Møteinnkalling. Utvalg: Kommunestyre Møtested: Kommunestyresalen, Rollag kommunehus Dato: Tidspunkt: 18:00

Transkript

1 Rollag kommune Møteinnkalling Utvalg: Kommunestyre Møtested: Kommunestyresalen, Rollag kommunehus Dato: Tidspunkt: 18:00 Sakenes dokumenter ligger til gjennomsyn på sekretærens kontor. Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf , v/per Thorstein Raunholm. Anser noen at de er inhabile i en sak, må det meldes fra om dette. Utvalget vil ta standpunkt til inhabilitetsspørsmålet, jfr forvaltningsloven. Vararepresentanter møter etter nærmere melding. Ved møtestart vil det være en orientering om barneverntjenesten v/ leder for interkommunalt barnevern Anne Grete Svendsen. Rollag kommune, Dag Lislien Ordfører

2 Sakskart: Utvalgs Saksnr: Sakstittel Lukket/åpen PS 20/19 Godkjenning av protokoll fra møte PS 21/19 PS 22/19 Meldinger og orienteringer Regnskap og årsrapport 2018 for Rollag kommune PS 23/19 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF PS 24/19 Årsmelding 2018 Idrettskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF PS 25/19 Årsrapport for omstillingsprogrammet 2018 PS 26/19 PS 27/19 PS 28/19 PS 29/19 Årsrapport skatt Skatteoppkreveren i Rollag kommune Vertskommunesamarbeid Nav Numedal - revidert samarbeidsavtale Vertskommuneavtale om interkommunal samfunnsmedisinsk enhet Aktivitetsparken i Veggli, utvidet leieavtale

3 PS 20/19 Godkjenning av protokoll fra møte

4 ROLLAG KOMMUNE Rollag : Arkiv : 033 Saksmappe : 2019/116 Avd. : Sentraladministrasjonen Saksbehandle : Per Thorstein Raunholm Meldinger og orienteringer MØTEBEHANDLING: Utvalg Møtedato Utvalgssak Kommunestyre /19 Ordfører orienterte om følgende:

5 ROLLAG KOMMUNE Rollag : Arkiv : 210 Saksmappe : 2019/316 Avd. : Økonomikontor Saksbehandler : Anne Rudi Regnskap og årsrapport 2018 for Rollag kommune MØTEBEHANDLING: Utvalg Møtedato Utvalgssak Formannskapet /19 Kommunestyre /19 Utvalgsleders forslag til vedtak: 1. Det framlagte årsregnskapet for 2018 med driftsregnskap, investeringsregnskap og balanse vedtas. 2. Rollag kommunes årsrapport for 2018 vedtas. 3. Mindreforbruk i 2018 på kroner avsettes til disposisjonsfond. Behandling i Formannskapet : Økonomiansvarlig Anne Rudi orienterte. Utvalgsleders innstilling ble enstemmig vedtatt. Innstilling i Formannskapet : 4. Det framlagte årsregnskapet for 2018 med driftsregnskap, investeringsregnskap og balanse vedtas. 5. Rollag kommunes årsrapport for 2018 vedtas. 6. Mindreforbruk i 2018 på kroner avsettes til disposisjonsfond. Saken gjelder: Framleggelse av årsrapport og årsregnskap 2018 for Rollag kommune. Saksopplysninger: Årsregnskapet for 2018 består av driftsregnskap, investeringsregnskap og balanseregnskap. Driftsregnskapet omfatter alle løpende inntekter og utgifter, herunder lønn og sosiale utgifter, kjøp av varer og tjenester, overføringer og tilskudd, renter, avdrag og andre finansinntekter og -utgifter, skatt på inntekt og formue, rammeoverføringer fra staten, eiendomsskatt og salgs- og leieinntekter. Investeringsregnskapet viser alle tiltak av investeringsmessig art og

6 hvordan disse er finansiert. Det gjelder i første rekke investeringer i fast eiendom og løsøre med en verdi over kr og levetid over 3 år, men også investeringer i finansielle anleggsmidler hører hjemme i investeringsregnskapet. Balanseregnskapet viser kommunens eiendeler og hvordan de er finansiert i form av egenkapital og gjeld. Kommuneregnskapet er et finansielt orientert regnskap som har som formål å vise hvordan midler er anskaffet og anvendt til produksjon av velferdstjenester overfor kommunens innbyggere. Kommuneregnskapet bygger på anordningsprinsippet som det grunnleggende regnskapsprinsipp. Dette innebærer at alle kjente utgifter og inntekter i året skal tas med i årsregnskapet for vedkommende år, enten de er betalt eller ikke når regnskapet avsluttes. Det følger av dette at hovedregelen for periodisering i kommuneregnskapet er transaksjonstidspunktet. Transaksjonstidspunktet vil normalt sammenfalle med tidspunktet for levering av varen eller tjenesten. Årsregnskap og årsberetning avlegges i overensstemmelse med lov om kommuner og fylkeskommuner, forskrift om årsregnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner og standarder for god kommunal regnskapsskikk. I henhold til Forskrift for revisjon 3 er revisor pålagt å vurdere om det er konsistens mellom opplysningene i årsberetningen og årsregnskapet. Revisor skal for hvert regnskapsår avgi revisjonsberetning til kommunestyret. Kontrollutvalget skal avgi uttalelse om årsregnskapet til kommunestyret før årsregnskapet vedtas. Driftsregnskapet Regnskapet blir gjort opp med positivt netto driftsresultat på 0,2 % av kommunens inntekter eller 0,4 millioner kroner. Fylkesmannen anbefaler at netto driftsresultat skal være minimum 1,75 2 % av sum inntekter (eller mellom 3,5 og 4 mill. kr) for å ha handlingsrom dersom kommunen får uforutsette utgifter eller inntektssvikt i året. Rollag har for 2019 vedtatt et budsjett som salderes med bruk av disposisjonsfond. Det gjennomføres prosesser i 2019 med mål å øke kommunens handlingsrom både på kort og lang sikt med involvering av både politisk og administrativt nivå. Avvik fra budsjett Enhetenes samlet drift viser negativt avvik på 1,9 millioner kroner. Enhetene Helse og omsorg og Plan og utvikling har merforbruk mens de andre enhetene har positive avvik. Avviket innen Helse og omsorg gjelder bl.a. store brukerbehov innen demensomsorgen og andre sammensatte behov. Avvikene innen plan og utvikling gjelder i stor grad økt aktivitet innen feiing, økning av utrykninger innen brann og helse og vintervedlikehold på kommunale veger. Avvikene er nærmere omtalt i enhetenes kapittel i årsrapporten. De største avvikene i forhold til budsjett på andre utgifter og inntekter gjelder frie inntekter (skatt og rammetilskudd) og er 2,2 mill. kroner høyere enn budsjett. Premieavvik, reguleringspremie og avsatte midler til lønnsoppgjør har positivt avvik på 0,7 mill. kr. Driftsregnskapet for 2018 avsluttes med mindreforbruk på 0,9 millioner kroner. Beløpet kan disponeres av kommunestyret til drifts- og/eller investeringsformål eller avsettes til fond for senere bruk. Investeringsregnskapet Kommunens brutto investeringer i 2018 utgjør 6,3 millioner kroner inkludert nødvendige avsetninger og utlån. Det er solgt næringstomt og bolig for til sammen 3,1 mill. kroner i Ikke finansiert merforbruk i 2017 på 0,8 mill. kroner, er dekket inn i 2018 jfr. vedtak i kommunestyret sak 15/2018. Investeringsregnskapet 2018 er oppgjort i balanse. Overføring av investeringstiltak fra 2018 til 2019 er gjennomført med 16,7 mill. kroner i tråd med kommunestyrets vedtak i sak 68/2018. Overføringen er kroner lavere enn

7 restansen på aktuelle prosjekter som er overført. Differansen finansieres av ubrukte lånemidler i Viser til egen detaljert prosjektoversikt på side 52 og 53 i rådmannens årsrapport. Balanseregnskapet Kommunens fondsreserve er 35,9 mill. kr ved utgangen av Av dette er 31 mill. kr allerede disponert gjennom tidligere vedtak eller øremerket spesielle formål. Resterende 4,9 mill. kr er til disposisjon. Langsiktig gjeld pr utgjør 102,3 mill. kr. Dette er en økning på 3,5 millioner kroner fra året før. Det er foretatt låneopptak på 8,9 mill. kr til investeringsformål og nedbetalt 5,4 mill. kr i avdrag i Revisjonsberetningen inneholder ingen presiseringer eller forbehold. Årsrapporten Årsrapporten er administrasjonens tilbakemelding til politikerne om året som er gått, og som sammen med regnskapstallene gir en god oversikt over om virksomheten har vært i tråd med vedtatte forutsetninger og prioriteringer. Første del av årsrapporten inneholder en status på de satsnings-områder og tiltak som inngår i handlingsprogrammet. Handlingsprogrammet er basert på og strukturert i forhold til satsningsområdene i kommuneplanens samfunnsdel. Rådmannens konklusjon: 1. Det framlagte årsregnskapet for 2018 med driftsregnskap, investeringsregnskap og balanse vedtas. 2. Rollag kommunes årsrapport for 2018 vedtas. 3. Mindreforbruk i 2018 på kroner avsettes til disposisjonsfond. Vedlegg: 1. Årsregnskap 2018 for Rollag kommune 2. Årsrapport 2018 for Rollag kommune 3. Revisjonsberetning 4. Kontrollutvalgets uttalelse

8 Rollag kommune Skidag på skolen Foto: Helene Gladheim Regnskap februar 2019

9 Regnskap 2018 Rollag kommune INNHOLD SIDE Revisjonsberetning Oversikter: Regnskapsskjema 1 A Driftsregnskapet 3 Regnskapsskjema 1 B Driftsregnskapet 4 Økonomisk oversikt drift 5 Regnskapsskjema 2 A Investeringsregnskapet 6 Regnskapsskjema 2 B Investeringsregnskapet 7 Økonomisk oversikt Investeringsregnskap 8 Balanseregnskapet hovedoversikt 9 NOTER 15 Rollag Februar 2019 Side 2

10 Regnskap 2018 Rollag kommune Regnskapsskjema 1A - Driftsregnskapet Tall i 1 kroner Regnskap 2018 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Regulert budsjett 2018 Opprinnelig budsjett 2018 Regnskap 2017 Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Eiendomsskatt verk og bruk Eiendomsskatt annen fast eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Netto finansinntekter/-utgifter AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger FORDELING Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Side 3

11 Regnskap 2018 Rollag kommune Regnskapsskjema 1 B - driftsregnskap Fordeling: Regnskap 2018 Regulert budsjett 2018 Opprinnelig budsjett 2018 Regnskap 2017 Sum fordelt i driften jfr 1 A: Kraftomsetning Avskrivninger (motpost) Omstilling/lønnsoppgjør/reguleringspremie Premieavvik/amortisering Ovf fra Idrettsskolen Enheter: Korrigering enhetenes rammer for: Bruk av fond i driftsrammen Avsatt til fond i driften Statstilskudd i driften Renteinntekter ført i enhetene Enheter: Helse og omsorg Rollag kommunale barnehage NAV Numedal sosial og barnevern Fellestjenesten Plan og utvikling Skolen Omstilling/stedsutvikling Rollag kirkelig fellesråd Sum fordelt Side 4

12 Regnskap 2018 Rollag kommune Økonomisk oversikt - Drift Tall i 1 kroner DRIFTSINNTEKTER Note Regnskap 2018 Regulert budsjett 2018 Opprinnelig budsjett 2018 Regnskap 2017 Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter 11a Overføringer med krav til motytelse 11a Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Eiendomsskatt verk og bruk Eiendomsskatt annen fast eiendom Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter 11b Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjen. som inngår i komm. tjenesteprod Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteprod. 11b Overføringer 11b Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års r.messige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk Side 5

13 Regnskap 2018 Rollag kommune Regnskapsskjema 2A - Investeringsregnskap Tall i 1 kroner FINANSIERINGSBEHOV Regnskap 2018 Regulert budsjett 2018 Opprinnelig Budsjett 2018 Regnskap 2017 Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket / Udisponert Side 6

