap). ROS-analyse. Vidareutvikle deltaking i Nettverk for sjukepleiarar i kreftomsorga ny avtale mellom Helse Førde og kommunane er under utarbeiding. Delta i nettverk i eldreomsorga viktig arena for komeptansebygging. Midlar til styrking av heimetenesta på sein- og nattevakt. Spesielt senvakt i heimetensta med auke frå 1 til 2 på vakt. Må vere sjukepleiarstilling. Midlar til å utvide avlastninstilbodet for brukarar i PU-tenesta. Betre og indviduelle tilrettlagde aktivitetar og fritidstilbod til menneske med nedsett funksjonsevne. Auke ressursane i tilsynslegeordninga på sjukeheimen, samt styrke samarbeidet mellom fastlegane og pleie og omsorgstensta (spesielt heimetenesta). Dagtilbod for heimebuande demente. Støtte opp om prosjektet AKTIV (samarbeid Gaular kommune, Gaular Frivillegsentral og NAV Gaular) Ansvar 600 Landbruk, næring og teknisk Tekst: Leiar teknisk, landbruk og næring Truls Folkestad Hansen Personell Etaten har hatt følgjande tilsette i 2015: Leiar for etaten Truls Hansen Folkestad 100 % Avd.ing. kart/oppmåling Trond Hegrestad 100 % Avd.ing. bygg Magnar Hellebust 100 % Konsulent plan og næring Janne Kristin Bøyum 100 % (6 månader + permisjon) Fagkonsulent landbruk Linn Hovlandsdal 100 % Fagkonsulent skogbruk Magnus Mo 40 % Varabrannsjef Per Otto Selstad 20 % Feiar Andreas Conijn 80 % Leiar tekn uteseksjon Harald Støfringsdal 100 % (9 månader) Leiar tekn uteseksjon Leif Halvor Kårstad 100 % (3 månader) Fagarbeider vatn og avløp Dag Tore Skilbrei 100 % Fagarbeider/ vaktmeister/veg Audun Øvrestrand 100 % Fagarbeider/ vaktmeister Arne Hestad 100 % Fagarbeider veg Kjell Hauken 50 % (9 månader + permisjon) Vaktmeister Sande skule Artur Fauske 100 % Fagarbeidar veg Sigurd Årskaug 50 % (permisjon) Vaktmeister Viksdalen Rune Hoff 50 % (permisjon) Generelt Personalet har også i 2015 vist stor innsatsvilje for å oppretthalde ei høg kvalitet på tenestene. Dette sjølv om sjukemeldingar og permisjonar utan erstatningsmannskapar har medført sterkt press på etat og uteseksjon. Etaten har samtidig hatt ansvar innan fleire investeringsprosjekt; fleirbrukshall, mobilanlegg, brannsikring av Gaular Bygde- og sjukeheim, vassforsyning Espeland-Skilbrei, som har kravd mykje av tida til Side 111 av 120

302 avdelingsingeniørane som elles har fulltids stilling med handsaming av byggesaker, eigedomssaker og matrikkelføring. Hausten 2015 fekk ein tilsett prosjektleiar som tok ansvar for oppfølging av nye prosjekt, som elles ville vore vanskeleg å få tid til. Dette vil på sikt avlaste resten av etaten. Liten bemanning på tenestetorget/arkiv/kommunale avgifter har også medført at etaten har fått lite avlasting på ein del enkle oppgåver og rutinar. Manglande delegasjonsfullmaktar har også bidrege til å gjere ein del prosessar og saksgangar meir tidkrevjande enn nødvendig. Plansaker Etaten har ikkje ei formell stilling på plansaker, og næringskonsulenten som har vore nytta som delvis planansvarleg har vore i permisjon i om lag halve året utan at det er henta inn vikar eller liknande. Det vart ikkje ferdigstilt reguleringsplanar i 2015, sjølv om fleire planar vart starta opp. Dette skuldast liten kapasitet på etaten og prioritering av andre oppgåver. Byggesaker I løpet av 2015 er det handsama 102 saker. Av dette: 2 forhandskonferansar, 2 rammeløyve, 7 dispensasjonssaker, 24 saker med ansvarsrett, 2 endringsmeldingar, 38 byggesaker utan ansvarsrett, 5 driftsbygningssaker, 2 rivingsløyve, 3 mellombels bruksløyve og 17 ferdigattestar. I 2015 har ein ikkje klart å redusere restanselista slik målsettinga var for ventande byggesaker. Det er ikkje gjennomført byggetilsyn då leiaren for det interkommunale byggetilsynet har vore i permisjon og byggesakshandsamar ikkje har hatt kapasitet til å utføre tilsyn. Driftsrekneskap 2015 Ein viser til eige vedlegg med rekneskapstal for ansvar 600. Underforbruket på kr vert vesentleg redusert etter at ein har sett av nødvendige overskot frå gebyrinntektar på sjølvkostområda. I tillegg er det ei forklaring at ein har hatt uløna permisjonar og permisjonar med refusjon over lengre tidsrom som gjer at netto lønsutgiftane er lågare enn budsjettert. Investeringsprosjekt Bygstad skule, ballbinge. (rehab) Rehabilitering er gjennomfør i Rekneskap og søknad om tilskot utarbeidd mars GBS aggregat Rapport med kostnadskalkyle utarbeidd. Vurdert kva som er den mest kostnadseffektive løysingar. Vidareføring av arbeidet Sentrumsutvikling Vikja Prosjektet er gjennomført saman med Statens Vegvesen sitt Turistvegprosjekt. Turistvegprosjektet har prosjektert og bestemt utforming av området og Gaular kommune har gjennomført arbeidet med innleigd entreprenør. Det er bygd opp rasteplass og parkeringsplass ved brua i Vikja i Viksdalen. Rekkverk på rasteplass vart montert haust Beplantning etter planen er ikkje gjennomført, og møblar på rasteplassen manglar. Side 112 av 120

