Innholdsfortegnelse. Side

Transkript

1 Årsregnskap

2

3 Innholdsfortegnelse Side Obligatoriske oversikter sskjema 1, drift 7 sskjema 2, investering 11 Økonomisk oversikt, drift 15 Økonomisk oversikt, investering 16 Økonomisk oversikt, balanse 17 sprinsipper og vurderingsregler 19 Organisering av fylkeskommunens virksomhet (regnskapsenheter) 21 Noter til årsregnskapet (rekkefølge/innhold iht. regnskapsforskriften og KRS nr. 6) Note 1: Arbeidskapital 25 Note 2: Ytelser til ledende personer 26 Note 3: Pensjoner 26 Note 4: Anleggsmidler 28 Note 5: Aksjer og andeler i varig eie 29 Note 6: Salg av finansielle anleggsmidler 30 Note 7: Langsiktig gjeld 31 Note 8: Avdrag på lån 33 Note 9: Garantiansvar 34 Note 10: Andre vesentlige forpliktelser 35 Note 11: Finansielle eiendeler og forpliktelser til virkelig verdi 35 Note 12: Avsetning og bruk av fond 36 Note 13: Strykninger og korrigeringer 37 Note 14: Endring av regnskapsprinsipp og regnskapsmessig merforbruk 37 Note 15: Kapitalkonto 38 Note 16: Investeringsoversikt 39 Note 17: Utgiftsført estimert tap på krav 41 Note 18: Tap på utlån og forskutteringer 41 Note 19: Usikre forpliktelser, betingede eiendeler, hendelser m.v. 42 Note 20: Vesentlige poster 43 Note 21: Virkning av endring regnskapsprinsipp, estimatendringer og feil 43 Note 22: Netto driftsresultat 44 Note 23: Resultatoppstilling tannhelsetjenesten 45 Driftsregnskap pr sektor (netto) 49 Driftsregnskap pr sektor/virksomhet/funksjon Sektor 00/01/10 Politiske styringsorganer/kontrollorganer/stab- og støtte 51 Sektor 20 Utdanningssektoren inkl. de videregående skolene 52 Sektor 40 Tannhelsesektoren 55 Sektor 50 Kultursektoren 56 Sektor 60 Samferdsels- og miljøsektoren 56 Sektor 70 Næringssektoren 57 Sektor 90 Sektorovergripende poster 57 Driftsregnskap pr sektor/virksomhet/hovedpost 59 Driftsregnskap pr funksjon (netto) 67 Driftsregnskap pr KOSTRA konto 69 Investeringsregnskap pr sektor og prosjekt Sektor 10 Stab- og støttefunksjoner 73 Sektor 20 Utdanningssektoren inkl. de videregående skolene 75 Sektor 40 Tannhelse 77 Sektor 60 Samferdsels- og miljøsektoren 78 Sektor 70 Næringssektoren 89 Sektor 90 Sektorovergripende poster 89 Investeringsregnskap pr funksjon (netto) Investeringsregnskap pr KOSTRA konto Balanseregnskap Revisors beretning

4 sskjema 1 A og 1 B

5 Troms fylkeskommune - regnskapsskjema 1A drift Linje Beskrivelse Regulert budsjett Opprinnelig budsjett LN01 Skatt på inntekt og formue 1) LN02 Ordinært rammetilskudd 1) LN03 Skatt på eiendom LN04 Andre direkte eller indirekte skatter LN05 Andre generelle statstilskudd 2) LN06 Sum frie disponible inntekter (L1:L5) LN07 Renteinntekter og utbytte LN08 Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) LN09 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter LN10 Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) LN11 Avdrag på lån LN12 Netto finansinntekter/-utgifter (L7:L11) LN13 Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk LN14 Til ubundne avsetninger 2) LN15 Til bundne avsetninger 2) LN16 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk LN17 Bruk av ubundne avsetninger 2) LN18 Bruk av bundne avsetninger 2) LN19 Netto avsetninger (L13:L18) LN20 Overført til investeringsregnskapet 2) LN21 Til fordeling drift (L6+L12-L19-L20) LN22 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) LN23 smessig mindreforbruk , ,46 Merknad 1: Budsjettering av skatteinntekter og rammetilskudd er basert på statsbudsjettets beregning av frie inntekter for regnskapsåret. Budsjettbeløpet for rammetilskuddet er justert i samsvar med RNB og befolkningstall per 1. januar. Naturressursskatt er fra og med regnskapsåret 2016 skilt ut på egen konto/linje i regnskapet (LN04). Grunnlaget for estimert naturressursskatt er regnskapsåret -1 år. Merknad 2: Mottatte statstilskudd, avsetninger/bruk av avsetninger, samt overføring fra drift til investering som er budsjettert/regnskapsført innenfor sektorenes rammer er inkludert i skjema 1 B. 7

6 Troms fylkeskommune - regnskapsskjema 1B drift Til fordeling drift Regulert budsjett Vedtatt budsjett Opprinnelig (justert vedtatt) budsjett Politiske styringsorganer Kontrollorganer Stab- og støttefunksjoner Utdanningssektoren Tannhelsesektoren Kultursektoren Samferdsels- og miljøsektoren Næringssektoren Sektorovergripende poster Sum anvendelse 1) Merknad 1: 0,00 0,00 ikke med oppe 0,00 0, , For regnskapsåret er det tatt med 3 kolonner med budsjettall. Kolonnen "Vedtatt budsjett" viser budsjettet slik det ble vedtatt av fylkestinget i desember året før. Kolonnen "Opprinnelig/justert vedtatt budsjett" viser budsjettet etter at økonomisenteret har innarbeidet justeringer etter fullmakt fra fylkestinget i budsjettvedtaket. Dette gjelder fordeling av lønnsvekst, korrigering for endring i satser pensjon, samt innlegging av mva-kompensasjon for nye tiltak. Totalt er sektorenes budsjettrammer som følge av dette økt med netto 13,6 mill. kroner, som er regulert mot sektorovergripende poster. Kolonnen "Regulert budsjett" viser endelig budsjett ved årets slutt etter registrering av alle budsjettendringer vedtatt i løpet av året. 8

7 sskjema 2 A og 2 B

8 Troms fylkeskommune - regnskapsskjema 2A investering Linje Beskrivelse Regulert budsjett Opprinnelig budsjett LN01 Investeringer i anleggsmidler LN02 Utlån og forskutteringer LN03 Kjøp av aksjer og andeler LN04 Avdrag på lån LN05 Dekning av tidligere års udekket LN06 Avsetninger LN07 Årets finansieringsbehov (L1:L6) Finansiert slik: LN09 Bruk av lånemidler LN10 Inntekter fra salg av anleggsmidler LN11 Tilskudd til investeringer LN12 Kompensasjon for merverdiavgift LN13 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner LN14 Andre inntekter LN15 Sum ekstern finansiering (L9:L14) LN16 Overført fra driftsregnskapet 1) LN17 Bruk av tidligere års udisponert LN18 Bruk av avsetninger LN19 Sum finansiering (L15:L18) LN20 Udekket/udisponert L7-L19 0, ,00 Merknad 1: Beløpene i LN16 "Overført fra driftsregnskapet" inkluderer, i tillegg til beløpet per år i skjema 1 A, også beløp fra sektorenes driftsrammer i skjema 1 B. Nedenfor vises sektorvise overføringer fra drift til investering de enkelte år. Overført til investering (skjema 1 A) Politiske styringsorganer Stab og støttefunksjoner Utdanningssektoren Tannhelsesektoren Kultursektoren Samferdsels- og miljøsektoren Næringssektoren Sum LN

9 Troms fylkeskommune - regnskapsskjema 2B investering Investeringer i anleggsmidler pr. sektor Regulert budsjett Opprinnelig budsjett Politiske styringsorganer Stab og støttefunksjoner (inkl. bygg & eiendom) 0, , , ,68 Utdanningssektoren , ,46 Tannhelsesektoren , ,00 Kultursektoren 0, ,00 Samferdsels- og miljøsektoren , ,97 Næringssektoren 0, ,00 Sektorovergripende poster 0, ,00 Sum LN , ,11 12

10 Økonomiske oversikter Drift, investering og balanse

11 Troms fylkeskommune - økonomisk oversikt drift Linje Beskrivelse Note Regulert budsjett Opprinnelig budsjett LN01 Brukerbetalinger LN02 Andre salgs- og leieinntekter LN03 Overføringer med krav til motytelser LN04 Rammetilskudd LN05 Andre statlige overføringer LN06 Andre overføringer LN07 Inntekts- og formuesskatt LN08 Eiendomsskatt LN09 Andre direkte og indirekte skatter LN10 Sum driftsinntekter (L1:L9) LN11 Lønnsutgifter LN12 Sosiale utgifter LN13 Kjøp av varer og tjenester som inngår i f.k. tjenesteproduksjon LN14 Kjøp av tjenester som erstatter f.k. tjenesteproduksjon LN15 Overføringer LN16 Avskrivninger LN17 Fordelte utgifter LN18 Sum driftsutgifter (L11:L17) LN19 Brutto driftsresultat (L10-L18) LN20 Renteinntekter og utbytte LN21 Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) LN22 Mottatte avdrag på utlån LN23 Sum eksterne finansinntekter (L20:L22) LN24 Renteutgifter og låneomkostninger LN25 Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) LN26 Avdrag på lån LN27 Utlån LN28 Sum eksterne finansutgifter (L24:L27) LN29 Resultat eksterne finanstransaksjoner L23-L LN30 Motpost avskrivninger LN31 Netto driftsresultat L19+L29+L LN32 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk LN33 Bruk av disposisjonsfond LN34 Bruk av bundne driftsfond LN35 Sum bruk av avsetninger (L32:L34) LN36 Overført til investeringsregnskapet LN37 Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk LN38 Avsatt til disposisjonsfond LN39 Avsatt til bundne driftsford LN40 Sum avsetninger (L36:L39) LN41 smessig mindreforbruk L31+L35- L , ,46 15

12 Troms fylkeskommune - økonomisk oversikt investering Linje Beskrivelse Note Regulert budsjett Opprinnelig budsjett LN01 Salg av driftsmidler og fast eiendom LN02 Andre salgsinntekter LN03 Overføringer med krav til motytelse LN04 Kompensasjon for merverdiavgift LN05 Statlige overføringer LN06 Andre overføringer LN07 Renteinntekter og utbytte LN08 Sum inntekter (L1:L7) LN09 Lønnsutgifter LN10 Sosiale utgifter LN11 Kjøp av varer og tjenester som inngår i f.k. tjenesteproduksjon LN12 Kjøp av varer og tjenester som erstatter f.k. tjenesteproduksjon LN13 Overføringer LN14 Renteutgifter og omkostninger LN15 Fordelte utgifter LN16 Sum utgifter (L9:L15) LN17 Avdrag på lån LN18 Utlån LN19 Kjøp av aksjer og andeler 5, LN20 Dekning av tidligere års udekket LN21 Avsatt til ubundne investeringsfond LN22 Avsatt til bundne investeringsfond LN23 Sum finansieringstransaksjoner (L17:L22) LN24 Finansieringsbehov (L16+L23-L8) LN25 Bruk av lån LN26 Salg av aksjer og andeler 5, LN27 Mottatte avdrag på utlån LN28 Overført fra driftsregnskapet LN29 Bruk av tidligere års udisponert 0 LN30 Bruk av disposisjonsfond LN31 Bruk av bundne driftsfond LN32 Bruk av ubundne investeringsfond LN33 Bruk av bundne investeringsfond LN34 Sum finansiering (L25:L33) LN35 Udekket/udisponert L24-L34 0, ,00 16

13 Troms fylkeskommune - økonomisk oversikt balanse Linje Beskrivelse Note Eiendeler A. Anleggsmidler B. Omløpsmidler Faste eiendommer og anlegg , ,97 Utstyr, maskiner og transportmidler , ,78 Utlån , ,22 Aksjer og andeler 5,6, , ,50 Pensjonsmidler , ,00 Sum anleggsmidler (A) , ,47 Kortsiktige fordringer , ,06 Premieavvik , ,00 Aksjer og andeler 0,00 0,00 Sertifikater, obligasjoner og derivater 0,00 0,00 Kasse, bankinnskudd , ,37 Sum omløpsmidler (B) , ,43 SUM EIENDELER (A + B) , ,90 Egenkapital og gjeld C. Egenkapital D. Gjeld Memoriakonti: Disposisjonsfond , ,41 Bundne driftsfond , ,51 Ubundne investeringsfond , ,50 Bundne investeringsfond , ,92 smessig mindre (-) / mer (+) forbruk (drift) 14, , ,46 Udisponert (-) / udekket (+) i investeringsregnskapet 14 0,00 0,00 Kapitalkonto , ,36 Endring av regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift) , ,00 SUM EGENKAPITAL (C) , ,16 Ihendehaverobligasjonslån , ,00 Pensjonsforpliktelse , ,00 Sertifikatlån 0,00 0,00 Andre lån 3, , ,00 Sum langsiktig gjeld , ,00 Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld , ,74 Derivater 0,00 0,00 Premieavvik , ,00 Sum kortsiktig gjeld , ,74 SUM GJELD (D) , ,74 SUM EGENKAPITAL OG GJELD (C + D) , ,90 Ubrukte lånemidler 1, , ,89 Motkonto for memoriakontiene , ,89 17

14 sprinsipper og vurderingsregler Troms fylkeskommunes regnskap er avlagt i henhold til bestemmelsene i kommuneloven, forskrifter om årsregnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner og god kommunal regnskapsskikk, herunder kommunale regnskapsstandarder (KRS) utgitt av Foreningen for god kommunal regnskapsskikk (GKRS). Kommuneregnskapet er finansielt orientert, og viser alle økonomiske midler tilgjengelige i året, og anvendelsen av disse. Inntekter og utgifter er tidsmessig plassert i det året som følger av anordningsprinsippet. Anordningsprinsippet betyr at alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i løpet av året som vedrører fylkeskommunens virksomhet skal fremgå av drifts- eller investeringsregnskapet i året enten de er betalt eller ikke. All tilgang og bruk av midler i løpet av året som vedrører fylkeskommunens virksomhet, fremgår av driftsregnskapet eller investeringsregnskapet (samlet benevnt bevilgningsregnskapet). Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger er regnskapsført brutto. Dette gjelder også interne finansieringstransaksjoner. Alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i året er tatt med i årsregnskapet, enten de er betalt eller ikke. For lån er kun den delen av lånet som faktisk er brukt i løpet av året inntektsført i investeringsregnskapet. Den delen av lånet som ikke er brukt, er registrert som ubrukte lånemidler på en memoriapost i balansen. I den grad enkelte utgifter, utbetalinger, inntekter eller innbetalinger ikke kan fastsettes eksakt ved tidspunktet for regnskapsavleggelsen, er et anslått beløp («beste estimat») registrert i årsregnskapet. Ved lånefinansiering av investeringer (byggelån) er renteutgiftene lagt til anskaffelseskost i samsvar med anbefalt løsning i KRS nr. 2. Normalt finansieres investeringer med ordinært lån tatt opp i etterkant. Fylkeskommunen legger til grunn KRS (F) nr 4 «Avgrensning mellom driftsregnskapet og investeringsregnskapet». Utgifter som påløper for å opprettholde anleggsmiddelets kvalitetsnivå (vedlikehold) utgiftsføres i driftsregnskapet. Utgifter som representerer en standarheving av anleggsmiddelet utover standarden ved anskaffelsen, utgiftsføres i investeringsregnskapet og aktiveres i balansen. I balanseregnskapet utgjør anleggsmidler de eiendeler som er bestemt til varig eie eller bruk for fylkeskommunen. Andre eiendeler er omløpsmidler. Fordringer står oppført som omløpsmidler dersom de forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet. Ellers er de klassifisert som anleggsmidler. Anleggsmidler er ført opp i balansen til anskaffelseskost. Unntaket er verdien på borettslagsleiligheter som ble oppskrevet i 2001 for at verdifastsettelsen skulle samsvare bedre med antatt markedsverdi. Verdien av fylkesvegene ble fastsatt i 2001 etter en konkret vurdering av fylkesvegsjefen i Troms. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives med like store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet, i tråd med 8 i forskrift om årsregnskap og årsberetning. Avskrivningene starter året etter at anleggsmiddelet er anskaffet og tatt i bruk av virksomheten. Det henvises også til note 4 for opplysninger. Langsiktig gjeld er knyttet til formålene i kommunelovens 50. All annen gjeld er kortsiktig. Fylkeskommunen følger reglene i lov om merverdiavgift for de tjenesteområdene som er omfattet av loven. For fylkeskommunens øvrige virksomhet kreves kompensasjon for betalt merverdiavgift i henhold til reglene. Som følge av endringer i forskrift om årsregnskap og årsberetning, skal virkning av endringer i regnskapsprinsipp føres mot egne egenkapitalkontoer for endring av regnskapsprinsipp. Videre er likviditetsreserven avviklet. Det vises til note 14 for nærmere opplysninger. Det er ikke gjort tilpasninger i regnskapet som skyldes evt. nye høringsutkast til KRS. Det har heller ikke funnet sted endring i regnskapsprinsipp i året. 19

15 Organisering av fylkeskommunens virksomhet (regnskapsenheter) Den samlede virksomheten til Troms fylkeskommune er organisert innenfor fylkeskommunens ordinære organisasjon. Enheter som avlegger særregnskap Ingen Andre rettssubjekter Ingen Type virksomhet Type enhet Kontor-/vertskommune Troms fylkeskommune blir styrt av direkte folkevalgte politikere. Fylkestinget, som velges hvert fjerde år, er fylkeskommunens øverste politiske styringsorgan og bestemmer rammene for den fylkeskommunale virksomheten. Troms fylkeskommune er parlamentarisk styrt. Det innebærer at fylkeskommunen styres av et fylkesråd, som utgjør en "fylkesregjering", som vanligvis utgår fra flertallet i fylkestinget. Fylkesrådet hadde ved slutten av regnskapsåret tilsammen 5 medlemmer, med ansvar for sine respektive sektorer. Fylkesrådet er øverste ansvarlige for den samlede fylkeskommunale administrasjonen. Fylkesrådet har ansvaret for den daglige styringen, etter fullmakt fra fylkestinget. Administrativt er fylkeskommunen organisert i etater som hver er underlagt en ansvarlig fylkesråd. Hver etat har fått delegert økonomiske rammer fra fylkestinget og har selvstendig budsjettansvar innenfor de tildelte rammene. Troms fylkeskommune er organisert etter en parlamentarisk styringsmodell, med følgende administrative struktur: 21

16 Noter til regnskapet

17 Note 1 Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet : Endring 2.1 Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Arbeidskapital Drifts- og investeringsregnskapet : Beløp Sum Anskaffelse av midler : Inntekter driftsregnskap Inntekter investeringsregnskap Innbet.ved eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler Anvendelse av midler : Utgifter driftsregnskap Utgifter investeringsregnskap Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler Anskaffelse - anvendelse av midler Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjon-) Endring arbeidskapital i drifts-og investeringsregnskap Endring arbeidskapital i balansen Differanse (forklares nedenfor) 0 Forklaring til differanse i arb.kapital : Beløp Sum Forklaring til vesentlige endringer i arbeidskapitalen: Omløpsmidlene har økt med 146,5 mill. kr gjennom året. Herav øker bankinnskudd med 28,4 mill. kroner, mens kortsiktige fordringer øker med 126,7 mill. kroner. Hovedforklaringen til sistnevnte er at betydelige mva- og mvakompensasjonskrav, til sammen 59,8 mill. kroner som gjelder regnskapsåret først er innbetalt fra Skatteetaten i Troms fylkestrafikk har periodisert betydelige inntekter på 64,9 mill. kroner, grunnet forsinkede oppgjør fra operatørene. Også kortsiktig gjeld har økt med 105,3 mill. kr i regnskapsåret. Leverandørgjelden øker med 99,2 mill. kr. Troms fylkestrafikk har periodisert 41 mill. kr i gjeld til operatørende, bl.a. knyttet til prisregulering og bonuser. Samferdsel og miljøetaten har også periodisert 56,5 mill. kr i gjeld til Tromsø kommune vedrørende Belønningsordningen. Motsatt er gjeld knyttet til "ikke utbetalte tilsagn" ved sektorene kultur og næring redusert med 33 mill. kr, og gjeld til Statens vegvesen redusert med 28,8 mill. kr. 25

18 Note 2 Antall årsverk og ytelser til ledende personer og revisor Antall årsverk i fylkeskommunen i regnskapsåret var Det er en økning på 54 årsverk fra året før. Ytelser til ledende personer Fylkesrådsleder Fylkesordfører (og fylkesrådene) kr kr kr kr Det er ikke betalt eller skyldig vederlag til ledende personer i forbindelse med avslutning av vedkommendes ansettelsesforhold eller verv. Godtgjørelse til revisor m.fl. Fylkeskommunens revisor er Kom Rev NORD IKS, postboks 823, 9488 HARSTAD. Samlede godtgjørelser til revisor utgjorde kr i regnskapsåret (fratrukket avregning med kr ). Revisjonen omfatter regnskapsrevisjon, forvaltningsrevisjon, rådgivning og andre tjenester som f.eks. ulike attestasjonsoppdrag. I tillegg betalte fylkeskommunen i regnskapsåret kr til K-Sekretariatet IKS. K-Sekretariatet IKS er kontrollutvalgets sekretariat. Note 3 Pensjonsforpliktelser Generelt om pensjonsordningene i fylkeskommunen Troms fylkeskommune har kollektive pensjonsordninger i Statens pensjonskasse (SPK, for lærere i den videregående skole) og Kommunal Landspensjonskasse (KLP, for øvrige ansatte) som sikrer ytelsesbasert pensjon for de ansatte. Pensjonsordningen omfatter alders-, uføre-, ektefelle-, barnepensjon samt AFP/tidligpensjon, og sikrer aldersog uførepensjon med samlet pensjonsnivå på 66% sammen med folketrygden. Pensjonene samordnes med utbetaling fra NAV. Premiefond KLP Premiefondet er et fond for tilbakeført premie og overskudd. Eventuelle midler på premiefondet kan kun brukes til fremtidig premiebetaling. Premiefondet fremgår ikke av fylkeskommunens regnskap, men bruk av fondet reduserer faktisk betalte pensjonspremier. Premiefond eks. lukkede avtaler Innestående på premiefond Tilført premiefondet i løpet av året Bruk av premiefondet i løpet av året Innestående på premiefond * *før fondet tilføres andel av overskudd/avkastning/rente for (i mai 2019) sføring av pensjon Etter 13 i årsregnskapsforskriften skal driftsregnskapet belastes med pensjonskostnader som er beregnet ut fra langsiktige forutsetninger om avkastning, lønnsvekst og G-regulering. Pensjonskostnadene beregnes på en annen måte enn pensjonspremien som betales til pensjonsordningen, og det vil derfor normalt være forskjell mellom disse to størrelsene. Forskjellen mellom betalt pensjonspremie og beregnet pensjonskostnad betegnes premieavvik, og skal inntekts- eller utgiftsføres i driftsregnskapet. Premieavviket tilbakeføres igjen neste år, med 1/7 per år for premieavvik oppstått i 2014 eller senere, med 1/10 per år for premieavvik oppstått fra 2011 til 2013 og med 1/15 per år for premieavvik oppstått til og med Forts. neste side. 26

