Økonomiplanarbeid 2012

Transkript

1 Økonomiplanarbeid 2012

2 Tidligere prosess De siste årene er det gjennomført en todelt prosess med utvikling av økonomiplan og årsbudsjett. Økonomiplanprosessen har ledet fram til en politisk beslutning i løpet av 1. halvår, mens arbeidet med årsbudsjett har skjedd i 2. halvår. I forbindelse med kommunestyreseminaret 26. mars i år ble denne løsningen diskutert. Alternativet til dagens ordning er å gjennomføre arbeidet med økonomiplan og budsjett i en og samme prosess, i løpet av 2. halvår. For inneværende år må det også ta hensyn til de prosesser som allerede er igangsatt. Kommunestyrets budsjett- og økonomiplanvedtak fra januar 2012, tilsier at vi skal klargjøre et beslutningsgrunnlag for et rammenedtrekk på 1,5 % med virkning fra budsjettåret Opprinnelig plan for 2012 har vært å gjennomføre disse beslutningene i løpet av juni måned. 2

3 Arbeidet fremover Rådmannen har drøftet disse spørsmålene i den administrative ledergruppen, og kommet fram til følgende anbefaling: Rana kommune bør legge om sin budsjett- og økonomiplanprosess, slik at budsjett og økonomiplan utvikles i en felles prosess fra juni til desember hvert år. For inneværende år bør pågående prosess med rammenedtrekk for 2013 gjennomføres som planlagt, med politisk behandling i mai/juni. Det foreslås videre å starte opp arbeidet med årsbudsjettet i august 2012 (adm.). Denne prosessen bør i år ha fokus på både årsbudsjett og økonomiplan, slik at kommunestyrets endelige vedtak i desember 2012 er både et budsjett- og økonomiplanvedtak. 3

4 Begrunnelse Rådmannen har følgende hovedbegrunnelser for sin anbefaling: Tallgrunnlaget for budsjett og økonomiplan bør være det samme. Normalt vil rådmannen kunne presentere et Konsekvensjustert budsjett/økonomiplan for det politiske systemet i september måned. Ved å samle budsjett og økonomiplan i en prosess, vil rådmannen kunne ha vesentlig tryggere tallgrunnlag med hensyn til kommunens inntektsrammer, lønnsutvikling, pensjonskostnader og hendelser i inneværende års drift. Et endret opplegg vil frigjøre tid/ressurser hos rådmann, produksjonsledere, budsjettansvarlige og økonomiavdelingen 1. halvår. Disse frigjorte ressursene kan disponeres til en forbedret prosess knyttet til budsjett- og regnskapsoppfølging av den løpende driften. 4

5 Begrunnelse forts. En samlet prosess for budsjett og økonomiplan muliggjør et sterkere langsiktig fokus på budsjettarbeidet. Rådmannen ser det som nødvendig at den politiske prosessen tilrettelegges slik at man får satt hovedfokus på langsiktige/strategiske endringer. Ved at økonomiplan og årsbudsjett bygger på samme tallforutsetninger, og at beslutningen gjøres samtidig, vil kommunen få et tydeligere og mer entydig planverk. Nøkkelen til en god politisk prosess er etter rådmannens vurdering at politikerne får tilstrekkelig tid, at tallgrunnlaget er tryggest mulig, at prosessen muliggjør utvikling av alternative forslag, og at alle endringsforslag er tilstrekkelig belyst med hensyn til økonomiske, faglige og lovmessige konsekvenser. Rådmannen vil derfor legge opp til en administrativ prosess i produksjonsavdelingene som gjør det mulig å framlegge et konsekvensjustert budsjett/økonomiplan i september måned. På den bakgrunn vil det være mulig å utvikle en politisk prosess i perioden september til desember. 5

6 Sept. Mai Rådmannen legger fram sin anbefaling (3,0 %) til økonomiplanvedta k knyttet til rammenedtrekk på 1,5 % med virkning fra FMskap 8. mai Mai / Juni Politiske behandling som tidligere planlagt, i formannskaps- og kommunestyremø tene av rammenedtrekk. August Adm. utvikling av konsekvensjustert budsjett 2013, og konsekvensjustert økonomiplan Involvering alle prod.avd. og mellomledere for å kvalitetssikre tallgrunnlaget Økonomikonferan se for politikere, adm. ledere og tillitsvalgte. Tema for konferansen: Gjennomgang av konsekvensjustert budsjett/økonomi plan. Dvs. hvordan ser økonomien i Rana ut de neste fire årene med de driftsforutsetninge ne vi kjenner i dag? Hvordan samsvarer gjeldende økonomiplan med de oppdaterte driftsforutsetninge ne i konsekvensjustert budsjett/økonomi plan? Hvilken målsetting skal vi sette for kommunens driftsresultat i planperioden? Er det behov for omfordeling/endri ng i rammetildelingen? Hvilke større drifts- og investeringstiltak bør vurderes i årets prosess? Sept. november Rådmannen ser fram til dialog med FM for å finne fram til et arbeidsopplegg utover høsten som ivaretar politikernes behov, innenfor rammen av det administrasjonen har kapasitet til å levere. FM står fritt til å designe denne prosessen, fra budsjettkonferans en i september til FM skal avgi sin innstilling til budsjett- og økonomiplan i slutten av november. Dersom FM ønsker rådmannens forslag til budsjett/økonomi plan som grunnlag for sin behandling, vil rådmannen levere dette. Desember Årsbudsjett og økonomiplan vedtas i kommunstyret.

7 Tema for økonomiplankonferanse Gjennomgang av konsekvensjustert budsjett/økonomiplan: Hvordan ser økonomien i Rana ut de neste fire årene med de driftsforutsetningene vi kjenner i dag? Hvordan samsvarer gjeldende økonomiplan med de oppdaterte driftsforutsetningene i konsekvensjustert budsjett/økonomiplan? Hvilken målsetting skal vi sette for kommunens driftsresultat i planperioden? Er det behov for omfordeling/endring i rammetildelingen? Hvilke større drifts- og investeringstiltak bør vurderes i årets prosess? 7

8 Politisk prosess i september - november I den påfølgende perioden ønsker ikke rådmannen å ha sterke oppfatninger om hvordan prosessen skal legges opp. Rådmannen ser fram til en dialog med formannskapet for å finne fram til et arbeidsopplegg utover høsten som ivaretar politikernes behov, innenfor rammen av det administrasjonen har kapasitet til å levere. Formannskapet står fritt til å designe denne prosessen, fra budsjettkonferansen i september til formannskapet skal avgi sin innstilling til budsjett- og økonomiplan i slutten av november. Dersom formannskapet ønsker rådmannens forslag til budsjett/økonomiplan som grunnlag for sin behandling, vil rådmannen levere dette. 8