303 Ein prøver og få til eit møte med Statens vegvesen våren 2016 for og avslutte prosjektet og få tilskot utbetalt Steia bustadfelt 3. utbyggingsfase Planarbeid er gjennomført med revisjon av eksisterande plan. Den gamle reguleringsplanen er retta opp slik at alle dispensasjonar er lagd inn i den nye planen. Gjenstår siste offentleg ettersyn av omsyn til ein del endringar i Steia bustadfelt restutbygging Det er stadig pågåande arbeid i feltet på infrastruktur. Det står igjen nokre områder som ikkje har VVA, gatelys og asfalt Brannsikring GBS Heile sjukeheimen er sprinkla, det er lagd inn nytt brannvarslingssystem og ein del brannskiller er endra slik at dei held lovkrava. Det er lagd inn nytt vassinntak til sprinklaranlegget og sprinklaranlegget var operativt frå årsskiftet 2014 slik at GBS held brannkrava. Det er anbefalt og skifte ut ståldører i 3. etasje og beskytte ståldragar på loft med brannmaling. Arbeidet kan gjennomførast våren Prosjektrapport vert utarbeidd etter sluttført arbeid Brannstasjon Etter pålegg frå Arbeidstilsynet er brannstasjonen utvida slik at det er garderober både til kvinnelege og mannlige brannmannskapa. Det er bygd ny garasjehall for kjøretøya og det blir etablert skilje mellom rein og urein sone i stasjonen, slik at Arbeidstilsynets krav. Står att prosjektrapport Plandatabase Det er pålegg om å opparbeide elektronisk plandatabase. Alle nye planar blir lagd inn i basen og ein del eldre planar blir digitalisert og lagd inn etter revisjon. Arbeidet blir utført av Førde kommune og er kontinuerlig arbeid som vil ta ein del tid før alle planar er inne Bygstadhaugane bustadfelt Anlegget er utbygd og vart ferdigstilt Det står att nokre eigedomssaker og prosjektrapport Sande skule og fleirbrukshall Fleirbrukshallen vart ferdigstilt Tilbakemelding på hallen er svært god og hallen er svært mykje brukt til lokalaktivitetar og store arrangement. Eitt-års synfaring skal gjennomførast våren 2016 og prosjektrapport skal utarbeidast. Rettssak om erstatning I samband med entreprisehandteringa er fastsett til Veg Sygna Høgelid Arbeidet er ikkje oppstarta. Det er nytta noko av midlane til ras sikring av parti i Fosslia. Prosjektet er tilrådd avslutta, og bør i staden opprettast på nytt med ny finansiering Sande skule elevtoalett Kontrakt på bygginga vart tildelt Åsen og Øvrelid AS og anlegget vart på begynt etter at fleirbrukshallen var ferdig. Fullført i 2015 og vert ein del av prosjektrapporten for Sande skule og fleirbrukshall Bygstad vassverk, Espeland/ Skilbrei Bygginga er gjennomført etter planen og det var vasslevering fram til grensa av det kommunale bustadfeltet og Espelandsfeltet hausten Det er gjennomført eitt års synfaring på anlegget og prosjektrapport er utarbeidd. Side 113 av 120

304 3083 Mobilanlegg Nasakletten Prosjektet er gjennomført i Viksdalen barnehage, ventilasjon Anlegget var prosjektert og utlyst i Det kom inn eitt tilbod, som låg over kostnadsråma og prosjektet vart sett på vent. Haust 2015 var skule/barnehage struktur i Viksdalen opp til ny handsaming. Lokalisering av barnehage skal fortsette som i dag, og arbeidet med ventilasjonsanlegg vert starta opp og gjennomført i Gatelys 2013 Det er montert gatelys langs FV 391 i Bygstad, på strekning Sveen til kryss Laukeland. Arbeidet vart sluttført i 2015 ei strekning på ca. 900 meter. Det er montert lysarmaturar av type LED Sande skule, - områdeplan og klatrepark Prosjektet vart ikkje starta i 2015 grunna manglande kapasitet i administrasjonen. Prioritert prosjekt for Bygstad barnehage tilbygg Prosjektet starta 2013 med utgreiing om behov, kartlegging og politisk handsaming. Det vart innhenta tilbod på skisseprosjekt med kostnadsberekningar. Arbeidet stoppa opp i ein periode grunna manglande arbeidskapasitet på etaten LNT. Arbeidet vart på nytt prioritert hausten 2015 og teikningar med anbodsdokumentasjon vart utarbeidd med målsettinga byggestart mai For og kunne få til ei betre løysing på uteområdet vart det gjennomført forhandlingar med grunneigar mars/april Gaular kommune får no tilgang til nytt areal, og har starta arbeidet med og teikne om uteområdet. Ein har som målsetting og flytte inn i nye lokalar hausten Endringar og digitalisering av reguleringsplanen for Svaberget er også ein del av planarbeidet for Bygstad barnehage Bygstad skule leskur Arbeidet starta i 2015 og skal sluttførast våren Kloakkleidning Haugsbø Kloakkleidning nedlagd frå Yndestad mek. til avkøyring til Liatun og er ikkje teken i bruk. Ein må bygge pumpestasjon for å kunne føre spillvatn fram til Yndestad kommunale reinseanlegg. Leidning er heller ikkje ført gjennom FV57 til Liatun. Det er gjennomført inspeksjon med kamera, og deler av nedlagd leidning må skiftast. Prosjektet må sjåast i samanheng med prosjekt 3096, då ein må legge ny/betre vassforsyning fram til Bygstad barnehage grunna krav til sløkkevatn Veglys Sande Grøvlebakke Arbeidet med grunnavtalar og utarbeiding av anbodsdokument starta i Prosjektet vert realisert vår/sommar Kommunen har fått tildelt trafikktryggingsmidlar til prosjektet Sande vassverk trykkaukestasjon Arbeidet med planlegging og utarbeiding av tekniske beskrivinga starta opp i Prosjektet vert gjennomført vår/ sommar Næringssaker Gaularfondet Disponible midlar for tildelingar frå Gaulafondet 2015 såg slik ut: Avkastningsfondet pr : kr - bunde i tidlegare løyvingar: kr Side 114 av 120