14 Regnskap 2018 Rollag kommune Regnskapsskjema 2 B - Investeringer Regnskap 2018 Regulert bud 2018 Budsjett 2018 Regnskap 2017 Fra oversikt 2 A Investeringer i anleggsmidler Ny felles IKT-plattform i Kongsbergregionen ehandelsmodul Numedal IKT i Kongsbergregionen, programvare Infrastruktur kommunale bygg Møbler til kantina Selvbetjent bibliotek Veggli barnehage Forprosjekt ombygging Veggli skole Salg Gamle Rollag barnehage, 48/73/0/ Ombygging Rollag skole til barnehage Utstyr vaskeri og kjøkken på bygdeheimen Omsorgsboliger (8-10 boenheter, personaldel, fellesareal og 8312 dagsenter) Nytt tak gammel del på Bygdeheimen Flytting av trafo ut av bygdeheimen Ombyggingstiltak på bygdeheimen Forstudie/forprosjekt fremtidig sykehjem Reservevannsforsyning Rollag Vann/avløpsnett i boligfelt Rollag Rollag vannverk Anlegg for avvanning av slam Kildesorteringsanlegg Kommunale veger Opprusting veg Krosshaug/Årvelta Opprusting veg Risteigen/Fjøse Gangveg i Rollag ved industriområdet Grunnerstatning Kjommevegen Utstyr brannvesenet ATV til brann- og redningsvesenet Kjøp av brukt varebil Boligfelt Veggli og store tomter Veggli/Rollag Opparbeidelse av vei og VA til boliger Åpen Omsorg Salg av kommunal eiendom Boliger for bosetting av flyktninger Nytt tak på tomannsbolig i Veggli Næringsparken Tilrettelegging for næring i området ved næringsparken Saldering prosjekter ved ovf til neste år Sum Side 7

15 Regnskap 2018 Rollag kommune Økonomisk oversikt - Investering Tall i 1 kroner INNTEKTER Note Regnskap 2018 Regulert budsjett 2018 Opprinnelig budsjett 2018 Regnskap 2017 Salg driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter, utbytte og eieruttak Sum inntekter UTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjen. som inngår i komm. tjenesteprod. 16a Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteprod. 16a Overføringer 16a Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum utgifter FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekkede merforbruk Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne fond Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lån Salg av aksjer og andeler Bruk av tidligere års udisponerte mindreforbruk Mottatte avdrag på utlån Overført fra driftsregnskapet Bruk av disposisjonsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne fond 16a Sum finansiering Udekket / Udisponert Side 8

16 Regnskap 2018 Rollag kommune Balanseregnskapet Tall i 1 kroner Note Regnskap 2018 Regnskap 2017 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Utlån Aksjer og andeler Pensjonsmidler Sum anleggsmidler OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer Premieavvik Aksjer og andeler 0 0 Sertifikater 0 0 Obligasjoner 0 0 Kasse, postgiro, bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk 0 0 Udisponert i investeringsregnskapet 0 0 Udekket i investeringsregnskapet Likviditetsreserve Kapitalkonto Sum egenkapital GJELD LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser Ihendehaverobligasjonslån 0 0 Sertifikatlån 0 0 Andre lån Sum langsiktig gjeld KORTSIKTIG GJELD Kassekredittlån 0 0 Annen kortsiktig gjeld Premieavvik Sum kortsiktig gjeld Sum egenkapital og gjeld Ubrukte lånemidler Andre memoriakonti Motkonto for memoriakontiene Sum memoriakonti 0 0 Side 9

17 Regnskap 2018 Rollag kommune Noter NOTE NR. 1 REGNSKAPSPRINSIPPER 11 NOTE NR. 2 ORGANISERING AV KOMMUNENS VIRKSOMHET 12 NOTE NR. 3 ENDRING I ARBEIDSKAPITAL 13 DEL 1 ENDRING I ARBEIDSKAPITAL BEVILGNINGSREGNSKAPET 13 DEL 2 ENDRING I ARBEIDSKAPITAL BALANSEN 13 NOTE NR. 4 PENSJON 14 NOTE NR. 5 GARANTIER GITT AV KOMMUNEN 15 NOTE NR. 6 FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 15 NOTE NR. 7 AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER 15 DEL 1 DISPOSISJONSFOND AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER 16 DEL 2 BUNDET DRIFTSFOND AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER 16 DEL 3 UBUNDET INVESTERINGSFOND AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER 16 DEL 4 BUNDET INVESTERINGSFOND AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER 16 NOTE NR. 8 KAPITALKONTO 17 NOTE NR. 9 SALG AV FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 17 NOTE NR. 10 INTERKOMMUNALT SAMARBEID 17 NOTE NR. 11 SPESIFIKASJON AV VESENTLIGE POSTER I REGNSKAPET 19 NOTE NR. 12 ANLEGGSMIDLER 19 NOTE NR. 13 GJELDSFORPLIKTELSER FORDELING MELLOM LÅNGIVERE 20 NOTE NR. 14 AVDRAG PÅ GJELD 20 NOTE NR. 15 REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK 20 NOTE NR. 16 REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK 21 NOTE NR. 17 SELVKOSTTJENESTER 21 NOTE NR. 18 ÅRSVERK 23 NOTE NR. 19 GODTGJØRELSE TIL RÅDMANN OG ORDFØRER 24 NOTE NR. 20 REVISJONSHONORARER 24 Side 10

18 Regnskap 2018 Rollag kommune NOTE nr. 1 Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i henhold til bestemmelsene i kommuneloven, forskrifter og god kommunal regnskapsskikk. Regnskapsprinsipper All tilgang og bruk av midler i løpet av året som vedrører kommunens virksomhet fremgår av driftsregnskapet eller investeringsregnskapet. Regnskapsføring av tilgang og bruk av midler bare i balanseregnskapet gjøres ikke. Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger er regnskapsført brutto. Dette gjelder også interne finansieringstransaksjoner. Alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i året er tatt med i årsregnskapet, enten de er betalt eller ikke. For lån er kun den delen av lånet som faktisk er brukt i løpet av året ført i investeringsregnskapet. Den delen av lånet som ikke er brukt, er registrert som memoriapost. I den grad enkelte utgifter, utbetalinger, inntekter eller innbetalinger ikke kan fastsettes eksakt ved tidspunktet for regnskapsavleggelsen, registreres et anslått beløp i årsregnskapet. Klassifisering av anleggsmidler og omløpsmidler I balanseregnskapet er anleggsmidler eiendeler bestemt til varig eie eller bruk for kommunen. Andre eiendeler er omløpsmidler. Fordringer knyttet til egen vare- og tjenesteproduksjon, samt markedsbaserte verdipapirer som inngår i en handelsportefølje er omløpsmidler. Andre markedsbaserte verdipapirer er klassifisert som omløpsmidler med mindre kommunen har foretatt investeringen ut fra næringspolitiske eller samfunnsmessige hensyn. I slike tilfeller er verdipapirene klassifisert som anleggsmidler. Andre fordringer er omløpsmidler dersom disse forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet. Ellers er de klassifisert som anleggsmidler. Kommunen følger KRS (F) nr 4 Avgrensningen mellom driftsregnskapet og investeringsregnskapet. Standarden har særlig betydning for skille mellom vedlikehold og påkostning i forhold til anleggsmidler. Utgifter som påløper for å opprettholde anleggsmiddelet kvalitetsnivå utgiftsføres i driftsregnskapet. Utgifter som representerer en standardheving av anleggsmiddelet utover standarden ved anskaffelsen utgiftsføres i investeringsregnskapet og aktiveres på anleggsmiddelet i balansen. Klassifisering av gjeld Langsiktig gjeld er knyttet til formålene i kommunelovens 50 med unntak av likviditetstrekkrettighet/ likviditetslån jfr kl 50 nr 5. All annen gjeld er kortsiktig gjeld. Neste års avdrag på utlån inngår i anleggsmidler og neste års avdrag på lån inngår i langsiktig gjeld. Vurderingsregler Omløpsmidler er vurdert til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Markedsbaserte finansielle omløpsmidler er vurdert til virkelig verdi. Utestående fordringer er vurdert til pålydende med fradrag for forventet tap Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives med like store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet. Avskrivningene starter året etter at anleggsmidlet er anskaffet / tatt i bruk av virksomheten. Avskrivningsperiodene er i tråd med 8 i forskrift om årsregnskap og årsberetning. Anleggsmidler som har hatt verdifall som forventes ikke å være forbigående er nedskrevet til virkelig verdi i balansen. Vurderingene for eiendeler gjelder tilsvarende for kortsiktig og langsiktig gjeld. Opptakskost utgjør gjeldspostens pålydende i norske kroner på det tidspunkt som gjelden oppstår. Låneomkostninger (gebyrer, provisjoner mv.), samt over- og underkurs er finansutgifter og inntekter. Over- og underkurs periodiseres over lånets løpetid som kortsiktig fordring/gjeld etter samme prinsipp som gjelder for obligasjoner som holdes til forfall. Selvkostberegninger Innenfor de rammer der selvkost er satt som den rettslige rammen for hva kommunen kan kreve av brukerbetalinger beregner kommunen selvkost i henhold til Retningslinjer for beregning av selvkost for kommunale betalingstjenester (H-3/14, Kommunal- og moderniseringsdepartementet, februar 2014). Side 11

19 Regnskap 2018 Rollag kommune For de tjenestene kommunen selv har valgt å kreve brukerbetalinger etter selvkostprinsippet følges samme retningslinjer. Mva-plikt og mva-kompensasjon Kommunen følger reglene mva-loven for de tjenesteområdene som er omfattet av loven. For kommunens øvrige virksomhet krever kommunen mva-kompensasjon. Mottatt kompensasjon for betalt mva er finansiert av kommunen gjennom redusert statstilskudd i inntektssystemet. NOTE nr. 2 Organisering av kommunens virksomhet Administrativ organisering: Rådmann Fellestjenesten Skole * NAV Numedal Rollag kommunale barnehage Helse og omsorg Plan og utvikling Interkommunalt tjenestesamarbeid ( 27 og 28 i kommuneloven): Barnevern Vertskommune: Nore og Uvdal FØNK Vertskommune: Nore og Uvdal K-IKT Vertskommune: Notodden Skatt Vertskommune: Kongsberg Legevakt Vertskommune: Kongsberg PPT Vertskommune: Kongsberg *NAV Numedal er interkommunalt samarbeid etter kommunelovens 28b med Rollag kommune som vertskommune. Administrativt har Rollag kommune enhetsmodellen der myndighet er delegert fra rådmannen til enhetsledere i faglige, økonomiske og personalmessige saker innen hver enhet. Side 12

20 Regnskap 2018 Rollag kommune NOTE nr. 3 Endring i arbeidskapital Del 1 Endring i arbeidskapital bevilgningsregnskapet Anskaffelse av midler Regnskap 2018 Regnskap 2017 SUM(600:670; Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) 700:780;800:895) , ,19 Inntekter investeringsdel (kontoklasse SUM(600:670; 0) 700:770;800:895) , ,75 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner SUM(900:929) , ,81 Sum anskaffelse av midler Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) S SUM(010:285;300:480) , , , ,04 Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) SUM(010:285;300:480) , ,22 Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner SUM(500:529) , ,24 Sum Sum anvendelse av midler , ,50 Anskaffelse - anvendelse av midler U=W , ,25 Endring i ubrukte lånemidler Bal: 2.91(Rt) (Rt-1) , ,46 Endring i arbeidskapital V , ,21 Del 2 Endring i arbeidskapital balansen Tekst Konto Regnskap 2018 Regnskap 2017 Omløpsmidler 2.1 Endring kortsiktige fordringer , ,48 Endring aksjer og andeler ,00 0,00 Premieavvik , ,38 Endring sertifikater ,00 0,00 Endring obligasjoner ,00 0,00 Endring betalingsmidler , ,27 Endring omløpsmidler , ,13 Kortsiktig gjeld 2.3 Endring kassekredittlån ,00 0,00 Endring annen kortsiktig gjeld , ,90 Premieavvik , ,03 Endring arbeidskapital , ,20 Økning i arbeidskapitalen på 8 millioner kroner i 2018 betyr at kommunen har tilført mer midler enn hva som er brukt av midler. Dette må bl.a. sees i sammenheng med økning av ubrukte lånemidler i 2018 (låneopptak i 2018) til investeringsprosjekter som ikke er gjennomført. Side 13