19 Note 3 Pensjonsforpliktelser forts. sføringen av pensjon innebærer et unntak fra de grunnleggende prinsippene for kommuneregnskapet om at alle kjente utgifter og inntekter i året skal tas med i årsregnskapet for vedkommende år (kl 48 nr 2). sføring av premieavvik og amortisering av premieavvik har hatt følgende innvirkning på netto driftsresultat i regnskapsåret: Differanse mellom regnskapsførte pensjonsutgifter og betalte pensjonspremier (ikke iberegnet arbeidsgiveravgift av premieavviket): Bestemmelsene innbærer også at beregnede pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser er oppført i balansen som henholdsvis anleggsmidler og langsiktig gjeld. Økonomiske forutsetninger for beregning av pensjonskostnaden Forventet avkastning pensjonsmidler Diskonteringsrente Forventet årlig lønnsvekst Forventet årlig G-regulering Forventet årlig pensjonsregulering KLP SPK 4,50 % 4,20 % 4,00 % 4,00 % 2,97 % 2,97 % 2,97 % 2,97 % 2,20 % - Spesifikasjon av samlet pensjonskostnad, premieavvik, pensjonsforpliktelser og estimatavvik Pensjonskostnad og premieavvik Årets pensjonsopptjening, nåverdi Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Forventet avkastning på pensjonsmidlene Adminstrasjonskostnad A Beregnet netto pensjonskostnad (sum foran) B Forfalt pensjonspremie (inkl. adm.kostnader) C Årets premieavvik (A-B) Pensjonsutgifter i drifts- og investeringsregnskapet B Forfalt pensjonspremie (inkl. adm.kostnader) C Årets premieavvik D Amortisering av tidligere års premieavvik E Brutto pensjonsutgift etter premieavvik og amortisering (B+C+D) F Pensjonstrekk ansatte Årets regnskapsførte pensjonsutgift (E-F) Akkumulert premieavvik Sum gjenstående premieavvik tidligere år (01.01.) Årets premieavvik Sum amortisert premieavvik dette året = Akkumulert premieavvik pr Arbeidsgiveravgift av akkumulert premieavvik Sum akkumulert premieavvik inkl. arb.g.avgift Pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser Netto pensjonsforpliktelser pr Netto pensjonskostnad (inkl. adm.kostnader) Innbetalt premie i år Brutto estimatavvik (ført direkte mot egenkapitalen) Virkningen av planendringer (ført direkte mot egenkapitalen) 0 0 Netto pensjonsforpliktelser pr Herav: Brutto pensjonsforpliktelse Pensjonsmidler I tillegg kommer: Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse

20 Note 4 Anleggsmidler (tall i hele tusen) Maskiner, inventar, transportm. mv. Tekniske anl./bygg, park.plass Tannklin., idrettshall, boliger, skoler, veier Adm.bygg, forretn.bygg kulturbygg mv. EDB-utstyr, kontormaskiner Tomteområder SUM Anskaffelseskost 01.01* Årets tilgang Årets avgang Anskaffelseskost Akk avskrivninger Netto akk. og rev. nedskrivninger Akk. avskr. og nedskr Bokført verdi pr Herav finansielle leieavtaler Årets avskrivninger Årets nedskrivninger Årets reverserte nedskrivninger Tap ved salg av anleggsmidler Gevinst ved salg av anleggsmidler Økonomisk levetid 5 år 10 år 20 år 40 år 50 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Lineær Ingen avskr. * anskaffelseskost er justert ned med verdien av ferdig av-/nedskrevne anlegg Verdien av utstyr, maskiner, transportmidler m.v. fremkommer under balansens kapittel 2.24 og verdien av faste eiendommer, fylkesveger og tekniske anlegg m.v. fremkommer under kapittel Troms fylkeskommune har ingen aktiverte "immaterielle eiendeler". I forbindelse med forvaltningsreformen som trådte i kraft , overtok Troms fylkeskommune (vederlagsfritt) ansvaret for store deler av riksvegnettet i Troms fylke, inkl. eierskapet til disse vegene. I henhold til uttalelse fra GKRS av om aktivering av nye fylkesveger i fylkeskommunenes regnskap, ble de nye fylkesvegene, med tilhørende anlegg, aktivert i Troms fylkeskommunes balanse uten verdsettelse, dvs. til kroner 0,-. Det foretas årlig en kontroll og justering av anskaffelseskost og akkumulerte avskrivninger for solgte og ferdig nedskrevne anleggsmidler. Anlegg med restverdi etter samlet avskrivning lik 0,- inngår ikke i noten. 28

21 Note 5 Aksjer og andeler (finansielle anleggsmidler) Eierandel i selskapet Balanseført verdi i år Balanseført verdi i fjor Selskapets navn Innovasjon Norge ( ) - særlovselskap ,58 % KLP, Egenkapitalinnskudd ( ) 1) Kom Rev NORD IKS, Egenkapitalinnskudd ( ) ,9 % K-Sekretariatet IKS, Egenkapitalinnskudd ( ) ,3 % Halti Kvenkultursenter IKS ( ) ,0 % Hålogaland Teater AS ( ) - 50 á kr ,0 % NORUT AS ( ) á kr ,8 % Norinnova Technology Transfer AS ( ) á kr ) Ruter AS ( ) - 13 á kr ) ,4 % NordNorsk Reiseliv AS ( ) aksjer ,0 % Bredbåndsfylket AS ( ) á kr ,7 % Troms Kraft AS ( ) á kr ,0 % Senter for nordlige folk AS ( ) á kr ,0 % INKO AS ( ) á kr ,2 % Galvano AS ( ) ,2 % Tromsprodukt AS ( ) á kr ,9 % Nordtro AS ( ) - 54 á kr ,1 % Film Camp AS ( ) á kr ,1 % Filmfond Nord AS ( ) á kr ,0 % NordNorsk Filmsenter AS ( ) - 1 á kr ,3 % Tromsø Veg AS ( ) á kr ,3 % Nasjonalt Senter for Nordlands-/Lyngshest AS ( ) ,7 % Studiesenteret Finnsnes AS ( ) - 5 á kr ,63 % Tromspotet AS ( ) - 10 á kr ,5 % Bompengeselskap Nord AS á kr ,3 % Landøy vannverk AL ( ) Kunnskapsparken Nord AS ( ) á kr ,4 % TINE SA (Meieriet Nord BA) ( ) - 25 á kr NORTURA SA ( ) - 1 á kr Bonord AL ( ), 0 andeler á 300,- 2) LHL boligselskap, Storsteinnes, 1 andel Stiftelsen Ferske Scener ( ) HOLT 4H Læringstun ( ) ,0 % Arvid Hansens minnestiftelse ( ) ,0 % Diverse borettslag,tromsø, 68 andeler/aksjer Andre boligselskap/studentboliger, leieretter Arctic Link AB (SE: ) á SEK ,0 % Sum Merknader 1) Nyervervelser 2) Salg/avvikling (nedskriving) 3) Justeringer/rettinger For de fleste av fylkeskommunenes aksjer og andeler vil det ikke foreligge noen reell markedsverdi. Markedsverdi er derfor ikke opplyst, da denne ikke kan fastslås på rimelig sikker måte. I tillegg har Troms fylkeskommune eierinteresser i følgende interkommunale selskap Selskapets navn Henvisning balansen Henvisning Eierandel i selskapet balansen Barentssekretariatet IKS ( ) ingen kap. 33,3 % IKAT Interkommunalt arkiv Troms IKS ( ) ingen kap. 22,4 % NDLA IS (interfylkeskommunalt samarbeid, kommunelovens 27) ingen kap. 5,6 % VIGO IKS ( ) ingen kap. 5,3 % 29

22 Note 6 Salg av finansielle anleggsmidler Ved salg av fylkeskommunens aksjer klassifisert som anleggsmidler skal en andel av salgsinntekten vurderes som avkastning på innskutt kapital og inntektsføres som løpende inntekt i driftsregnskapet. Avkastningen er beregnet som det fylkeskommunen iht. aksjeloven 8-1 kunne fått i utbytte i salgsåret, basert på selskapets avlagte regnskap for foregående år. Antall solgte aksjer Utbyttegrunnlag pr. aksje Salgsum pr. aksje Inntektsført i driftsregnskapet Inntektsført i investeringsregnskapet Sum inntektsført salgssum Merknad 0 10 Ymber AS kr - kr - Merknad: Troms fylkeskommune solgte i sine 10 aksjer (16,67% av aksjene) i Ymber AS til Troms Kraft AS. Oppgjøret for aksjene ble gitt i form av et ansvarlig lån stort 91,5 mill. kroner, avdragsfritt og med 6% årlig rentebelastning (tillegges hovedstolen og etterfaktureres årlig). Lånet kan avdras tidligere, men forfaller iht. avtalen til betaling og skal tilbakebetales i sin helhet den 15. desember

23 Note 7 Langsiktig gjeld Fordeling av langsiktig gjeld: Lån finansiert ved kompensasjonsordninger (selvfinansierende gjeld) Forskutteringslån fra andre (fylkeskommunale investeringer) Ubrukte lånemidler Øvrig lånegjeld i fylkeskommunen Samlet gjeld fordelt på: Kommunalbanken KLP Kommunal Landspensjonskasse Danske Bank Obligasjonslån Sparebank1 Nord Norge Obligasjonslån Sparebank1 Midt Norge Obligasjonslån DnB Obligasjonslån Forskutteringslån fra Skånland kommune Finansielle leieavtaler - 0 Sum bokført langsiktig gjeld Langsiktig gjeld i særregnskap Ingen særregnskap/langsiktig gjeld i særregnskap - - Sum bokført langsiktig gjeld i særregnskap - - Fylkeskommunens samlede eksterne lånegjeld (Ekskl. forskutteringslån) Langs.gjeld %- Fordeling av langsiktig gjeld etter rentebetingelser fordeling Langsiktig gjeld med fast rente (over 1 års binding, inkl. rentebytteavtaler) ,00 46,53 % Langsiktig gjeld med flytende rente (under 1 års binding) ,00 53,47 % Sum langsiktig gjeld (ekskl. forskutteringslån) ,00 100,00 % (Ekskl. forskutteringslån) Langs.gjeld %- Fordeling av langsiktig gjeld etter lånetype fordeling Langsiktig gjeld som ordinære lån, serielån ,00 75,96 % Langsiktig gjeld som obligasjonslån, avdragsfrie* ,00 24,04 % Sum langsiktig gjeld (ekskl. forskutteringslån) ,00 100,00 % *Avdrag håndteres ved at nye lån tas opp fratrukket beregnet avdrag på obligasjonslån. Nærmere om forvaltningen av den langsiktige gjelden (forts. neste side) Pr i regnskapsåret oppnådde fylkeskommunen følgende nøkkeltall for hele porteføljen: a) Veid gjennomsnittlig løpetid er 21,92 år b) Veid gjennomsnittlig durasjon er 1,53 år c) Veid gjennomsnittlig rente 1,97 % p.a. Forts. neste side. 31

24 Note 7 Langsiktig gjeld forts. Langs.gjeld %- Fordeling av fastrentesikret gjeld etter sikringstype fordeling Ordinære fastrentelån, serie- og obligasjonslån ( > 1 års binding) ,06 % Rentebytteavtaler som gir fastrentesikring ( > 1 års binding)* ,94 % Sum fastrentesikret langsiktig gjeld ,00 % * Pr har man en rentebytteavtale med > 1 år igjen til hovedforfall, jfr. oversikt over rentebytteavtaler nedenfor. De ordinære fastrenteavtalene og rentebytteavtalene opplistes i tabellene under. Felles for rentebytteavtalene er at de sikrer fastrente på underliggende flytrentelån i låneporteføljen (kontantstrømsikring). Fylkeskommunen har som strategi å inngå rentebytteavtaler som gir fastrentesikring av underliggende flytrentelån i låneporteføljen. Alle rentebytteavtalene holdes til hovedforfall. Oversikt over fastrentelån pr (serielån med avdrag og obligasjonslån uten avdrag) Lån nr. Saldo (kr) Siste forfall Rentebinding, år reglement Finans- Betaler, % p.a (serie) ,62 4,30 Pkt (serie) ,76 4,62 Pkt (serie) ,7 4,62 Pkt (serie) ,77 2,20 Pkt (serie) ,64 2,37 Pkt (serie) ,78 2,21 Pkt (serie) ,56 2,24 Pkt (serie) ,22 3,11 Pkt (serie) ,81 2,07 Pkt (serie) ,39 3,80 Pkt (serie) ,15 2,54 Pkt (serie) ,2 2,51 Pkt (serie) ,51 2,13 Pkt (serie) ,41 3,77 Pkt (serie) ,07 1,60 Pkt (obl.) ,81 2,01 Pkt. 7.6 Sum Oversikt over rentebytteavtaler (SWAPer) pr Swap nr. Lån * Saldo (kr) Løper fra dato Løper til dato SNN (73%) Sum Swap nr. Formål med Betaler, % Finansreglementet Mottar sikringen p.a. SNN2 Kontanstrømsikring 3M nibor 4,52 Pkt. 7.6 * I parentes oppgis hvor mange prosent av undeliggende flytrentelån den aktuelle swap fastrentesikrer. 32

25 Note 8 Avdrag på lån Avdrag på lån til investeringer i varige driftsmidler Fylkeskommunen beregner minste tillatte avdrag jf. kommuneloven (koml) 50 nr. 7. Denne kontrollgrensen kan beregnes ved vekting av levetid på hvert anleggsmiddel i forhold til bokført verdi totalt. Løpetid for avdragene totalt sett skal som minimum samsvare med veid levetid for anleggsmidlene. Dette er imidlertid en tidkrevende og komplisert prosess. Denne metoden benyttes derfor kun i de tilfeller fylkeskommunen er nær lovens minstegrense ved bruk av forenklet metode. For inneværende år er det ikke tilfelle, og minste tillatte avdrag er derfor beregnet ved bruk av forenklet metode. Forenklet metode: Sum årets avskrivninger x Lånegjeld pr. 1.1 i Bokførte anleggsmidler regnskapsåret kap pr. 1.1 i regnskapsåret Forholdet mellom betalte avdrag og minimumsavdrag Utgiftsførte avdrag i driftsregnskapet* Bergnet minimumsavdrag Avvik ** * Det er i tillegg utgiftsført 0,400 mill. kroner e.o. avdrag i investeringsregnskapet = kontrollgrense ** Et positivt avvik betyr at fylkeskommunen betaler tilsvarende mer i avdrag enn det som antas å være kapitalslitet på anleggsmidlene (avskrivningene). Avdrag på lån til videre utlån og forskotteringer Mottatte avdrag på videreutlån og forskotteringer skal uavkortet benyttes til nedbetaling av fylkeskommunens innlån. Eventuelle mottatte avdrag som ikke er benyttet til nedbetaling av gjeld avsettes til avdragsfond (bundet investeringsfond). Fylkeskommunens lån til utlån eller forskotteringer * Utgiftsførte avdrag i investeringsregnskapet 0 0 Avsetning til/bruk av avdragsfond 0 0 Saldo avdragsfond * lånet skal etter avtale innfris i sin helhet i

26 Note 9 Fylkeskommunens garantiansvar Beløp pr Utløper Garanti- Gitt overfor - navn ramme dato Ryaforbindelsen AS kr kr kr Bredbåndsfylket Troms AS kr kr kr Troms Bompengeselskap AS kr kr kr Langsundforbindelsen * kr kr - kr - Sum garantiansvar kr kr Ryaforbindelsen AS har lån i Kommunalbanken (restgjeld kr ). Bredbåndsfylket Troms AS har lån i Danske Bank. Troms Bompengeselskap AS har lån i Nordea Bank Norge ASA (restgjeld kr ). I Fylkestingssak 62/13 ble garantiansvaret endret fra simpel til selvskyldnerkausjon på alle garantier. *Langsundforbindelsen fikk i fylkestingssak 62/13 en garantiramme på kr Garantiansvaret løper ennå ikke. 34

27 Note 10 Andre vesentlige forpliktelser (transaksjoner) Troms fylkeskommunes leasingavtaler er/skal være operasjonelle. Fylkestinget har i regnskapsåret ikke godkjent noen finansielle leasingavtaler, og slike avtaler er heller ikke tatt inn i fylkeskommunens balanseregnskap. Se også note 7. Fylkeskommunen inngikk i regnskapsåret ingen nye, ekstraordinære langsiktige leieavtaler, driftsavtaler med private o.l. De største avtalepartene/leverandørene fakturerte i regnskapsåret fylkeskommunen for følgende: STATENS VEGVESEN kr NOBINA NORGE AS kr TORGHATTEN NORD AS kr BOREAL BUSS AS kr NORLED AS kr KOMMUNAL LANDSPENSJONSKASSE - KLP kr BOREAL SJØ AS kr KOMMUNALBANKEN AS kr STATENS PENSJONSKASSE kr TORGHATTEN BUSS AS kr INNOVASJON NORGE - TROMS kr ISHAVSKRAFT AS kr BJØRKLIDS FERJEREDERI AS kr NORDNORSK OPERA OG SYMFONIORKESTER AS kr FJORD1 AS kr HÅLOGALAND TEATER kr BREDBÅNDFYLKET TROMS AS kr TROMS TAXI AS kr ROGALAND TAXI AS kr STEIN SØRENSEN PERSONTRANSPORT AS kr kr Note 11 Finansielle eiendeler og forpliktelser til virkelig verdi I følge Troms fylkeskommunes finansreglement, pkt. 8.1, skal man med visse unntak som eksempelvis aksjer definert som finansielle anleggsmidler - ikke være i besittelse av langsiktige finansielle aktiva. I løpet av regnskapsåret har beholdningen av langsiktige finansielle aktiva vært lik null. På gjelds-/passivasiden er forvaltningspraksisen slik at man holder på inngåtte rentebytteavtaler til hovedforfall (kontantstrømsikring). Dermed bokføres ikke markedsverdien av rentebytteavtalene. For ytterligere detaljer henvises til note 7 om langsiktig gjeld. 35

28 Note 12 Avsetning og bruk av fond Beholdning Avsetninger Bruk av fond i driftsregnskapet Bruk av fond i inv.regnskapet Beholdning Fond samlet Disposisjonsfond kr kr kr kr kr Bundne driftsfond kr kr kr kr kr Ubundne investeringsfond kr kr kr - kr Bundne investeringsfond kr kr kr kr Samlede avsetninger og bruk av avsetninger kr kr kr kr kr Bundne fond Bundne driftsfond Øremerka tilskudd fra stat, kommune-sektor og andre, gavefond m.m. Beholdning Avsetninger Bruk av fond Beholdning Stab- og støtteenheter (inkl. intl. avd.) kr kr kr kr Utdanningsformål kr kr kr kr Tannhelseformål kr kr kr kr Kulturformål kr kr kr kr Samferdsel og miljøformål kr kr kr kr Næringsformål kr kr kr kr Øvrige bundne driftsfond kr - kr kr - kr Sum kr kr kr kr Bundne investeringsfond Øremerka statstilskudd rassikring kr kr kr kr Øremerka bompengetilskudd kr - kr kr - kr kr - kr - kr - kr - Sum kr kr kr kr Disposisjonsfond Beholdning Avsetninger Bruk av fond Beholdning Bruk og avsetning vedtatt av fylkestinget kr kr kr kr Bruk og avsetning foretatt av underordnet organ, herav: - Sum disposisjonsfond kr - kr - kr - kr - kr kr - kr - kr - kr kr kr kr

29 Note 13 Strykninger og korrigeringer Strykninger i driftsregnskapet Driftsregnskapet er avsluttet med regnskapsmessig mindreforbruk. Det er derfor ikke foretatt noen strykninger i henhold til regnskapsforskriften 9. Korrigeringer investeringsregnskapet Investeringsregnskapet er avsluttet uten udekket/udisponert. Det er derfor ikke foretatt noen korrigeringer i henhold til regnskapsforskriften 9. Note 14 Endringer i regnskapsprinsipp og regnskapsmessig merforbruk Konto for endring av regnskapsprinsipp Virkning av endringer i regnskapsprinsipp føres mot egne egenkapitalkontoer for endring av regnskapsprinsipp. Positiv saldo på disse kontoene kan ikke disponeres og negativ saldo skal ikke dekkes inn. Som en følge av endringer i forskrift om årsregnskap og årsberetning, er virkning av endringer i regnskapsprinsipp i 2007 og tidligere, som er regnskapsført mot likviditetsreserven, ført over til egne egenkapitalkontoer for endring av regnskapsprinsipp. Dette ble gjort i 2008, da likviditetsreserven ble avviklet. Konto for endring av regnskapsprinsipp består pr i regnskapsåret av følgende poster: År Utgift Inntekt Utbetalte feriepenger Påløpte renter Varebeholdning Innlemming av lærlingetilskudd * Sum bokført mot likviditetsreserve (alle tall i hele tusen) * De økonomiske virkningene av innlemming av lærlingetilskuddet i 2003 ble ført direkte i resultatregnskapet, og ikke mot likviditetsreserven. Konto for endring av regnskapsprinsipp Endring av regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift) Endring av regnskapsprinsipp som påvirker AK (investering) 0 0 Sum Endringer i regnskapsprinsipper gjort i år: Utgift Inntekt Ingen endring 0 0 Sum endringer i regnskapsprinsipp i år 0 0 smessig merforbruk smessig merforbruk skal dekkes inn i det år regnskapet legges frem eller i påfølgende år. I særskilte tilfeller kan merforbruket dekkes inn over ytterligere to år og etter godkjenning fra departementet over inntil 10 år. sår Ingen 0 0 Sum regnskapsmessig merforbruk