305 = disponibelt for 2015: kr Grunna lite midlar og 8 aktuelle søkjarar, vedtok utval for plan og utvikling, landbruk, næring og teknisk at midlane vart overført til 2016, slik at ein kan bidra på ein betre og meir samfunnsnyttig måte. Næringsfondet Næringsfondet til Gaular kommune vert fordelt etter vedtak i Sunnfjord Næringsutvikling og Gaular kommune er ikkje inne med handsaming av disse sakene. Ein viser til årsmeldinga frå SNU. Landbruk Skogbruk I år 2015 vart det i Gaular avverka og omsett m3 skogsvirke til eit verde av knapt 2,5 mill kr. Gran utgjorde over 98 % av omsett kvantum. 29 skogeigarar leverte kogsvirke dette året. Skogkultur vart utført hos 4 skogeigarar. Hos desse vart det samla planta skogplanter, alt gran. For dette arbeidet fekk dei kr ,- i statstilskot. Det vart ytt statstilskot til drift i vanskeleg terreng med kr ,-. Til eitt skogveganlegg vart det det ytt kr ,- i statstilskot. Nesten all aktivitet i skogen skjer etter personleg kontakt/oppsøkjande verksemd. Det skulle vore mykje meir slik kontakt for gjennom informasjon/rettleiing å auke aktiviteten både med vegbygging, hogst og skogkultur, men tida strekk ikkje til. Produksjonstilskot I 2015 er det i søknadsomgangen pr handsama 144 søknadar og utbetalt kr i tilskot, inkludert avløysartilskot ved ferie og fritid. Pr er det handsama 165 søknadar og utbetalt kr i tilskot, sjå tabell 1. I 2014 vart det handsama høvesvis 151 og 169 søknadar. Tal søknadar er dermed redusert med høvesvis 7 og 4 søknadar. Tabell 1. Utbetalt produksjonstilskot og avløysartilskot i jordbruket i Sentral utbetaling Manuell utbetaling Totalt (kr) Produksjonstilskot og avløysartilskot pr Produksjonstilskot pr *Utbetalingsliste PT Søknadar kr Søknadar kr Søknadar kr * * Regionalt miljøprogram og organisert beitebruk I 2015 er det handsama 83 søknadar om regionalt miljøtilskot og kr er utbetalt i tilskot. Det er handsama 3 søknadar om driftstilskot til beitebruk og utbetalt kr. I 2014 var det 82 som søkte om regionalt miljøtilskot og 3 beitelag som søkte om drifstilskot til beitebruk. Avløysartilskot ved sjukdom Det er handsama 19 søknadar om avløysartilskot ved sjukdom i 2015 og utbetalt kr. Side 115 av 120

306 Søknad om tilskot til drenering Det er handsama to søknadar om tilskot til drenering og det er innvilga totalt kr. Ramma til Gaular kommune var kr. Ureining i landbruket I 2015 vart det følgd opp to ureiningssaker frå tidlegare år og det vart gjennomført ei synfaring i samband med dette. Søknad om godkjenning av plan for nydyrking Det vart søkt om å nydyrke 3 dekar gjennom éin søknad. Jordlov og konsesjonssaker I 2015 er det handsama 5 søknadar om omdisponering og deling etter jordlova. Det er handsama 6 konsesjonssøknadar. Veterinærtenesta Gaular kommune har saman med Førde og Jølster gjennomført anbodsrunde og inngått kontrakt om veterinærvakt for distriktet. Jølster har teke på seg vidare administrasjon av ordninga. SMIL-midlar Gaular kommune fekk tildelt kr i SMIL-midlar (spesielle miljøtiltak i jordbruket) for Dette er kr mindre enn i 2014 og I tillegg kom inndregne midlar på kr. Midlane vart fordelt over to søknadsrunder på til saman 10 saker. Grunna redusert kapasitet på hausten som følgje av permisjon, vart sakshandsaminga i den andre søknadsrunda kortare og mindre grundig enn vanleg. Vilt- og innlandsfiskeforvalting Viltforvaltning Det vart i år 2015 felt 573 hjortar i Gaular, fordelt med 134 kalv, 77 fjorkoller, 117 vaksne koller, 109 spissbukkar og 136 vaksne bukkar. I år 2014 vart det felt 601 hjortar. Fellingsavgifta utgjorde kr ,-, som går inn på Viltfondet for Gaular. Det vart selt kjøt frå fallvilt/skadefelt hjort for kr ,-, som også går inn på Viltfondet. Storvalda fekk utbetalt kr ,- i driftstilskot for 3-årsperioden Til reine ettersøk etter trafikkskadd hjort gjekk med kr ,50. I tillegg kom årleg godtgjersle for vaktordning med kr ,-. Dette er ei teneste kommune kjøper frå Gaular Sporhundgruppe. Gaular Skyttarlag fekk tilskot frå Viltfondet til kjøp av elektroniske skiver med kr ,-. Gaular Sporhundgruppe fekk kr ,- i tilskot til kjøp av nattkikkert for bruk i samband med ettersøk etter trafikkskadde dyr. Forvalting av innlandsfiske Av kapasitetsmessige årsaker er det ikkje blitt jobba med slike saker siste året. Brannvesen Året 2015 har vore eitt av dei tøffaste åra på lenge for mannskapane i Gaular Brann- og Redningsvesen. Det har vore 4 utrykkingar til ulykker med tragisk utfall, og slike hendingar set djupe spor i mannskapane. Totalt har det vore 49 utalarmeringar, dette er eit svært høgt tal for ein kommune med under 3000 innbyggarar. Av dette var 10 utrykkingar til brannar eller branntilløp, 9 Side 116 av 120

