g.: Innhold Postertil selvangivelsen Dine verdier, handler og avkastning Les også om: - Fortsett sparingen ved børsfall

Transkript

1 storebrand RISSA KOMMUNE RÅDHUSVEIEN RISSA MOTTATT RISSAKOMMUNE K -R24» v.\' }\ s\.1 \. Le,E,~.{ _ _ [g r_c'7?.r, ; _ ~ fn g.:.-" x I nf'. L:-"~::~. Innhod Års- og reasasjonsoppgave Postert sevangvesen Behodnngs- og transaksjonsoverskt Dne verder, hander og avkastnng Les også om: - Et godt første havår, deretter berg-ogdabane - Storebrandfond anbefaes av Dne Penger BMW forstår vktgheten - Fortsett sparngen ved børsfa - Ojesjokk og svekket kronekurs av bærekraft FONOO

2 Et godt første havår, deretter berg-og-dabane á A Lza onson Leder Fond Kjære andeseer! V har passert et årsskfte, og kan se tbake på et begvenhetsrkt I denne årsoppgaven, fnner du som vang oppysnnger om dn behodnng, dne gnngsverderog transaksjoner som er utført øpet av fjoråret. Dette er oppysnnger du kan bruke for å kontroere den forhåndsutfyte sevangvesensom du v motta øpet av første kvarta. I det etterføgende gr v deg også tt annen nformasjon v håper du kan ha nytte av. Aerede nå benytter v mugheten t å mnne om at du som prvatperson også kan fnne års- og reasasjonsoppysnnger på dne personge sder på storebrand.no. Dersom du kke aerede har tatt bruk dne personge sder, er tden nå nne for å gjøre det. V anbefaer også at du br paprfr, sk at du mottar nformasjon raskere og får bedre overskt, Samtdg som v kan spare mjøet for unødvendge paprutsendeser. Les mer om hvordan du br paprfr under smånytt senere heftet. Første de av 2014 brakte med seg sterk utvkng fra aksjemarkedene. Ved utgangen av jun hadde Oso Børs satt ny rekord så mange ganger, at det gjennomsntt tsvarte én ny toppnoterng hver uke. I andre havår be stuasjonen mer utfordrende som føge av både økonomske og geopotske årsaker. Både kredtturo, ojeprsfa og kronesvekkese var bant ngredensene som påvrket markedene. Av de storpotske hendesene er det særg Russand/Ukrana-konfktenog den thørende sanksjonskrgen med resten av verden som har påvrket markedene mest. Markedskommentaren enger bak gr en mer detajrk beskrvese av fjoråret. Sev om markedene peroder var som en berg-og-dabane, har våre fond generet evert gode prestasjoner. 3 av 4 aktve fond har utvket seg bedreenn sne sammengnngsndekser, nkudertde to faktorfondenestorebmndgobaverdog StorebrandGobaMutfaktor.Dssetoppet dessuten3-årshstorkkenbant 70 fond som nngår OsoBørsstt gobae fondsutvag. Også Deph Goba er å fnne bant de avkastnngsmessgbeste sstetre år.v har gjennomåret ryddet fondsutvaget, redusert kostnader og tydeggjort nvestenngsstrategene. V hoder fast på vår ambsjonom å g deg enkeog tydegefond, som gr Verd for pengene og som er bærekraftge. På baksden får du oversktover hvordanfondenegjorde det Tradsjonet har børsuro redusert personkunders motvasjon for å spare fond, og panagte fondskjøp har btt satt på vent. Konsekvensenhar typsk vært at dsse sparekundene har gått gpp av gode fondskjøp t ave kurser. Dette året har v mdertd observert at norske personkunder stor grad har opptrådt anneredes. Fondssparngenhar fortsatt også ved børsfa. Oktober, som var måneden med den største kursnedgangen på Oso Børs,var samtdg den måneden norske personkunder nettotegnet fond for det største beøpet - nesten 700 moner kroner. Se fere detajer om fjorårets nettotegnng og børsutvkng på sden "Verdt å vte". V tror dette vtner om økt forståese, noe som er gedeg og ønnsomt for norske sparekunder. En mug forkarng på den økte forståesen bant fondskunder, kan være det økende, og stadg ttagende fokuset på pensjon. Ae norske arbedstakere har en pensjonsordnng, og de aer feste som jobber prvat sektor har såkat nnskuddspensjon. nnskuddspensjon er en fondsbasert spareøsnng, hvor arbedstakeren må gjøre de samme vurdernger knyttet t forventet avkastnng, rskovghet og rskoevne som ordnære fondskunder. Som fondskunde har du et fortrnn forståesen av de nye nnskuddsbaserte pensjonsøsnngene. Den vktgste pensjonsavkarngen for deg som er yrkesaktv, er mdertd hvorvdt du sparer nok t å nå dne må når du en dag sutter arbedsvet. Start derfor gjerne med å sjekke dtt pensjonsta på Husk: gode fond er k god pensjon! V ønsker deg god esnng, og et godt spareår Hsen for Storebrand (- Lza Jonson Leder Fond FON0O