30 Note 15 Kapitalkonto Saldo kr Økning av kapitalkonto (kreditposteringer) Aktivering av fast eiendom og anlegg * kr Reversert aktivering av fast eiendom og anlegg (feil tidl. år) kr - Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler * kr Kjøp av aksjer og andeler ** kr Reversert nedskrivning av aksjer og andeler ** kr 639 Utlån kr Aktivert egenkapitalinnskudd pensjonskasse ** kr Avdrag på eksterne lån kr Økning pensjonsmidler KLP *** kr Reduksjon pensjonsforpliktelser *** kr Reduksjon arbeidsgiveravgift pensjonsforpliktelser * kr Reduksjon av kapitalkonto (debetposteringer) Avgang fast eiendom og anlegg * kr Av- og nedskriving av fast eiendom og anlegg * kr Avgang utstyr, maskiner og transportmidler * kr Av- og nedskrivning av utstyr, maskiner og transportmidler * kr Avgang aksjer og andeler ** kr Nedskrivning av aksjer og andeler ** kr Avdrag på utlån kr Avskrivning utlån kr Reduksjon egenkapitalinnskudd pensjonskasse ** kr - Bruk av midler fra eksterne lån kr Reduksjon pensjonsmidler SPK *** kr Økning pensjonsforpliktelser KLP *** kr Økning arbeidsgiveravgift pensjonsforpliktelser * kr - Saldo kr Spesifikasjon av enkelte føringer mot kapitalkonto: * Aktivering, avgang, av- og nedskrivning av fast eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler fremgår av note 4. ** Kjøp, salg og/eller nedskriving av aksjer og andeler fremgår av note 5. *** Se pensjonsnote 3. 38

31 Note 16 Investeringprosjekter Sektor/prosjekt Prosjekt-nr Kostnadsramme sført tidligere år sført i år Sum regnskapsført Gjenstår kostnadsramme Stab og støtteenheter IT-senteret - IT-infrastruktur Drift og utbygging - varige driftsmidler Trykkeriet - varige driftsmidler Sum stab og støtteenheter Utdanningssektoren Bardufoss Høgtun vgs - nybygg Senja vgs Finnfjordbotn - lokaler PPT/OT Ishavsbyen vgs - ny skole i Breivika Senja vgs - nybygg verkstedlokaler Nord-Troms vgs Skjervøy - Newtonrom Ny vgs i Harstad Bardufoss Høgtun vgs - flyfag Varige driftsmidler - utdanningssektor Ishavsbyen vgs Teknisk fagskole - utstyr Bardufoss vgs - flyfag Diverse investeringer skoler Senja vgs - ny båt Sum utdanningssektor Tannhelsesektoren TkNN utvidelse Sum tannhelsesektoren Samferdselssektoren Fv867 Bjarkøyforbindelsen Fv848 Fornes og Hamran - Sør-rollnes 7248/ Hagebyveien Fv6 (Harstadpakken) Skredsikring Røynesbukta Langbakken Forlengelse F/S-vei Tømmervik - Grunnreis 7113/ Fv861 Elverland bru Fv63 Kollektivfelt (Bel.ordn) Fv155 Skårvikelv, ny bru Fv57 Grøtfjorden Sanntidssystem båt/ferge/regionbuss Fv863 Langsundforbindelsen F.kom veier - veglys Eidkjosen Fv12 Kongsveien/Mercurveien (Harstadpakken) Fv83 Olaåsen holdeplass

32 Note 16 Investeringprosjekter forts. Sektor/prosjekt Prosjekt-nr Kostnadsramme sført tidligere år sført i år Sum regnskapsført Gjenstår kostnadsramme Kollektivtiltak Harstadpakken Sanntidssystem (sanntidsinformasjon) Ullsfjordforbindelsen Fv848 Segelstein Fv59 Gimle - Nordøyavegen Skredvarsling Holmbuktura Fv862 Seterelv, ny bru Elektrifisering av ferger Nytt kundesenter på Prostneset Fv102 Flesnes bru - ny bru Fv53 Kroken-Tønsnes - gang/sykkelveg Aktiv Skredkontroll fylkesvei Sanntidssystem / datavarehusløsning (bel.ordn) 7861/ 7866/ Fv869 Storstein fergekai Fv86 Hamn Fv848 Shell rundkjøring - Harstadpakken Skredsikring Fv2 Aun Fv86 Silsand - Islandsbotn Fv302 Rebbenesbotn bru Div. små prosjekt og varige driftsmidler div Sum samferdselssektor Sum investeringsoversikt (prosjekt) kr Merknad: Investeringer i varige driftsmidler utover opprinnelig vedtatt kostnadsramme er finansiert av driftsmidler innenfor den enkelte sektor. Note 16 Finansiering av investeringer inkl. eksterne tilskudd/bidrag Investeringene er finansiert slik: Prosjektspesifikk finansiering Diverse salgsinntekter i veiregnskapet Øremerkede tilskudd/-overføringer fra andre Netto bruk av bundne avsetninger Annen generell finansiering Salg av eiendom/anleggsmidler (netto) Bruk av disposisjonsfond/ubundne avsetninger Overført fra driftsregnskapet Bruk av lån Mva-kompensasjon Andre inntekter Udekket/udisponert 0 Sum finansiering kr

33 Note 17 Utgiftsført estimert tap på krav Det er utgiftsført for estimerte usikre krav i balansen pr : Utgiftsføringen har redusert balanseverdiene for følgende poster: Kundefordringer Sammensetning av årets utgifter på tap på krav: Endring i estimerte tap på krav Avskrivning av endelig tapte fordringer i året utdanning Avskrivning av endelig tapte fordringer i året tannhelse Avskrivning av endelig tapte fordringer i året samferdsel Avskrivning av endelig tapte fordringer i året øvrige Innkommet på tidligere avskrevne fordringer Netto utgifter belastet driftsregnskapet kr kr Tapt (foreldet) mva-kompensasjon Statens vegvesen kr kr 659 Note 18 Tap på utlån og forskutteringer Fylkeskommunen har i regnskapsåret hatt følgende tap på utlån og forskutteringer: Utlånt til Samlet utesteående Tap på hovedstol Tap påløpte renter mv. Samlet tap Fiskeflåtelån kr kr - kr - kr - Næringslån kr kr - kr - kr - Lån til russiske studenter kr kr kr - kr Lån til russiske studenter - SNN* kr kr kr 984 kr Andre utlån kr - kr - kr - kr - Forskutteringer kr - kr - kr - kr - Sum kr kr kr 984 kr *Lånene ligger ikke i balansen til Troms Fylkeskommune da Sparebank1 Nord-Norge administrerer de. Tap på lån til russiske studenter - SNN gjelder lån som er innfridd/gjort opp av Troms fylkeskommune da låntakerne/studentene ikke har betalt iht. bankens innkrevingsrutiner. Tapene er konstatert men lånene vil likevel bli forsøkt innkrevd av Troms fylkeskommune ved hjelp av inkassoselskap som opererer i utlandet. 41

34 Note 19 Usikre forpliktelser, betingede eiendeler og hendelser etter balansedagen Usikre forpliktelser Følgende usikre forpliktelser er regnskapsført: Forpliktelsens art Antatt oppgjørstidspunkt Balanseført forpliktelse Endring i året Omtvistet krav fra MESTA AS (via SVV) Sum usikre forpliktelser Usikre forpliktelser/hendelser etter balansedagen - forrige års regnskapsavleggelse - status Tvisten som var omtalt i årsregnskapet mellom Troms fylkeskommune og Nord-Norges Diakonistiftelse er avsluttet. Det samme gjelder saker fulgt opp av Statens Vegvesen. Usikre forpliktelser/hendelser etter balansedagen - siste års regnskapsavleggelse Det pågår en tvist mellom Troms fylkeskommune og Wilsgård Fiskeoppdrett AS vedrørende betaling knyttet til oppdrettskonsesjon. Forfalt og ubetalt variabel leie for og er henholdsvis kr (faktura med forfall var kr , delbetaling er foretatt) og kr (forfall ). I tillegg er fast leie kr for forfalt (31.12.) og ikke betalt. Det pågår et internt arbeid i Troms fylkeskommune som skal gi grunnlag for et brev fra fylkeskommunen til Wilsgård Fiskeoppdrett AS som vil bringe tvisten videre. Troms fylkeskommune har fremsatt krav mot If på kr ,04 eks. mva. i forbindelse med vannlekkasje fra taket til lokalene til «Flyfag» ved Bardufoss Høgtun videregående skole sommeren 2013 under Troms Takservice AS` arbeid med etterisolering/omtekking av taket. Troms Takservice AS hadde ansvarsforsikring i If. If har gitt følgende tilbakemelding: «Ettersom ansvarsgrunnlag foreligger, er If innstilt på å utbetale et beløp under forsikringen». Samtidig har If anført at «Troms fylkeskommunes krav er for høyt». I ettertid har fylkeskommunen gitt tilbakemelding om at enkelte faktura som inngår i det opprinnelige kravet ikke vil bli krevd dekket av If, samt gitt tilbakemelding om at fylkeskommunen i eventuelle forhandlinger om forsikringsutbetaling er villig til å redusere kravet mot If for to poster som inngår i det opprinnelige kravet. Det er avtalt et møte mellom Troms fylkeskommune og If den som vil bringe saken videre. Troms fylkeskommune har fremsatt krav mot NCC i to saker. Den ene saken gjelder tvist om sluttoppgjør etter utførelse av byggearbeider ved Senja videregående skole. NCC har fremsatt krav på kr ,- eks mva. Troms fylkeskommune har avvist kravene fra NCC, og fremsatt motkrav på kr ,- eks mva. Søksmåls- og foreldelsesfristen er utsatt flere ganger, og utløper etter siste utsettelse den Partene har intensjon om å løse tvisten innen denne fristen. Dersom partene ikke kommer til enighet vil saken måtte bringes inn for domstolene. Den andre saken mot NCC gjelder tvist om sluttoppgjør etter utførelse av byggearbeider ved nye Bardufoss videregående skole. NCC har fremsatt krav på kr ,- eks mva. Troms fylkeskommune har avvist kravene fra NCC, og fremsatt motkrav på kr ,- eks mva. Bygget ble overtatt den Søksmålsfristen utløp Troms fylkeskommune vil forfølge kravet mot NCC i den nærmeste framtid, og om nødvendig bringe saken inn for domstolen. Statens vegvesen melder i tillegg om at de følger opp disse tvistesakene på vegne av Troms fylkeskommune: Fv 868 Driftskontrakt Lyngen - Pollfjelltunnelen - Veidekke - omtvistet beløp 0,9 mill. kroner Driftskontrakt Sør-Troms - Mesta AS - omtvistet beløp 8,491 mill. kroner (fakturaen er kostnadsført) Langsundforbindelsen - erstatningssaker Reinøya og Ringvassøya RBD og grunneiere - 5 mill. kroner 42

35 Note 20 Spesifikasjon av vesentlige poster og transaksjoner Noten inneholder opplysning om vesentlige poster som er viktige for å vurdere og analysere regnskapet. Dette er poster av regnskapsmessig betydning eller med en spesiell politisk interesse. Oversikten er ikke uttømmende. Det henvises også til note 1 hvor vesentlige endringer i omløpsmidler og kortsiktig gjeld er kommentert særskilt, note 15 hvor vesentlige transaksjoner mot fylkeskommunens kapitalkonto er listet opp og note 22 som viser korrigert netto driftsresultat. Investeringsregnskapet: Mange av veginvesteringene er finansiert ved såkalte "spleiselag". Slike investeringstilskudd, i hovedsak direkte fra staten (rassikring og belønningsordning) eller fra kommuner og brukerbetalinger (bompenger) utgjorde 104,4 mill kroner i regnskapsåret (mot 158,8 mill. kroner året før). Se note 16 for opplysninger om investering i anleggsmidler og finansieringen av disse. Det er nedbetalt e.o. avdrag på lån med 0,4 mill. kroner i regnskapsåret mot 110,259 mill. kroner året før. Drifts- og investeringsregnskapet: Statens vegvesen, Region Nord, fører regnskap for fylkesvegene i Troms (både drifts-, vedlikeholds- og investeringsutgifter). Fylkeskommunen utbetaler forskuddsvis et månedlig á-konto beløp, som avregnes mot faktiske månedlige regnskap i ettertid. Mellomværende fremkommer på mellomregnskapskonto i fylkeskommunens balanseregnskap og utgjorde 99,397 mill. kroner kortsiktig gjeld ved årsskiftet (mot 132,296 mill. kroner året før). Fra og med 2012 foretar Statens Vegvesen også periodisering av fylkeskommunens regnskap i henhold til anordningsprinsippet. Netto utgjør periodiserte utgifter eks. mva 10,684 mill. kroner i regnskapsåret (mot 13,105 mill. kroner året før/tilbakeført i regnskapsåret). I tillegg er det i regnskapsåret anordnet (periodisert) reduserte utgifter/økte inntekter med kr ifølge "Tilleggsopplysninger til fylkesvegregnskapet" mottatt fra Statens Vegvesen etter at ordinært regnskap for desember var avlagt. Beløpet fremkommer som fordring på Statens Vegvesen i fylkeskommunens balanse. Driftsregnskapet: Troms fylkestrafikk periodiserer årlig betydelige inntekter (i år 64,9 mill. kroner mot kortsiktig fordring i balansen) og utgifter (i år 49,2 mill. kroner mot kortsiktig gjeld), i hovedsak grunnet operatørenes forsinkede rapportering av grunnlagsdata om aktiviteten i kollektivtrafikken i årets siste måned. Periodiseringen er for en stor del foretatt på bakgrunn av rapporter mottatt mot slutten av januar i året etter regnskapsåret og etter faktura sendt/mottatt i året etter regnskapsåret, men for aktivitet i regnskapsåret. Bare unntaksvis er periodisering foretatt etter "beste estimat". Både kultur- og næringsetaten viderefordeler betydelige tilskudd fra staten til (for en stor del) kommunene og næringslivet i Troms. Tilsagn gitt i er kostnadsført i regnskapet med tilsagnsbeløpene, og ført mot kortsiktig gjeld for utbetaling senere år. Mottatte, men ikke disponerte midler er avsatt på bundet fond. Dette dreier seg om relativt store beløp, med stor betydning for brutto-/netto driftsresultat i årsregnskapet. Se note 1 og fondsnote 12 for ytteligere informasjon. Premieavviket vedrørende pensjonsordningene er i regnskapsåret inntektsført med 25,259 mill. kroner (pluss 1,662 beregnet arbeidsgiveravgift), mot 9,302 mill. kroner (pluss 0,596 mill. kroner) året før. Imidlertid utgjorde amortiseringen av tidligere års premieavvik 38,004 mill. kroner, slik at netto kostnad (inkl. arbeidsgiveravgift) ble 11,083 mill. kroner i året som gikk. Mens saldo på fylkeskommunens fond til dekning av premieavvik var 54,7 mill. kroner ved utgangen av året, utgjorde netto premieavvik (inkl. arbeidsgiveravgift) 179 mill. kroner. Jfr. note 3. Note 21 Virkning av endring av regnskapsprinsipper, regnskapsestimater og korrigering av tidligere års feil I denne noten oppgis virkningen av endring i regnskapsprinsipp og vesentlige estimatendringer. Det samme gjelder opplysninger om korreksjon av tidligere års feil som er av vesentlig betydning for å bedømme fylkeskommunens resultat eller stilling. Det er ikke avdekket forhold som er av en slik betydning at de oppgis i noten. Se også note

36 Note 22 Netto driftsresultat Netto driftsresultat iht. årsregnskapet For at netto driftsresultat skal gi økonomisk informasjon om hvordan driften i fylkeskommunen har vært siste år, må det korrigeres for følgende forhold: - Bruk av bundne fond Avsetning til bundne fond /+ Uvanlige gevinster eller tap fra salg av finansielle anleggsmidler 0 0 Korrigert netto driftsresultat - fylkeskommunens driftsaktivitet

37 Note 23 Resultatoppstillinger tannhelsetjenesten Foruten å sørge for tannhelsetjenester til prioriterte grupper iht. tannhelsetjenesteloven, behandler tannhelsetjenesten også voksne betalende pasienter. Behandling av betalende pasienter skjer i konkurranse med privatpraktiserende tannleger og skal ikke være subsidiert av fylkeskommunen. Nedenfor fremgår resultatoppstilling for de forskjellige delene av virksomheten i Troms tannhelsetjeneste, jf. forskrift av til tannhelsetjenesteloven om krav til føring av atskilte regnskaper mv 5. Troms fylkeskommune eier og driver 25 tannklinikker. Tannhelsetjenestens virksomhet kan deles inn som følger: a) Tannhelsetjenester som tilbys helt eller delvis vederlagsfritt til prioriterte pasienter iht. tannhelseloven b) Tannhelsetjenester som tilbys voksne mot betaling i områder der det ikke foreligger annet tilstrekkelig tilbud c) Tannhelsetjenester som tilbys voksne mot betaling i områder med konkurranse fra private tannleger a) Offentlig tannhelse b) Tjenester av allmenn øk. betydning c) Konkurranseutsatte tjenester Pasientinntekter Andre inntekter Sum inntekter Lønn og sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Overføringer Renteutgifter Avskrivninger Sum utgifter Subsidiering jfr. F.ting sak 38/ Resultat (- underskudd/+ overskudd) Prinsipper for fordeling av inntekter og utgifter mellom de ulike delene av virksomheten Inntekter er henført direkte etter registrert omsetning i journalsystemet for tannhelsetjenesten. Der utgifter fordelt etter faktisk forbruk ikke har vært mulig, fordeles lønnsutgifter og felles driftsutgifter på klinikkene basert på timeforbruket (anvendte ressurstimer) på de ulike pasientgruppene (aktivitetsbasert fordelingsnøkkel). Lønns- og driftsutgifter knyttet til sentrale kostnadssted og felles distrikt kostnadssted fordeles basert på timeforbruket (ressurstimer). Dette gjelder også øvrige administrative indirekte utgifter. Noen spesifiserte driftsutgifter gjelder i større grad den lovpålagte virksomheten, enn hva en fordelingsnøkkel basert på timeforbruket tilsier. Utgifter til skyss for pasienter og tolketjenester ved pasientbehandling er belastet behandling av de prioriterte gruppene. Det er justert for direkte utgifter og tap av inntjening ved ambulering. Nettokostnader for organisering av tannlegevakt er trukket ut. For øvrig er retningslinjer for beregning av selvkost for fylkeskommunale betalingstjenester benyttet som rammeverk for fastsettelse av den kommersielle virksomhetens resultat. 45

38 Driftsregnskapet

39 Troms fylkeskommune - netto driftsregnskap pr sektor Budsjett Avvik 00 Politiske styringsorganer , ,93 01 Kontrollorganer , ,33 10 Stab og støttefunksjoner , ,11 20 Utdanning , ,77 40 Tannhelse , ,46 50 Kultur , ,02 60 Samferdsel og miljø , ,24 70 Næring , ,38 90 Sektorovergripende poster , ,24 Sum totalt 0,00 0,00 0,00 0,00 49

40 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr sektor/virksomhet/funksjon Fun Beskrivelse Budsjett Avvik Sektor 00 Politiske styringsorganer Fylkestinget 400 Politisk styring , , Diverse Fellesutgifter , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , ,74 Sum Fylkestinget , ,45 Fylkesrådet 400 Politisk styring , , Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr , ,87 Sum Fylkesrådet , ,48 Sum Politiske styringsorganer , ,93 Sektor 01 Kontrollorganer Kontrollorganer 410 Kontroll og revisjon , ,33 Sum Kontrollorganer , ,33 Sum Kontrollorganer , ,33 Sektor 10 Stab og støttefunksjoner Stabssjef 420 Administrasjon , , Tilrettelegging, støttefunksjoner og finansieringsbistand for nærings , , Lokal og regional utvikling , ,43 Sum Stabssjef , ,57 Fellesadministrasjon DU 420 Administrasjon , , Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Administrasjonslokaler , , Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr , , Interne Serviceenheter 0, , Skolelokaler og internatbygninger , , Tannhelsetjeneste - fellesfunksjoner , , Fylkeskommunal næringsvirksomhet , , Bilruter , , Kunstproduksjon , ,00 Sum Fellesadministrasjon DU , ,67 IT-senteret 420 Administrasjon , ,91 Sum IT-senteret , ,91 Personalsenteret 420 Administrasjon , , Diverse Fellesutgifter , ,26 Sum Personalsenteret , ,84 Økonomisenteret 420 Administrasjon , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , ,95 Sum Økonomisenteret , ,58 Bygg og eiendom 420 Administrasjon 0, , Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen 0, , Administrasjonslokaler 0, , Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr. 0, , Skolelokaler og internatbygninger 0, , Tannhelsetjeneste - fellesfunksjoner 0, , Fylkeskommunal næringsvirksomhet 0, , Bilruter 0, , Biblioteket 0, , Kunstproduksjon 0, ,80 51

41 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr sektor/virksomhet/funksjon Fun Beskrivelse Budsjett Avvik Sum Bygg og eiendom 0, ,54 Sum Stab og støttefunksjoner , ,11 Sektor 20 Utdanning Utdanningsetaten 400 Politisk styring , , Administrasjon , , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjø , , Studiespesialisering , , Bygg- og anleggsteknikk , , Elektrofag , , Design og håndtverk , , Restaurant og matfag , , Helse- og oppvekstfag , , Idrettsfag , , Teknikk- og industriell produksjon , , Musikk, dans og drama , , Medier og kommunikasjon , , Naturbruk , , Service og samferdsel , , Kunst, design og arkitektur , , Drift Av Studieretningene 0, , Fagskole , , Oppfølgingstjenesten og pedagogisk psykologisk tjeneste , , Spesialundervisning og særskilt tilpasset opplæring , , Fagopplæring I Arbeidslivet , , Voksenopplæring etter opplæringsloven , , Andre formål , , Andre kulturaktiviteter , , Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) 0, , Interne Finansieringstransaksjoner , ,00 Sum Utdanningsetaten , ,67 Stangnes Rå vgs 421 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjø , , Studiespesialisering , , Bygg- og anleggsteknikk , , Elektrofag , , Design og håndtverk , , Restaurant og matfag , , Helse- og oppvekstfag , , Idrettsfag , , Teknikk- og industriell produksjon , , Medier og kommunikasjon , , Naturbruk , , Service og samferdsel , , Drift Av Studieretningene 0, , Fagskole , , Spesialundervisning og særskilt tilpasset opplæring , , Voksenopplæring etter opplæringsloven , , Andre formål , , Bilruter , ,00 Sum Stangnes Rå vgs , ,58 Senja videregående skole 421 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr , , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjø , , Studiespesialisering , , Elektrofag 1 575, , Restaurant og matfag , , Helse- og oppvekstfag , , Teknikk- og industriell produksjon , , Naturbruk , ,07 52