21 Regnskap 2018 Rollag kommune NOTE nr. 4 Pensjon Regnskapsføring av pensjon. Etter 13 i årsregnskapsforskriften skal driftsregnskapet belastes med pensjonskostnader som er beregnet ut fra langsiktige forutsetninger om avkastning, lønnsvekst og G- regulering. Forskjellen mellom betalt pensjonspremie og beregnet pensjonskostnad betegnes som premieavvik, og skal inntekts- eller utgiftsføres i driftsregnskapet med tilbakeføring (amortisering) gjennom de neste 15 år, opparbeidet premieavvik fra amortiseres gjennom 10 år og fra 2014 over 7 år. Bestemmelsen innebærer også at beregnet pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser er oppført i balansen som hhv anleggsmidler og langsiktig gjeld. i hele Pensjonsordning KLP SPK Sum Arb.g.avg PENSJONSKOSTNAD Netto pensj.kostn. (inkl.adm) iht.aktuar Årets pensjonspremie (jf.aktuar) = Årets premieavvik Årets betalte pensjonspremie iht. regnskap Årets premieavvik (se spes.nedenfor) Resultatført 1/10 av tidl.års premieavvik =Pensjonskostnader i driften AKKUMULERT PREMIEAVVIK Akkumulert /- Premieavvik for året Resultatført 1/10 av tidl.års premieavvik = Akkumulert premieavvik Herav oppført under omløpsmidler jfr regnskap Herav oppført under kortsiktig gjeld jfr regnskap i hele Pensj. midler Pensj. forpl Pensj. midler Pensj. forpl Pensj. midler Pensj. forpl Netto forpliktelse MIDLER OG FORPLIKTELSER eks avg Iht til regnskap Forutsetninger for beregninger 2016 KLP SPK Diskonteringsrente 4,00 % 4,00 % Forventet lønnsvekst 2,97 % 2,97 % Forventet G-regulering/pensjonsreg. 2,97 % 2,97 % Pensjonsregulering 2,20 % Forventet avkastning 4,50 % 4,20 % Netto forpl.inkl avgift Regnskapet for 2018 er totalt belastet med 11,8 millioner kroner i pensjonskostnader og 1,25 millioner kroner i arbeidsgiveravgift av pensjonskostnadene. Kommunens premieavvik (gjeld) er pr på 8,9 millioner kroner. I tillegg kommer arbeidsgiveravgift av dette beløpet med 0,94 million kroner. Netto pensjonsforpliktelser inkl. avgift utgjør 25,8 millioner kroner og viser estimert pensjonsforpliktelser som ikke er innbetalt eller regnskapsført. Side 14

22 Regnskap 2018 Rollag kommune NOTE nr. 5 Garantier gitt av kommunen Kommunen kan gi garantier med hjemmel i KL 51 og forskrift om kommunale og fylkeskommunale garantier KRD 2. februar Kommunen gir garantier som simpel kausjon. NOTE Garantier gitt av kommunen nedkvittert per Garanti gitt til Opprinnelig garanti Garantibeløp pr Garantien utløper Rollag Boligstiftelse Numedal produksjon (Nupro) Sum garantier Kommunen har ikke innfridd noen garantier i NOTE nr. 6 Finansielle anleggsmidler Eierandel i Likningsverdi Balanseført verdi Balanseført verdi Selskapets navn selskapet Norsk Informasjonsteknologi - - A/L Biblioteksentralen 300,00 300,00 Norske Skog 181 aksjer , ,00 Numedal Produksjon 33 % , ,00 Numedalsnett A/S 80 aksjer Studentsamfunnets hus 200,00 200,00 Numedal Bruk A/L 2 500, ,00 Viken Skog BA , ,94 Kommunekraft 1 aksje , ,00 Rollag E-verk SA 1 andel 500,00 500,00 Vegglifjell vann- og avløpsselskap 255 aksjer , ,00 Numedal Bredbånd - - Kommunal Landspensjonskasse , ,00 Buskerud kommunerevisjon IKS 1 % , ,00 Veggli handelsforening 20,00 20,00 Sum Endring fra 2017 til 2018 gjelder økt egenkapitaltilskudd til KLP med kroner. NOTE nr. 7 Avsetninger og bruk av avsetninger Del 1 Alle fond avsetninger og bruk av avsetninger drifts- og investeringsregnskapet Alle avsetninger/ bruk av avsetninger KOSTRA-art Regnskap 2018 Regnskap 2017 SUM(530:550)+ Avsetninger , ,53 Bruk av avsetninger SUM(930:958) , ,58 Til avsetning senere år 980 0, ,70 Netto avsetninger , ,25 Side 15

23 Regnskap 2018 Rollag kommune Rollag kommune har netto bruk av avsetninger på 0,86 mill. kroner i Bruk av tidligere avsetninger er inkludert bruk av regnskapsmessig mindreforbruk i Avsetningen er inkludert regnskapsmessig resultat for Del 1 Disposisjonsfond avsetninger og bruk av avsetninger KOSTRAart/balanse Regulert Disposisjonsfond Regnskap 2018 budsjett 2018 Regnskap 2017 IB , ,80 Avsetninger driftsregnskapet , , ,10 Bruk av avsetninger driftsregnskapet , , ,00 Bruk av avsetninger investeringsregnskapet , , ,00 UB , ,90 UB viser at saldoen på disposisjonsfondet er 13,9 mill. kroner. Av dette er 9,1 mill. kroner disponert inkl. saldering av budsjett 2019 med bruk av disposisjonsfond på 3,1 mill. kr. 4,8 mill.kr er til disposisjon. Del 2 Bundet driftsfond avsetninger og bruk av avsetninger Bundet driftsfond Kostra art/balanse Regnskap 2018 Regnskap 2017 IB , ,26 Avsetninger , ,31 Bruk av avsetninger driftsregnskapet , ,48 Bruk av avsetninger investeringsregnskapet 950 0,00 0,00 UB , ,09 UB viser saldoen på bundet driftsfond. Bruk av fondets midler er bundet til bestemte formål og kan ikke endres av kommunestyret. De største avsetningene gjelder omstillingsarbeidet og stedsutviklingsprogrammet med 2,8 millioner kroner, prosjektet forvaltning av Trillemarka / Rollagsfjell med 5,3 millioner kroner og Kompensasjonsmidler DAA 2013 og 2014 med 1,1 millioner kroner. 6,3 mill. kroner i positive selvkostfond jfr note 17 i dette dokumentet. Del 3 Ubundet investeringsfond avsetninger og bruk av avsetninger KOSTRAart/balanse Regulert Ubundet investerings fond Regnskap 2018 budsjett 2018 Regnskap 2017 IB , ,63 Avsetninger ,00 0 Bruk av avsetninger ,63 0,00 0 UB , ,63 UB viser saldoen på ubundet investeringsfond. Fondet er brukt til finansiering av investeringer i Del 4 Bundet investeringsfond avsetninger og bruk av avsetninger Bundet investerings fond Kostra art/balanse Regnskap 2018 Regnskap 2017 IB ,00 0,00 Avsetninger 550 0,00 0,00 Bruk av avsetninger 958 0,00 0,00 UB ,00 0,00 UB på bundet investeringsfond er 0 kroner. Side 16

24 Regnskap 2018 Rollag kommune NOTE nr. 8 Kapitalkonto Følgende posteringer er gjort mot kapitalkonto i 2018: Balanse (underskudd i kapital) Debetposteringer i året: KAPITALKONTO Balanse 0,00 (kapital) Kreditposteringer i året: ,56 Salg av fast eiendom og anlegg ,00 Aktivering av fast eiendom og anlegg ,00 Nedskrivninger fast eiendom 0,00 Oppskriving av fast eiendom 0,00 Avskriving av fast eiendom og anlegg ,30 Salg av utstyr, maskiner og transportmidler 0,00 Nedskrivning av utstyr, maskiner og transportmidler 0,00 Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler ,00 Oppskriving av utstyr, maskiner og transportmidler 0,00 Avskrivninger av utstyr, maskiner og transportmidler ,00 Kjøp av aksjer og andeler ,00 Salg av aksjer og andeler 0,00 Oppskrivning av aksjer og andeler 0,00 Nedskrivning av aksjer og andeler 0,00 Utlån formidlings/startlån 0,00 Avdrag på formidlings/startlån ,35 Utlån sosial lån ,04 Avdrag på sosial lån ,04 Utlån egne midler 0,00 Avdrag på utlånte egne midler 0,00 Avskrivning sosial utlån 0,00 Oppskriving utlån 0,00 Avskrevet andre utlån ,31 Avdrag på eksterne lån ,00 Bruk av midler fra eksterne lån ,53 Urealisert kursgevinst utenlandslån 0,00 Urealisert kurstap utenlandslån 0,00 UB Pensjonsmidler (netto) ,00 UB Pensjonsforpliktelse (netto) ,00 Estimatavvik pensjonsmidler 0,00 Aga pensjonsforpliktelse 0,00 Reversering nedskriving av fast eiendom 0,00 Reversering nedskriving av utstyr, Estimatavvik pensjonsforpliktelse 0,00 maskiner og transportmidler 0, Balanse Kapitalkonto ,03 Avstemming ,99 Differanse Balanse (underskudd i kapital) 0,00 NOTE nr. 9 Salg av finansielle anleggsmidler Det er ikke gjennomført salg av finansielle anleggsmidler i NOTE nr. 10 Interkommunalt samarbeid Kommunen løser noen av sine oppgaver ved interkommunalt samarbeid. I denne oversikten har vi redegjort for den økonomiske siden ved følgende samarbeidsprosjekter: FØNK Felles økonomifunksjon i Numedalskommunene (Nore og Uvdal, Flesberg og Rollag) Barneverntjeneste (Nore og Uvdal, Rollag og Flesberg) NAV Numedal (Nore og Uvdal, Rollag og Flesberg) Side 17

25 Regnskap 2018 Rollag kommune Felles økonomifunksjon i Numedal Utgifter eks mva. Fordelt Overføring fra Nore og Uvdal kommune (kontorkommunen) ,2 % Overføring fra Rollag kommune (deltaker) ,6 % Overføring fra Flesberg kommune (deltaker) ,3 % Overføring fra andre, kirkelig Fellesråd, IKS, KF ,9 % Andel Utgiftene fordeles med fast beløp på kroner pr kommune. Rest fordeles i forhold til målbar aktivitet. Aktiviteten beregnes i forbindelse med fastsetting av budsjett. Barneverntjenesten uten tiltak: Utgifter eks mva og tilskudd. Fordelt Andel Overføring fra Nore og Uvdal kommune (kontorkommunen) % Overføring fra Rollag kommune (deltaker) % Overføring fra Flesberg kommune (deltaker) % Utgifter til tiltak pr. kommune: Nore og Uvdal % Rollag % Flesberg % Oppsettet viser netto utgifter (utgifter minus merverdiavgift, statstilskudd og refusjon fra folketrygden). Barneverntjenesten (administrasjon/saksbehandlere) fordeles som oppsettet viser med andel på 40, 40 og 20 % mellom kommunen. Tiltak innen barneverntjenesten i den enkelte kommune betales 100 % av den kommunen tiltaket gjelder. NAV Numedal Utgifter eks mva og tilskudd. Fordelt Andel Overføring fra Rollag kommune (kontorkommune) % Overføring fra Nore og Uvdal kommune (deltaker) % Overføring fra Flesberg kommune (deltaker) % Utgifter til tiltak pr. kommune: Rollag % Nore og Uvdal % Flesberg % Oppsettet viser netto utgifter (utgifter minus merverdiavgift, statstilskudd og refusjon fra folketrygden). NAVtjenesten (kommunal del av administrasjon/saksbehandlere) fordeles som oppsettet viser med andel på 40, 40 og 20 % mellom Numedalskommunene. Tiltak innen NAV (bidrag til livsopphold etc) innen den enkelte kommune betales 100 % av den kommunen tiltaket gjelder. Andre overføringer til interkommunale samarbeid: Skatteoppkrever (Vertskommune Kongsberg): PPT-tjenesten (Vertskommune Kongsberg): Legevakt og kommunale øyeblikkelig hjelp senger (Vertskommune Kongsberg): Kongsbergregionen IKT (Vertskommune Notodden): ,- kr ,- kr ,- kr ,- kr Side 18