3 Vår dato: Andeseernr.: RISSA KOMMUNE Denne àrs- og reasasjonsoppgaven nnehoder overskt over verdpaprfond du har eer har hatt øpet av 2014 Storebrand Asset Management AS. Dersom du har sogt fondsandeer øpet av året, v oppysnnger om reasasjon også fremkomme her. Tsvarende oppysnnger er sendt t Skatteetaten. I øpet av mars/apr v du motta sevangvese fra Skatteetaten. Det er derfor vktg at du behoder oppgaven t senere kontro eer utfyng av sevangvesen. Oppgaven agres også dtt arkv på dne personge sder på storebrand.no. Har du spørsmå t års- og reasasjonsoppgaven kan du kontakte dn rådgver eer vårt kundesenter på teefon Post Skattepktg rente og avkastnng norske obgasjons- og pengemarkedsfond ,00 Post Formue av andeer norske aksjefond , ,00 Post Formue av andeer norske rentebaerende fond Fordarngert poster sevangvesen Post Skattepktg rente og avkastnng norske obgasjons og pengemarkedsfond Her fremkommer dne skattepktge rentenntekter Opptjente renter er nkudert markeds- og knngsverden for dne rentefond. Rentenntektene nkuderer også avkastnng på andeer som eventuet er nnøst/reasert øpet av året. Kursgevnster eer tap kommer først t beskatnng eer knngsmessg fradrag Post Fradragsberettget tap ved sag av verdpaprfond Herfremkommersamettapfor fondsandeerduhar nnøst2014. Post Fonnue av andeer norske aksjefond Her fremkommer knngsverden av dne aksje- og Kombnasjonsfondpr Lknngsverden er k markedsverden. oppysnnger om dette post 3.1.9/ Har du nnøst hee Post Formue av andeer norske rentebærende fond Her fremkommer knngsverden av dne rentebærende fondet, er rentene nkudert nnøsnngssummen. verdpaprfond ved nnøsnng. Har du nnøst andeer 2014, v du fnne Post Skattepktg utbytte på andeer norske aksjefond Her fremkommer skattepktg utbytte du har mottatt aksjefond 2014, etter å ha justert for opptjent skjermngsfradrag. Dersom det er dfferanse meom det utbetate utbyttet og det skattepktge utbyttet, skydes dette det akkumuerte skjerrnngsfradraget. Post Skattepktg gevnst ved sag av verdpaprfond Her fremkommer samet gevnst for fondsandeer du har nnøst pr Lknngsverden er k markedsverden. Post Uoppgjorte hander Dersom du nnøste andeer på sutten av skatteåret 2014, og kke mottok beøpet på bankkonto nnen , v beøpet fremkomme som knngsformue Uoppgjort hande". Verden er kke med post og Defnsjoner Skjerrnngsfradrag: Det er bare avkastnng høyere enn et skjermngsfradrag som er skattepktg når du nnøser andeer aksje- eer Kombnasjonsfond. Skjermngsfradraget består av skjermngsrenter som fastsettes årg, og som du opptjener for hvert årsskfte du eer andeene. Du kan kke anvende skjermngsfradrag hvs andeene nnøses med tap, og ubenyttet skjermngsfradrag v da bortfae. Kjøpt påøpt avkastnng: Dette er opptjent avkastnng som er nkudert andeskursen fra årets begynnese og frem t kjøpstdspunktet. Den er kke skattepktg for deg, og v derfor komme t fradrag når dn skattepktge avkastnng beregnes. Sogt påøpt avkastnng: Dette er opptjent avkastnng som er nkudert andeskursen fra årets begynnese og frem t nnøsnngstdspunktet. Den er skattepktg for deg. Dersom andeene be tegnet samme år, kommer kjøpt avkastnng t fradrag. Skattepktg rente og avkastnng: Kunder rentebærende fond kan få en skattepktg rente og avkastnng. Denne beregnes sk: Utbytte - kjøpt påøpt avk. + sogt påøpt avk. + oppgjørsrenter. FONUOIF:1'}?