307 utrykkingar til trafikkulykker, 12 automatiske alarmar, 3 reine ulykker, 4 utrykkingar med hjartestartar, 2 andre hendingar og 9 øvingar. Det nye naudnettet vart teken i bruk , og mannskapane har fått opplæring og øving i bruken av dette for å vere klar til operativ teneste. Kostnadene med naudnettet utgjer ein vesentleg del av budsjettet. Personell Brannvesenet har i dag 19 mannskapar, i tillegg til varabrannsjef og brannsjef. Av desse er 4 mannskap i Viksdalen og resten på Sande. 9 av 20 mannskapar er utdanna røykdykkar. Dette er svært bra, men det er krevjande med tilstrekkeleg oppfølging gjennom øving, testing og materiell. Vi fekk utdanna 2 utrykkingsleiarar i Ein har ikkje hatt ressursar til å få alle aktuelle mannskapar gjennom grunnkurs og utrykkingssertifikat, men ein held fram med dette i Bilar og utstyr Tankbil frå 1992 kom gjennom EU-kontrollen, men med melding om at den ikkje vert godkjend ved ny kontroll hausten Brannvesenet har jobba inn mot vegvesenet for å skaffe midlar til ny tankbil. Eigedomssaker, matrikkelføring, dispensasjonar Oversikt over antall frådelingssaker etter PBL i 2015 Søknad om frådeling PBL 20-1 Rekvisisjon av oppmålingsforretning Søknad om dispensasjon PBL 19-2 Bustadformål Hytteformål Anna formål Tilleggsareal * 34* 7* 2* 11* *Tala ligg inne i det totale antal søknadar om frådeling/rekvisisjonar Matrikkelføring etter matrikkellova (ML) Matrikkelen er det offisielle register for eigedomar, adresser og bygningar og dannar grunnlag for kommunal og statleg forvaltning, og private forhold som mellom anna ved kjøp og sal av eigedomar. Matrikkelarbeidet er derfor svært viktig og må prioriterast, men dette arbeidet blir ikkje gjennomført i tilstrekkeleg grad. Kommunen er ansvarleg for matrikkelføring av eigedomar og eigedomsgrenser. Tal gjennomførte oppmålingsforretningar etter matrikkellova med tilhøyrande matrikkelføring er avhengig av tal godkjente saker i året og saker som av ulike grunnar har vorte liggande utan gjennomføring. Kommunen er også ansvarleg for matrikkelføring av saker frå Sunnfjord og Ytre Sogn jordskifterett og Statens vegvesen. Det er til dels mange feil og manglar i matrikkelen og det er også kommunen som er ansvarleg for å foreta slike feilrettingar som ofte vert kravd av grunneigarar. Tal matrikkelførte saker er om lag 50 stk. i Oppmålingsforretning etter matrikkellova (ML) Kommunen har i 2015 motteke 56 stk. rekvisisjonar av oppmålingsforretning. Kommunen leiger privat firma til å foreta oppmåling i marka med tilhøyrande utarbeiding av data og dokument som grunnlag for matrikkelføringa. Tal gjennomførte oppmålingsforretningar i 2015 er om lag 30 stk. Handsaming av frådelingssaker etter PBL 20-1 pkt.m Side 117 av 120

308 Kommunen har i 2015 hatt 56 stk. søknadar om frådeling. Talet er høgare enn normalt og har samanheng med at 26 stk. av desse er bustadtomter i Bygstadhaugane. Nokre av sakene kan vere svært omfattande. Dette alt etter kva dokument som er naudsynt for å slutthandsame saka. Slike saker kan derfor verte liggande til dels lenge utan sluttføring. Dispensasjonssaker etter PBL 19-2 Frådelingssaker som ikkje er i samsvar med gjeldande arealplan og/eller kjem innafor byggeforbodet i strandsona, må ha dispensasjon frå desse bestemmelsane. Kommunen har samordningsplikt i samsvar med PBL 21-5 og slike saker krev uttale/godkjenning frå andre instansar og styresmakter. Søknadar som ikkje er i samsvar med godkjent reguleringsplan er omfattande, både når det gjeld sakshandsaming etter plan- og bygningslova, og gjennomføring etter matrikkellova. Kommunen har i 2015 hatt 8 stk. dispensasjonssaker. Handsamingstid Det er tidsfristar for handsaming av frådelingsaker og dispensasjonsaker etter plan- og bygningslova, og gjennomføring av oppmålingsforretning og matrikkelføring etter matrikkelova. Dette er tidsfristar som i nokre saker ikkje vert haldne. Dette heng saman med ressursbruk og prioriteringar ved etaten, og at sakene ofte er komplekse og tidkrevande. Ei anna organisering av handsaminga i kommunen med meir delegering av mynde, vil ha ein positiv effekt på sakshandsamingstid. Prosjektarbeid for betre vasskvalitet og mindre ureining Det vart i 2014 oppretta ei 40 % prosjektstilling for å følgje opp tiltak i tråd med forvaltningsplan for vassregion Vest og prosjektplan for Sunnfjord vassområde. Gjennom den nasjonale vassforskrifta er kommunane pålagte å ha oversikt over alle vassressursar i kommunen, og ha planar for tiltak dersom vatnet ikkje held god kvalitet. Tiltaka i Gaular skal bidra til å redusere negativ påverknad på vassførekomstar som står i fare for å ikkje oppnå god økologisk tilstand i framtida. Oppgåvene knytt til stillinga er - Kartlegge reinseløysingar og ureiningsproblem, særleg knytt til mindre private avløpsanlegg - Kartlegge ureining i sårbare vassdrag og vurdere tiltak i samråd med landbruk og teknisk - Prioritere tilsyn og pålegg på eigedomar med vesentleg ureiningsproblematikk - Utforme lokal forskrift om private avløpsanlegg med oppdaterte krav til reinsing i iht. reinsekapasitet og sårbarheit i ulike vassførekomstar Arbeidet i 2015 bestod i hovudsak av kartlegging og tiltak mot ureining i vassdrag og mot ureina grunn, avfall. Lokal forskrift for avlaup var nesten ferdig for utsending til høyring ved utgangen av året. Det dukka opp 4 saker av meir alvorleg karakter dette året. 2 av sakene dreia seg om ureina grunn på industriområdet vest av Sande, den eine tomta tilhøyrande Gaular kommune. Begge sakene innebar tvangsmulkt og klagesaker. I båe sakene oppnådde kommunen at det vart rydda på tomtene. I kjølvatnet av den eine saka dukka det også opp at innehavar av den private tomta ikkje har betalt kommunale avgifter. Dette enda i eit krav om å betale gebyr med 3-års tilbakeverkande kraft. Dei 2 andre sakene dreia seg om ulovleg utslepp av avlaup frå hytter. Den eine, frå Djupedalen hyttefelt, medførde straffebot for ulovleg tiltak og krav om fjerning av dei ulovlege tiltaka. Dette vart påklaga utan at han fekk medhald. Saka var i si heilheit ikkje ferdig handsama ved utgangen av året. Den andre saka vart løyst utan større protestar eller klage, sjølv om det her også synte seg at det var mykje ubetalte kommunale avgifter. Desse vart også kravd inn med 3-års tilbakeverkande kraft. Side 118 av 120