26 Regnskap 2018 Rollag kommune NOTE nr. 11 Spesifikasjon av vesentlige poster i regnskapet a. Differanse mellom budsjett og regnskap (inntekter) gjelder bl.a: 1. Andre salgs- og leieinntekter: gjelder i hovedsak store gebyrinntekter bl.a. på byggesak og oppmåling som resultat av stor aktivitet i Overføring med krav til motytelse, 4,2 mill. kroner: Gjelder i hovedsak refusjon folketrygden med 4,6 millioner kroner, momskompensasjon med 1,9 millioner kroner. Det er også reduserte inntekter i refusjon ressurskrevende brukere med 2,2 mill. da bruker bosatt i Kongsberg ikke er med i vårt krav b. Differanse mellom budsjett og regnskap (utgifter) gjelder bl.a: 1. Lønnsutgifter: gjelder i hovedsak innleie ved sykdom og må sees i sammenheng med refusjon folketrygden på 4,6 mill. kroner og merforbruk innen Helse og omsorgstjenesten. Det er også utgiftsført 1,4 mill. kroner i Introduksjonslønn til flyktninger som er hjemmehørende i Nore og Uvdal. Beløpet er refundert og framkommer også som avvik på inntektssiden 2. Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tj.prod.: Reduserte utgifter i forhold til overføring til andre kommuner. Gjelder kjøp av tjeneste på Kongsberg. 3. Overføringer: Gjelder i stor grad merverdiavgift som kompenseres gjennom ordningen momskompensasjon på 1,9 millioner kroner. NOTE nr. 12 Anleggsmidler Kommunen følger inndelingen av anleggsmidler og avskrivningsplan i hittil regnskapsforskriftens 8. Kommunen har følgende anleggsmiddelgrupper med tilhørende avskrivningsplan: Anleggsmiddelgruppe Avskrivn. plan Eiendeler Gruppe 1 Avskrives ikke Tomt, boligområdet og andre objekter som ikke skal avskrives Gruppe 2 40 år: Boliger, skoler, barnehager, idrettshaller, veier og ledningsnett og lignende. Gruppe 3 Gruppe 4 50 år: 20 år: Gruppe 5 20 år: Brannbiler etc Forretningsbygg, lagerbygg, administrasjonsbygg, sykehjem og andre institusjoner, kulturbygg, brannstasjoner og lignende Parkeringsplasser, trafikklys, tekniske anlegg (VAR), renseanlegg, pumpestasjoner, forbrenningsanlegg og lignende.. Gruppe 6 10 år: Anleggsmaskiner, maskiner, inventar og utstyr, verktøy og transportmidler og lignende. Gruppe 7 5 år: EDB-utstyr, kontormaskiner og lignende. Tekst Gruppe 1 Gruppe 2 Gruppe 3 Gruppe 4 Gruppe 5 Gruppe 6 Gruppe 7 Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Tilgang i regnskapsåret Avgang i regnskapsåret* Avskrivninger i regnskapsåret Oppskrivning v/overgang Nedskrivninger Bokført verdi Anleggsmidlene er aktivert med 4,4 mill. kroner og avskrevet med 8,9 mill. kroner i * Gamle Rollag barnehage er solgt i 2018 for 1,5 mill. kroner. I anleggsverdiregnskapet sto den oppført med en verdi på 2,9 mill. kroner. Dette er ført som avgang av anleggsmidler i Side 19

27 Regnskap 2018 Rollag kommune NOTE nr. 13 Gjeldsforpliktelser fordeling mellom långivere Tekst Regnskap 2018 Regnskap 2017 Kommunens samlede lånegjeld Fordelt på følgende kreditorer: KLP - Kommunekreditt Kommunalbanken Husbanken Kommunens lånegjeld er 102,3 mill. kroner. Det er gjennomført låneopptak på 8,9 mill. kroner jfr vedtatt investeringsbudsjett og innbetalt 5,4 mill. kr i avdrag. Ved utgangen av året gjenstår det 15,9 mill. kroner i ubrukte lånemidler til investeringsformål. NOTE nr. 14 Avdrag på gjeld Avdrag Budsjett 2018 Regnskap 2018 Regnskap 2017 Betalt avdrag Beregnet minste lovlige avdrag Differanse Minste lovlige avdrag etter forenklet metode (jfr forslag i ny kommunelov) er i ,9 mill. kroner. Metoden for beregninger er vektet uten tomter eller andre ikke avskrivbare driftsmidler. Årets avskrivninger deles på avskrivbare anleggsmidler pr x lånegjeld (eksklusiv startlån) pr 1.1. = minste lovlige avdrag i året. Det er utgiftsført 5,1 millioner kroner i ordinære avdrag på lånegjeld i Kommunen oppfyller kravet om minste lovlige avdrag. Betalte avdrag i 2018 utgjør etter denne beregningen 0,18 mill. kroner mer enn lovens krav til avdrag. NOTE nr. 15 Regnskapsmessig resultat driftsregnskapet Regnskapsmessig mindreforbruk Budsjett Regnskap 2018 Tidligere år Tidligere opparbeidet mindreforbruk Årets disponering av mindreforbruk Nytt mindreforbruk i regnskapsåret Totalt mindreforbruk til disponering Driftsregnskapet 2018 er avsluttet med kroner i mindreforbruk. Mindreforbruket fra 2017 på kroner er disponert i tråd med vedtak i Kommunestyre, K-sak 15/2018, kroner avsatt til disposisjonsfond og kroner overført til investeringsregnskapet til dekning av uinndekket fra Spesifisering av resultat: Etat (T) Opprinnelig budsjett 2018 Side 20 Revidert budsjett Regnskap 2018 Rollag kirkelig fellesråd Omstillingsstyret Helse og omsorg Rollag kommunale barnehage NAV Numedal sosial og flyktningetjenesten Barnevern Fellestjenesten Plan og utvikling Skolen Drift enhetene, merforbruk Avvik

28 Regnskap 2018 Rollag kommune Andre utgifter/inntekter: Skatt på inntekt og formue Rammetilskudd Eiendomsskatt Andre generelle statstilskudd Kraftomsetning Netto rente- og avdragsutgifter Lønnsoppgjør, premieavvik og reguleringspremie Bruk og avsetning Andre områder Mindreforbruk i Sum enheter viser merforbruk på 1,9 mill. kroner i forhold til revidert budsjett Det største avviket er innen Helse og omsorg med 1,9 mill. kr og Plan og utvikling med 2 mill. kr. De andre enhetene har mindreforbruk. Sum frie inntekter (skatt og rammetilskudd) er 2,2 mill. kroner høyere enn budsjett. Premieavvik, reguleringspremie og avsatte midler til lønnsoppgjør har positivt avvik på 0,7 mill. kr. For øvrig vises til årsrapport for ytterligere kommentarer. NOTE nr. 16 Regnskapsmessig resultat investeringer Regnskapsmessig mindreforbruk Budsjett Regnskap 2018 Tidligere år Tidligere opparbeidet merforbruk Årets inndekning av merforbruk Nytt merforbruk i regnskapsåret 0 Totalt merforbruk til inndekning 0 Investeringsregnskap 2018 er avsluttet i balanse. Merforbruk i 2017 på kroner er dekket inn i 2018 jfr kommunestyrets vedtak i sak 15/2018. Overføring av investeringstiltak fra 2018 til 2019 er gjennomført med 16,7 mill. kroner i tråd med kommunestyrets vedtak i sak 68/2018. Overføringen er kroner lavere enn restansen på aktuelle prosjekter som er overført. Differansen finansieres av ubrukte lånemidler i Kommentarer til avvik i investeringsregnskapet: Salg av driftsmidler og fast eiendom: Rollag gamle barnehage er solgt som bolig og det er solgt tomt på næringsarealet ved Veggli Næringspark. Sum sal utgjør 2 mill. kroner mer enn budsjettert. Salg av eiendom påvirker finansieringen og det er brukt 1,8 mill. kr mindre av lånemidler enn budsjettert. NOTE nr. 17 Selvkosttjenester Gebyrfinansierte selvkosttjenester Etterkalkyle 2018 Rollag kommune har utarbeidet etterkalkyle for betalingstjenester i henhold til Retningslinjer for beregning av selvkost for kommunale betalingstjenester (H-3/14, KMD, feb. 2014). Kommunen benytter selvkostmodellen Momentum Selvkost Kommune. Selvkost innebærer at kommunens kostnader med å frembringe tjenestene skal dekkes av gebyrene som brukerne av tjenestene betaler. Kommunen har ikke anledning til å tjene penger på tjenestene. For å kontrollere at dette ikke skjer må kommunen, etter hvert regnskapsår, utarbeide en selvkostkalkyle som viser selvkostregnskapet for det enkelte gebyrområdet. Elementene i en selvkostkalkyle avviker fra Side 21

29 Regnskap 2018 Rollag kommune kommunens ordinære driftsregnskap på enkelte områder og de to regnskapene vil, som eksemplet under viser, ikke være direkte sammenlignbare. Forskjeller mellom kommunens regnskap og selvkostregnskapet Regnskapsresultat Selvkostkalkyle Gebyrinntekter Øvrige driftsinntekter Driftsinntekter Direkte driftsutgifter Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente Indirekte driftsutgifter (netto) Driftskostnader Resultat I selvkostkalkylen inngår regnskapsmessige driftsinntekter, driftsutgifter eksklusiv regnskapsmessige avskrivninger, kalkulatoriske avskrivninger og rentekostnader, samt indirekte driftsutgifter (administrasjonsutgifter). Ved beregning av kalkulatoriske avskrivninger skal det i selvkostberegningene gjøres fratrekk av fremmedfinansiering. Kalkulatorisk rentekostnad inngår ikke i kommunens driftsregnskap, men representerer en alternativ avkastning kommunen går glipp av ved at kapital er bundet i anleggsmidler. Den kalkulatoriske rentekostnaden beregnes med utgangspunkt i anleggsmidlenes restavskrivningsverdi og en kalkylerente. Kalkylerenten er årsgjennomsnittet av 5-årig SWAP-rente + 1/2 %-poeng. I 2018 var denne lik 2,370 %. Retningslinjene fastsetter regler for henføring av relevante administrasjonsutgifter som kan inngå i selvkostgrunnlaget. Videre er det bestemt at eventuelle overskudd skal avsettes til bundne selvkostfond. Et overskudd fra et enkelt år skal tilbakeføres til brukerne i form av lavere gebyrer i løpet av en femårsperiode. En generasjon brukere skal ikke subsidiere neste generasjon, eller omvendt. Kostnadene ved tjenestene som ytes i dag skal dekkes av de brukerne som drar nytte av tjenesten. Dette innebærer at dersom kommunen har overskudd som er eldre enn fire år, må dette i sin helhet gå til reduksjon av gebyrene det kommende budsjettåret. Eksempelvis må et overskudd som stammer fra 2018 i sin helhet være disponert innen I tillegg til å utarbeide en etterkalkyle for hver betalingstjeneste må kommunen også utarbeide forkalkyler i forkant av budsjettåret for å estimere drifts- og kapitalkostnader for neste økonomiplanperiode. Forkalkylene gir grunnlaget for kommunens gebyrsatser. Ved budsjettering er det en rekke usikre faktorer, herunder fremtidig kalkylerente, utvikling av antall brukere og generell etterspørsel. I tillegg til å overholde generasjonsprinsippet bør kommunen ha målsetning om minst mulig svingninger i de kommunale gebyrene. Etterkalkyle selvkost 2018 Vann Avløp Renovasjon Slam- Totalt tømming Gebyrinntekter Øvrige driftsinntekter Driftsinntekter Direkte driftsutgifter Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente (2,37 %) Indirekte netto driftsutgifter Indirekte avskrivningskostnad Indirekte kalkulatorisk rente (2,37 %) Driftskostnader Resultat Kostnadsdekning i % 70,40 % 85,00 % 117,40 % 105,30 % 97,60 % Selvkostfond/fremførbart underskudd /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond /- Kalkulert renteinntekt/-kostnad selvkostfond (2,37 %) Selvkostfond/fremførbart underskudd Side 22