42 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr sektor/virksomhet/funksjon Fun Beskrivelse Budsjett Avvik 532 Service og samferdsel , , Drift Av Studieretningene 0, , Spesialundervisning og særskilt tilpasset opplæring , , Voksenopplæring etter opplæringsloven , , Andre formål , ,55 Sum Senja videregående skole , ,35 Nordkjosbotn vgs 421 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen 9 038, , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjø , , Studiespesialisering , , Elektrofag , , Restaurant og matfag 0, , Helse- og oppvekstfag , , Teknikk- og industriell produksjon , , Drift Av Studieretningene 0, , Spesialundervisning og særskilt tilpasset opplæring , , Voksenopplæring etter opplæringsloven , , Andre formål , ,34 Sum Nordkjosbotn vgs , ,84 Breivang vgs 421 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjø , , Studiespesialisering , , Design og håndtverk , , Helse- og oppvekstfag 0, , Medier og kommunikasjon , , Service og samferdsel , , Kunst, design og arkitektur , , Drift Av Studieretningene 0, , Spesialundervisning og særskilt tilpasset opplæring , , Andre formål , ,75 Sum Breivang vgs , ,62 Kongsbakken vgs 421 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjø , , Studiespesialisering , , Helse- og oppvekstfag , , Musikk, dans og drama , , Drift Av Studieretningene 0, , Spesialundervisning og særskilt tilpasset opplæring , , Voksenopplæring etter opplæringsloven , , Andre formål , ,24 Sum Kongsbakken vgs , ,22 Tromsdalen vgs 421 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjø , , Studiespesialisering , , Idrettsfag , , Drift Av Studieretningene 0, , Spesialundervisning og særskilt tilpasset opplæring , , Andre formål , ,06 Sum Tromsdalen vgs , ,41 Ishavsbyen vgs 421 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjø , , Studiespesialisering -206, , Elektrofag , , Restaurant og matfag , ,66 53

43 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr sektor/virksomhet/funksjon Fun Beskrivelse Budsjett Avvik 526 Helse- og oppvekstfag , , Teknikk- og industriell produksjon , , Service og samferdsel , , Drift Av Studieretningene 0, , Fagskole , , Spesialundervisning og særskilt tilpasset opplæring , , Fagopplæring I Arbeidslivet , , Voksenopplæring etter opplæringsloven , , Andre formål , , Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) 0, , Interne Finansieringstransaksjoner , ,00 Sum Ishavsbyen vgs , ,33 Kvaløya vgs 421 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjø , , Studiespesialisering , , Bygg- og anleggsteknikk , , Helse- og oppvekstfag 0, , Drift Av Studieretningene 0, , Spesialundervisning og særskilt tilpasset opplæring , , Andre formål , , Bilruter , ,00 Sum Kvaløya vgs , ,05 SMI-skolen 510 Skolelokaler og internatbygninger 0, , Andre formål , ,67 Sum SMI-skolen , ,67 Nord-Troms videregående skole 420 Administrasjon 0, , Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjø , , Studiespesialisering , , Elektrofag , , Helse- og oppvekstfag , , Idrettsfag , , Teknikk- og industriell produksjon , , Medier og kommunikasjon 1 632, , Naturbruk , , Service og samferdsel , , Drift Av Studieretningene 0, , Fagskole , , Landslinjer , , Oppfølgingstjenesten og pedagogisk psykologisk tjeneste 3 000, , Spesialundervisning og særskilt tilpasset opplæring , , Fagopplæring I Arbeidslivet 0, , Voksenopplæring etter opplæringsloven , , Andre formål , , Bilruter , , Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) 0, , Interne Finansieringstransaksjoner , ,00 Sum Nord-Troms videregående skole , ,28 Heggen videregående skole 421 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjø , , Studiespesialisering , , Musikk, dans og drama , , Drift Av Studieretningene 0, , Spesialundervisning og særskilt tilpasset opplæring , , Voksenopplæring etter opplæringsloven , , Andre formål , ,64 Sum Heggen videregående skole , ,11 Bardufoss vgs 54

44 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr sektor/virksomhet/funksjon Fun Beskrivelse Budsjett Avvik 421 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen 0, , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjø , , Studiespesialisering , , Bygg- og anleggsteknikk , , Elektrofag , , Design og håndtverk , , Helse- og oppvekstfag , , Idrettsfag , , Teknikk- og industriell produksjon 400, , Medier og kommunikasjon , , Drift Av Studieretningene 0, , Landslinjer , , Spesialundervisning og særskilt tilpasset opplæring , , Voksenopplæring etter opplæringsloven , , Andre formål , ,53 Sum Bardufoss vgs , ,06 Sjøvegan videregående skole 421 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjø , , Studiespesialisering , , Helse- og oppvekstfag , , Idrettsfag 495, , Teknikk- og industriell produksjon , , Medier og kommunikasjon 0, , Naturbruk 1 024, , Service og samferdsel , , Drift Av Studieretningene 0, , Spesialundervisning og særskilt tilpasset opplæring , , Voksenopplæring etter opplæringsloven , , Andre formål , ,81 Sum Sjøvegan videregående skole , ,58 Sum Utdanning , ,77 Sektor 40 Tannhelse Tannhelseetaten 420 Administrasjon , , Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr , , Tannhelsetjeneste - fellesfunksjoner , , Tannhelsetjeneste - pasientbehandling , , Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) 0, , Interne Finansieringstransaksjoner , ,00 Sum Tannhelseetaten , ,72 Harstad tannhelsedistrikt 421 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr , , Tannhelsetjeneste - fellesfunksjoner , , Tannhelsetjeneste - pasientbehandling , , Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) -622, ,76 Sum Harstad tannhelsedistrikt , ,80 Midt-Troms tannhelsedistrikt 420 Administrasjon 6 000, , Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr , , Tannhelsetjeneste - fellesfunksjoner , , Tannhelsetjeneste - pasientbehandling , , Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) -955, ,69 Sum Midt-Troms tannhelsedistrikt , ,19 Tromsø Tannhelsedistrikt 421 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen 0, , Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr , , Tannhelsetjeneste - fellesfunksjoner , ,87 55

45 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr sektor/virksomhet/funksjon Fun Beskrivelse Budsjett Avvik 665 Tannhelsetjeneste - pasientbehandling , , Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) , ,60 Sum Tromsø Tannhelsedistrikt , ,61 Nord-Troms tannhelsedistrikt 421 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen 7 507, , Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr , , Tannhelsetjeneste - fellesfunksjoner , , Tannhelsetjeneste - pasientbehandling , , Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) , ,96 Sum Nord-Troms tannhelsedistrikt , ,81 Kompetansesenteret TkNN 460 Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr , , Tannhelsetjeneste - fellesfunksjoner , , Tannhelsetjeneste - pasientbehandling , , Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) , ,00 Sum Kompetansesenteret TkNN , ,23 Studentklinikken 460 Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr. 0, , Tannhelsetjeneste - pasientbehandling , ,28 Sum Studentklinikken , ,52 Universitetstannklinikken 460 Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr , , Tannhelsetjeneste - fellesfunksjoner 29, , Tannhelsetjeneste - pasientbehandling , , Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) , ,65 Sum Universitetstannklinikken 1 317, ,58 Sum Tannhelse , ,46 Sektor 50 Kultur Kulturetaten 420 Administrasjon , , Diverse Fellesutgifter , , Friluftsliv, vannregionmyndighet og forvaltning av vilt og innlandsfisk , , Biblioteket , , Kulturminneforvaltning , , Musèer , , Kunstformidling , , Kunstproduksjon , , Idrett , , Andre kulturaktiviteter , ,29 Sum Kulturetaten , ,02 Sum Kultur , ,02 Sektor 60 Samferdsel Samferdsels- og miljøetaten 420 Administrasjon , , Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr. 0, , Diverse Fellesutgifter , , Lokal og regional utvikling , , Friluftsliv, vannregionmyndighet og forvaltning av vilt og innlandsfisk , , Fylkesveier , , Bilruter , , Fylkesveiferjer , , Båtruter , , Transport (ordninger) for funksjonshemmede , , Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) , , Interne Finansieringstransaksjoner , ,00 Sum Samferdsels- og miljøetaten , ,53 Troms fylkestrafikk 730 Bilruter , , Fylkesveiferjer , , Båtruter , ,01 56

46 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr sektor/virksomhet/funksjon Fun Beskrivelse Budsjett Avvik 733 Transport (ordninger) for funksjonshemmede , ,45 Sum Troms fylkestrafikk , ,07 Samferdsel SVV 722 Fylkesveier , ,64 Sum Samferdsel SVV , ,64 Sum Samferdsel , ,24 Sektor 70 Næring Næringsetaten 420 Administrasjon , , Tilrettelegging, støttefunksjoner og finansieringsbistand for nærings , , Lokal og regional utvikling , , Friluftsliv, vannregionmyndighet og forvaltning av vilt og innlandsfisk , ,41 Sum Næringsetaten , ,38 Sum Næring , ,38 Sektor 90 Sektorovergripende poster Sektorovergripende poster 400 Politisk styring , , Kontroll og revisjon , , Administrasjon , , Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Administrasjonslokaler , , Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr , , Årets premieavvik , , Amortisering av tidligere års premieavvik , , Pensjon , , Premiefond , , Diverse Fellesutgifter , , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjø , , Studiespesialisering , , Bygg- og anleggsteknikk , , Elektrofag , , Design og håndtverk , , Restaurant og matfag , , Helse- og oppvekstfag , , Idrettsfag , , Teknikk- og industriell produksjon , , Musikk, dans og drama , , Medier og kommunikasjon , , Naturbruk , , Service og samferdsel , , Kunst, design og arkitektur , , Fagskole , , Landslinjer , , Oppfølgingstjenesten og pedagogisk psykologisk tjeneste , , Spesialundervisning og særskilt tilpasset opplæring , , Fagopplæring I Arbeidslivet , , Voksenopplæring etter opplæringsloven , , Andre formål , , Tannhelsetjeneste - fellesfunksjoner , , Tannhelsetjeneste - pasientbehandling , , Tilrettelegging, støttefunksjoner og finansieringsbistand for nærings , , Lokal og regional utvikling , , Friluftsliv, vannregionmyndighet og forvaltning av vilt og innlandsfisk , , Fylkesveier , , Bilruter , , Fylkesveiferjer , , Båtruter , , Transport (ordninger) for funksjonshemmede , , Biblioteket , , Kulturminneforvaltning , , Musèer , , Kunstformidling , , Kunstproduksjon , ,90 57

47 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr sektor/virksomhet/funksjon Fun Beskrivelse Budsjett Avvik 775 Idrett , , Andre kulturaktiviteter , , Skatt på inntekt og formue , , Statlig rammetilskudd og øvrige generelle statstilskudd , , Motpost avskrivninger , , Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) , , Interne Finansieringstransaksjoner , , Årets regnskapsmessige merforbruk/mindreforbruk , ,46 Sum Sektorovergripende poster , ,24 Sum Sektorovergripende poster , ,24 Sum totalt 0, ,00 58

48 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr sektor/virksomhet/hovedpost H-post Beskrivelse Budsjett Avvik Sektor 00 Politiske styringsorganer Fylkestinget 0 Lønn og sosiale utgifter , ,27 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,07 4 Overføringsutgifter , ,44 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,06 6 Salgsinntekter 252, ,00 7 Refusjoner , ,39 Sum Fylkestinget , ,45 Fylkesrådet 0 Lønn og sosiale utgifter , ,35 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,97 4 Overføringsutgifter , ,86 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner 0, ,43 7 Refusjoner , ,13 Sum Fylkesrådet , ,48 Sum Politiske styringsorganer , ,93 Sektor 01 Kontrollorganer Kontrollorganer 0 Lønn og sosiale utgifter , ,31 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,02 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,00 4 Overføringsutgifter 3 234, ,98 7 Refusjoner , ,98 8 Overføringsinntekter , ,00 Sum Kontrollorganer , ,33 Sum Kontrollorganer , ,33 Sektor 10 Stab og støttefunksjoner Stabssjef 0 Lønn og sosiale utgifter , ,33 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,10 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,82 4 Overføringsutgifter , ,08 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,02 6 Salgsinntekter , ,86 7 Refusjoner , ,08 8 Overføringsinntekter , ,00 9 Finansinntekter , ,84 Sum Stabssjef , ,57 Fellesadministrasjon DU 0 Lønn og sosiale utgifter , ,24 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,64 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,04 4 Overføringsutgifter , ,27 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,75 6 Salgsinntekter , ,00 7 Refusjoner , ,27 8 Overføringsinntekter , ,00 Sum Fellesadministrasjon DU , ,67 IT-senteret 0 Lønn og sosiale utgifter , ,94 59

49 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr sektor/virksomhet/hovedpost H-post Beskrivelse Budsjett Avvik 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,51 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,00 4 Overføringsutgifter , ,92 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner 716, ,46 6 Salgsinntekter , ,00 7 Refusjoner , ,92 Sum IT-senteret , ,91 Personalsenteret 0 Lønn og sosiale utgifter , ,72 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,21 4 Overføringsutgifter , ,60 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner 152, ,91 6 Salgsinntekter 0, ,00 7 Refusjoner , ,60 Sum Personalsenteret , ,84 Økonomisenteret 0 Lønn og sosiale utgifter , ,32 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,96 4 Overføringsutgifter , ,28 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner 121, ,00 6 Salgsinntekter , ,00 7 Refusjoner , ,28 9 Finansinntekter , ,70 Sum Økonomisenteret , ,58 Bygg og eiendom 0 Lønn og sosiale utgifter 0, ,55 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod. 0, ,67 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod. 0, ,94 4 Overføringsutgifter 0, ,49 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner 0, ,16 6 Salgsinntekter 0, ,04 7 Refusjoner 0, ,23 Sum Bygg og eiendom 0, ,54 Sum Stab og støttefunksjoner , ,11 Sektor 20 Utdanning Utdanningsetaten 0 Lønn og sosiale utgifter , ,23 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,60 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,17 4 Overføringsutgifter , ,90 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,61 6 Salgsinntekter , ,12 7 Refusjoner , ,79 8 Overføringsinntekter , ,00 9 Finansinntekter , ,93 Sum Utdanningsetaten , ,67 Stangnes Rå vgs 0 Lønn og sosiale utgifter , ,58 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,57 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,00 4 Overføringsutgifter , ,27 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,02 6 Salgsinntekter , ,58 7 Refusjoner , ,93 8 Overføringsinntekter , ,00 9 Finansinntekter , ,35 60

50 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr sektor/virksomhet/hovedpost Budsjett Avvik H-post Beskrivelse Sum Stangnes Rå vgs , ,58 Senja videregående skole 0 Lønn og sosiale utgifter , ,43 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,75 4 Overføringsutgifter , ,26 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,69 6 Salgsinntekter , ,09 7 Refusjoner , ,69 8 Overføringsinntekter , ,00 9 Finansinntekter , ,00 Sum Senja videregående skole , ,35 Nordkjosbotn vgs 0 Lønn og sosiale utgifter , ,56 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,19 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,40 4 Overføringsutgifter , ,19 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,15 6 Salgsinntekter , ,00 7 Refusjoner , ,65 Sum Nordkjosbotn vgs , ,84 Breivang vgs 0 Lønn og sosiale utgifter , ,32 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,87 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod. 0, ,00 4 Overføringsutgifter , ,87 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner 397, ,55 6 Salgsinntekter , ,14 7 Refusjoner , ,85 9 Finansinntekter , ,00 Sum Breivang vgs , ,62 Kongsbakken vgs 0 Lønn og sosiale utgifter , ,05 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,30 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,00 4 Overføringsutgifter , ,06 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,85 6 Salgsinntekter , ,09 7 Refusjoner , ,76 8 Overføringsinntekter , ,00 9 Finansinntekter , ,19 Sum Kongsbakken vgs , ,22 Tromsdalen vgs 0 Lønn og sosiale utgifter , ,61 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,32 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,12 4 Overføringsutgifter , ,57 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,36 6 Salgsinntekter , ,00 7 Refusjoner , ,57 8 Overføringsinntekter , ,00 Sum Tromsdalen vgs , ,41 Ishavsbyen vgs 0 Lønn og sosiale utgifter , ,91 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,47 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,65 4 Overføringsutgifter , ,16 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,64 6 Salgsinntekter , ,70 61

51 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr sektor/virksomhet/hovedpost H-post Beskrivelse Budsjett Avvik 7 Refusjoner , ,70 8 Overføringsinntekter , ,00 9 Finansinntekter , ,10 Sum Ishavsbyen vgs , ,33 Kvaløya vgs 0 Lønn og sosiale utgifter , ,40 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,36 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,00 4 Overføringsutgifter , ,28 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner 70, ,00 6 Salgsinntekter , ,20 7 Refusjoner , ,79 8 Overføringsinntekter , ,00 9 Finansinntekter , ,00 Sum Kvaløya vgs , ,05 SMI-skolen 0 Lønn og sosiale utgifter , ,98 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,69 4 Overføringsutgifter , ,64 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner 0, ,00 7 Refusjoner , ,64 9 Finansinntekter , ,00 Sum SMI-skolen , ,67 Nord-Troms videregående skole 0 Lønn og sosiale utgifter , ,52 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,14 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod. 0, ,00 4 Overføringsutgifter , ,02 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,91 6 Salgsinntekter , ,36 7 Refusjoner , ,95 8 Overføringsinntekter , ,00 9 Finansinntekter , ,00 Sum Nord-Troms videregående skole , ,28 Heggen videregående skole 0 Lønn og sosiale utgifter , ,20 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,19 4 Overføringsutgifter , ,76 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,76 6 Salgsinntekter , ,54 7 Refusjoner , ,94 8 Overføringsinntekter , ,00 9 Finansinntekter , ,32 Sum Heggen videregående skole , ,11 Bardufoss vgs 0 Lønn og sosiale utgifter , ,00 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,00 4 Overføringsutgifter , ,91 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,14 6 Salgsinntekter , ,20 7 Refusjoner , ,79 8 Overføringsinntekter , ,00 9 Finansinntekter , ,00 Sum Bardufoss vgs , ,06 Sjøvegan videregående skole 0 Lønn og sosiale utgifter , ,38 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,48 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod. 0, ,45 62

52 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr sektor/virksomhet/hovedpost H-post Beskrivelse Budsjett Avvik 4 Overføringsutgifter , ,69 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner 4 306, ,99 6 Salgsinntekter , ,00 7 Refusjoner , ,41 8 Overføringsinntekter , ,00 9 Finansinntekter , ,00 Sum Sjøvegan videregående skole , ,58 Sum Utdanning , ,77 Sektor 40 Tannhelse Tannhelseetaten 0 Lønn og sosiale utgifter , ,47 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,00 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,00 4 Overføringsutgifter , ,92 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,25 7 Refusjoner , ,92 8 Overføringsinntekter 0, ,00 Sum Tannhelseetaten , ,72 Harstad tannhelsedistrikt 0 Lønn og sosiale utgifter , ,27 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,33 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,00 4 Overføringsutgifter , ,97 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner 65, ,46 6 Salgsinntekter , ,50 7 Refusjoner , ,97 9 Finansinntekter -622, ,76 Sum Harstad tannhelsedistrikt , ,80 Midt-Troms tannhelsedistrikt 0 Lønn og sosiale utgifter , ,65 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,82 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,79 4 Overføringsutgifter , ,24 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner 94, ,00 6 Salgsinntekter , ,88 7 Refusjoner , ,74 9 Finansinntekter -955, ,69 Sum Midt-Troms tannhelsedistrikt , ,19 Tromsø Tannhelsedistrikt 0 Lønn og sosiale utgifter , ,58 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,06 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,00 4 Overføringsutgifter , ,17 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner 3 688, ,62 6 Salgsinntekter , ,05 7 Refusjoner , ,17 8 Overføringsinntekter , ,00 9 Finansinntekter , ,60 Sum Tromsø Tannhelsedistrikt , ,61 Nord-Troms tannhelsedistrikt 0 Lønn og sosiale utgifter , ,16 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,37 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,00 4 Overføringsutgifter , ,76 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner 194, ,00 6 Salgsinntekter , ,76 63

53 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr sektor/virksomhet/hovedpost H-post Beskrivelse Budsjett Avvik 7 Refusjoner , ,76 9 Finansinntekter , ,96 Sum Nord-Troms tannhelsedistrikt , ,81 Kompetansesenteret TkNN 0 Lønn og sosiale utgifter , ,40 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,67 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,06 4 Overføringsutgifter , ,85 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,16 6 Salgsinntekter , ,95 7 Refusjoner , ,85 9 Finansinntekter , ,11 Sum Kompetansesenteret TkNN , ,23 Studentklinikken 0 Lønn og sosiale utgifter , ,12 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,40 4 Overføringsutgifter 2 430, ,60 6 Salgsinntekter , ,00 7 Refusjoner , ,60 Sum Studentklinikken , ,52 Universitetstannklinikken 0 Lønn og sosiale utgifter , ,55 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,95 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,00 4 Overføringsutgifter , ,20 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner 0, ,00 6 Salgsinntekter , ,00 7 Refusjoner , ,47 9 Finansinntekter , ,65 Sum Universitetstannklinikken 1 317, ,58 Sum Tannhelse , ,46 Sektor 50 Kultur Kulturetaten 0 Lønn og sosiale utgifter , ,36 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,19 4 Overføringsutgifter , ,16 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,00 6 Salgsinntekter , ,30 7 Refusjoner , ,94 8 Overføringsinntekter , ,00 9 Finansinntekter , ,45 Sum Kulturetaten , ,02 Sum Kultur , ,02 Sektor 60 Samferdsel Samferdsels- og miljøetaten 0 Lønn og sosiale utgifter , ,01 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,61 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,51 4 Overføringsutgifter , ,77 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,60 6 Salgsinntekter , ,21 7 Refusjoner , ,76 8 Overføringsinntekter , ,00 9 Finansinntekter , ,00 64

54 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr sektor/virksomhet/hovedpost Budsjett Avvik H-post Beskrivelse Sum Samferdsels- og miljøetaten , ,53 Troms fylkestrafikk 0 Lønn og sosiale utgifter , ,91 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,86 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,95 4 Overføringsutgifter , ,32 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,95 6 Salgsinntekter , ,69 7 Refusjoner , ,59 9 Finansinntekter , ,00 Sum Troms fylkestrafikk , ,07 Samferdsel SVV 0 Lønn og sosiale utgifter 92, ,03 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,46 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,00 4 Overføringsutgifter , ,80 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,78 6 Salgsinntekter , ,23 7 Refusjoner , ,20 9 Finansinntekter , ,00 Sum Samferdsel SVV , ,64 Sum Samferdsel , ,24 Sektor 70 Næring Næringsetaten 0 Lønn og sosiale utgifter , ,64 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,89 4 Overføringsutgifter , ,60 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,54 6 Salgsinntekter 0, ,00 7 Refusjoner , ,23 8 Overføringsinntekter , ,51 9 Finansinntekter , ,55 Sum Næringsetaten , ,38 Sum Næring , ,38 Sektor 90 Sektorovergripende poster Sektorovergripende poster 0 Lønn og sosiale utgifter , ,42 1 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,53 4 Overføringsutgifter , ,55 5 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,92 6 Salgsinntekter , ,00 7 Refusjoner , ,67 8 Overføringsinntekter , ,00 9 Finansinntekter , ,99 Sum Sektorovergripende poster , ,24 Sum Sektorovergripende poster , ,24 Sum totalt 0, ,00 65