4 Lgnngsverd pr Vår dato: Andeseernr.: RISSA KOMMUNE Andeer norske aksjefond Deph Goba Behodnng Anta andeer 1 859,6102 NO Lgnngskurs 2 281,9275 Lgnngsverd ,00 Storebrand Indeks - Nye Markeder Behodnng Anta andeer 2 145,6742 NO Lgnngskurs 1 235,1857 Lgnngsverd ,00 Tota gnngsverd, føres post ,00 Andeer norske rentebærende fond Storebrand Goba Obgasjon Behodnng Anta andeer 2 125,1551 NO _Lgnngskurs ,1932 Lgnngsverd ,00 Utbytte ,36 Skattepktg rente og avkastnng ,00 Fondsbehodnng og avkastnng 2014 beho - behodnng 2014 havår Deph Goba ,00 0,00 0, , , ,00 Storebrand Goba Obgasjon ,00 0,00 0, , , ,00 Storebrand Indeks - Nye Markeder 0, ,00 0, , , ,00 SUM , ,00 Behodnng Andeskonto: Bankkonto: Manger Fond Kursdato Kurs Andeer ~ Markadsvenn Deph Goba , , ,65 Storebrand Goba Obgasjon , , ,57 Storebrand Indeks - Nye Markeder , , ,09 SUM ,31 Transaksjonsoverskt for 2014 Kursdato Fond Andeskonto Transaksjonstype sn Anta an Storebrand Indeks - Nye Kjøp 1 149,7694 0, ,00 Markeder 2 145,6742 NO Storebrand Goba Obgasjon Utbytte ,6064 0, ,36 NO ,3729 FONQO

5 Smånytt -BMW vet at bærekraft ønner seg - Deph Nordc oppnådde 2014 Amerkanske Genera Motors (GM) måtte 2011 søke om konkurs- høyest verdstgnng av ae nordske beskyttese etter mange år med svktende sag, svake resutater aksjefond på Oso Børs sn avkast- _-v nngsoverskt. Fondet steg mer enn og faende aksjekurs. Seskapet, som bant annet er kjent for b- 26 prosent, og hadde også høyest merkene Chevroet, Buck og Cadac, har med sne store drvstoffs- verdstgnng sste tre og sste fem ukende ber sovet bærekraftstmen. Det er først den senere td år. Fondet forvates av Øyvnd Fje. seskapet har uttat at de v satse på e-ber. Faktorfondene Storebrand Goba Den tyske bprodusenten BMW, dermot, har fere år vært Verd og Storebrand Goba Mut- bant de beste sn bransje på bærekraft. Seskapet bruker faktor hadde ved årets utgang steget Ivsøpsanayser for hee produktporteføjen for å redusere mjø- rundt 26 prosent hvert år de sste tre beastnngen, redusere energforbruk og egge om t fornybart egen produksjon. BMW har possjonert seg ved stadg avere utspp årene. Fondene hadde dermed høy- for bfåtenog de har for engstanserteben3. Sden990-ta- est 3-årsavkastnngbant de 70 et har seskapets aksjekurs mangedobet seg. aksjefondene som nngår overskten t Oso Børs. Fondene forvates av z Bård Brngeda (bdet) og Andreas BMWer et eeempe på at det er smartå fokuserepå bærekraft- Pooe. dessuten har BMW vært en ønnsom nvesterng våre fond. Norsk aksjeforvatnng Storebrand everte gjennom- gående sterke resutater Hee 6 av 7 fond steg mer enn sammengnngsndeksen. Storebrand Norge og Deph Norge steg mer enn 10 prosent - dobbet så E mye som verdoppgangen t Oso Børs IHf NE4131 Andeseermøte hodes