30 Regnskap 2018 Rollag kommune Kommentarer: Renovasjon har positivt selvkostfond på 1,1 mill. kr, mens de andre områdene vann, avløp og slam har mindre negative fond. Etterkalkyle selvkost 2018 Feiing Regulerings- Bygge- og Kart og Totalt planer eierseksj.- oppmåling Gebyrinntekter Øvrige driftsinntekter Driftsinntekter Direkte driftsutgifter Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente (2,37 %) Indirekte netto driftsutgifter Indirekte avskrivningskostnad Indirekte kalkulatorisk rente (2,37 %) Driftskostnader Resultat Kostnadsdekning i % 72,20 % 191,80 % 114,90 % 126,50 % 113,20 % Selvkostfond/fremførbart underskudd /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond /- Kalkulert renteinntekt/-kostnad selvkostfond (2,37 %) Selvkostfond/fremførbart underskudd Etterkalkylen for 2018 er utarbeidet i samarbeid med EnviDan Momentum AS som har mer enn 15 års erfaring med selvkostproblematikk og bred erfaring rundt alle problemstillinger knyttet til selvkost. Selvkostmodellen Momentum Selvkost Kommune benyttes av flere enn 280 norske kommuner. saker Kommentarer: Områdene reguleringsplaner og feiing har negative selvkostfond pr med til sammen 1,1 millioner kroner. Byggesak har 2,4 millioner kroner og oppmåling 2,7 millioner kroner i positive selvkostfond. NOTE nr. 18 Årsverk Tekst Antall årsverk Antall ansatte Antall kvinner % andel kvinner 85 % 87 % 86 % 84 % 83 % 83 % 79 % Antall menn % andel menn 15 % 13 % 14 % 16 % 17 % 17 % 21 % Antall kvinner ledende stillinger % andel kvinner i ledende stillinger 86 % 86 % 86 % 82 % 88 % 81 % 87 % Antall menn i ledende stillinger % andel menn i ledende stillinger 14 % 14 % 14 % 18 % 18 % 19 % 13 % Tekst Antall ansatte i deltidsstillinger Antall kvinner i deltidsstillinger % andel kvinner i deltidsstillinger i forhold til antall kvinner ansatt 77 % 77 % 75 % 73 % 74 % 91 % 90,5 % Antall menn i deltidsstillinger % andel menn i deltidsstillinger i forhold til antall menn ansatt 38 % 35 % 33 % 31 % 32 % 9 % 9,5 % Side 23

31 Regnskap 2018 Rollag kommune NOTE nr. 19 Godtgjørelse til rådmann og ordfører Tekst Lønn og annen godtgjørelse til rådmann ekskl. pensjonsavtale pr Lønn og annen godtgjørelse til ordfører ekskl. pensjonsavtale pr NOTE nr. 20 Revisjonshonorarer Tekst Honorar for regnskapsrevisjon Honorar for forvaltningsrevisjon Honorar for andre oppgaver Revisjonshonoraret for 2018 er belastet med kroner i regnskapet. Side 24

32 Rollag kommune Skidag på skolen Foto: Helene Gladheim Rådmannens årsrapport 2018 Mars 2019

33 Årsrapport 2018 Rollag kommune Innhold Rådmannens innledning... 3 Det kommunale styringssystem... 6 Utviklingstrender - demografi... 7 Handlingsprogram Omdømmebygging Folkehelse Næringsutvikling Steds- og områdeutvikling Barn og unge Infrastruktur og kommunikasjon Tjenesteutvikling - generelt Bærekraftig utvikling Samfunnssikkerhet Arealbruk arealplanlegging Særlig om Folkehelse Organisasjon og medarbeidere Betryggende egenkontroll og en høy etisk standard Økonomisk analyse og nøkkeltall Investeringer Enheter Fellestjenesten Veggli skole Rollag kommunale barnehage Helse og omsorg NAV Numedal Barneverntjenesten i Numedal Plan og utvikling Status på verbalpunkt i budsjettvedtak Status Planstrategi Rollag mars

34 Årsrapport 2018 Rollag kommune Rådmannens innledning Med dette legges rådmannens årsrapport for 2018 for Rollag kommune fram for politiske organer. Årsrapporten er administrasjonens tilbakemelding til politikerne om året som er gått, og som sammen med regnskapstallene gir en god oversikt over om virksomheten har vært i tråd med vedtatte forutsetninger og prioriteringer. Første del av årsrapporten inneholder en status på de satsningsområder og tiltak som inngår i handlingsprogrammet. Handlingsprogrammet er basert på og strukturert i forhold til satsningsområdene i kommuneplanens samfunnsdel. I den grad det er ønskelig er årsrapporten også en god informasjonskilde til publikum og offentligheten for øvrig om den allsidige virksomheten kommunen driver. Økonomi Driftsregnskapet blir gjort opp med positivt netto driftsresultat på 0,2 % av kommunens inntekter eller 0,4 millioner kroner. Fylkesmannen anbefaler at netto driftsresultat skal være minimum 1,75 2 % av sum inntekter (eller mellom 3,5 og 4 mill. kr) for å ha handlingsrom dersom kommunen får uforutsette utgifter eller inntektssvikt i året. Rollag kommune har for 2019 vedtatt et budsjett som salderes med bruk av disposisjonsfond. Det gjennomføres prosesser i 2019 med mål å øke kommunens handlingsrom både på kort og lang sikt med involvering av både politisk og administrativt nivå. Kommunens regnskapsmessig resultat i 2018 er gjort opp med et mindreforbruk (overskudd) på 0,9 millioner kroner. Enhetenes samlet drift viser negativt avvik på 1,9 millioner kroner, mens øvrige inntekter/utgifter viser et positivt avvik i forhold til budsjettet. Enhetene Helse og omsorg og Plan og utvikling har merforbruk mens de andre enhetene har positive avvik/mindreforbruk. Det største avvikene i forhold til budsjett på andre utgifter og inntekter gjelder frie inntekter (skatt og rammetilskudd) og er 2,2 mill. kroner høyere enn budsjett. På konsernnivå, sum regnskap kommunen og kommunalt foretak (Idrettsskolen), viser netto driftsresultat 0 da Idrettsskolen har et negativt netto driftsresultat i 2018 som påvirker konsernresultatet. Kommunens brutto investeringer i 2018 utgjør 6,3 millioner kroner inkludert nødvendige avsetninger og utlån. Dette er et relativt beskjedent investeringssomfang, men etterfølges av to år med stor aktivitet. Investeringsregnskapet 2018 er oppgjort i balanse. Kommunens fondsmidler pr er 35,9 millioner kroner. Av fondsmidlene er 31 millioner kroner disponert, mens 4,9 millioner kroner er til disposisjon. Langsiktig gjeld pr er 102,3 millioner kroner. Det vises til kapitlet «Økonomisk analyse og nøkkeltall for nærmere beskrivelse av kommunens økonomiske ståsted. Aktiviteter, tjenesteproduksjon og samfunnsutvikling Året 2018 har vært preget av et høyt aktivitetsnivå. Selv med stramme driftsrammer har kommunen klart å opprettholde et stabilt og godt tjenestetilbud til sine innbyggere i Dette kan til tider være utfordrende for en liten kommune som Rollag med forholdsvis begrensede ressurser. En opplever stadig økende etterspørsel og kompleksitet i brukerbehov i de kommunale tjenestene. Særlig innenfor helse- og omsorgstjenesten har dette vært fremtredende de senere årene. Statusen på arbeidet med tiltakene i handlingsprogrammet viser at det er relativt god framdrift på de fleste områdene. Det er likevel noen tiltak som ikke har framdrift som planlagt. Noe av forklaringen på dette er manglende kapasitet i organisasjonen til gjennomføring samt at gjennomføringen av ulike årsaker tar noe lenger tid enn forutsatt. Kommunestyret vedtok i 2017 revidert omstillingsplan for 2018 til 2020 med handlingsprogram for Omstillingsplanen og handlingsprogrammet ble behandlet som egen sak til kommunestyret. Status i forhold til handlingsprogrammet for omstillingsarbeidet vil ikke være en del av rådmannens samlede handlingsprogram her, men vil bli lagt fram som egen sak til kommunestyret samtidig med rådmannens årsmelding. Dette er bl.a. 3

35 Årsrapport 2018 Rollag kommune gjort for å få økt oppmerksomhet om omstillingsprogrammet og de innsatsområder og tiltak som skal gjennomføres i perioden. En sentral del av arbeidet med å utvikle og effektivisere de kommunale tjenestene er å ha fokus på digitalisering. Gjennom samarbeidet i Kongsbergregionen jobbes det planmessig med digitalisering i tråd med regional digitaliseringsplan Gjennom samarbeidet i Kongsbergregionen har anskaffelse av teknologisk løsning for etablering av regionalt responssenter for velferdsteknologi pågått i K-respons-Responssenter for Velferdsteknologi i Kongsbergregionen ble formelt etablert som et interkommunalt samarbeid etter kommunelovens 27 nå i Selve responssenteret vil bli etablert og de første løsningene (digitale trygghetsalarmer) vil bli tatt i bruk nå i begynnelsen av En av kommunene i Kongsbergregionen har i 2018 vært pilot for ny løsning for post, sak og digitalt arkiv. Pilotperioden har vært krevende men løsningen er nå klar for implementering i de øvrige kommunene. I denne løsningen inngår også e-byggesak. Prosjektet arbeider også med digitalisering, økt kvalitet og tilgjengeliggjøring av grunndata (i hovedsak kart- og plandata) bl.a. for utnytting i nye digitale byggesøknadsløsninger. Det er videre i 2018 jobbet med løsning for administrativ- og pedagogisk plattform for grunnskoler og barnehager. Løsningen er delvis blitt implementert i Rollag kommune har valgt å gå videre i et samarbeid med UNICEF Norge med mål om å bli «sertifisert» som Norges første barnevennlig kommune i Med bakgrunn i føringene i Barnekonvensjonen er det i samarbeid med UNICEF gjort en kartlegging av status i kommunen innenfor de ulike temaområdene i barnekonvensjonen. Det er videre utarbeidet en handlingsplan på bakgrunn av fire innsatsområder. Disse fire områdene er: Sørge for reell medvirkning for barn og unge Sikre en trygg, tilgjengelig og brukervennlig Ungdomsklubb Gjennomføre et krafttak for å bedre psykisk helse blant barn og unge Sørge for at barn med særlig behov får de tjenester de har krav på Miljøgata i Veggli ble igangsatt i 2. halvdel av mai 2018 og hovedprosjektet (finansiering av Buskerud fylkeskommune) ble avsluttet som planlagt i oktober Det er gjennomført noen utvidede tiltak (trafikksikringstiltak på og langs kommunal vei) og det er også gjennomført flere tiltak i privat regi. Disse er blitt samordnet med Miljøgateprosjektet (både gjennomføring og utførelse). Beplantning, profilering mv. er planlagt i samarbeid med Veggli vel mfl., og gjennomføres med avsatte kommunale midler til våren Minikjøpesenteret i Veggli åpnet i desember Butikkene i senteret rapporterer gode omsetningstall. I slutten av 2018 startet ES Smith bygging av nytt varehus på totalt kvadratmeter (350 kvm butikk) ved faghandelssenteret. Både utvidet detalj- og faghandel har vært et målrettet omstillingsarbeid som startet med en handelsanalyse helt tilbake til våren Ved sluttføring av prosjektet «Nærmiljø og lokalsamfunn som fremmer folkehelse» er det formulert «Grunnlagsdokument Folkehelse i Numedal» som formidler kvalitativ og kvantitativ kunnskap om folkehelse i Numedal og Rollag kommune. Grunnlagsdokumentet skal brukes videre aktivt i kommunens planarbeid. Prosjektet ble avsluttet med erfaringskonferanse 07.januar 2019 i Kongsberg, i samarbeid med Distriktssenteret. Flere spennende prosjekter er i oppstarten som direkte følge av prosjektet, både i samarbeid med grunneiere, næringsdrivende og frivillige. Folkehelseprosjektet har i sitt arbeid synliggjort behov for formulering av en helhetlig frivillighetspolitikk Frivilligheten og kommunen hadde oppstartsmøte til dette arbeidet i 2018 som har resultert i et første utkast til videre dokument. Etter tilbakemelding fra frivilligheten på invitasjon til videre arbeidsmøter, arbeides det med et utkast for helhetlig frivillighetspolitikk som kommer på høring våren Rådmannen vil berømme den innsatsen som de mange frivillige i kommunen gjør for å bidra i arbeidet med å gjøre kommunen vår til en god kommune å bo og leve i. I en litt større sammenheng er dette også sentralt i folkehelseperspektivet som bl.a. handler om felleskap, trygghet, inkludering og deltakelse. 4