55 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr KOSTRA-funksjon, netto Funksjon Navn Budsjett 400 Politisk styring , , Kontroll og revisjon , , Administrasjon , , Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Administrasjonslokaler , , Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr , , Årets premieavvik , , Amortisering av tidligere års premieavvik , , Pensjon , , Premiefond , , Diverse Fellesutgifter , , Interne Serviceenheter 0, , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjør , , Studiespesialisering , , Bygg- og anleggsteknikk , , Elektrofag , , Design og håndtverk , , Restaurant og matfag , , Helse- og oppvekstfag , , Idrettsfag , , Teknikk- og industriell produksjon , , Musikk, dans og drama , , Medier og kommunikasjon , , Naturbruk , , Service og samferdsel , , Kunst, design og arkitektur , , Drift Av Studieretningene 0, , Fagskole , , Landslinjer , , Oppfølgingstjenesten og pedagogisk psykologisk tjeneste , , Spesialundervisning og særskilt tilpasset opplæring , , Fagopplæring I Arbeidslivet , , Voksenopplæring etter opplæringsloven , , Andre formål , , Tannhelsetjeneste - fellesfunksjoner , , Tannhelsetjeneste - pasientbehandling , , Tilrettelegging, støttefunksjoner og finansieringsbistand for næringslivet , , Fylkeskommunal næringsvirksomhet , , Lokal og regional utvikling , , Friluftsliv, vannregionmyndighet og forvaltning av vilt og innlandsfisk , ,49 67

56 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr KOSTRA-funksjon, netto Funksjon Navn Budsjett 722 Fylkesveier , , Bilruter , , Fylkesveiferjer , , Båtruter , , Transport (ordninger) for funksjonshemmede , , Biblioteket , , Kulturminneforvaltning , , Musèer , , Kunstformidling , , Kunstproduksjon , , Idrett , , Andre kulturaktiviteter , , Skatt på inntekt og formue , , Statlig rammetilskudd og øvrige generelle statstilskudd , , Motpost avskrivninger , , Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) , , Interne Finansieringstransaksjoner , , Årets regnskapsmessige merforbruk/mindreforbruk , ,46 Sum totalt: 0,00 0 0,00 68

57 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr KOSTRA-konto Konto Beskrivelse Budsjett 010 Fastlønn , , Lønn til vikarer , , Lønn til ekstrahjelp , , Overtidslønn , , Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser , , Lønn vedlikehold/lønn nybygg og nyanlegg 0, , Lønn renhold , , Godtgjørelse folkevalgte , , Pensjonsinnskudd og tr.pl. forsikringsordn , , Arbeidsgiveravgift , ,34 Sum Lønn og sosiale utgifter , , Kontormateriell , , Undervisningsmateriell , , Medisinsk forbruksmateriell , , Medikamenter , , Matvarer , , Samlepost annet forbr.materiell, råvarer og tjenester , , Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd , , Annonse, reklame, informasjon , , Opplæring, kurs , , Utgifter og godtgj. for reiser, diett, bil m.v. oppg.pl , , Andre oppgavepliktige godtgjørelser , , Transport/drift av egne og leide transp.midler , , Strøm , , Fjernvarme , , Fyringsolje og fyringsparafin , , Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring , , Leie av lokaler og grunn , , Avgifter, gebyrer, lisenser o.l , , Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler , , Medisinsk utstyr , , Kjøp, leie og leasing av transportmidler , , Leie av driftsmidler , , Vedlikehold, byggetjenester og nybygg , , Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester , , Materialer til vedlikehold, påkostning og nybygg , , Renholds- og vaskeritjenester , , Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) , , Grunnerverv 1 000, ,22 Sum Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , , Kjøp fra staten 0, , Kjøp fra andre fylkeskommuner , , Kjøp fra kommuner , , Kjøp fra andre (private) , , Kjøp fra IKS der fylkeskommunen selv er deltaker , ,04 Sum Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , , Overføring til staten , , Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon , , Overføring til fylkeskommuner , , Overføring til kommuner , , Overføring til andre (private) , , Overføring til IKS der fylkeskommunen selv er deltaker 0, , Reserverte bevilgninger/avsetninger 0, ,00 Sum Overføringsutgifter , ,77 69

58 Troms fylkeskommune - driftsregnskap pr KOSTRA-konto Konto Beskrivelse Budsjett 500 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter , , Avdrag , , Avsetninger til disposisjonsfond , , Avsetninger til bundne fond , , Overføring til investeringsregnskapet , , smessig mindreforbruk/udisponert , , Avskrivninger , ,45 Sum Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , , Brukerbetaling for komm. tjenester , , Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l. uten avgift , , Billettinntekter , , Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler , , Annet avgiftspliktig salg av varer og tjenester , , Salg av driftsmidler , , Fordelte utgifter/internsalg , ,07 Sum Salgsinntekter , , Refusjon fra staten , , Sykelønnsrefusjon , , Kompensasjon for merverdiavgift , , Refusjon fra fylkeskommuner , , Refusjon fra kommuner , , Refusjon fra andre (private) , , Salg til IKS der fylkeskommunen selv er deltager , ,00 Sum Refusjoner , , Rammetilskudd , , Andre statlige overføringer , , Overføring fra fylkeskommuner 0, , Overføring fra kommuner , , Skatt på inntekt og formue , , Andre direkte og indirekte skatter , , Overføringer fra andre (private) , , Overføring fra IKS der fylkeskommunen selv er deltager 0, ,00 Sum Overføringsinntekter , , Renteinntekter , , Utbytte og eieruttak , , Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk/bruk av tidligere års udisponert , , Bruk av disposisjonsfond , , Bruk av bundne driftsfond , , Motpost avskrivninger , ,45 Sum Finansinntekter , ,19 Sum totalt 0,00 0 0,00 70

59 Investeringsregnskapet

60 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Sektor 10 Stab og støttefunksjoner Budsjett Avvik 0000 Uten prosjekt Bruk av disposisjonsfond 0,00 0 0, ,00 Sum Uten prosjekt 0,00 0 0, , IT-infrastruktur IT-utstyr , ,55 0, Andre konsulenttjenester 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Bruk av disposisjonsfond 0,00 0 0, ,00 Sum IT-infrastruktur , , , Trykkeriet Kjøp av kontormaskiner 0,00 0 0, , IT-utstyr , ,00 0,00 Sum Trykkeriet , , , Sør-Troms vgs - nybygg Diverse konsulenter 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0,00 0 0, ,95 Sum Sør-Troms vgs - nybygg 0,00 0 0, , Senja vgs, Finnfjordbotn lokaler PPT/OT Byggesaksgebyrer 0,00 0 0, , Arkitekt 0,00 0 0, , Diverse konsulenter 0,00 0 0, , Tømrer- og snekkerarbeider 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0,00 0 0, ,35 Sum Senja vgs, Finnfjordbotn lokaler PPT/OT 0,00 0 0, , Bardufoss Høgtun vgs nybygg og ombygging Engasjement (trekk-/oppgavepl.) 0,00 0 0, , Pensjon KLP (trekk-/oppgavepl.) 0,00 0 0, , Arbeidsgiveravgift folketrygden (trekk-/oppgave 0,00 0 0, , Oppholdsutgifter, ansatte 0,00 0 0,00 566, Utgifter til faglig veiledning/kompetanseheving 0,00 0 0,00 580, Reiseutgifter, andre 0,00 0 0, , Andre forsikringer 0,00 0 0, , Avgifter, gebyrer, lisenser SVV 0,00 0 0,00 272, Tilknytningsavgifter 0,00 0 0, , Andre avgifter/lisenser 0,00 0 0, , Inventar 0,00 0 0, , Teknisk og elektrisk utstyr 0,00 0 0, , Kunstnerisk utsmykking 0,00 0 0, , Annet utstyr 0,00 0 0, , Undervisningsutstyr 0,00 0 0, , Arkitekt 0,00 0 0, , Diverse konsulenter 0,00 0 0, , Diverse felleskostnader 0,00 0 0, , Tømrer- og snekkerarbeider 0,00 0 0, , Maler- og beleggsarbeider 0,00 0 0, , Diverse kostnader, bygg 0,00 0 0, , Luftbehandlingsanlegg 0,00 0 0, , Luftkjølingsanlegg 0,00 0 0, , Diverse kostnader, VVS 0,00 0 0, , Generelle anlegg 0,00 0 0, , Fordelingsanlegg 0,00 0 0, , Lysanlegg 0,00 0 0, , Diverse elkraftinstallasjoner 0,00 0 0, , Datakommunikasjon 0,00 0 0, , Lyd og bildeanlegg 0,00 0 0, , Automatiseringsanlegg 0,00 0 0, , Diverse andre installasjoner 0,00 0 0, , Veier og plasser 0,00 0 0, , Tapt mva komp. foreldet faktura art 230 0,00 0 0, , Andre konsulenttjenester 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0,00 0 0, ,30 Sum Bardufoss Høgtun vgs nybygg og ombygging 0,00 0 0, ,39 73

61 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik 8842 Senja vgs, nybygg verkstedlokaler Inventar 0,00 0 0, , Teknisk og elektrisk utstyr 0,00 0 0, , Kunstnerisk utsmykking 0,00 0 0, , Annet utstyr 0,00 0 0, , Diverse konsulenter 0,00 0 0, , Diverse felleskostnader 0,00 0 0,00 310, Tømrer- og snekkerarbeider 0,00 0 0, , Diverse kostnader, bygg 0,00 0 0, , Tapt mva komp. foreldet faktura art 230 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0,00 0 0, , Andre refusjoner fra staten 0,00 0 0, ,00 Sum Senja vgs, nybygg verkstedlokaler 0,00 0 0, , TANN Utvidelse Lisenser dataprogrammer 0,00 0 0, , Bikostnader kopiering 0,00 0 0, , Arkitekt 0,00 0 0, , Diverse felleskostnader 0,00 0 0, , Andre konsulenttjenester 0,00 0 0,00 310, Mva på vederlag, mva-pliktig 0,00 0 0, ,62 Sum TANN Utvidelse 0,00 0 0, , Bardufoss Høgtun vgs - Flyfag Diverse felleskostnader 0,00 0 0, , Tømrer- og snekkerarbeider 0,00 0 0, , Diverse kostnader, bygg 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0,00 0 0, ,75 Sum Bardufoss Høgtun vgs - Flyfag 0,00 0 0, , Nord-Troms vgs, avd Skjervøy - ombygging underetg Reiseutgifter, ansatte 0,00 0 0,00 809, Byggesaksgebyrer 0,00 0 0, , Diverse felleskostnader 0,00 0 0, , Tømrer- og snekkerarbeider 0,00 0 0, , Diverse kostnader, bygg 0,00 0 0, , Alarm- og signalanlegg 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0,00 0 0, ,43 Sum Nord-Troms vgs, avd Skjervøy - ombygging underetg 0,00 0 0, , Ishavsbyen vgs - ny skole i Breivika Fast lønn - pedagogisk personell 0,00 0 0, , Andre avtalefestede faste tillegg 0,00 0 0, , Pensjonspremie SPK pedagogisk ansatte 0,00 0 0, , Arbeidsgiveravgift folketrygden (trekk-/oppgave 0,00 0 0, , Oppholdsutgifter, ansatte 0,00 0 0, , Opplæring, kurs SVV 0,00 0 0, , Reiseutgifter, ansatte 0,00 0 0, , Andre avgifter/lisenser 0,00 0 0, , Arkitekt 0,00 0 0, , Diverse konsulenter 0,00 0 0, , Diverse felleskostnader 0,00 0 0, , Diverse kostnader, bygg 0,00 0 0, , Tapt mva komp. foreldet faktura art 230 0,00 0 0, , Andre konsulenttjenester 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0,00 0 0, ,60 Sum Ishavsbyen vgs - ny skole i Breivika 0,00 0 0, , Senja vgs - ombygging TIP til blåfag Luftbehandlingsanlegg 0,00 0 0, , Driftstekniske anlegg 0,00 0 0, , Diverse ombyggingsarbeider 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0,00 0 0, ,75 Sum Senja vgs - ombygging TIP til blåfag 0,00 0 0, , Varige driftsmidler Kontorutstyr 0,00 0 0, , Kjøp av kontormaskiner 0,00 0 0, ,00 74

62 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik IT-utstyr , ,00 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , , ,40 Sum Varige driftsmidler , , ,00 Sum Stab og støttefunksjoner , ,68 Sektor 20 Utdanning 0000 Uten prosjekt Mottatte avdrag på utlån fra , ,00 0,00 Sum Uten prosjekt , ,00 0, Uten prosjekt Mottatte avdrag på utlån fra ,00 0 0, ,63 Sum Uten prosjekt 0,00 0 0, , Investering i konferansesystem og digital tavle IT-utstyr 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0,00 0 0, ,25 Sum Investering i konferansesystem og digital tavle 0,00 0 0, , Investering i robotteknologi IT-utstyr 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0,00 0 0, ,60 Sum Investering i robotteknologi 0,00 0 0, , Ekstramidler flyfag Undervisningsutstyr , , , Mva på vederlag, mva-pliktig , , ,26 Sum Ekstramidler flyfag , , , Oppgradering Simulator Inventar 0,00 0 0, ,00 Sum Oppgradering Simulator 0,00 0 0, , Ny båt Undervisningsutstyr , ,40 0, Salg av andre driftsmidler , ,00 0,00 Sum Ny båt , ,40 0, Eksterne kurs Undervisningsutstyr , ,00 0, Diverse kostnader, bygg , ,48 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,37 0,00 Sum Eksterne kurs , ,85 0, Akva Teknisk og elektrisk utstyr 0,00 0 0, , Undervisningsutstyr 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0,00 0 0, ,50 Sum Akva 0,00 0 0, , Kombinasjonsklasse Undervisningsutstyr 0,00 0 0, ,00 Sum Kombinasjonsklasse 0,00 0 0, , Bil utdanningsetaten ZH Kjøp av transportmidler 0,00 0 0, ,00 Sum Bil utdanningsetaten ZH ,00 0 0, , Diverse utstyr vgs Inventar , ,00 0, Kjøp av jordbruks-/anl.maskiner 0,00 0 0, , Kjøp av diverse maskiner 0,00 0 0, , Undervisningsutstyr , , , Diverse kostnader, bygg 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig , , ,00 Sum Diverse utstyr vgs , , ,40 75

63 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik 8822 Sør-Troms vgs - nybygg Utgifter til faglig veiledning/kompetanseheving , ,50 0, Andre avgifter/lisenser 6 610, ,40 0, Lisenser dataprogrammer 9 948, ,00 0, Arkitekt , ,00 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,10 0,00 Sum Sør-Troms vgs - nybygg , ,00 0, Senja vgs, Finnfjordbotn lokaler PPT/OT Trykksaker 267, ,00 0, Bevertning 269, ,00 0, Avgifter, gebyrer, lisenser SVV 991, ,00 0, Tømrer- og snekkerarbeider , ,18 0, Maler- og beleggsarbeider , ,00 0, Diverse kostnader, bygg , ,00 0, Diverse kostnader, VVS 5 935, ,00 0, Datakommunikasjon , ,00 0, Diverse ombyggingsarbeider 0, ,00 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,95 0,00 Sum Senja vgs, Finnfjordbotn lokaler PPT/OT , ,23 0, Bardufoss Høgtun vgs nybygg og ombygging Engasjement (trekk-/oppgavepl.) , ,13 0, Pensjon KLP (trekk-/oppgavepl.) , ,92 0, Arbeidsgiveravgift folketrygden (trekk-/oppgave , ,81 0, Kontormateriell SVV 1 764, ,00 0, Bevertning , ,00 0, Elektrisk energi , ,38 0, Leie av lokaler og grunn SVV , ,60 0, Inventar , ,80 0, Kontorutstyr , ,80 0, Teknisk og elektrisk utstyr , ,40 0, Kunstnerisk utsmykking , ,00 0, Annet utstyr , ,00 0, Kjøp av diverse maskiner , ,00 0, Undervisningsutstyr , ,13 0, IT-utstyr , ,60 0, Løpende vedlikehold 3 655, ,39 0, Rådgivende ing. bygg , ,00 0, Diverse konsulenter , ,00 0, Diverse felleskostnader 2 608, ,81 0, Tømrer- og snekkerarbeider , ,20 0, Maler- og beleggsarbeider , ,20 0, Diverse kostnader, bygg , ,55 0, Diverse andre installasjoner , ,80 0, Veier og plasser , ,07 0, Serviceavtaler, IT 3 333, ,33 0, Juridisk bistand , ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , ,80 0, Kjøp av tjenester fra andre , ,50 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,83 0,00 Sum Bardufoss Høgtun vgs nybygg og ombygging , ,01 0, Senja vgs, nybygg verkstedlokaler Reiseutgifter, ansatte 3 501, ,43 0, Inventar , ,05 0, Rådgivende ing. bygg , ,00 0, Rådgivende ing. VVS , ,00 0, Diverse konsulenter , ,00 0, Juridisk bistand , ,88 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,06 0,00 Sum Senja vgs, nybygg verkstedlokaler , ,56 0, Bardufoss Høgtun vgs - Flyfag Andre konsulenttjenester , ,40 0, Mva på vederlag, mva-pliktig 5 521, ,60 0,00 Sum Bardufoss Høgtun vgs - Flyfag , ,00 0,00 76

64 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik 8869 Nord-Troms vgs, avd Skjervøy - ombygging underetg Inventar , ,25 0, Diverse kostnader, bygg , ,35 0, Alarm- og signalanlegg , ,07 0, Mva på vederlag, mva-pliktig 6 871, ,12 0,00 Sum Nord-Troms vgs, avd Skjervøy - ombygging underetg , ,65 0, Ishavsbyen vgs - ny skole i Breivika Fast lønn - pedagogisk personell , ,00 0, Andre avtalefestede faste tillegg 8 911, ,00 0, Trekkpliktig kostgodtgjørelse (trekk-/oppgavepl 121, ,00 0, Pensjonspremie SPK pedagogisk ansatte , ,00 0, Arbeidsgiveravgift folketrygden (trekk-/oppgave 8 826, ,00 0, Trykksaker 597, ,00 0, Bevertning 978, ,04 0, Andre annonseutgifter 260, ,00 0, Utgifter til faglig veiledning/kompetanseheving 3 200, ,00 0, Reisegodtgjørelse, ansatte (oppgavepl.) 370, ,00 0, Reiseutgifter, ansatte 2 820, ,54 0, Reiseutgifter, andre 2 165, ,00 0, Andre forsikringer , ,00 0, Avgifter, gebyrer, lisenser SVV 780, ,00 0, Andre avgifter/lisenser , ,00 0, Kontorutstyr , ,45 0, Annet utstyr 1 731, ,25 0, Programvare , ,46 0, Nybygg og nyanlegg 0, ,00 0, Diverse konsulenter , ,46 0, Diverse kostnader, bygg 7 971, ,63 0, Juridisk bistand , ,88 0, Kjøp av tjenester fra andre 1 570, ,52 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,39 0,00 Sum Ishavsbyen vgs - ny skole i Breivika , ,62 0, Utlån Mottatte avdrag på utlån fra , ,00 0,00 Sum Utlån , ,00 0, Varige driftsmidler Inventar , , , Annet utstyr , ,76 0, Kjøp av jordbruks-/anl.maskiner 0,00 0 0, , Undervisningsutstyr , , , IT-utstyr , ,00 0, Kjøp av transportmidler , , , Diverse kostnader, bygg , ,00 0, Diverse ombyggingsarbeider 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Salg av transportmidler , ,00 0,00 Sum Varige driftsmidler , , ,03 Sum Utdanning , ,83 Sektor 40 Tannhelse 8856 TANN Utvidelse Kontormateriell SVV 746, ,25 0, Bevertning 300, ,00 0, Byggesaksgebyrer 6 160, ,00 0, Lisenser dataprogrammer 2 370, ,00 0, Programvare , ,08 0, Bikostnader kopiering 985, ,27 0, Arkitekt , ,60 0, Rådgivende ing. bygg 0, ,00 0, Rådgivende ing. VVS , ,00 0, Diverse felleskostnader 4 424, ,75 0, Diverse kostnader, bygg 685, ,17 0, Andre konsulenttjenester , ,00 0,00 77

65 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik Mva på vederlag, mva-pliktig , ,61 0,00 Sum TANN Utvidelse , ,49 0,00 Sum Tannhelse ,50 0,00 Sektor 60 Samferdsel 0000 Uten prosjekt Bruk av bundne investeringsfond , ,08 0,00 Sum Uten prosjekt , ,08 0, Uspesifisert investering SVV Matvarer SVV 0,00 0 0, , Andre investeringsutgifter SVV 490, , , Transportutgifter og drift av transportmidler SV 7 205, , , Kjøp/leasing driftsmidler SVV 1 089, ,00 0, Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV 0,00 0 0,00 252, Fylkesveier SVV 0,00 0 0, , Materialer til påkostning og nybygg SVV , ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV -70, , , Mva på vederlag, mva-pliktig , ,50 0,00 Sum Uspesifisert investering SVV 0,00 0 0, , Planlegging og grunnerverv Post/bank/telefon/internett SVV 2 030, ,00 0, Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV 1 000, ,00 0, Mva på vederlag, mva-pliktig 507, ,50 0,00 Sum Planlegging og grunnerverv 3 537, ,50 0, Fv 848 Segelstein Kontormateriell SVV 0,00 0 0,00 835, Matvarer SVV 810, ,01 0, Andre investeringsutgifter SVV , , , Kjøp/leasing driftsmidler SVV 0,00 0 0, , Leie av driftsmidler SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , , , Kjøp fra private SVV 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 5 287, , ,33 Sum Fv 848 Segelstein , , , , Fv 847 Nordlibekken og Strømsør nye bruer Fylkesveier SVV 0, , , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig 0,00 0 0, ,50 Sum , Fv 847 Nordlibekken og Strømsør nye bruer , , , Skredvarsling Holmbuktura Andre investeringsutgifter SVV 260, , , Post/bank/telefon/internett SVV 5 200, ,00 0, Strøm SVV 0,00 0 0, , Avgifter, gebyrer, lisenser SVV 2 600, , , Fylkesveier SVV , , , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV 7 500, , , Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Andre refusjoner fra staten , ,00 0,00 Sum Skredvarsling Holmbuktura , , , Aktiv skredkontroll fylkesvei Leie av driftsmidler SVV 2 214, ,64 0, Fylkesveier SVV , ,68 0, Materialer til påkostning og nybygg SVV 6 372, ,86 0, Kjøp av andre tjenester SVV , ,05 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,37 0, Andre refusjoner fra staten , ,00 0,00 78