den 26. mars Andeseermøte br år avhodt den 26. mars på vårt hovedkontor Professor Koht's ve 9 på Lysaker. Agenda og nærmeretdspunkt for møtet br kunngjort forkant på våre fondssder på Her v du også fnne stemmesedde. - StorebrandGobaMutfaktor (tdgere Storebrand Bend Strateges) senket mnstetegnngen t kr 100,- med vrknng fra 1. oktober. Dette gjør fondet tgjengeg for ae. Fondet fon/ates av Andreas Pooe. :g II - Fra 1. ju 2014 be norske fnansnsttusjoner, nkudert Storebrand, påagt å nnhente egenerkærng fra nye fondskunder. Dette for å avkare eventue skattepkt t USA. Rutnen er basert på en avtae meom Norge og USA om gjennomførng Compance Act" (FATCA). FONDO av "Foregn Account Tax

6 nfomasjon Verdt å vte.5 fní-frt nrvkf; / =.. h'= :r\. \c H }<( d, f ;m[>er':s!v5;av re ~ <mg.;«'-:2 I både oktober- og novemberutgaven anbefaer Dne Penger sne esere å passere 25 prosent av sn sparng Storebrand Indeks - Ae Markeder. De begrunner dette med at fondet gr svært god rskosprednng og at fondet har ave kostnader. Storebrand ndeks - Ae Markeder er det foresåtte aternatvet t de som ønsker en ettvnt ønsker å spare ett fond. nr ft; ponsjonsta Nå kan du få fu overskt over dn pensjon på ett sted. Ta fra Norsk Pensjonhentes automatsk, også pensjonsavtaerdu har utenom Storebrand. Dette gjør det enket for deg å se hva du får pensjon, eer hva du tror du v behøve. Du ser også hva du kan gjøre for å øke dtt pensjonsta. Les mer på spareøsnng - de som kun A LETTVINT SPARELØSNINE ved åsette aevennene Idet beste gbobaendeksfondet, hardu spredd rskoenønske bm. og aebyrene er ave.dette kandu gjøre hvsdu synesøsrunoenavererforstrevsomasettesammen. IN! F INDIKSVONII - STOREBRAND INDEKS ~ALLE MARKEDER Dne Pengersfondsskoe ANBEFALER NYTT FOND I Dne Pengers anbefate fondsporteføje for aksjefond fore sår v at du setter 25 prosent av fondssparngen et goba nvesterende ndeksfond. V anbefaer nå Storebrand ndek Ae markeder som det gobae ndeksfondet fondsporte føjen eer som ettvnt spareøsnng. Med dette fondet du e goba sprednng av pengene nkudert nye markeder. Aksje» fond får avere rsko når de sprer pengene på fere aksjer og aksjemarkeder. Det erogsà en form for rskn ^ *5 zno avgod -aernnnz fra -=-.nr»=*e and eer *"-me r Faksme av Dne Penger 08/2014 /N "'_\ Vsste du at..? Norske personkunder benyttet høstens børsfa t å hande aksjefond. I oktober, som var den måneden 2014 med den kraftgste nedturen på Oso Børs, be det nettotegnet for 700 moner kroner - høyere enn noen annen måned Dette er en smart og ønnsom strateg, føge Lasse Ruud, som er eder Verdpaprfondenes Forenng VFF. -Dette vser at nordmenn fest har forstått at man kke bør nnøse andeer når aksjekursene faer, ser han Netto te nn MNOK 620 V g ~ 1» ~~Oso Børs ~ _ ' f' j' I W 540 _ 30 :40 _ 2U _ 114 ' r "~ 7 ' ' r jan. feb. mar. apr. ma. jun. ju. aug. sep. okt. n OV. 600 (Foto: \..., FONOO