36 Årsrapport 2018 Rollag kommune Det er svært gledelig at kommunen også i 2018 har hatt en økning i folketallet. Pr. utgangen av fjerde kvartal var befolkningen på 1419 innbyggere. Rollag kommune er arbeidsgiver for 200 ansatte fordelt på om lag 138 årsverk. De ansatte er den viktigste ressursen Rollag kommune har. Rådmannen ønsker avslutningsvis takke alle ansatt i Rollag kommune for det gode arbeidet som gjøres samt den fleksibilitet og innsatsvilje som utøves i det daglige for å yte gode tjenester til beste for våre innbyggere, næringsliv og fritidsbeboere. Mars 2019 Hans Henrik Thune Rådmann 5

37 Årsrapport 2018 Rollag kommune Det kommunale styringssystem Politisk struktur: Kontrollutvalget 3 Kommunestyret 17 Formannskapet 5 Næring, miljø og ressurs (NMR) 7 Eldrerådet 5 Formannskapet har også rollen som administrasjonsutvalg, da utvidet med to representanter fra arbeidstakerorganisasjonene. Møtene i kommunestyret, formannskapet, NMR og eldrerådet er åpne for publikum. Etter nyvalg i 2015 ble utvalg for Folk lagt ned. Oppgavene ble overført formannskapet. I denne perioden er mandatfordelingen i kommunestyret slik: Senterpartiet 8 medlemmer, Høyre 2 medlemmer og Arbeiderpartiet 7 medlemmer. Senterpartiet har ordfører og varaordfører. Arbeiderpartiet har leder i utvalget NMR. Administrativ organisering: Rådmann Fellestjenesten Skole * NAV Numedal Rollag kommunale barnehage Helse og omsorg Plan og utvikling Interkommunalt tjenestesamarbeid ( 27 og 28 i kommuneloven): Barnevern Vertskommune: Nore og Uvdal 28-1 b FØNK Vertskommune: Nore og Uvdal 27 K-IKT Vertskommune: Notodden 27 Skatt Vertskommune: Kongsberg 27 Legevakt Vertskommune: Kongsberg 28-1 b PPT Vertskommune: Kongsberg 28-1 b K-Respons Vertskommune: Kongsberg 27 *NAV Numedal er interkommunalt samarbeid etter kommunelovens 28-1 b med Rollag kommune som vertskommune. Administrativt har Rollag kommune enhetsmodellen der myndighet er delegert fra rådmannen til enhetsledere i faglige, økonomiske og personalmessige saker innen hver enhet. 6

38 Årsrapport 2018 Rollag kommune Utviklingstrender - demografi Det har vært en økning i folketallet de siste tre årene på 15 personer, og 7 personer det siste året. Folketallet pr er personer Grafen under viser endringen i folketallet det siste året med antall fødte, døde, fødselsoverskudd, innflytting, utflytting, netto innflytting og sum folkevekst: Grafen viser er det fødselsoverskudd på 2 personer i 2018 og netto innflyttet 6 personer. Dette gir en økning i folkemengde pr på 8 personer. Grafen under viser utviklingen innen aldersgruppen 0-15 år og over 67 år de siste 10 årene: Utvikling 0-15 år og over 67 år åringer Barnehage (1-5 år) Grunnskole (6-15 år) Eldre (67-79 år) Eldre (80-89 år) Eldre (90 år og eldre) Utviklingen på barn fra 0 til 5 år har en økning i forhold til 2009 på 10 barn. Antallet har variert mye i perioden. Barn på grunnskolen er redusert med 76 elever i perioden mens eldre over 67 år har økt med 57 personer. 7

39 Årsrapport 2018 Rollag kommune Handlingsprogram 1. Omdømmebygging Kommuneplanen har definert følgende målsetting for satsningsområdet: Mål Rollag skal gjennom bevisst omdømmebygging bli kjent som et positivt og attraktivt lokalsamfunn som folk ønsker å være en del av. = Gjennomført = igangsatt = ikke påbegynt Konkrete tiltak Periode Status pr Tiltaksområde: Møte med kommunale tjenester og bygdas næringsliv og innbyggere skal være en positiv opplevelse Alle: Jfr. kommunes etiske retningslinjer; Rollag kommune legger stor vekt på redelighet, ærlighet og åpenhet i all sin virksomhet. Dette gjelder både folkevalgte og ansatte. Medarbeiderne skal være seg bevisste på at de danner grunnlaget for innbyggernes tillit og holdning til kommunen. - jevnlig tema på personalmøter - temaet inngår som del av opplæringen for nyansatte Etiske retningslinjer skal være tema årlig på personalmøter i enhetene herunder å diskutere etiske dilemmaer som oppstår. - Etikkreglementet til kommunen inngår i nyansattkurset som er obligatorisk for alle nyansatte. Her inngår også temaer som personalpolitiske retningslinjer, habilitet, taushetsplikt, varslingsrutiner og informasjonssikkerhet. 1.2 Tiltaksområde: God informasjon til alle brukere om kommunens tjenester og tilbud. Kommunal informasjon om Rollag skal bygge på et definert verdi- og informasjonsgrunnlag. Fellestjenesten: Utarbeide en informasjons- og kommunikasjonsplan for kommunes organisasjon Alle: Informasjon fra Rollag kommune skal være lett å forstå, saklig og korrekt. Nettsidene holdes oppdaterte og brukervennlige Facebook skal benyttes som informasjonskanal i hele organisasjonen Presentere av kommunale tjenester og relevant informasjon i magasinet Under Varden og Sommermagasinet Arbeidet er påbegynt igjen etter at det ble satt på vent i Administrasjonen har startet en prosess med egne ressurser for å lage et enkelt veikart for å styrke fokuset på informasjon og kommunikasjon. Herunder inngår også temaer som bruk av informasjonskanaler og bruk av «Klart språk» fra KS som kompetansehevende tiltak. - Det er igangsatt arbeid med nye nettsider med en enklere administrativt grensesnitt, noe som vil gjøre det mindre ressurskrevende å holdes oppdaterte. 8

40 Årsrapport 2018 Rollag kommune Konkrete tiltak Periode Status pr Tiltaksområde: Bevisst bruk av media for å informere om Rollag, det bør være en positiv nyhet om Rollag i media hver uke Alle: Oppdatere egne nettsider med gladnyheter i hverdagen Alle: Økt bevissthet i å kontakte media mht. forslag til positive nyheter og hendelser (henviser gjerne til informasjon på egen nettside) Har prioritert å benytte facebook som informasjons- og kommunikasjonskanal - Det er videre igangsatt arbeid med nye nettsider med et enklere administrativt grensesnitt, noe som vil gjøre det mindre ressurskrevende å holdes oppdaterte Innenfor områdene nærings- og samfunnsutvikling og temaene kultur, folkehelse og frivillighet har dette hatt fokus til nå 1.4 Tiltaksområde: Fornøyde innbyggere og fornøyde brukere av kommunens tjenester er de beste ambassadører for å bygge et godt omdømme (= framsnakking) Fellestjenesten: Gjennomføre innbyggerundersøkelse Skal benytte Kommuneforlaget sin elektroniske innbyggerundersøkelse. Har blitt noe forsinket, bl.a. grunnet nødvendig godkjenning/samtykke fra Folkeregisteret/skatteetaten for tilgang til innbyggerlister. Usikker på tidspunkt for ferdigstillelse. Mål om gjennomføring i Alle: Gjennomføre brukerundersøkelser. Alle tjenesteområder skal gjennomføre relevante brukerundersøkelser minimum hvert 2. år Gjennomført brukerundersøkelse for skolefritidsordningen (SFO) våren Foreldrene svarte på en omfattende kartleggingsundersøkelse i forb. satsningsområdet «Tilpasse opplæring» i skolen høst Tiltaksområde: Barn og unge skal være et prioritert tema innen omdømmebygging Skolen: Familier med barn i skolealder som flytter til bygda, inviteres til informasjonsmøte med skolens ledelse Gjennomføres fortløpende! 9

41 Årsrapport 2018 Rollag kommune 2. Folkehelse Kommuneplanen har definert følgende målsetting for satsningsområdet: Mål Rollag skal være en foregangskommune når det gjelder forebyggende folkehelse. Barn og unge skal være fysisk aktive minst en time hver dag. = Gjennomført = igangsatt = ikke påbegynt Konkrete tiltak Periode Status pr Tiltaksområde: Det skal være et godt tilbud av organiserte og uorganiserte fysiske aktiviteter for alle aldersgrupper slik at terskelen for å være aktiv er lav. Helse og omsorg Stimulere og motivere til å opprettholde igangsatte aktivitetsgrupper og lavterskeltilbud sammen med frivillige, lag og foreninger Fellestjenesten: Kommunal plan for idrett og fysisk aktivitet, skal være med på å sikre tilgjengelighet til friluftsområder og anlegg. Handlingsplan rulleres hvert år Pågår Handlingsplanen vedtatt av kommunestyret i desember måned 2.2 Tiltaksområde: Utvikle uteområde ved skole og barnehager og innføre aktivitetstilbud i skole og SFO. Utvikle skolestua ute med nærområdet og skogen som læringsarena - Utrede muligheten for å fullføre uteområdet på skolen med en liten parkour-/klatrepark for de eldste elevene Ikke påbegynt! 2.3 Tiltaksområde: Rollag vil arbeide aktivt for å styrke psykisk helse i befolkningen gjennom inkludering og å skape sosial tilhørighet og trivsel. Det vil stimuleres til frivillig innsats på feltet Helse og omsorg Følge opp sentrale føringer i Opptrappingsplan for rusfeltet Tidlig innsats, styrket samhandling mellom spesialisthelsetjeneste og kommune, samt interkommunalt samarbeid i Numedal er viktige tiltak. Enheten skal implementere metoder og rutiner for endringsfokusert livsstilsendring som spesielt retter seg mot overvekt, røykeslutt, fysisk og psykisk helse Vurdere behov og tiltak for ytterligere frisklivstilbud til barn, unge og voksne Pågår 10