66 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik Sum Aktiv skredkontroll fylkesvei , ,50 0, Fv 302 Rebbenesbotn bru Andre investeringsutgifter SVV , ,00 0, Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , ,55 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,81 0,00 Sum Fv 302 Rebbenesbotn bru , ,26 0, Åsegarden/Tennvassåsen (Harstadpk) Matvarer SVV 0,00 0 0, , Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig 0, ,00 180,00 Sum Åsegarden/Tennvassåsen (Harstadpk) , , , Skredsikring Fv 2 Aun Andre investeringsutgifter SVV 0,00 0 0, , Annonse/reklame/informasjon SVV , , , Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV , , , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Morarenter SVV 0,00 0 0,00 4, Avsetning til bundne investeringsfond , ,00 0, Andre refusjoner fra staten , , ,10 Sum Skredsikring Fv 2 Aun , , , Forlengelse G/S-vei Tømmervik-Grunnreis Matvarer SVV 0,00 0 0, , Andre investeringsutgifter SVV , , , Annonse/reklame/informasjon SVV 0,00 0 0, , Transportutgifter og drift av transportmidler SV 0,00 0 0, , Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV , ,30 0, Fylkesveier SVV , ,10 0, Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV , ,80 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Andre refusjoner fra staten 0, ,00 0,00 Sum Forlengelse G/S-vei Tømmervik-Grunnreis , , , Fv 869 Storstein fergekai Andre investeringsutgifter SVV , , , Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig 0, ,00 0,00 Sum Fv 869 Storstein fergekai , , , Fv 861 Elverland bru Matvarer SVV 0,00 0 0, , Andre investeringsutgifter SVV , ,56 0, Transportutgifter og drift av transportmidler SV 0,00 0 0, , Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV , ,10 0, Leie av driftsmidler SVV , ,00 0, Fylkesveier SVV , ,42 0, Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV 5 799, ,98 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,70 0,00 Sum Fv 861 Elverland bru , , , Kollektivtiltak Harstadpakken (SVV) Andre investeringsutgifter SVV , , , Fylkesveier SVV 0, , , Materialer til påkostning og nybygg SVV 0,00 0 0, , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Kjøp fra private SVV 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig , , ,85 79

67 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik Bompengeinntekter fra bompengeselskap, refu , , ,24 Sum Kollektivtiltak Harstadpakken (SVV) , , , Fv 59 Gimle Nordøyavegen Matvarer SVV 600, ,00 0, Andre investeringsutgifter SVV , , , Annonse/reklame/informasjon SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig , , ,50 Sum Fv 59 Gimle Nordøyavegen , , , Fv 155 Skårvikelv, ny bru Andre investeringsutgifter SVV , ,76 0, Fylkesveier SVV , ,94 0, Kjøp av andre tjenester SVV , ,45 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,73 0,00 Sum Fv 155 Skårvikelv, ny bru , ,46 0, Fv 862 Seterelv, ny bru Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , ,05 0,00 Sum Fv 862 Seterelv, ny bru , ,05 0, Fjellskjæringer Fv Transportutgifter og drift av transportmidler SV 1 064, ,00 0, Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , ,35 0, Avsetning til bundne investeringsfond , ,00 0, Andre refusjoner fra staten , ,00 0,00 Sum Fjellskjæringer Fv 0,35 0-0,35 0, Fv 83 Målneset, skredsikring Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , ,19 0, Avsetning til bundne investeringsfond , ,00 0, Andre refusjoner fra staten , ,00 0,00 Sum Fv 83 Målneset, skredsikring 0,19 0-0,19 0, Fv 862 Ersfjord-Steinfjord (Tungeneset), skredsikring Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , ,50 0, Avsetning til bundne investeringsfond , ,00 0, Andre refusjoner fra staten , ,00 0,00 Sum Fv 862 Ersfjord-Steinfjord (Tungeneset), skredsikring 0,50 0-0,50 0, / Fv 15 Mercurveien - opprusting Matvarer SVV 0,00 0 0,00 595, Andre investeringsutgifter SVV , ,55 0, Annonse/reklame/informasjon SVV 9 492, ,00 0, Opplæring, kurs SVV , ,00 0, Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV 1 271, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV , ,00 0, Mva på vederlag, mva-pliktig 3 800, , , Bompengeinntekter fra bompengeselskap, refu 0,00 0 0,00 0,00 Sum / Fv 15 Mercurveien - opprusting , , , Fv 174 Tamok bru X87 - Tverrelvmo Kjøp av andre tjenester SVV 0,00 0 0, ,00 Sum Fv 174 Tamok bru X87 - Tverrelvmo 0,00 0 0, , Fv 53 Kroken - Tønsnes Andre investeringsutgifter SVV 0,00 0 0, , Kjøp/leasing driftsmidler SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV , , , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV , , ,00 80

68 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Morarenter SVV 0,00 0 0, , Salg avg.fritt SVV 0,00 0 0, , Bruk av bundne driftsfond 0,00 0 0, ,00 Sum Fv 53 Kroken - Tønsnes , , , Fv 858 Ryaforbindelsen Bompengeinntekter fra bompengeselskap, refu 0, ,00 0,00 Sum Fv 858 Ryaforbindelsen 0, ,00 0, Fv 263 Kvalsundtunnelen Andre investeringsutgifter SVV 0,00 0 0, , Kjøp/leasing driftsmidler SVV 188, , , Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV , , , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Morarenter SVV 0,00 0 0,00 29, Salg avg.fritt SVV , ,47 0,00 Sum Fv 263 Kvalsundtunnelen , , , Fv 86 Tunnel Finnsnes, regulering Refusjoner fra kommuner , ,00 0,00 Sum Fv 86 Tunnel Finnsnes, regulering , ,00 0, Fv 863 Langsundforbindelsen Kontormateriell SVV 0,00 0 0,00 0, Matvarer SVV 8 800, ,00 1, Andre investeringsutgifter SVV , , , Annonse/reklame/informasjon SVV 0,00 0 0,00 497, Opplæring, kurs SVV 0,00 0 0,00 13, Avgifter, gebyrer, lisenser SVV 0,00 0 0,00 3, Kjøp/leasing driftsmidler SVV 0,00 0 0,00 8, Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV , ,27 0, Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Overføring til private SVV , ,00 0,00 Sum Fv 863 Langsundforbindelsen , , , Fv 57 Grøtfjord Andre investeringsutgifter SVV , ,00 0, Fylkesveier SVV , ,54 0, Kjøp av andre tjenester SVV , ,05 0, Grunnerverv SVV 1 000, ,00 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,33 0,00 Sum Fv 57 Grøtfjord , ,82 0, Planlegging Fv 211 Bjørgatunnelen Fylkesveier SVV 0,00 0 0, ,00 Sum Planlegging Fv 211 Bjørgatunnelen 0,00 0 0, , Fv 86 Rassikring Ballesvikskaret/ Andre refusjoner fra staten 0,00 0 0, ,00 Sum Fv 86 Rassikring Ballesvikskaret/ 0,00 0 0, , Strakstiltak etter TS-inspeksjon Kjøp av andre tjenester SVV 0,00 0 0,00 0,40 Sum Strakstiltak etter TS-inspeksjon 0,00 0 0,00 0, Fv 854 Olsborg - Rundhaugen Annonse/reklame/informasjon SVV 6 300, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , ,60 0, Mva på vederlag, mva-pliktig 1 575, ,00 0,00 Sum Fv 854 Olsborg - Rundhaugen , ,60 0, Fv 867 Bjarkøyforbindelsen 81

69 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik Engasjement (trekk-/oppgavepl.) , , , Telefongodtgjørelse 3 600, , , Andre godtgjørelser (trekk-/oppgavepl.) 0, ,00 0, Pensjon KLP (trekk-/oppgavepl.) , , , Arbeidsgiveravgift folketrygden (trekk-/oppgave , , , Kontormateriell SVV 7 318, , , Matvarer SVV , ,16 52, Bevertning 0, ,00 0, Verneutstyr 0, ,00 0, Andre investeringsutgifter SVV , , , Oppholdsutgifter, ansatte 0, ,00 0, Post/bank/telefon/internett SVV 823, , , Annonse/reklame/informasjon SVV , , , Opplæring, kurs SVV 0,00 0 0, , Reisegodtgjørelse, ansatte (oppgavepl.) 0, ,00 0, Transportutgifter og drift av transportmidler SV , , , Reiseutgifter, ansatte 0, ,00 0, Strøm SVV , ,45 0, Leie av lokaler og grunn SVV , , , Avgifter, gebyrer, lisenser SVV , , , Kjøp/leasing driftsmidler SVV , , , Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV , ,00 0, Leie av driftsmidler SVV , , , Fylkesveier SVV , , , Materialer til påkostning og nybygg SVV 7 749, , , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV , ,00 0, Kjøp fra private SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Andre refusjoner fra staten 0, , ,86 Sum Fv 867 Bjarkøyforbindelsen , , , Fv 84 Karavik - Skårvik, inkl gangbru Fylkesveier SVV , , , Kjøp av andre tjenester SVV 3 225, , , Mva på vederlag, mva-pliktig , , ,00 Sum Fv 84 Karavik - Skårvik, inkl gangbru , , , Fv 86 Gryllefjordbotn Fylkesveier SVV 0, , , Serviceavtaler og andre tjenestekjøp SVV 0,00 0 0, , Kjøp av andre tjenester SVV 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0, , , Morarenter SVV 0,00 0 0, , Forsinkelsesrenter ved dom SVV 0,00 0 0, , Andre refusjoner fra staten 0,00 0 0, , Bruk av bundne investeringsfond 0,00 0 0, ,68 Sum Fv 86 Gryllefjordbotn 0, , , / Fv 848 Fornes - Sørrollnes Matvarer SVV , ,08 0, Andre investeringsutgifter SVV , , , Post/bank/telefon/internett SVV 0,00 0 0, , Annonse/reklame/informasjon SVV , , , Transportutgifter og drift av transportmidler SV 766, ,07 0, Kjøp/leasing driftsmidler SVV 4 260, , , Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV 0,00 0 0, , Leie av driftsmidler SVV , , , Fylkesveier SVV , , , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV 0,00 0 0, , Kjøp fra private SVV 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Morarenter SVV 0,00 0 0, ,53 Sum / Fv 848 Fornes - Sørrollnes , , , Fv 288 Nordbyvatn-Sand Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV 0, , ,75 82

70 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik Kjøp av andre tjenester SVV 0,00 0 0, , Grunnerverv SVV 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0, , ,75 Sum Fv 288 Nordbyvatn-Sand 0, , , Forprosjekt Fv 91 Breivikeidet bru Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV 0,00 0 0, ,70 Sum Forprosjekt Fv 91 Breivikeidet bru 0, , , Fv 224 Å X Fv Rødsand Fylkesveier SVV 0, , , Kjøp av andre tjenester SVV 0,00 0 0, , Grunnerverv SVV 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0, , ,11 Sum Fv 224 Å X Fv Rødsand 0, , , Gratangsbotn GS fra bru Fv 142 til Fv Andre investeringsutgifter SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV 4 440, , , Mva på vederlag, mva-pliktig 0, ,00 0,00 Sum Gratangsbotn GS fra bru Fv 142 til Fv , , , Fv 86 G/S-tiltak Tømmervik Grunnreis Andre investeringsutgifter SVV 0,00 0 0, , Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV 0, , , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Salg avg.fritt SVV 0,00 0 0, ,00 Sum Fv 86 G/S-tiltak Tømmervik Grunnreis , , , Miljø- og servicetiltak Fylkesveier SVV 0, , , Materialer til påkostning og nybygg SVV 0,00 0 0, , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig 0, , ,60 Sum Miljø- og servicetiltak , , , / Fv 866 Langbakken Matvarer SVV , ,50 0, Andre investeringsutgifter SVV , , , Transportutgifter og drift av transportmidler SV 5 125, , , Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV , , , Fylkesveier SVV , , , Serviceavtaler og andre tjenestekjøp SVV 0,00 0 0, , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Andre refusjoner fra staten , ,00 0,00 Sum / Fv 866 Langbakken , , , Ts-tiltak Eidkjosen Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV 6 450, ,00 0, Grunnerverv SVV , ,00 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,50 0,00 Sum Ts-tiltak Eidkjosen , ,50 0, / Fv 6 Hagebyv.-Trondenesv. (Harstadpakken) Kontormateriell SVV 0,00 0 0,00 7, Matvarer SVV 0,00 0 0, , Andre investeringsutgifter SVV , , , Annonse/reklame/informasjon SVV 0,00 0 0, , Opplæring, kurs SVV 0,00 0 0,00 222, Leie av lokaler og grunn SVV 0,00 0 0, , Avgifter, gebyrer, lisenser SVV 0,00 0 0, , Kjøp/leasing driftsmidler SVV 0,00 0 0, ,40 83

71 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV 0,00 0 0, , Leie av driftsmidler SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV , , , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Avsetning til bundne investeringsfond , ,00 0, Bompengeinntekter fra bompengeselskap, refu , , ,00 Sum / Fv 6 Hagebyv.-Trondenesv. (Harstadpakken) , , , Fv 243 Skredsikring Røynesbukta Kontormateriell SVV 1 940, ,00 0, Matvarer SVV 2 083, ,00 0, Andre investeringsutgifter SVV , ,96 927, Annonse/reklame/informasjon SVV 0,00 0 0,00 260, Transportutgifter og drift av transportmidler SV 2 551, ,20 0, Kjøp/leasing driftsmidler SVV , ,96 0, Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV , , , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Andre refusjoner fra staten , , ,00 Sum Fv 243 Skredsikring Røynesbukta , , , Fv 232 Rassikring Kapervatnet Fylkesveier SVV 0, , , Kjøp av andre tjenester SVV 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0, , , Andre refusjoner fra staten 0,00 0 0, , Andre statlige overføringer 0,00 0 0, ,00 Sum Fv 232 Rassikring Kapervatnet 0, , , Shell Rundkjøring - Harstadpakken Kontormateriell SVV 0,00 0 0,00 0, Matvarer SVV 0,00 0 0, , Andre investeringsutgifter SVV 0,00 0 0, , Annonse/reklame/informasjon SVV 0,00 0 0,00 237, Opplæring, kurs SVV 0,00 0 0,00 13, Avgifter, gebyrer, lisenser SVV 0,00 0 0,00 3, Kjøp/leasing driftsmidler SVV 0,00 0 0,00 8, Fylkesveier SVV , , , Kjøp av andre tjenester SVV 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig , ,28 978, Morarenter SVV 0,00 0 0,00 5, Avsetning til bundne investeringsfond , ,00 0, Bompengeinntekter fra bompengeselskap, refu , , , Bruk av bundne investeringsfond 0,00 0 0, ,00 Sum Shell Rundkjøring - Harstadpakken , ,38 978, / Fv 848 BP Hamran - Sør-Rollnes Andre investeringsutgifter SVV 0,00 0 0, , Post/bank/telefon/internett SVV 0,00 0 0, , Annonse/reklame/informasjon SVV 0,00 0 0, , Kjøp/leasing driftsmidler SVV 0,00 0 0, , Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV 0,00 0 0, , Leie av driftsmidler SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV 0,00 0 0, , Kjøp av andre tjenester SVV 0,00 0 0, , Grunnerverv SVV 0,00 0 0, , Kjøp fra private SVV 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0,00 0 0, ,21 Sum / Fv 848 BP Hamran - Sør-Rollnes 0,00 0 0, , Fv 86 Silsand - Islandbotn Andre investeringsutgifter SVV 0,00 0 0, , Annonse/reklame/informasjon SVV 0,00 0 0, , Transportutgifter og drift av transportmidler SV 0,00 0 0, , Kjøp/leasing driftsmidler SVV 6 336, ,00 0,00 84

72 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig 6 284, , ,20 Sum Fv 86 Silsand - Islandbotn , , , Ullsfjordforbindelsen Kontormateriell SVV 0,00 0 0, , Matvarer SVV 3 012, ,50 0, Andre investeringsutgifter SVV , , , Fylkesveier SVV 4 056, ,14 0, Kjøp av andre tjenester SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig , ,70 0, Andre statlige overføringer 0, ,00 0, Overføring fra kommuner , , ,00 Sum Ullsfjordforbindelsen , , , TS-tiltak m/opphøyd gangfelt i Ramfjord Fylkesveier SVV , ,50 0, Mva på vederlag, mva-pliktig 8 583, ,84 0,00 Sum TS-tiltak m/opphøyd gangfelt i Ramfjord , ,34 0, Fv Arnøy/Laukøya Skredsikring/Aktiv Skredkontroll Kjøp av andre tjenester SVV , ,60 0,00 Sum Fv Arnøy/Laukøya Skredsikring/Aktiv Skredkontroll , ,60 0, Fv 825 Strætelia Skredsikring Kjøp av andre tjenester SVV , ,37 0,00 Sum Fv 825 Strætelia Skredsikring , ,37 0, Flesnes bru - ny bru Matvarer SVV 0,00 0 0,00 931, Andre investeringsutgifter SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV , , , Materialer til påkostning og nybygg SVV 0,00 0 0, , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV 5 022, , , Mva på vederlag, mva-pliktig , , ,90 Sum Flesnes bru - ny bru , , , Fv 83 Olaåsen holdeplass Leie av lokaler og grunn SVV , ,00 0, Fylkesveier SVV , ,67 0, Kjøp av andre tjenester SVV , ,42 0, Grunnerverv SVV , ,00 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,16 0,00 Sum Fv 83 Olaåsen holdeplass , ,41 0, / Fv 86 Utbedring Hamn Matvarer SVV 2 290, ,00 0, Andre investeringsutgifter SVV 0,00 0 0, , Annonse/reklame/informasjon SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV 75, , , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Grunnerverv SVV , ,00 0, Mva på vederlag, mva-pliktig 2 500, , ,64 Sum / Fv 86 Utbedring Hamn , , , El-bussprosjekt i Tromsø Andre investeringsutgifter 0,00 0 0,00 0, Reisegodtgjørelse, ansatte (oppgavepl.) 325, ,80 0, Reiseutgifter, ansatte 2 988, ,11 0, Kjøp av transportmidler 0,00 0 0,00 0, Nybygg og nyanlegg 0,00 0 0,00 0, Diverse elkraftinstallasjoner 0,00 0 0,00 0, Andre konsulenttjenester , ,00 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,57 0, Prosjektmidler fra staten , ,00 0,00 Sum El-bussprosjekt i Tromsø , ,52 0,00 85

73 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik 7410 Elektrifisering av ferger Fast lønn - kontorpersonell , ,18 0, Trekkpliktig kostgodtgjørelse (trekk-/oppgavepl 2 039, ,90 0, Pensjon KLP (trekk-/oppgavepl.) , ,94 0, Arbeidsgiveravgift folketrygden (trekk-/oppgave , ,14 0, Bevertning 2 664, ,00 0, Oppholdsutgifter, ansatte 3 958, ,07 0, Reisegodtgjørelse, ansatte (oppgavepl.) 3 460, ,30 0, Reiseutgifter, ansatte , ,17 0, Andre konsulenttjenester , ,40 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,00 0,00 Sum Elektrifisering av ferger , ,08 0, Fv 53 Opprusting til 10 tonn aksellast Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Mva på vederlag, mva-pliktig 0, ,00 0,00 Sum Fv 53 Opprusting til 10 tonn aksellast 0, ,00 0, Tromsø Prostneset Inventar , ,50 0, Teknisk og elektrisk utstyr , ,40 0, Diverse kostnader, bygg , ,80 0, Lyd og bildeanlegg , ,40 0, Diverse andre installasjoner , ,40 0,00 Sum Tromsø Prostneset , ,50 0, Bussdepot Skattøra Andre konsulenttjenester , , , Mva på vederlag, mva-pliktig 9 223, , ,80 Sum Bussdepot Skattøra , , , Sanntidsinformasjon Bevertning 0,00 0 0, , Oppholdsutgifter, ansatte 0,00 0 0, , Oppholdsutgifter, andre 0,00 0 0, , Andre investeringsutgifter 0,00 0 0, , Diverse tele 0,00 0 0, , Andre annonseutgifter 0,00 0 0, , Reiseutgifter, ansatte 0,00 0 0, , Elektrisk energi , ,20 0, Andre avgifter/lisenser 0,00 0 0, , Lisenser dataprogrammer 0,00 0 0, , Teknisk og elektrisk utstyr 8 500, ,80 0, Annet utstyr 0,00 0 0,00 724, IT-utstyr , , , Kjøp av kontormaskiner 0,00 0 0, , Grunnarbeider , ,00 0, Diverse elkraftinstallasjoner 0,00 0 0, , Datakommunikasjon 1 728, ,60 0, Diverse andre installasjoner 0,00 0 0, , Diverse ombyggingsarbeider 0,00 0 0, , Service, drifts- og vedlikeholdsavtaler , , , Serviceavtaler, IT 0,00 0 0, , Drifts-/vedlikeholdsavtaler, IT , ,00 0, Reparasjon av utstyr, infrastruktur m.v., IT 0,00 0 0, , Andre konsulenttjenester , , , Kjøp av tjenester fra andre 0,00 0 0, , Prosjektmidler fra staten , , ,23 Sum Sanntidsinformasjon 0,00 0 0,00 0, Sanntidssystem båt/ferge/regionbuss Bevertning 2 070, ,80 0, Reiseutgifter, andre , ,84 0, Elektrisk energi 6 654, ,00 0, Teknisk og elektrisk utstyr , ,30 0, IT-utstyr , ,28 0, Diverse elkraftinstallasjoner , ,13 0, Lyd og bildeanlegg , ,38 0, Serviceavtaler, IT , ,00 0,00 86