7 MérkedsR9IfI._mt?r Ojesjokk og svekket kronekurs Etter en jevn og god verdutvkng på aksjemarkedene først havår, be andre havår mer hendesesrk. Ojeprsfa, kronesvekkese og geopotsk uro var vktge ngredenser markedsutvkngen. Fond som nvesterer nternasjonat tjente på svakere kronekurs, og fere av våre fond satte derfor satt nye toppnoternger het frem t årets sste børsuke. Seren av toppnoternger på Oso Børs tok etter hvert sutt, og 1*âá,<tf='!'{ a! : =4. a\,-"{ =%' hovedndeksenfkk et tbakesag andre havår.mot sutten av året hentet ende av korreksjonenseg nn gjen,og Hovedndeksen suttet på 576 poeng, noe som ga 5 prosent verdstgnng V heer mot en tro på at det gobae aksjemarkedetv stge også 2015, men både ojeprs og geopotske hendeser v Gobae aksjemarkeder steg drøye 9 prosent oka vauta og nærmere 27 prosent måt kroner. Det er avkastnngen ser ut som den sterkeste regonen med god underggende vekst, bedrng arbedsmarkedet og økt kredttvekst. I Euro- norske kroner som er mest reevant for våre fond. sonen er bdet anneredes, med svakere vekst og defasjons- fortsette å egge premsser for utvkngen også fremover. USA frykt. Faende ojeprs er bra for goba vekst, men v trog L.\.,-«;.EH ;;,; "» x;e?cjj'<, -um. svekke norsk økonom. Den vktgste forkarngen på børsutvkngen andre havår skydtes ojeprsutvkngen. Sden sommeren haverte oje- prsen seg og endte året godt under 60 doar fatet. Seve Verdendrng 2014 nådestøtet fant sted når organsasjonen av ojeeksporterende and (OPEC),besuttet å oppretthode sne produksjonsvoum sutten av november. Markedet forventet produksjonskutt for Eggfg (MSCI) L/ :mtla GLOBALT AKSJER å begrense prsnedgangen som har funnet sted kjøvannet av Ae markeder 9,3 % 26,8 % Utvkede markeder 9,8 % 27,8 % 5,2 % 19,1 % 12,6 % 36,2 % Europa 4,7 % 14,2 % tegg t nedgang på ojetunge børser, som Oso Børs, bdro Asa og Oceana 7,9 % 18,5 % høstens ojeprsfa også t uskkerhet markedet for seskaps- Norden 12,0 % 14,8 % 13,0 % 37,6 % 7,1 % 16,0 % 7,0 % 23,9 % 2,7 % 11,4 % 14,0 % 15,0 % økt produksjon fra and utenfor OPEC,sk som USA, Russand og Mexco. I stedet sørget markedsmekansmene for at overproduksjonen gav seg utsag avere prser. Dette kan være en bevsst strateg for å oppretthode sn markedsande.i 1970-årene markeder Fremvoksende hadde OPECen markedsande goba ojeproduk- sjon på mer enn 50 prosent, mens den dag har fat t rundt REGIONER(MSCI) 30 prosent. Nord-Amerka. --. ~.