42 Årsrapport 2018 Rollag kommune Helse og omsorg: Inngå partnerskapsavtaler med lag og foreninger, blant annet om vedlikehold av idrettsanlegg og turområder Ikke påbegynt spesielt sees i sammenheng med påbegynt prosess rundt kommunal frivillighetspolitikk 2.4 Tiltaksområde: Folkehelseaspektet skal vurderes i alle sektorplaner og kommunal virksomhet Alle: Analysere og konkretisere tiltak fremkommet i Prosjektet «Nærmiljø og lokalsamfunn som fremmer folkehelse». Her har det vært en bred kartlegging og brukermedvirkning blant innbyggerne. Dataene og alle innspill er samlet i en «tankefangstrapport». Analysere og konkretisere tiltak som er fremkommet i Ungdataundersøkelsen og kartlegging i forbindelse med Barnevennlig kommune. Tiltakene er sektorovergripende Ved sluttføring av prosjektet «Nærmiljø og lokalsamfunn som fremmer folkehelse» er det formulert «Grunnlagsdokument Folkehelse i Numedal» som formidler kvalitativ og kvantitativ kunnskap om folkehelse i Numedal og Rollag kommune. Grunnlagsdokumentet skal brukes videre aktivt i kommunens planarbeid. - Tatt inn i grunnlagsdokumentet ovenfor. I forhold til barnevennlig kommune jobbes det nå videre etter en handlingsplan vedtatt i samarbeid med Unicef Helse og omsorg: Utarbeide en veileder med kriterier og retningslinjer for tjenestetildeling etter BEON-prinsippet (beste effektive omsorgsnivå) Etablere ny og felles organisering av tjenestetildeling til alle innbyggere Utvikle flere forebyggende tiltak og tjenester på lavest mulig nivå i tjenestetrappa Utarbeide ny helse- og omsorgsplan - Folkehelseprosjektet har i sitt arbeid synliggjort behov for formulering av en helhetlig frivillighetspolitikk Frivilligheten og kommunen hadde oppstartsmøte til dette arbeidet som har resultert i et første utkast til videre dokument. Etter tilbakemelding fra frivilligheten på invitasjon til videre arbeidsmøter, formuleres det et utkast for helhetlig frivillighetspolitikk som kommer på høring våren Pågår, veilederen skal ut på høring før politisk behandling - Alle tiltak her er under utredning og vurdering. Ses i sammenheng med hverandre for så å danne grunnlaget for ny helse- og omsorgsplan. 11

43 Årsrapport 2018 Rollag kommune 2.5 Tiltaksområde: I samarbeid med nabokommuner vil Rollag utvikle tilbud for å ta imot og gi et kvalifisert rehabiliteringstilbud til ferdig behandlede pasienter som skrives ut fra sykehus Helse og omsorg Tiltaksområdet inngår i prosjektet Nye Rollag hvor interkommunalt samarbeid skal vurderes så langt det er mulig og hensiktsmessig Ikke påbegynt 2.5 Tiltaksområde: Bygge ut mellomleddene i omsorgskjeden og utvikle et tilbud av hjemmetjenester slik at eldre kan bo hjemme lengst mulig Helse og omsorg Tiltaksområdet er en del av arbeidet med framtidens helse- og omsorgstjeneste og prosjektet Nye Rollag. Her inngår bl.a. følgende fokusområder: Økt fokus på hverdagsmestring og selvstendighet i eget hjem. «Hva er viktig for deg?» Informasjon ut til innbyggerne om muligheter for tilrettelegging i eget hjem og hvilke tjenester kommunen kan tilby ved ulike funksjonsnedsettelser fysisk og/eller psykisk Tidlig inn med forebyggende tiltak Øke kartleggingskompetansen, vurdere risikoutsatte områder Fortløpende ta i bruk velferdsteknologiske løsninger som er med på å gi økt trygghet til hjemmeboende Etablering av felles responssenter for trygghetsalarmer og andre velferdsteknologiske løsninger Gjennomføre via Forebyggende team - Pågår og vil ytterligere utvikles i samarbeid med brukergrupper og i regionsamarbeidet. Utskifting fra analoge til digitale trygghetsalarmer er første tjeneste som tilrettelegges. - Responssenteret skal i drift våren Tiltaksområde: Vurdere nye og mer ressursbesparende løsninger for bygningsmasse i pleie og omsorg Helse og omsorg: Vurdere, prosjektere og gjennomføre bygningsmessige tiltak som gir snarlig mulighet for skjerming og sikring av beboere som trenger det, samtidig som det gir redusert behov for ekstra bemanning. Dette ved å fysisk bygge om eksisterende bygningsmasse og uteområdet ved hovedinngangen og sansehagen Gjennomføre en forstudie/forprosjekt fremtidig sykehjem/helsehus. Kartlegge vedlikehold og større oppgraderinger av eksisterende Rollag Bygdeheim, og vurdere dette opp mot bygging og drift av nytt helsehus på ny fysisk lokalisering. Dette i forhold til å kunne ivareta behov og krav til tjenester og fysiske forhold som kreves i Forebygging og mestring er overbyggende mål for tjenesteutviklingen Ny branndør i korridor og nytt gjerde i sansehagen er satt opp. Skjermet avdeling ble iverksatt fra juni. - Formannskapet fikk presentert den overordnede rapporten fra arkitektfirmaet Vedtak i Kommunestyret om at arbeidet med helsehus fortsetter i

44 Årsrapport 2018 Rollag kommune overskuelig framtid. Også vurdert i forhold til tjenester som evt. bør etableres i et interkommunalt samarbeid, for å sikre tilstrekkelig grad av spesialiserte tjenester. 3. Næringsutvikling Kommuneplanen har definert følgende målsetting for satsningsområdet: Mål Det skal skapes mange nok attraktive og lønnsomme arbeidsplasser til at mål for folketallsutvikling kan nås. Mål om 1500 innbyggere i 2020 (+ 120 nye innbyggere) forutsetter ca 40 nye arbeidsplasser og en ringvirkningseffekt på ca. 20 sysselsatte. Mål om ytterligere 100 nye innbyggere innen 2030 forutsetter 35 nye arbeidsplasser. Det forutsettes at nye pendlere erstatter bortfall av eksisterende arbeidsplasser. Arbeidsplassene bør fordele seg på ulike bransjer som gjør bygda robust i forhold til konjunkturer. Mange av arbeidsplassene bør være i bedrifter som er eid og styrt lokalt. Kommunestyret vedtok i 2017 revidert omstillingsplan for 2018 til 2020 med handlingsprogram for Omstillingsplanen og handlingsprogrammet ble behandlet som egen sak til kommunestyret. Status i forhold til handlingsprogrammet for omstillingsarbeidet vil ikke være en del av rådmannens samlede handlingsprogram her, men vil bli lagt fram som egen sak til kommunestyret samtidig. Dette er bl.a. gjort for å få økt oppmerksomhet om omstillingsprogrammet og de innsatsområder og tiltak som skal gjennomføres i perioden. 4. Steds- og områdeutvikling Kommuneplanen har definert følgende målsetting for satsningsområdet: Mål Rollag skal tilby varierte og attraktive botilbud som gjør det mulig å nå målsettingen for folketallsutvikling. Bosettingsmønsteret i kommunen skal opprettholdes, men hovedtyngden av ny bosetting ønskes i tilknytning til tettstedene Rollag vil skape gode tettsteder som gir grunnlag for servicefunksjoner, næringsutvikling og trivsel for både fastboende og tilreisende Det skal tas hensyn til personer med nedsatt funksjonsevne (universell utforming) i alle aktuelle saker Rollag skal ha et attraktivt og variert kultur- og fritidstilbud som underbygger bolyst = Gjennomført = igangsatt = ikke påbegynt 4.1 Tettstedsutvikling: Status pr

45 Årsrapport 2018 Rollag kommune Tiltak Periode Tiltaksområde: Rollag og Veggli utvikles som tettsteder. Begge tettstedene utvikler sitt eget særpreg i skjæring mellom tradisjon/historie og nyskaping og på sine egne premisser. Rollag kommune vil ta på seg koordineringsansvaret for stedsutviklingsprosessene, i et nært og forpliktende samarbeid med lokale interesser. Planlegge, prioritere og gjennomføre i tråd med oppnådd finansiering/ dugnadsvilje. Dette skal skje gjennom åpne og inkluderende prosesser der det jobbes systematisk med tema som transport og trafikk, grønnstruktur, byggeskikk og kulturmiljø, møtesteder samt næringsutvikling Tiltak skjer i samarbeid med Veggli vel og Rollag havnevesen. Utarbeidelse og implementering av skiltplan Ingen særskilte tiltak igangsatt utover ved saksbehandling/veiledning ifm byggesaker Tiltaksområde: Veggli sentrum utvikles med handels- og servicetilbud rettet mot gjennomgangstrafikk (hyttegjester og turister), samt fastboende. Gjennomføre hovedprosjekt (bygging av) Miljøgate Veggli. Fortsatt å søke muligheter for/stimulere fylkeskommunen mv. til finansiering av ny gangbru over Nørsdsteåe Bygging igangsatt i 2. halvdel av mai 2018 og hovedprosjektet (finansiering av Buskerud fylkeskommune) ble avsluttet som planlagt i oktober Det er gjennomført noen utvidede tiltak (trafikksikringstiltak på og langs kommunal vei) og det er også gjennomført flere tiltak i privat regi. Disse er blitt samordnet med Miljøgateprosjektet (både gjennomføring og utførelse). Beplantning, profilering mv. er planlagt i samarbeid med Veggli vel mfl., og gjennomføres med avsatte kommunale midler til våren Behov for ny gangbru påpekes jevnlig overfor fylkeskommunen og Statens veivesen Tiltaksområde: Rollag sentrum videreutvikles rundt industrivirksomhet, landbruk, offentlig virksomhet, pendling til Kongsberg og som innfallsport til Trillemarka Rollagsfjell. Tiltak jf. omstillingsprogrammet Enkelte tiltak for lekeapparater på kommunal eiendom er planlagt i regi av Rollag havnevesen. Dette er ikke rukket i 2018, og må følges opp i Aktuelle forbedringer på kommunal parkeringsplass er ikke avklart med eier av leid areal pt. 14

46 Årsrapport 2018 Rollag kommune 4.2 Boområder: Status pr Tiltak Periode Tiltaksområde: Det legges til rette for spredt boligbygging for å opprettholde bosetting i grendene. Det skal arbeides for at alle gårdsbruk er bebodd og at kulturlandskapet skal holdes i hevd. Stimulere til tiltak i privat regi og formidle de tilgjengelige mulighetene for både å bygge spredt, samt å leie ut eller selge eksisterende (tomme) boliger, herunder på gårdsbruk. Søke og å ha tilgjengelig tilstrekkelig Startlån (NAV) for aktuelle målgrupper. Markedsføre/formidle tilbudet. Annonsere og formidle tilgjengelige virkemidler knyttet til landbruket Generell veiledning og oppfordring gis ved forespørsel Nye retningslinjer i tråd med Husbanken sine er vedtatt. Sak om utvidet låneopptak til formålet forlegges kommunestyret på nyåret Generell veiledning og oppfordring gis ved forespørsel Tiltaksområde: Botilbudet nær tettstedene skal bestå av leiligheter og varierte boligtomter. Kommunen vil samarbeide med private aktører for å utvikle boligområder herunder utleieboliger. Stimulere privatpersoner og utbyggere til å utvikle attraktive boligtilbud, herunder seniorboliger i tettstedene. Gi bistand / kompetanse omkring tilrettelegging for og bruk av velferdsteknologi. Ekstra markedsføringsinnsats av tomtetilbudet i Rollag og Veggli tettsteder. Herunder også formidle muligheter for spredt boligbygging på privat eiendom. Gjennomføre forstudie for boligutvikling i Rollag tettsted, jernbanestasjonsområdet mv., i samarbeid med bl.a. ROM Eiendom Generell oppfordring gis til å jobbe fram planer for seniorboliger og private boliger. Bolig med særskilt bruk av velferdsteknologi er tilgjengelig gjennom interkommunalt samarbeid. Høsten 2018 tok kommunen initiativ til å samle og veilede interesserte seniorer. Målet var at de utvikler planer for å bygge private seniorboliger i tettstedene Rollag og Veggli, i deres egenregi og gjerne i samarbeid mellom flere. Dette ser ut til å ha gitt konkrete resultater. Nye boliger ser ut til å bli bygd i 2019, samt at deres eksisterende boliger blir fristilt/solgt til nye eiere Ikke gjennomført særskilt markedsføring, men formidlet informasjon og priser på konkrete forespørsler I påvente av deltakelse fra ROM Eiendom for deltakelse er dette ikke gjennomført pt. Men flere interessenter har hatt direkte kontakt med ROM Eiendom omkring mulig boligetablering på deres eiendom Tiltaksområde: Rollag kommune vil fortløpende vurdere sin boligpolitikk og sin rolle som aktør i boligmarkedet Sluttføre og politisk behandling av samlet plan for kommunal boligmasse Ikke sluttført en anbefaling, ut fra kapasitet i