74 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik Andre konsulenttjenester , ,00 0, Kjøp av tjenester fra andre , ,18 0,00 Sum Sanntidssystem båt/ferge/regionbuss , ,35 0, BO Statlige veger - Prosjektadministrasjon Kjøp/leasing driftsmidler SVV 0,00 0 0, , Kjøp av andre tjenester SVV 0,00 0 0, , Mva på vederlag, mva-pliktig 0,00 0 0, ,50 Sum BO Statlige veger - Prosjektadministrasjon 0,00 0 0,00 0, Innfartsparkering Storelva Fylkesveier SVV , , , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Prosjektmidler fra staten 0, , , Bruk av bundne driftsfond , ,20 0,00 Sum Innfartsparkering Storelva , , , BO Sanntidssystem (bel.ordn.) Bevertning 426, , , Oppholdsutgifter, ansatte 0,00 0 0, , Andre investeringsutgifter 2 038, , , Telefon 0,00 0 0,00 799, Reise- og oppholdsutgifter opplæring/kurs, ans 7 364, , , Reiseutgifter, ansatte , , , Elektrisk energi , ,00 0, Lisenser dataprogrammer 0,00 0 0, , Kontorutstyr 0,00 0 0, , Teknisk og elektrisk utstyr , ,80 0, Annet utstyr , , , IT-utstyr , , , Lysanlegg , ,60 0, Diverse elkraftinstallasjoner , , , Diverse teleinstallasjoner , ,20 0, Diverse andre installasjoner , , , Service, drifts- og vedlikeholdsavtaler 0,00 0 0, , Serviceavtaler, IT 0,00 0 0, , Drifts-/vedlikeholdsavtaler, IT , ,00 0, Reparasjon av utstyr, infrastruktur m.v., IT 0,00 0 0, , Andre konsulenttjenester 9 186, , , Kjøp av tjenester fra andre , , , Kjøp av transporttjenester 0,00 0 0, , Prosjektmidler fra staten , , , Bruk av bundne driftsfond , ,00 0,00 Sum BO Sanntidssystem (bel.ordn.) 0,00 0 0,00 0, BO Billettering - Automat/kioskløsning Oppholdsutgifter, ansatte 3 636, ,12 0, Teknisk og elektrisk utstyr , ,00 0, IT-utstyr 0,00 0 0, , Datakommunikasjon 5 100, ,00 0, Reparasjon av utstyr, infrastruktur m.v., IT , ,20 0, Prosjektmidler fra staten , , ,48 Sum BO Billettering - Automat/kioskløsning 0,00 0 0,00 0, BO Datavarehusløsning (Statistikkmodul) Lisenser dataprogrammer 2 752, ,44 0, IT-utstyr , ,20 0, Datakommunikasjon 296, ,80 0, Service, drifts- og vedlikeholdsavtaler 8 951, ,20 0, Drifts-/vedlikeholdsavtaler, IT 1 001, ,38 0, Prosjektmidler fra staten , ,78 0,00 Sum BO Datavarehusløsning (Statistikkmodul) 0,00 0 0,00 0, BO Prosjekt omlegging kundesenter - avviksinfo sanntid Bevertning 4 302, ,00 0, Teknisk og elektrisk utstyr , ,80 0, Prosjektmidler fra staten , ,80 0,00 Sum BO Prosjekt omlegging kundesenter - avviksinfo sanntid 0,00 0 0,00 0,00 87

75 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik BO Fylkeskommunale veier - Innfartsparkering Eidkjosen Andre investeringsutgifter SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV , , , Materialer til påkostning og nybygg SVV 6 375, ,20 0, Kjøp av andre tjenester SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Prosjektmidler fra staten 0, , , Bruk av bundne driftsfond , ,74 0,00 Sum BO Fylkeskommunale veier - Innfartsparkering Eidkjo , , , BO Fylkeskommunale veier - Holdeplasser byruter Andre investeringsutgifter SVV 0,00 0 0, , Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV 0,00 0 0, , Fylkesveier SVV , , , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig 9 725, , , Prosjektmidler fra staten 0, , , Bruk av bundne driftsfond , ,52 0,00 Sum BO Fylkeskommunale veier - Holdeplasser byruter 9 725, , , BO Fylkeskommunale veier - Veglys Eidkjosen Kontormateriell SVV 746, ,25 0, Matvarer SVV 300, ,01 0, Andre investeringsutgifter SVV 96, ,00 0, Annonse/reklame/informasjon SVV 2 534, ,00 0, Fylkesveier SVV , , , Kjøp av andre tjenester SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig , , , Prosjektmidler fra staten 0, , , Bruk av bundne driftsfond , ,78 0,00 Sum BO Fylkeskommunale veier - Veglys Eidkjosen , , , Informasjon/salg - nytt kundesenter inn på Prostneset Andre annonseutgifter , ,00 0, Kontorutstyr , ,40 0, Teknisk og elektrisk utstyr , ,20 0, Kjøkkenutstyr , ,00 0, Diverse kostnader, bygg , ,40 0, Luftbehandlingsanlegg , ,00 0, Lyd og bildeanlegg , ,20 0, Diverse teleinstallasjoner , ,20 0, Kjøp av tjenester fra andre , ,00 0, Prosjektmidler fra staten , ,00 0,00 Sum Informasjon/salg - nytt kundesenter inn på Prostneset 0,00 0 0,00 0, BO Fv 63 Kollektivfelt belønningsordningen Andre investeringsutgifter SVV 0,00 0 0, , Kjøp, leie, leasing transportmidler SVV 5 391, ,20 0, Fylkesveier SVV , ,62 0, Kjøp av andre tjenester SVV , , , Mva på vederlag, mva-pliktig , ,33 0, Prosjektmidler fra staten 0, , , Bruk av bundne driftsfond , ,78 0,00 Sum BO Fv 63 Kollektivfelt belønningsordningen , ,33 0, BO Fylkeskommunale veger Planlegging - Fv 862 Kollektivfelt mellom Blåselvegen og Blåmannsvegen Fylkesveier SVV 0, ,00 0, Kjøp av andre tjenester SVV , ,00 0, Mva på vederlag, mva-pliktig , ,00 0, Prosjektmidler fra staten 0, ,00 0, Bruk av bundne driftsfond , ,00 0,00 Sum BO Fylkeskommunale veger Planlegging - Fv 862 Koll , ,00 0, Skyløsning ruteplanleggingssystem Lisenser dataprogrammer , ,88 0, Prosjektmidler fra staten , ,88 0,00 Sum Skyløsning ruteplanleggingssystem 0,00 0 0,00 0,00 88

76 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik 7919 Flytekai Harstad Salg av andre driftsmidler , ,00 0,00 Sum Flytekai Harstad , ,00 0, Aksjer Kjøp av aksjer og andeler 0,00 0 0, , Salg av aksjer og andeler 0,00 0 0, ,00 Sum Aksjer 0,00 0 0, ,00 Sum Samferdsel , ,79 Sektor 70 Næring 0000 Uten prosjekt Mottatte avdrag på utlån fra , ,00 0,00 Sum Uten prosjekt , ,00 0, Uten prosjekt Utlån næringsliv 0,00 0 0, , Avsetning til ubundne investeringsfond 0,00 0 0, , Mottatte avdrag på utlån fra ,00 0 0, , Bruk av ubundne investeringsfond 0,00 0 0, ,00 Sum Uten prosjekt 0,00 0 0, , Aksjer Kjøp av aksjer og andeler , ,00 0,00 Sum Aksjer , ,00 0, Utlån Utlån næringsliv , ,00 0, Mottatte avdrag på utlån fra , ,14 0,00 Sum Utlån , ,14 0,00 Sum Næring , ,13 Sektor 90 Sektorovergripende poster 0000 Uten prosjekt Ekstraordinære avdrag , , , Kjøp av aksjer og andeler 0,00 0 0, , Dekning tidligere års merforbruk 0,00 0 0, , Avsetning til ubundne investeringsfond , , , Salg av annen fast eiendom , ,00 0, Kompensasjon for mva, investering , , , Renter av ansvarlig utlån , ,00 0, Bruk av lån , , , Mottatte avdrag på ansvarlig utlån , ,00 0, Overføring fra driftsregnskapet , , ,44 Sum Uten prosjekt , , , IT-infrastruktur Bruk av disposisjonsfond , ,00 0,00 Sum IT-infrastruktur , ,00 0, Diverse utstyr vgs Overføring fra driftsregnskapet 0,00 0 0, ,00 Sum Diverse utstyr vgs 0,00 0 0, , Fv 867 Bjarkøyforbindelsen Dekning tidligere års merforbruk 0,00 0 0, ,57 Sum Fv 867 Bjarkøyforbindelsen 0,00 0 0, , Aksjer Kjøp av aksjer og andeler , ,00 0, Salg av aksjer og andeler , , ,00 Sum Aksjer , , , Eiendommer 89

77 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr sektor/prosjekt Prosjekt Konto Beskrivelse Budsjett Avvik Kjøp av tomt 0,00 0 0, , Salg av boliger 0,00 0 0, , Salg av tomter 0,00 0 0, ,57 Sum Eiendommer 0,00 0 0, ,82 Sum Sektorovergripende poster , ,43 Sum totalt 0,00 0,00 0,00 90

78 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr KOSTRA-funksjon, netto Funksjon Navn Budsjett 420 Administrasjon , , Tjenester utenfor ordinært fylkeskomm. ansvarsomr , , Pensjon , , Skolelokaler og internatbygninger , , Fellesutgifter og støttefunksjoner knyttet til videregående opplæring , , Pedagogisk ledelse, pedagogiske fellesutgifter og gjesteelevsoppgjør 0, , Bygg- og anleggsteknikk , , Helse- og oppvekstfag , , Teknikk- og industriell produksjon , , Naturbruk , , Fagskole , , Landslinjer , , Voksenopplæring etter opplæringsloven , , Andre formål , , Tilrettelegging, støttefunksjoner og finansieringsbistand for næringslivet , , Fylkesveier , , Bilruter , , Fylkesveiferjer ,84 0 0, Båtruter , , Kompensasjon for mva i investeringsregnskapet , , Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) , , Interne Finansieringstransaksjoner , ,87 Sum totalt: 0,00 0 0,00 91

79 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr KOSTRA-konto Konto Beskrivelse Budsjett Lønn og sosiale utgifter 010 Fastlønn , , Lønn til ekstrahjelp , , Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 5 760, , Pensjonsinnskudd og tr.pl. forsikringsordn , , Arbeidsgiveravgift , ,57 Sum Lønn og sosiale utgifter , ,59 Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod. 100 Kontormateriell , , Matvarer , , Samlepost annet forbr.materiell, råvarer og tjenester , , Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd 8 053, , Annonse, reklame, informasjon , , Opplæring, kurs , , Utgifter og godtgj. for reiser, diett, bil m.v. som er oppg.pl 4 156, , Transport/drift av egne og leide transp.midler , , Strøm , , Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring , , Leie av lokaler og grunn , , Avgifter, gebyrer, lisenser o.l , , Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler , , Kjøp, leie og leasing av transportmidler , , Leie av driftsmidler , , Vedlikehold, byggetjenester og nybygg , , Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester , , Materialer til vedlikehold, påkostning og nybygg , , Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) , , Grunnerverv , ,11 Sum Kjøp av varer/tjenester til egen tjenesteprod , ,64 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod. 370 Kjøp fra andre (private) , ,62 Sum Kjøp av tjenester som erstatter egenprod , ,62 Overføringsutgifter 429 Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon , , Overføring til andre (private) ,00 0 0,00 Sum Overføringsutgifter , ,90 Finansutgifter/finansieringstransaksjoner 500 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 0, , Avdrag , , Utlån , , Kjøp av aksjer og andeler , , Dekning av tidl. års regnskapsmessige merforbruk 0, , Avsetninger til ubundne investeringsfond , , Avsetninger til bundne fond ,00 0 0,00 Sum Finansutgifter/finansieringstransaksjoner , ,93 93

80 Troms fylkeskommune - investeringsregnskap pr KOSTRA-konto Konto Beskrivelse Budsjett Salgsinntekter 620 Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l. utenfor avgiftsområdet , , Salg av driftsmidler , , Salg av fast eiendom , ,82 Sum Salgsinntekter , ,37 Refusjoner 700 Refusjon fra staten , , Kompensasjon for merverdiavgift , , Refusjon fra kommuner , , Refusjon fra andre (private) , ,24 Sum Refusjoner , ,85 Overføringsinntekter 810 Andre statlige overføringer 0, , Overføring fra kommuner , ,00 Sum Overføringsinntekter , ,00 Finansinntekter 900 Renteinntekter ,00 0 0, Bruk av lån , , Mottatte avdrag på utlån , , Salg av aksjer og andeler , , Bruk av disposisjonsfond , , Bruk av ubundne investeringsfond 0, , Bruk av bundne driftsfond , , Bruk av bundne investeringsfond , , Overføringer fra driftsregnskapet , ,44 Sum Finansinntekter , ,46 Sum totalt 0,00 0 0,00 94

81 Balanseregnskapet

82 Troms fylkeskommune - balanseregnskap pr kapittel Konto Beskrivelse Aktiva Omløpsmidler 210 Kasse, postgiro, bankinnskudd K-Kantine, fylkeshuset 2 000, , K-Heggen vgs 2 464,00 232, K-Senja vgs Finnfjordbotn 1 491, , K-Kvaløya vgs , , K-Senja vgs 563, , K-Sjøvegan vgs 3 199, , K-Ishavsbyen vgs, Breivika 4 500, , K-Nord-Troms vgs, avd. Storslett 1 000, , K-Nord-Troms vgs, avd. Skjervøy 1 000, , K-Nordkjosbotn vgs 1 500, , K-Breivang vgs 1 500, , K-Rå vgs Gårdsbutikken 1 000, , K-Rå vgs kjøkken 1 000, , K-Rå vgs kantine Lasken 1 000, , K-Kongsbakken/Murmansk , , K-Sonjatun hovedtkl 5 343, , K-Skjervøy tkl 772, , K-Olderdalen tkl 1 413, , K-Burfjord tkl 4 741, , K-Lyngseidet tkl 1 228, , K-Hatteng/Oteren tkl 853, , K-Tromsø TkNN tkl 1 332, , K-Sør-Tromsøya tkl 264, , K-Nordøya tkl 6 888, , K-Tromsdalen tkl 2 591, , K-Kroken tkl 3 359, , K-Kvaløysletta tkl 1 631, , K-Tromsø tannlegevakt 1 658, , K-Hansnes tkl 3 208, , K-Målselv tkl 3 710, , K-Bardu tkl 2 252, , K-Sjøvegan tkl 8 864, , K-Storsteinnes tkl 617,00 617, K-Finnsnes htkl 4 835, , K-Sørreisa tkl 4 748, , K-Finnsnes kjeveortopedisk tkl 4 086, , K-Harstad htkl 3 069, , K-Kanebogen tkl 1 570, , K-Skånland tkl 3 198, , K-Ibestad tkl 2 568, , K-Kvæfjord tkl 1 211, , K-Gratangen tkl 865, , K-Åsgård tkl 3 154,00 123, K-Student tkl 2 507, , K- salgskontor Tromsø TFT 2 000, , K- salgskontor Harstad TFT 6 457, , K- salgskontor Finnsnes TFT 2 414, , Remitteringskonto , , Foliokonto , , OCR Agresso fakturering , , Renter/provisjon , , RDAII midler fra , , Troms fylkeskomm. næring , , Videregående skoler (felles konto) ,11 0, Garanti for utlån russiske studenter (sperret konto) , , Heggen vgs 0, , Stangnes vgs 0, , Heggen vgs - depositum 0, , Rå vgs 0, , Sjøvegan vgs 0, , Bardufoss vgs 0, ,77 97

83 Troms fylkeskommune - balanseregnskap pr kapittel Konto Beskrivelse Senja vgs Gibostad 0, , Senja vgs Finnfjordbotn , , Senja vgs Finnfjordbotn (fond) - Intnasj. Bacc , , Internatet Bardufoss vgs 0, , Nordkjosbotn vgs 0, , Breivang vgs ( ) 0, , Kongsbakken/Murmansk vgs 0, , Kongsbakken vgs 0, , Tromsdalen vgs 0, , Ishavsbyen vgs, Breivika 0, , Kvaløya vgs 0, , Nord-Troms vgs 0, , Nord Troms vgs, Skjervøy 0, , Nord-Troms vgs 0, , Stipendfond Nordkjosbotn vgs , , Bardufoss Høgtun vgs 0, , Ishavsbyen vgs, TMS 0, , Sonjatun tkl , , Skjervøy tkl , , Olderdalen tkl , , Burfjord tkl ,72 301, TkNN tkl ( ) , , Sør-Tromsøya tkl ( ) , , Nordøya tkl 8 601, , Tromsdalen tkl ( ) , , Kroken tkl , , TkNN tkl tvungen KID , , Tromsø tannlegevakt tkl , , Hansnes tkl , , Kvaløysletta tkl ( ) 9 293, , Hatteng tkl, Oteren 1 799, , Lyngseidet tkl 4 826, , Målselv tkl , , Bardu tkl , , Sjøvegan tkl 4 195, , Storsteinnes tkl , , Finnsnes tkl 7 697, , Sørreisa tkl , , Finnsnes kjeveortopedi tkl , , Harstad htkl 2 633, , Kanebogen tkl ( ) , , Skånland tkl, Evenskjer , , Ibestad tkl , , Kvæfjord tkl ( ), Borkenes , , Gratangen tkl ( ) , , Åsgård tkl , , Student tkl , , Foliokonto TFT , , Spillemidler , , Div statlige kulturmidler , , "Den kulturelle skolesekken" , , Ymse kultur- og samfunn , , Forskuddstrekk , ,38 Sum kapittel 210 Kasse, postgiro, bankinnskudd , , Kortsiktige fordringer Periodisering statlige utd.inst., museer, helseforetak (6100) , , Kundefordr. - stats- og trygdeforvaltningen , , Statens vegvesen - Region Nord ,24 0, Periodisering departement og direktorat (6100) , , Periodisering stats- og trygdeforvaltningen (6100) , , Utestående sykepenger NAV , , MVA Fradragsber.innenlands inngående avgift 25% 0,00-473, MVA Oppgjørskonto - Avgift til gode , , MVA Kompensasjon merverdiavgift , ,81 98

84 Troms fylkeskommune - balanseregnskap pr kapittel Konto Beskrivelse Påløpte renteinntekter 3112 Forretn./Sparebanker ,12 0, Periodisering forretningsbanker og sparebanker (3200) 1 540, , Kundefordr. - banker , , Periodisering kredittforetak (3500) og finansieringsselskaper (3600) ,00 0, Periodisering livsforsikringsselskap og pensjonskasser (5500) ,00 0, Periodisering skadeforsikringsselskap (5700) , , Periodisering skattefordring kommuner , , Kundefordr. - fylkeskommuner og kommuner , , Periodisering fylkeskommuner og kommuner (6500) , , Periodisering statens forretningsdrift (1110) og statlig eide AS ( ,58 0, Kundefordr. - statens forretningsdrift og statlig eide AS , , Kundefordr. - kommunale foretak med ubegrenset ansvar , , Periodisering kommunale foretak (1510) ,88 0, Kundefordr. - kommunale AS , , Kundefordr. - private AS, personlige foretak, private org , , Fordr. nettosamband Bjørklids Ferjerederi AS TFT , , Private organ. uten profittformål (2500) 0, , Periodisering private AS (2100), personlige foretak (2300), private or , , Depositum bolig (private) 500,00 500, Interimskonto vg skoler - periodeforskyvning innbetalinger ,50 0, Interimskonto - kantina 4 501, , Kundefordr. - pers.nær.drivende, brl, ideelle org, private , , Avsatt tap på kundefordringer , , Avregning salgskontor/kommisjonærer - interimskonto TFT 0, , Avregning nettbutikk - interimskonto TFT 0, , Avregning autobox - interimskonto TFT 1 382, , Kundefordring busskontrakter/båt/ferge TFT 0, , Kundefordring salgkontor/kommisjonærer (voucher) TFT 0, , Fordring Torghatten Nord AS (båt/ferge) TFT , , Fordring Boreal Sjø AS (båt) TFT , , Fordring Sommaøy Cruise AS TFT -55, , Fordring Torghatten Holding AS (buss) TFT , , Fordring Cominor AS TFT 0, , Fordring Boreal Transport Nord AS (buss) TFT , , Fordring Nobina Norge as (buss) TFT , , Fordring Furuly Turbusser AS TFT 3 476, , Fordring Torbjorn Johansen Busser AS TFT 38,00 337, Fordring Rundhaugs Bussruter AS TFT 7 015, , Fordring Bussring AS TFT 475,00 925, Fordring Boreal Buss AS TFT ,40 0, Fordring Norled AS (ferge) TFT , , Fordring WTW mobil billettering TFT , , Teller mobil app TFT , , Teller salgskontor TFT , , Nattsafe TFT 7 541, , Teller netthandel TFT , , Quickomat Teller TFT , , Lønnsforskudd , , Periodisering pers.nær.drivende (8200), brl (8300), ideelle org ( , , Kundefordr. - utenlandske , , Periodisering utenlandske sektorer (9000) ,00 0, Mellomregnskap tannklinikkene ref , , Interne kundefordringer , , Periodisering interne fordringer (jfr ) , ,00 Sum kapittel 213 Kortsiktige fordringer , , Premieavvik Arb.g.avg. premieavvik - SPK , , Arb.g.avg. premieavvik - KLP , , Premieavvik - SPK , , Premieavvik - KLP , ,00 Sum kapittel 219 Premieavvik , ,00 Sum Omløpsmidler , ,43 99