309 Ei viktig sak var at det har synt seg at det vart lagt ned ein kommunal kloakkleidning frå Liatunet ned til Yndestad på byrjinga av 80-talet. Denne har aldri vorte teken i bruk, og kommunen ville vite om denne kunne brukast, noko som ville kunne løyse eit stort avlaupsproblem i området. Kommunen engasjerte selskapet Vitek for gjennomfilming av leidningen, oppgraving av kummar og markering av desse. Undersøkinga ga godt nytt då det er 2 mindre strekkjer som må reparerast, og at leidningen vert ført over fv 57, før denne kan koplast på reinseanlegget ved Yndestad. Avløpsnettet vil fange opp om omlag 40 husstandar i området. I samband med arbeidet som vert gjort i området Kvamselva nedslagsfelt søkte kommunen Fylkesmannen om midlar til å lage ein tiltaksplan for området, noko som også omfattar landbruket. Desse midlane fekk vi, og fekk samstundes beskjed om at vi kunne søkje om nye midlar i Når kommunen byrja å ta tak i ureining har det synt seg at det er fleire områder i kommunen som er minst like belasta som dei som vart rydda i fjor. Det var mange som kontakta kommunen og bad om at det vert rydda opp også her, dette gjeld også for avlaup. Kapasiteten strakk diverre ikkje til for å kunne ta alle desse sakene i Uteseksjonen kommunalteknikk Året har vore prega av låg bemanning på grunn av permisjonar. Arbeidsstokken er på eit absolutt minimum, så sjukmeldingar og permisjonar utan erstatningsmannskap medfører sterkt press på resten av staben. Dette medfører også at produksjonen ikkje held ønska tempo. Leiar i uteseksjonen har delteke mykje ute på ulike arbeidsoppdrag i inneverande år, dette for å få oppgåvene i hamn. Vassforsyning og avløpsreinsing Etaten har ikkje hatt større prosjekt inneverande år. Det som kan nemnast er utbygginga av Sælselva Kraft AS, der kommunen etter kvart vil få råvatnet via kraftanlegget. Dette vil mest truleg bli ferdigstilt sommaren Det har ikkje vore utført større reparasjonar på VA-anlegga i Gaular kommune i Det som kan nemnast er nedgraving av ny vassleidning over Sælselva ved Bruahogen i Bygstad, dette blei utført i september månad 2015, då elva var svært låg. VA anlegga i kommunen fungerer tilfredstillande. Noko av det ein må ta tak i, er utfordringane som ein har med overvatn, som kjem inn på avlaupssystemet på Sande og i Viksdalen. Etaten har utført nokre kontrollar ved stor nedbør, dette for å finne punkta som kan vere årsaka til dette, arbeidet med dette er ikkje avslutta, og vidareførast i Mattilsynet stiller omfattande krav til kommunal drikkevassforsyning. Kvaliteten på drikkevasskjeldene i kommunen har i 2015 vore av ein god kvalitet. Det er til faste planmessige tider gjennomført uttak av vassprøver av alle vassbehandlingsanlegg i Bygstad, Sande og på Viksdalen, desse med gode resultat, prøvane blir analyserte ved SunLab - Førde. Utbygginga av Sælselva Kraft AS har medført ein del ekstraarbeid for dei tilsette i etaten, spesielt på hausten, og i kuldeperioden, då vassleidningen som er lagd ut til Bergselva fraus fleire gonger. Vi gjekk tilbake til Sælselva som vassforsyning like over nyåret. Vi hadde i slutten av 2015 nokre utfordringar med ph-nivået på vatnet i Bygstad, grunnen til dette var at vannglasset hadde krystallisert seg, og ikkje var brukande. Det vart montert ein midlertidig løysing på dette, i påvente av oppreinsking i den gamle tanken. Side 119 av 120

310 Siste året har tilsette i Gaular kommune delteke på alle nødvendige møte innan VA. Innan avlaup blir det og teke faste prøvar på ulike prøvepunkt, som blir sendt inn til analyse hjå Sogn Lab, prøvene viser tilfredstillande verdiar i prøveåret. Veg Gaular kommune har ca m med kommunale vegar. Det har ikkje vore utførd anna enn naudsynt vedlikehald på desse vegane. Ein god del av vegane er i særs dårleg forfatning. Gaular kommune har dessverre bygt opp eit stort etterslep på vedlikehaldet av desse vegane, som vil by på utfordringar i tida som kjem, og der det må setjast av ekstramidlar dersom ein skal takle utfordringane. Vintervedlikehaldet har i 2015 vore under normalen for eit vinterleg år, slik at ein budsjettmessig ikkje har fått nokon store overraskingar her. Bruer Gaular kommune har 14 bruer som vi har ansvaret for, nokre av desse har behov for vedlikehald i løpet av Det er utarbeidd ein prioritert vedlikehaldsplan for desse, med ein stipulert vedlikehaldskostnad på kr ,- +mva. Det er på nokre av bruene utført noko vedlikehald, men ordinære budsjettmidlar strekker ikkje til. Transportmiddel Uteseksjonen disponerer i dag 5 bilar, 2 traktorar og ein truck. Bilane og maskinparken er etter kvart blitt gammal og slitt, og vil med åra trenge ein del påkost for å halde desse innanfor dei krav kommunen er pålagde. Bygningar Generelt er den tekniske standarden på dei kommunale bygga i god stand. På skulane og i dei kommunale barnehagane, held vaktmeisterane våre ein god kontroll, og dei feil og manglar som er, eller som oppstår blir retta på ein god og tilfredstillande måte. Skular og barnehagar har høg prioritet for at desse ikkje skal kome på etterslep når det gjeld vedlikehaldet. Bygningar innan VA sektoren, vil etter kvart trenge ulike oppgraderingar, ein tenkjer då meir på det ytre, som t.d. maling m.m. Ved Bygstad vassbehandlingsanlegg vil det bli skifta tak og veggar på ventilkummen, etter at montering og tilgraving av kum og tank, er ferdigstillt av Sælselva Kraft AS. Sande, Helge Følid rådmann Helge Følid rådmann Side 120 av 120