--ma L:.: a»mr7.1.m obgasjoner. Långvere t oje og offshore merket dette form av kursfa og perodevs svak omsetteghet deer av kredttmarkedet. En annen konsekvens av ojeprsfaet er svekkesen LAND typske ojevautaer, som norske kroner og russske mber. 500) USA(SSJP Kronekursenbe ogsåsvekketav det overraskenderentekuttetfra Norges Bank I desember. Ved årets sutt kostet én euro mer enn Japan (Nkke 225) (ETOP 100) n kroner, mens en doar kostet rundt kroner 7,50. Svenske Storbrtanna kronen be på et tdspunkt desember handet t par mot Tyskand (GDAX) den norske,og v må nesten 15 år tbake td for å fnne en tsvarendesvaknorsk kronesammengnetmedsvenskekronen. Sverge (OMXSBOGI) Norge (OSEBX) 5,0 % Fjoråretvar også preget av en rekkeurogheter rundt om RENTEAVKASTNINGNORGE verden. Fremferden t terrorgrupper Irak og Syra, demonstrasjoner Hong Kong samt Ukrana-konf<ten er eksemper 3 mnd stat (ST1X) 1,3 % på geopotske urogheter som fortsatt pågår.den sstnevnte konfkten har skapt motsetnnger meom den potske edesen 3 år stat (ST4X) 5,1 % Moskva og Vesten, og begge sder har verksatt sanksjoner som 5 år stat (ST5X) 9,3 % påvrkerden økonomskestuasjonen. Sanksjonskrgenv trog væreen vedvarenderskofaktorogså FONCC *3-7

8 I, sq. Fofvatnngs- Rsko Utvagtefond kostnaderårg 1-7 Avk.\ r~iim rtyrr> 02rípí0rí0r002r íí í í í íí mg ííí íí 24.02%ííí24,í2íí«2,ííí 16. Deph Europe 2,00 % % 19,3 % Deph Nordc 2,00 % 6 26,4 % 32,7 % 11.8 % 17,4 % Deph Norge 2,00 % 6 11,7 % 19.6 % Deph Emergng 2,00 % 5 18,6 % n.a. Storebrand AksjeSpar Ca. 1,50 % 5 19,8 % 20,8 % Storebrand Norge 1,50 % % 17.8 % Storebrand Verd 2,00 % 6 8,1 % 12,2 % Storebrand Vekst 2,00 % 6-1,0 % 15,6 % 10,8 % n.a % 10,2 % 6,2 % 12,8 % wforr-ídrur) Storebrand (ííobañívutfaktor 0,75 í N í í í ,7 W Storebrand Goba Verd 0,75 % 5 29,8 % 26.4 % 16,9 % Storebrand Trppe Smart 0,75 % 6 23,9 % n.a. 10,22; 1 - í mgífedef íí 0,2í0íí«),íí í* E "7201EJ í 22,5v; T Storebrand Indeks - Nye Markeder 0,75 % 5 20,7 % 11,3 % 0.0 % 0,0 % Storebrand Indeks - Norge 0,20 % 6 5,6 % n.a. newkoaabaha;j3n" 1,50% 4 í mg 10.2% Storebrand Kombnasjon Ca % 4 11,7 % 12,2 % Storebrand Spar ,60-0,80 % 4 7,1 % 10,0 % Storebrand Spar ,60-0,90 % 5 10,4 % 14,4 % Storebrand Spar ,60-1,00 % 5 12,4 % 17,3 % 10,4 8/6 8,6 % 6,8 % 9,2 % 10.8 % m<wr -<`ruffoícír ísraéåånaínøyíféar; 0,25v, í 1í í í 2.2ííí%í 2.0#2, í Storebrand Rente+ 0,40 % 2 1,5 % 3,9 % Storebrand Obgasjon+ 0,50 % 2 1,7 % 4,5 % =Fondet be etabert 13. mars 2014 For fustendg fondsste, se 2,7 % 4,2 % 5,1 % V har søkt å skre at nformasjon dette dokumentet er korrekt, men tar forbehod om eventuee fe eer manger. Hstorsk avkastnng gr ngen garant for fremtdg avkastnng. Fremtdg avkastnng v b.a. avhenge av markedsutvkngen, forvaters dyktghet, fondets rsko og kostnader. Avkastnngen kan b negatv som føge av kurstap. / G0 storebrand Storebrand Asset Management AS Professor Kohtsve 9, Postboks 484, 1327 Lysaker Teefon 08880, FONOO