85 Troms fylkeskommune - balanseregnskap pr kapittel Konto Beskrivelse Anleggsmidler 220 Pensjonsmidler Pensjonsmidler KLP , , Pensjonsmidler SPK , ,00 Sum kapittel 220 Pensjonsmidler , , Aksjer og andeler - langsiktig Innovasjon Norge ( ) - 2,58% andel , , KLP ( ) - Egenkapitalinnskudd , , KomRev NORD IKS ( ) - Egenkapitalinnskudd , , K-sekretariatet IKS ( ) - Egenkapitalinnskudd , , Eierandel Halti kvenkultursenter IKS ( ) - eierandel 10% , , Hålogaland teater AS ( ) - 50 á kr , , NORUT gruppen AS ( ) á kr , , NORINNOVA TECHNOLOGY TRANSFER AS ( ) á ,00 0, Interoperabilitetstjenester (Ruter AS) ( ) - 13 á kr , , Nord-Norsk Reiseliv AS ( ) - eierandel 17% , , Bredbåndsfylket AS ( ) aksjer , , Troms Kraft AS ( ) a kr 1000, , , Senter for nordlige folk AS ( ) a kr 200, , , INKO AS ( ) á kr , , Galvano AS ( ) - 10 B a kr 100,-/10A a kr 3, , , Tromsprodukt AS ( ) - 90 á kr , , Nordtro AS ( ) - 20 á kr , , FilmCamp AS ( ) á kr , , Filmfond Nord AS ( ) á kr , , N.N.filmsenter AS ( ) - 1 á kr , , Tromsø vei AS ( ) á kr , , N.N.Hestesenter AS ( ) á kr , , Studiesenteret Finnsnes AS ( ) - 5 á kr , , Tromspotet AS ( ) - 10 á kr 2500, , , Bompengeselskap Nord AS aksjer a kr , , Landøy vannverk SA ( ) - 16 a kr 1000,- 1,00 1, Kunnsk.parken i Harstad AS ( ) a kr 1000, , , TINE SA ( ) - 25 andeler a kr 100, , , NORTURA SA ( ) - 1 andel a kr 1000, , , BONORD AL ( ) 9 andeler á 300 0, , LHL boligselskap, Storsteinnes, 1 andel á ,00 150, Stiftelsen Ferske Scener ( ) , , HOLT 4H Læringstun ( ) - stiftelseskapital , , A. Hansens minnestiftelse ( ) - grunnkapital , , Håpet I borettslag v/bonord, 1 andel á kr ,00 150, Olsgård I borettslag v/bonord, 3 andeler á kr ,00 450, Myrheim III borettslag v/bonord, 1 andel á kr ,00 150, Olsgård III borettslag v/bonord, 1 andel á kr ,00 150, Glimmerveien borettslag v/bonord, 3 andeler á kr ,00 450, Granittveien borettslag v/bonord, 1 andel á kr ,00 150, Gneisveien borettslag v/bonord, 3 andeler á kr ,00 450, Myrland borettslag v/bonord, 1 andel á kr ,00 150, Lunheim borettslag v/bonord, 1 andeler á kr ,00 150, Terrassen borettslag v/bonord, 4 andeler á kr ,00 600, Knausen borettslag v/bonord, 3 andeler á kr ,00 450, Rundvannet borettslag v/bonord, 5 andeler á kr ,00 750, Brattbakken borettslag v/bonord, 10 andeler á kr , , Utsikten borettslag, 9 andeler á kr , , Skattøra borettslag v/bonord, 3 andeler á kr ,00 450, Varden borettslag v/bonord, 3 andeler á kr ,00 450, Idrettsveien 49/55 v/bonord, 1 aksje á kr , , A/S Myreng borettslag, 9 aksjer a kr , , Charlottenlund (tidl. Hanslund) borettslag, 6 andeler á kr ,00 900, A/L Myreng garasjelag, 9 andeler á kr , , Nordnorsk student og elevhjem, 1 leierett 8 000, ,00 100

86 Troms fylkeskommune - balanseregnskap pr kapittel Konto Beskrivelse Studentbyen på Sogn, Oslo, 7 leieretter , , Yrkesskolenes hybelhus, Oslo, 1 leierett , , Prestvann studenthjem/studboligene Storskogåsen , , Studentheimen Øvre Breivang, 40 leieretter , , Arctic Link AB (SE: ), 110 aksjer a SEK , ,00 Sum kapittel 221 Aksjer og andeler - langsiktig , , Utlån Ansvarlig lån Troms Kraft (org.nr ) , , Utlån til fiskeflåten , , Utlån til næringsliv , , Utlån til studenter , ,00 Sum kapittel 222 Utlån , , Utstyr, maskiner og transportmidler EDB-utstyr, kontormaskiner (A5) , , Akk.avskrivninger EDB-utstyr, kontormaskiner , , Transportmidler, anleggsmaskiner (A10) , , Akk.avskrivninger Transportmidler, anleggsmaskiner , , Maskiner, verktøy, inventar og utstyr (B10) , , Akk.avskrivninger Maskiner, verktøy, inventar og utstyr , ,89 Sum kapittel 224 Utstyr, maskiner og transportmidler , , Faste eiendommer og anlegg Parkeringsplasser, tekniske anlegg (A20) , , Akk.avskrivninger Parkeringsplasser, tekniske anlegg , , Boliger (A40) , , Akk.avskrivninger Boliger , , Skoler, idrettshaller (B40) , , Akk.avskrivninger Skoler, idrettshaller , , Fylkesveier (C40) , , Akk.avskrivninger Fylkesveier , , Adm.bygg, tannbygg, kulturbygg (A50) , , Akk.avskrivninger Adm.bygg, tannbygg, kulturbygg , , Tomter , ,00 Sum kapittel 227 Faste eiendommer og anlegg , ,97 Sum Anleggsmidler , ,47 Sum Aktiva , ,90 Passiva Kortsiktig gjeld 232 Annen kortsiktig gjeld Periodisering stats- og trygdeforvaltningen inkl. dep. og dir. (6100) , , Leverandørgjeld - stats- og trygdeforvaltningen , , Statens vegvesen - Region Nord , , Ikke utbet. tilsagn - VIT - stat/statlige utd./-helseforetak m.fl ,39 0, Ikke utbet. tilsagn - FRNU i Troms - stat/statlige utd./-helseforetak m ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - Innovasjonsinfrastruktur - stat/statlige utd./helsefo ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - Rekruttering og kompetanseheving i landbruket ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - RFFNORD - stat/statlige utd./-helseforetak m.fl ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - næring stat/statlige utd./-helseforetak m.f ,00 0, MVA Oppgjørskonto - Avgift å betale , , Forskuddstrekk skatteetaten , , Arbeidsgiveravgift skatteetaten , , Avgift opptj feriepenger 0, , Avgift opptj feriepenger ,41 0, Påleggstrekk (restskatt og mva) - utgår - bruk , , Leverandørgjeld - statlige låneinstitusjoner ,81 0, Påløpte renter 3112 Forretn.-/Sparebanker , ,31 101

87 Troms fylkeskommune - balanseregnskap pr kapittel Konto Beskrivelse Periodisering forretningsbanker og sparebanker (3200) 0, , Leverandørgjeld - banker , , Påløpte renter 3112 Kommunalbanken, Kommunekreditt , , Leverandørgjeld - kredittforetak og finansieringsselskaper , , Periodisering kredittforetak (3500) og finansieringsselskaper (3600) ,98 0, Påløpte renter 3112 KLP , , Periodisering livsforsikringsselskap og pensjonskasser (5500) , , Leverandørgjeld - livsforsikringsselskaper og pensjonskasser , , Leverandørgjeld - skadeforsikringsselskaper , , Leverandørgjeld - finansielle holdingselskaper/-foretak , , Depositum (komm/fylke) 0, , Depositum hybler/nøkler (komm/fylke) , , Leverandørgjeld - fylkeskommuner og kommuner , , Ikke utbet. tilsagn - Riksantikvaren - kommuner/andre fylkeskommun ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - Redningsplanken - kommuner/andre fylkeskomm ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - Spillemidler idrettsanlegg - kommuner/andre fylke ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - Kulturbyggmidler - kommuner/andre fylkeskomm ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - Bredbåndsprosjekter. Nkom - kommuner/andre fy ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - Statskog - kommuner/andre fylkeskommuner ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - FRNU i Troms - kommuner/andre fylkeskommun ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - Innovasjonsinfrastruktur - kommuner/andre fylkes ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - Rekruttering og kompetanseheving i landbruket ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - RFFNORD - kommuner/andre fylkeskommuner ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - næring kommuner/andre fylkeskommune ,00 0, Periodisering fylkeskommuner og kommuner (6500) , , Periodisering statens forretningsdrift (1110) og statlig eide AS ( ,18 0, Leverandørgjeld - statens forretningsdrift og statlig eide AS , , Ikke utbet. tilsagn - VIT - statlig forretn.drift/-eide as ,85 0, Ikke utbet. tilsagn - RFFNORD - statlig forretn.drift/-eide as ,00 0, Periodisering kommunale foretak med ubegrenset ansvar (1510) ,80 0, Leverandørgjeld - kommunale foretak med ubegrenset ansvar , , Leverandørgjeld - kommunale aksjeselskaper , , Periodisering kommunale AS (1520) , , Leverandørgjeld - private AS, personlige foretak og priv.org , , Ikke utbet. tilsagn - Riksantikvaren - private as/asa/bbl/sa m.fl. 0, , Ikke utbet. tilsagn - Spillemidler idrettsanlegg 0, , Ikke utbet. tilsagn - Kulturbyggmidler 0, , Gjeld nettosamband Bjørklids Ferjerederi AS TFT ,13 0, Gjeld nettosamband Torghatten Nord AS TFT , , UTGÅR FRA : Ikke utbet. tilsagn - Reg.utv.midler (RUP/551 0, , Ikke utbet. tilsagn - (Intl) RDA II (RDA/551.61) - private as/asa/bbl/sa , , UTGÅR FRA : Ikke utbet. tilsagn - RDA II (RDA/551.61) 0, , UTGÅR FRA : Ikke utbet. tilsagn - Distrikts- og regionalpolit 0, , Ikke utbet. tilsagn - VRI private as/asa/bbl/sa m.fl , , Ikke utbet. tilsagn - VIT - private as/asa/bbl/sa m.fl , , UTGÅR FRA : Ikke utbet. tilsagn - Bredbånd aksess 0, , Ikke utbet. tilsagn - Statskog - private as/asa/bbl/sa m.fl. 0, , Ikke utbet. tilsagn - Interreg VA Nord private as/asa/bbl/ , , Ikke utbet. tilsagn - FRNU i Troms - private as/asa/bbl/sa m.fl , , Ikke utbet. tilsagn - Interreg VA/Sapmi private as/asa/bb , , Ikke utbet. tilsagn - Innovasjonsinfrastruktur - private as/asa/bbl/sa m , , Ikke utbet. tilsagn - Rekruttering og kompetanseheving i landbruket , , Ikke utbet. tilsagn - RFFNORD - private as/asa/bbl/sa m.fl , , Ikke utbet. tilsagn - LUK i Troms 0, , Ikke utbet. tilsagn - Internship(KRD) 0, , Ikke utbet. tilsagn - næring private as/asa/bbl/sa m.fl ,00 0, Periodisering private AS (2100), personlige foretak (2300), private or , , Periodisering Elev-PC innbetalinger , , Depositum (private) , , Depositum hybler/nøkler (private) , , Depositum verktøy (private) 0, , Depositum elev-pc (private) , , Depositum TV/internett (private) 0, , Depositum PC-skap (private) 0,00-150, Interimskonto elevråd ved skolene ,53 0,00 102

88 Troms fylkeskommune - balanseregnskap pr kapittel Konto Beskrivelse Leverandørgjeld - pers.nær.drivende, brl, husholdninger, ideelle org , , Ikke utbet. tilsagn - Riksantikvaren - personer/brl/ideelle m.fl ,50 0, Ikke utbet. tilsagn - Redningsplanken - personer/brl/ideelle m.fl ,00 0, Tromskortet TFT , , Beholdning mobilkonto TFT , , Ikke utbet. tilsagn - Statskog - personer/brl/ideelle m.fl ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - FRNU i Troms - personer/brl/ideelle m.fl ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - Rekruttering og kompetanseheving i landbruket ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - RFFNORD - personer/brl/ideelle m.fl ,00 0, Ikke utbet. tilsagn - næring personer/brl/ideelle m.fl ,00 0, Opptjente feriepenger 0, , Opptjente feriepenger ,46 0, Påløpt/ikke utbetalt lønn/reise ikke oppgavepl ,16 0, Påløpt/Ikke utbetalt lønn/reiseregninger oppgavepl , , Periodisering pers.nær.drivende (8200), brl (8300), ideelle org ( , , Leverandørgjeld - utlandet , , Periodisering utenlandske sektorer (9000) 0, , Interim - utleggs- og bidragstrekk 835, , Interim - fagforeninger -522,00-397, Periodisering intern gjeld (jfr ) , ,89 Sum kapittel 232 Annen kortsiktig gjeld , , Premieavvik Premieavvik SPK , , Premieavvik KLP , ,00 Sum kapittel 239 Premieavvik , ,00 Sum Kortsiktig gjeld , ,74 Langsiktig gjeld 240 Pensjonsforpliktelse Arb.g.avg pensjonsforpliktelser KLP , , Arb.g.avg pensjonsforpliktelser SPK , , Pensjonsforpliktelser KLP , , Pensjonsforpliktelser SPK , ,00 Sum kapittel 240 Pensjonsforpliktelse , , Ihendehaverobligasjoner Sparebank1 Nord-Norge ISIN NO , samferdsel 0, , DNB Samf NO / (RENTEKOMP) , , DNB NO , FTG 76/ , , SMN NO , FTG 90/16 (RENTEKOMP) , , Danske Bank, Samf ISIN-kode NO Bjarkøyforbin 0, ,00 Sum kapittel 241 Ihendehaverobligasjoner , , Ihendehaverobligasjoner med forfall i neste regnskapsår Sparebank1 Nord-Norge ISIN NO , samferdsel, forfall ,00 0, Danske Bank, Samf ISIN-kode NO Bjarkøyforbin ,00 0,00 Sum kapittel 242 Ihendehaverobligasjoner med forfall i neste reg ,00 0, Andre lån Kommunalbanken av 1989 til RITØ , , Kommunalbanken av 1988 til RITØ , , Kommunalbanken av 2015, refinansiering 3 lån 0, , Kommunalbanken av 2002, vei og utd , , Kommunalbanken av 2003, vei og utd 0, , Kommunalbanken av 2004, Rå vgs , , Kommunalbanken av 2004, Breivang og Breivika vg , , Kommunalbanken av 2004, Breivika vgs , , Kommunalbanken av 2004, samferdsel 0, , Kommunalbanken av 2005, ref , , Kommunalbanken av 2005, nybygg tannhelse 0, , Kommunalbanken av , ,00 103

89 Troms fylkeskommune - balanseregnskap pr kapittel Konto Beskrivelse Kommunalbanken av 2005 og 2006, TKNN (RENTE , , Kommunalbanken av , , Kommunalbanken av , , Kommunalbanken av , , Kommunalbanken av , , Kommunalbanken av , , Kommunalbanken av 2011, Fylkesvei (RENTEKOM , , Kommunalbanken av 2012, Infrastruktur inkl havner , , Kommunalbanken av 2012, FV86 Torskenpk. B.vk-G , , Kommunalbanken av 2012, Flytekai Harstad , , Kommunalbanken av 2016, Troms fylkestrafikk , , Kommunalbanken av, Samferdsel (RENTEKO , , Kommunalbanken 0385 av refin.lån / ,00 0, Kommunalbanken 0463 av, Tannbygg (RENTEKOMP) ,00 0, Kommunalbanken 0550 av, Skole og Samferdsel ,00 0, KLP Kommunal Landspensjonskasse av , , KLP Kommunal Landspensjonskasse av 1999 til syk , , KLP Kommunal Landspensjonskasse Lån 2011 divers , , KLP Samf (RENTEKOMP) , , KLP Samf Fylkesveiplan (RENTEKOMP) , , KLP Kommunal Landspensjonskasse Vei, skole og ta , , KLP Kommunal Landspensjonskasse Merforbruk Sam , , KLP Kommunal Landspensjonskasse , Sk , , KLP Kommunal Landspensjonskasse av. Erst , , Forskutteringslån Skånland kommune prosjekt , ,00 Sum kapittel 245 Andre lån , ,00 Sum Langsiktig gjeld , ,00 Bokført egenkapital 251 Bundne driftsfond Stab - Mobbeombud ,00 0, Næring - RFFNORD , , Stab/øk. - Knutepunkt (P-1112) , , Næring - Vannregionmyndigheten (P6090) , , Stab/intl. - Regional medfinansiering , , Utdanning, Komp.Norge, Stimuleringtilskudd - flere voksne tar fagbre ,00 0, Utdanning, SØG Yrkesfaglig utvikling, P ,00 0, Sjøvegan vgs, fremmedspråklig undervisning , , Ishavsbyen vgs, SIU Erasmus , , Karriere Troms, Karriereveiledning nyankomne flyktninger, P , , Bardufoss vgs, statstilskott, landslinje , , Utdanning, Udir/hospiteringsordn., P , , Utdanning, etterutd. ansatte/ledere PPT, P2771 0, , Kongsbakken vgs, Nordområdemidler fra 0, , Utdanning, etterutdanning bilfaglærere 0, , Utdanning, Framtidig vgo i Troms, P , , Utdanning, Udir, Lærerspesialist, P , , Stipendfond Nordkjosbotn - Fra Solhov , , Ishavsbyen vgs, kriminalomsorgen, Fylkesmannen i Hordaland ,00 0, Kongsbakken vgs, Trollstipend, P , , Utdanning, FM i Troms, Komp.hev.lærere-minor.språkl., P , , Utdanning, Utd.dir, FYR-prosjekt, P , , Utdanning, Lektor II for yrkesfag P ,00 0, Utdanning, Udir, Kvalifisering, P , , Utdanning, etterutdanning , , Nord-Troms vgs, SIU Erasmus+, P ,08 0, Sjøvegan vgs, DNS, Naturfagsenteret, P2221 0, , Utdanning, Stipendordning PPU/YF, Udir, P , , Utdanning, Kdep, Spor 2, P2758, , , Rå vgs, SiU Erasmus, P2095 og P2096, , , Ishavsbyen vgs, Utd.dir, FYR-skolen, P , , Senja vgs, VO-agronom /2019 P ,00 0,00 104

90 Troms fylkeskommune - balanseregnskap pr kapittel Konto Beskrivelse Tromsdalen vgs, SiU, Trollstipend / ,00 0, Finnfjordbotn, RDA-midler, IB-prosjektet , , Utdanning, etterutd. lærerere/rådgivere , , Kongsbakken vgs, Murmanskskolen , , Ekstraord tilsk lærlinger P-2546, utd 0, , Heggen vgs, Lektor II, prosjekt 2016, UiO , , Utdanning, Fagskolen, Udir, P , , Sjøvegan vgs, Lektor II, prosjekt , , Utdanning, Opplæringsfond BLÅ, P , , Senja vgs, Hålogalandssamlinga ,00 0, Grunneiertillatelser 0, , Tannhelse, statstilskott, reg. odont. komp.senter , , Kultur, Spillemidler , , Kultur, Støtte til lokale bygg , , Kultur, Riksantikvarmidler ,00 0, Kultur, Friluftsliv , , Kultur, Kvensk folk og kultur 0, , Kultur, FYSAK , , Kultur, Skjøtselstilskott fornminner , , Kultur, Prosjektmidler fylkesbiblioteket , , Kultur, Kultur i skolen , , Kultur, Landsdelsmusikerne (statstilsk.) , , Kultur, Fylkeskommunalt viltfond (statstilsk.) , , Kultur, Troms fylkeskultursenter , , Samferdsel, Belønningsordningen, SVV, P , , Samferdsel, statsmidler, utvidet TT-ordning , , Samferdsel, Harstad komm., Bjarkøyforb. P , , Næring, Fylkeskommunenes akvakultursamarbeid, P6112 fom ,70 0, Samferdsel, Telekom infrastruktur 0, , Næring, Hordaland fk - BerT, P , , Næring, Statskog , , Samferdsel, SVV/Fylkesmannen, P , , AVSLUTTET - bruk Næring, Bredbånd aksess, P6053 0, , Stab/Intl., Interreg IVA ( ) , , AVSLUTTET - bruk Næring, statsmidler - Reg. midler (R 0, , AVSLUTTET - bruk Næring, statsmidler - RDA II 0, , Stab/Intl., Interreg IVA/Sapmi , , Næring, Rekruttering og kompetanseheving i landbruket , , Næring, kat KMD - Distrikts- og regionalpolitikk (550, 551 og , , Næring, NN Petroleumsråd , , Ikke ovf. internt tilsagn - Rekruttering og kompetanseheving i landbru , , Ikke ovf. internt tilsagn - RDAII (RDA/551.61) , , Ikke ovf. internt tilsagn - næring kat (tidl. RUP ) , ,00 Sum kapittel 251 Bundne driftsfond , , Ubundne investeringsfond Fylkeskommunalt regionalt nærings- og utviklingsfond i Troms , , Dispfond - Tiltak for fiskeflåten 0, , Avdrag ansvarlig lån avsatt til ek skoleinvesteringer ,00 0,00 Sum kapittel 253 Ubundne investeringsfond , , Bundne investeringsfond Statsmidler rassikring (SVV) , , Udisponerte bompenger Harstadpakken ,00 0,00 Sum kapittel 255 Bundne investeringsfond , , Disposisjonsfond Stab/BE, Utstyrsfond kantina , , Stab/Plan, Kartlegging reinbeiteområder 0, , Stabssjef, Nord-Norsk råd 0, , Stab/IT, IT-infrastruktur , , Fylkesråd/Stabssjef, regionreformen , , Fylkeseldrerådet 0, , Kultur, fylkesbibliotekets utviklingsmidler, ftg 93/ ,00 0, FRNU Fylkeskommunalt regionalt nærings- og utviklingsfond i Troms ,00 0,00 105

91 Troms fylkeskommune - balanseregnskap pr kapittel Konto Beskrivelse Troms fylkeskommune, disposisjonsfond , , Troms fylkeskommune, premieavvik , ,00 Sum kapittel 256 Disposisjonsfond , , Egenkapital, endring regnskapsprinsipp Fra likv.reserven - Lagerbeholdninger , , Fra likv.reserven - Renter på lån , , Fra likv.reserven - Udekkede feriepenger , ,68 Sum kapittel 2580 Egenkapital, endring regnskapsprinsipp , , smessig mindreforbruk smessig mindreforbruk (drift) , ,46 Sum kapittel smessig mindreforbruk , , Kapitalkonto Kapitalkonto , ,36 Sum kapittel Kapitalkonto , ,36 Sum Bokført egenkapital , ,16 Sum Passiva , ,90 Memoriakonti og motkonti memoria Memoriakonti Ubrukte lånemidler Ubrukte lånemidler (til bruk senere år) , , Ubrukte lånemidler, samferdselssektoren , , Skole og samferdsel, FTG 106/ ,98 0, Tannbygget ,00 0, Tromsøpakke III (rentekomp) , , Harstadpakke (rentekomp) , , Langsundforbindelsen, FTG 80/ , , Obl. lån NO (rentekomp) 0, , Langsundforbindelsen FTG 10/ , ,01 Sum kapittel Ubrukte lånemidler , ,89 Sum Memoriakonti , ,89 Montkonti for memoriakontiene Motkonto for memoriakontiene Motpost memoriakonto - Ubrukte midler av eksterne , ,89 Sum kapittel Motkonto for memoriakontiene , ,89 Sum Montkonti for memoriakontiene , ,89 Sum Memoriakonti og motkonti memoria 0,00 0,00 Balansens netto 0,00 0,00 106

92

93 108

94 109