311 Kontrollutvalet SEKOM-sekretariat Saksnr. utval Utval Møtedato 27/16 Gaular kontrollutval Arkiv FE Sakshandsamar Arnar Helgheim Plan for forvaltningsrevisjon og selskapskontroll Vedlegg i saka: Plan for forvaltningsrevisjon og selskapskontroll Forvaltningsrevisjonar problemstillingar 4984 Tilråding frå SEKOM-sekretariat: (Saka går vidare til kommunestyret). Tilråding frå SEKOM-sekretariat: (Saka går vidare til kommunestyret). 1. Plan for forvaltningsrevisjon og selskapskontroll vert vedteken med følgjande prioritering av prosjekt: Kontrollutvalet får fullmakt til å gjere endringar i prioritering, og å legge til nye prosjekt i perioden. Saksutgreiing: Sekretariatet legg med dette fram sak om felles plan for forvaltningsrevisjon og selskapskontroll. Overordna analyse vart presentert for kontrollutvalet den 11. mars. Utvalet drøfta saka vidare i møte den 29. mars, og sekretariatet noterte ein del aktuelle område for forvaltningsrevisjon og selskapskontroll. I denne utgreiinga, har vi utgreia noko meir om kvart av desse punkta og skissert retning for revisjonsprosjekt. Siktemålet er at kontrollutvalet prioriterer mellom dei utgreidde prosjekta som tilråding til kommunestyret. Det bør vere minst 4 prosjekt i prioritert rekkefølgje. Utvalet kan sjølvsagt også ta

312 med prosjekt som ikkje vart noterte ved gjennomgang av overordna analyse. Ved vidaresending til kommunestyret, vert kontrollutvalet sitt vedtak, utgreiinga og notat om prosjekta lagt ved planen. Merk at utgreiinga ikkje tek sikte på å gi alle detaljar og avgrensingar i kvart prosjekt som trengs ved endeleg tinging. Hovudmålet er å få fram nok informasjon til bruk ved prioritering mellom prosjekta. Ved val og bestilling av revisjonsprosjekt, utfordrar kontrollutvalet revisor til å gå nærare gjennom prosjektet. Ei viktig avklaring vil vere å avgrense prosjektet ved til dømes å velje ei eller få einingar, avgrensa tidsperiode og liknande. Revisor lagar så ein prosjektplan som utvalet får til handsaming på neste møte. Her vert både framdrift, innhald og metode for løysing av oppdraget nærare omtala. Førre valperiode vart følgjande prosjekt gjennomført: Meir om dei områda som kom fram i kontrollutvalsmøta og 7.4., finn de i notat om mogelege prosjekt.

313 Plan for forvaltningsrevisjon og selskapskontroll

314 Innleiing Kontrollutvalet er kommunestyret sin reiskap for kontrollarbeid med heile den kommunale verksemda. Utvalet sine oppgåver kan forenkla delast i tre område: Rekneskapsrevisjon Forvaltningsrevisjon Selskapskontroll Kommunelova 76 slår fast at kommunestyret har det øvste tilsynet med den kommunale forvaltninga. I 77 får kontrollutvalet ansvaret for det løpande tilsynet på kommunestyret sine vegner. Utvalet rapporterer direkte til kommunestyret. SEKOM-sekretariat er eit interkommunalt samarbeid etter kommunelova 27 og er sekretariat for kontrollutvala i 15 kommunar. Sakliste, møtebok og anna aktuell informasjon er tilgjengeleg på sekretariatet sine nettsider: Møta i kontrollutvalet er opne etter same reglar som andre folkevalde organ. Obligatoriske planar Etter forskrift om kontrollutvalg i kommuner og fylkeskommuner, skal utvalet utarbeide planar for forvaltningsrevisjon og selskapskontroll. Planane vert vedtekne av kommunestyret, og skal vise dei prosjekta som utvalet planegg å gjennomføre i 4- årsperioden. Dette dokumentet er ein felles plan for forvaltningsrevisjon og selskapskontroll. Siktemålet er å legge gode føringar for kontrollutvalet sitt arbeid i inneverande valperiode. Utdrag frå forskrifta med krav til planar: 10.Plan for gjennomføring av forvaltningsrevisjon Kontrollutvalget skal minst én gang i valgperioden og senest innen utgangen av året etter at kommunestyret eller fylkestinget er konstituert, utarbeide en plan for gjennomføring av forvaltningsrevisjon. Planen vedtas av kommunestyret eller fylkestinget selv som kan delegere til kontrollutvalget å foreta endringer i planperioden. Planen skal baseres på en overordnet analyse av kommunens eller fylkeskommunens virksomhet ut fra risiko- og vesentlighetsvurderinger, med sikte på å identifisere behovet for forvaltningsrevisjon på de ulike sektorer og virksomheter.. 13.Selskapskontroll Kontrollutvalget skal påse at det føres kontroll med forvaltningen av kommunens eller fylkeskommunens interesser i selskaper m.m. Kontrollutvalget skal minst én gang i valgperioden og senest innen utgangen av året etter at kommunestyret eller fylkestinget er konstituert, utarbeide en plan for 2

315 gjennomføring av selskapskontroll. Planen skal baseres på en overordnet analyse av kommunens eller fylkeskommunens eierskap ut fra risiko- og vesentlighetsvurderinger, med sikte på å identifisere behovet for selskapskontroll på de ulike sektorer og med de ulike selskapene. Planen skal vedtas av kommunestyret eller fylkestinget selv som kan delegere til kontrollutvalget å foreta endringer i planperioden Kontrollutvalget avgjør selv hvem som på dets vegne skal gjennomføre selskapskontroll. Forvaltningsrevisjon I kommunelova 77, er forvaltningsrevisjon definert som:..systematiske vurderingar av økonomi, produktivitet, måloppnåing og verknader ut frå kommunestyret sine vedtak og føresetnader. I forskrift om revisjon i kommuner og fylkeskommuner mv, har 7 meir om innhaldet i forvaltningsrevisjon: Forvaltningsrevisjon innebærer å gjennomføre systematiske vurderinger av økonomi, produktivitet, måloppnåelse og virkninger ut fra kommunestyrets eller fylkestingets vedtak og forutsetninger. Herunder om a) forvaltningen bruker ressurser til å løse oppgaver som samsvarer med kommunestyrets vedtak og forutsetninger, b) forvaltningens ressursbruk og virkemidler er effektive i forhold til målene som er satt på området, c) regelverket etterleves, d) forvaltningens styringsverktøy og virkemidler er hensiktsmessige, e) beslutningsgrunnlaget fra administrasjonen til de politiske organer samsvarer med offentlige utredningskrav, f) resultatene i tjenesteproduksjonen er i tråd med kommunestyrets eller fylkestingets forutsetninger og/eller om resultatene for virksomheten er nådd. Selskapskontroll Kommunelova 77, nr 5: Kontrollutvalget skal påse at det føres kontroll med forvaltningen av kommunens eller fylkeskommunens interesser i selskaper m.m. Kommunelova 80, 1. ledd: I den utstrekning det finnes nødvendig, kan kontrollutvalget og kommunens revisor selv foreta undersøkelser i selskapet. Forskrift om kontrollutvalg i kommuner og fylkeskommuner 13, har meir omtale av selskapskontroll: 3

316 Kontrollutvalget skal påse at det gjennomføres kontroll med forvaltningen av eierinteressene i de selskaper som er omfattet av slik kontroll, herunder å kontrollere om den som utøver kommunens eller fylkeskommunens eierinteresser i selskaper gjør dette i samsvar med kommunestyrets/fylkestingets vedtak og forutsetninger (eierskapskontroll). Selskapskontrollen kan også omfatte forvaltningsrevisjon, jf. forskrift om revisjon i kommuner og fylkeskommuner kap. 3. Selskapskontroll kan delast i 3 delar: Selskapskontroll (Kommunelova 77 nr 5) Prosjektområde Eigarskapskontroll Kontroll med forvaltninga av kommunen sine eigarinteresser. Forvaltningsrevisjon Systematiske vurderingar ut frå kommunestyret sine vedtak og føresetnadar (sjå «Kva er forvaltningsrevisjon?»). Undersøkingar Kommunelova 80 gir heimel for at kontrollutvalet og revisor kan gjere undersøkingar. Obligatorisk Valfri Valfri Det er ikkje avgrensingar verken organisatorisk eller elles på kva område i den kommunale drifta som kontrollutvalet kan føre tilsyn med. I arbeidet med prioritering av prosjekt, har sekretariatet utgreia kort om dei områda som kontrollutvalet sjølve valde ut ved handsaming av overordna analyse (sjå saksutgreiinga). Endeleg formulering vert gjort i eiga sak ved formelt val og tinging av prosjektet. Målsetjinga er gjennomsnittleg eitt revisjonsprosjekt frå denne planen pr år. Med andre ord 4 prosjekt i valperioden. I tillegg til dei prosjekta som vert gjennomført som formell forvaltningsrevisjon etter gjeldande standard, kan kontrollutvalet gjennomføre tilsyn med forvaltninga på fleire andre måtar. Dette kan til dømes vere orienteringar frå rådmannen / andre tilsette, synfaringar, faktaundersøking ved revisjonen, avgrensa revisjonsrapportar med meir. Vanleg saksgang er at kontrollutvalet vel prosjekt og tingar hjå revisor i same sak. Utgangspunktet er at dette kjem på same møte som førre rapport vert handsama. I dette møtet er forvaltningsrevisor også til stades og ein kan ha direkte dialog. Revisor sin prosjektplan handsamast i neste møte. Meir om mogelege prosjekt Meir om dei områda som kontrollutvalet plukka ut ved drøfting av overordna analyse: 4

317 A. Leiingsperspektiv Aktuelle problemstillingar: Har kommunen styrings- og leiingssystem? Følgjer ein dette opp? Korleis sikrar kommunen rapportering og dialog om styringsinformasjon? Internt i organisasjonen og mellom administrasjon og politisk nivå? B. Sårbarheit i organisasjonen Aktuelle problemstillingar: Har kommunen system for reserveløysing ved fråvær av nøkkelpersonar? Følgjer ein dette opp? Har kommunen system for internkontroll, og korleis vert dette følt opp? (Sjå også området interkontroll) Stikkord frå kontrollutvalsmøte og 7.4.: Risiko med «poteter» i organisasjonen? Ein person «kan alt» og «gjer alt» sårbart? C. Samhandlingsreforma Aktuelle problemstillingar: Har kommunen kartlagt innbyggjarane sin helsetilstand og utarbeidd mål, strategiar og iverksetting av tiltak etter folkehelselova kapittel 2? Har kommunen rutinar for rapportering og oppfølging av dei ulike avtalene med helseføretaket og interkommunale samarbeid? Kva tiltak har kommunen sett i verk for å bidra til å redusere behovet for sjukehusinnleggingar? Stikkord frå kontrollutvalsmøte og 7.4.: Bortimot 20 ulike avtaler Praktisering og oppfølging av dette Rehabilitering, førebygging, mottak av ferdigbehandla pasientar Oppfylling av målsetjingar? Har ein ressursar og kompetanse som trengs? Interkommunale ordningar Utskrivingsklare pasientar Rehabiliteringstilbod til unge D. Barnevern Aktuelle problemstillingar: Har kommunen system for internkontroll for barnvernet sitt område? Vert desse følgde? Har barnvernet rutinar som sikrar rett oppfølging til rett tid av inntekter frå refusjons- og tilskotsordningar? Vert desse følgde? 5

318 Stikkord frå kontrollutvalsmøte og 7.4.: Rutiner, økonomi, samarbeid Refusjonskrav Fristar, refusjonskrav, rutiner? Jf tap innan barnevern pga fristoversitjing E. Felles økonomikontor Aktuelle problemstillingar: Er samarbeidet formalisert gjennom avtaler eller annan dokumentasjon som inneheld rettar og plikter for kommunen? Er ansvars- og oppgåvefordeling mellom kommunen og samarbeidet tydeleg? Har kommunen system for oppfølging av at ein får det kommunen har krav på etter avtalen og at kommunen utfører sin del av oppgåvene innan økonomiområdet? Stikkord frå kontrollutvalsmøte og 7.4.: Får Gaular det dei skal ha? Praksis samanlikna med avtale? F. Interkommunale samarbeid Aktuelle problemstillingar: Er samarbeida formaliserte gjennom avtaler eller annan dokumentasjon som inneheld rettar og plikter for kommunen? Har kommunen system for oppfølging av at ein får det kommunen har krav på etter avtalen? Har kommunen strategi / mål med eigarskap i dei ulike samarbeida? Har kommunen rutinar for informasjonsutveksling med dei som representerer kommunen i årsmøte og tilsvarande? Vert rutinane følgde opp? Stikkord frå kontrollutvalsmøte og 7.4.: Formalisering? Praktisering? Ansvar? Gode nok avtaler? Oppfølging? Korleis fungerer samarbeid mellom kommunane? Kontroll på tenester som ikkje ein kommune har ansvar for aleine Korleis følgjer kommunen opp dette? Økonomikontor, barnevern, samhandlingsreforma mm G. Kvalitetsreforma om vidareutdanning Aktuelle problemstillingar: Har kommunen kartlagt omfanget kvalitetsreforma om vidareutdanning får? Har kommunen lagt planar for gjennomføring? Stikkord frå kontrollutvalsmøte og 7.4.: Utsett frist (10 år) 6

319 Vikarbruk / ressursar i ordninga Tilskotsordning? Har kommunen undersøkt kor mange dette gjeld Kan vere aktuelt med orientering i seinare møte H. Tilskotsordning for private barnehagar Aktuelle problemstillingar: Følgjer kommunen retningsliner ved tildeling av tilskot til private barnehagar? Har kommunen rutinar som sikrar rett handsaming? Vert desse følgde? Merk: Etter informasjon frå revisor, vert det truleg innført ei obligatorisk ordning med gjennomgang og attestasjon av revisor på tilskota. Stikkord frå kontrollutvalsmøte og 7.4.: I. Busetjing av flyktningar Aktuelle problemstillingar: Korleis sikrar kommunen at flyktningar/asylsøkjarar frå dei tenestene dei har krav på? Har kommunen kapasitet til å følgje opp flyktningar/asylsøkjarar på tenesteområda? J. Konsesjonssaker / buplikt (Konsesjons- og delingssaker etter jordlova) Aktuelle problemstillingar: Etterlever kommunen regelverk for sakshandsaming, grunngjeving og innhald i vedtak? Held kommunen svarfristar etter gjeldande lover og reglar? Stikkord frå kontrollutvalsmøte og 7.4.: Likebehandling Retningsliner og regelverk Praksis samanlikna med andre Same reglar som andre kommunar, men er det lik praksis? Jf saker som har vore nyleg K. Personalområdet Aktuelle problemstillingar: Har kommunen rutinar ved tilsetjingar som er i tråd med lov- og avtaleverk? Vert desse følgde opp? Har kommunen rutinar ved omorganisering som er i tråd med lov- og avtaleverk? Vert desse følgde opp? 7

320 Stikkord frå kontrollutvalsmøte og 7.4.: Vikarbruk innsparingstiltak L. Beredskap Aktuelle problemstillingar: Følgjer kommunen krava til kommunal beredskapsplikt? Har kommunen rutiner / regelverk som sikrar varsling og ansvarstilhøve ved kriser og ulukker? Har kommunen utarbeidd heilheitleg risiko- og sårbarheitsanalyse som tilfredstiller krava? Sikrar kommunen informasjon til innbyggarane om krisehandtering? Stikkord frå kontrollutvalsmøte og 7.4.: Planverk, rutiner, ressursar M. Innsparingstiltak Aktuelle problemstillingar: Følgjer kommunen lover, reglar og avtaler ved gjennomføring av innsparingstiltak? Vert innsparingstiltak vedtekne og sett i verk etter vurdering av konsekvensar for tenestemottakarar og tilsette? Stikkord frå kontrollutvalsmøte og 7.4.: Arbeidsmåte, konsekvensvurderingar N. Internkontroll Aktuelle problemstillingar: Har kommunen system for internkontroll, og korleis vert dette følt opp? Har kommunen rutinar for oppfølging av avvik? Vert desse følgde? Vert det rapportert om oppfølging av innmelde avvik? Oppover i organisasjonen? Tilbake til dei som melder avvik? Jf rådmannen sitt ansvar for intern kontroll jf kommunelova 13, 2:..Administrasjonssjefen skal sørge for at administrasjonen drives i samsvar med lover, forskrifter og overordnede instrukser, og at den er gjenstand for betryggende kontroll. Prioriterte prosjekt Følgjande prosjekt innan forvaltningsrevisjon og selskapskontroll vert prioriterte i perioden :

321 4.. Endringar gjennom valperioden Gjennom kontrollutvalet sitt løpande arbeid, kan det komme fram tilhøve som gjer at prioriteringa bør endrast, eller det bør gjennomførast prosjekt som ikkje er nemnde. Det kan også komme fram saker eller opplysningar t.d. gjennom media som utvalet finn det naturleg å undersøkje nærare. Kontrollutvalet får difor fullmakt til å gjere endringar eller tillegg i prioriteringa gjennom valperioden. Kontrollutvalet rapporterer til kommunestyret både om einskilde prosjekt og samla gjennom årsmelding. Verknadstid Planen gjeld frå vedtaksdato til ny plan vert vedteken. Vedlegg til planen Følgjande vert lagt til som vedlegg ved vidare handsaming av planen: Kontrollutvalet si handsaming med saksutgreiing frå sekretariatet Overordna analyse frå revisor 9

322 SEKOM-sekretariat Notat Dato: Vår referanse: 16/841 Arkiv: FE Forvaltningsrevisjonar problemstillingar Oversikt for eigarkommunane i SEKOM-sekretariat I førre valperiode, vart følgjande prosjekt tinga frå dei 15 kontrollutvala som SEKOMsekretariat yter tenester for: Kommune Revisor Prosjekttittel Askvoll Kryss Vurdering av innkjøpsfunksjonen Askvoll Kryss Sjølvkostberekningar VA-sektoren. Bremanger Kryss Prosjektrapportering og oppfølging Bremanger Kryss Avvikshandtering (utsatt) Kontrollutvalssekretariat for 15 kommunar i Nordfjord, Sunnfjord og Ytre Sogn: Askvoll, Bremanger, Eid, Fjaler, Flora, Førde, Gaular, Gloppen, Gulen, Hornindal, Hyllestad, Jølster, Naustdal, Solund og Stryn Postadresse: Hafstadvegen 42, 6800 Førde Besøksadresse: Førde rådhus, 3. etasje Org.nr: Bankkonto:

323 Vår referanse: 16/841 Eid Eid Nordfjord Vedlikehald av bygningar Nordfjord Spesialundervisning. Eid Nordfjord Oppfølging av vedtak. Eid Nordfjord Samhandlingsreforma erfaringar. Fjaler Kryss Rutinar rundt sjukefråværet 2