47 Årsrapport 2018 Rollag kommune Revidere handlingsplan og iverksette tiltak jf. vedtatt samlet plan for kommunal boligmasse Se ovenfor. 4.3 Kultur- og fritidstilbud Status pr Tiltak Periode Tiltaksområde: Idrettsskolen videreutvikles som aktivitets- og kultursenter i Numedal i henhold til resultater fra prosjektet Idrettsskolen 2018 Idrettsskolen ble omgjort til kommunalt foretak etter vedtak i kommunestyret Foretakets navn er Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF. I formålsparagrafen står det bl.a. følgende; «Foretaket skal også ha ansvar for å utnytte sine samlede ressurser (anlegg, utstyr, kompetanse og omgivelser) og være et ressurssenter lokalt, regionalt, nasjonalt og internasjonalt». Foretaket har eget styre som rapporterer til kommunestyret. - Eierskapsutvalget i kommunen har gjennomført det årlige dialogmøte med styret for foretaket i første tertial Tiltaksområde: Rollag kommune vil samarbeide med frivillige organisasjoner og nabokommuner for å oppnå et godt og variert kultur- og fritidstilbud, det skal tilbys både organiserte og uorganiserte aktiviteter. Det skal arbeides for å stimulere til aktive og inkluderende tilbud, særlig rettet mot barn og unge. Utarbeide en samlet frivillighetspolitikk i Rollag kommune i form av et eget dokument som er utarbeidet i dialog med den lokale frivilligheten og politisk behandlet Arbeidet ble forsert og påbegynt nå i Egen sak til kommunestyret ble lagt fram i begynnelsen av mai måned hvor en besluttet igangsetting av arbeidet. Arbeidet pågår i tråd med framdriftsplanen. Fellestjenesten: Det gis økonomisk støtte til drift av lag og foreninger Søknader om økonomisk støtte til lag og foreninger og ble behandlet i formannskapet i junimøtet Tiltaksområde: Det skal arbeides for å utvikle flere anlegg for idrett og fysisk aktivitet som fremmer folkehelse Fellestjenesten: Det er utarbeidet plan for idrett- og fysisk aktivitet, handlingsplanen rulleres hvert år. Det ytes økonomisk støtte til nyanlegg Rullering av handlingsplanen og støtte til nyanlegg behandlet av kommunestyret i desember måned Tiltaksområde: Rollag kommune vil stimulere frivillige lag og foreninger til å avholde større 16

48 Årsrapport 2018 Rollag kommune arrangementer Fellestjenesten: Deler av kulturmidlene brukes til arrangementsstøtte Søknader behandles fortløpende 5. Barn og unge Kommuneplanen har definert følgende målsetting for satsningsområdet: Mål Barn og unge er bygdas framtid. Rollag vil derfor tilby barn og unge det beste oppvekst-miljøet, med en trygg og god barnehage, en framtidsrettet skole og et aktivt og variert fritidstilbud med fravær av negative påvirkningsfaktorer. Rollag skal være best på aktivt oppvekstmiljø og ha glade barn som er fysisk aktive minst en time hver dag Rollag vil legge til rette for at barnefamilier ønsker å flytte til bygda = Gjennomført = igangsatt = ikke påbegynt 5.1 Tiltaksområder for barnehage: Status pr Tiltak Periode Tiltaksområde: Rollag kommune skal ha et godt barnehagetilbud som ivaretar både barnas og foreldrenes behov. Kommunen skal ha full barnehagedekning Alle som søker ved hovedopptak får plass. Bemanningen justeres etter antall barn, etter hovedopptak Alle som ønsker det har tilbud om barnehageplass. Ikke alle har fått førstevalget sitt på valg av avdeling, men alle har fått den plasstørrelsen de har søkt. - Søsken ble prioritert ved hovedopptaket til plass i avdeling Veggli. - Bemanning er justert fra august pga. ny pedagognorm og bemanningsnorm Tiltaksområde: Barnehagen skal ha være helse-fremmende og forebyggende og bidra til å utjevne sosiale forskjeller Barnehagetilbudet drives etter Lov om barnehager med forskrifter som bygger på bl.a. Barnekonvensjonen. Dette tiltaksområdet er et viktig område i Rammeplan for barnehagen og er en del av barnehage hverdagen. Barnehagens hovedsatsningsområde er Lek og Språk ut barnehageåret 2018/2019. Tilpasset opplæring og BIR er oppstart av tverrfaglige prosjekt i Se tiltaksområdet for tverrfaglig samarbeid under Det jobbes med å implementere ny rammeplan. - Rollag kommune skal bli en barnevennlig kommune og det gjør at man har fokus på barnekonvensjonen og sammenhengen med den tradisjonelle barnehagedriften i Norge. - Lek og språk har mye fokus i barnehagen. 17

49 Årsrapport 2018 Rollag kommune Tiltaksområde: Barnehagetilbudet skal være fleksibelt og tilpasset brukernes behov bl.a. for å legge til rette for pendling. Det er et mål å opprettholde barnehage i begge tettstedene Barnehagetilbudet i Rollag er fleksibelt og tilpasset brukernes behov Det tilbys fleksible plasser fra 2 til 5 dager i uka. - Åpningstiden i Rollag er til for flyktningfamilier som deltar i introduksjonsprogrammet for nyankomne flyktninger. Kun ved behov, avtales løpende med flykningtjenesten Tiltaksområde: Det bør være ansatte av begge kjønn i barnehagene Det er ansatte av begge kjønn i barnehagen Etter en periode med bare kvinner ansatt, er det nå ansatte av begge kjønn i barnehagen. 5.2 Tiltaksområder for skole: Status pr Tiltak Periode Tiltaksområde: I skolen skal alle elever bli sett og undervisninga skal tilpasses den enkelte elev Følge opp elevenes resultater på kartleggingsprøver og nasjonale prøver systematisk o Resultatsamtaler mellom ledelse og lærere hvor det drøftes tiltak som kan hjelpe elevene videre i læringsarbeidet o Etterspørre/undersøke hvordan lærerne følger opp elevene gjennom året Gjennomføres Tiltaksområde: Skolen skal være framtidsretta ved å ha høy kvalitet på undervisninga, ha gode faglige resultater og fortsatt være en foregangsskole innen IKT Felles prosjekt for skole og barnehage: Bedre tilpassa opplæring (se lenger ned) blir skolens hovedsatsningsområde i perioden. Skoleåret 2017/18 jobber skolen med disse innsatsområdene innenfor tilpassa opplæring: Implementere lesing som grunnleggende ferdighet i alle fag Lærerne skal forske på temaet «variert / Gjennomført/over i drift - Gjennomført/over i drift 18

50 Årsrapport 2018 Rollag kommune undervisning»: o Drøfte teori, prøve ut i praksis, observere hverandre i klasserommet, evaluere i fellesskap. Få på plass et godt system for Stortingets satsing: «Tidlig Innsats» o Identifisere elever som har behov for ekstra trening i grunnleggende ferdigheter regning, lesing, skriving og muntlige uttrykk. o Heve kompetansen til lærerne som gjennomfører tiltaket Utarbeide en strategiplan for å videreutdanne lærerne i tråd med nye kompetansekrav. Innføre ny læringsplattform og nytt skoleadministrativt system o Bruke nødvendig tid til opplæring for hele personalet. Rullere «Kvalitetsutviklingsplanen for skolene i Numedal» ( ) - I prosess - I prosess - I prosess 4 lærere under videreutdanning skoleåret 2018/19 - Ny læringsplattform er ikke på plass pr Skolens personale har fått opplæring i og tatt i bruk Office 365. Dette avhjelper til en viss grad fraværet av læringsplattform. Foresatte har mistet digitalt innsyn i sitt barns portefølje, anmerkninger og fravær. Situasjonen uten oppegående digitale systemer har medført stor frustrasjon for ansatte, elever og foresatte. - Påbegynt Tiltaksområde: Skolen skal ha et SFO-tilbud som er tilpasset foreldrenes behov Gjennomføre brukerundersøkelse for første gang Rullere «Plan for skolefritidsordningen » Gjennomført - Ikke påbegynt Tiltaksområde: Skolens IKT-utstyr må oppgraderes jevnlig, lærernes kompetanse må vedlikeholdes og skolen må ha IKT-veiledere som drifter systemet Opprettholde dagens nivå på budsjett og veilederressurs Ressursen er tilpasset vedtatt budsjett. Ressursene er redusert Tiltaksområde: Det skal arbeides systematisk med elevenes psykososiale arbeidsmiljø for å fremme helse, trivsel og læring. Vi vil ta vare på hverandre og la oss begeistre. På skolen skal vi jobbe forebyggende: Sørge for å ha kompetente lærere og assistenter som kan jobbe helhetlig med læringsmiljøet og sette inn veiledning ved behov. Ha fokus på økt medvirkning fra I prosess - I prosess 19

51 Årsrapport 2018 Rollag kommune foreldre og elever SFO-leder, sosiallærer og skoleleder gis kompetanseheving gjennom det tverrfaglige prosjektet BIR (se under) Implementere metodene for hele personalgruppa for hvordan vi kan oppdage og hjelpe barn som er risikoutsatt (BIR-fase 2) Utarbeide rutinebeskrivelser jfr. nytt kapittel 9A i Opplæringsloven. Rullere «Handlingsplan mot mobbing for trivsel» og forskrift/ordensreglement i tråd med nytt kap. 9A i Opplæringsloven Gjennomført - I prosess - Gjennomført - Gjennomført. Vedtak i kommunestyret i september Tiltaksområde: Rollag kommune skal bidra til at Numedal videregående skole opprettholdes og videreutvikles slik at ungdom kan fullføre videregående skole i nærmiljøet. Veggli skole vil opprettholde og videreutvikle samarbeidet med Numedal videregående skole Fellestjenesten: Nore og Uvdal og Rollag kommune har inngått avtale med Numedal videregående skole om Introduksjonsprogrammet for flyktninger. Avtalen skal reforhandles i Helse og omsorg: Samarbeide med Numedal videregående skole om praksisplasser og fremtidig rekruttering til helse- og omsorgsyrker. Skolen Veggli skole samarbeider med Numedal videregående skole i arbeidslivsfaget Ny avtale er utarbeidet. På grunn av at kommunene nå ikke mottar flyktninger er tilbudet skalert noe ned Påbegynt Elever fra 10. trinn på Veggli skole har høsten 2018 hatt arbeidslivsfag på Numedal videregående skole. Elevene har vært en halv dag pr. uke i 5 uker på TIP og 5 uker på Bygg hvor de har utført en praktisk oppgave kalt «svennestykke». Evalueringen av opplegget er meget positiv og ønskes videreført for neste års 10. trinn. 5.3 Tiltaksområder for fritid: Status pr Tiltak Periode Tiltaksområde: I samarbeid med frivillige organisasjoner og nabokommuner vil Rollag kommune oppnå et attraktivt, utviklende og variert fritidstilbud for barn og unge. Det skal legges bedre til rette for ikkeorganiserte aktiviteter Fellestjenesten Utarbeide en samlet frivillighetspolitikk i Rollag kommune i form av et eget dokument som er utarbeidet i dialog med den lokale frivilligheten og politisk behandlet Arbeidet ble forsert og påbegynt nå i Egen sak til kommunestyret ble lagt fram i begynnelsen av mai måned hvor en besluttet igangsetting av arbeidet. Arbeidet tar noe mer tid enn først skissert, og ny sak til kommunestyret forventes før sommerferie 20

52 Årsrapport 2018 Rollag kommune Tiltaksområde: Tilbudet i kulturskolen utvikles i samarbeid med nabokommuner og Idrettsskolen Fellestjenesten: Kulturskoletjenesten kjøpes fra Nore og Uvdal kommune. Alle barn som søker plass skal få tilbud om plass Kulturskoletilbudet gis i samarbeid med Nore og Uvdal kommune. Alle som har søkt får plass Tiltaksområde: Utvidet tilbud på bibliotek Fellestjenesten: Veggli bibliotek skal gjøres om til et selvbetjent/meråpnet bibliotek i 2018 Rollag bibliotek skal fortsatt være vanlig bibliotek filial med åpningstid en dag i uken Meråpent bibliotek er etablert i Veggli og er i utprøving for et begrenset antall publikum. - Rollag bibliotek har åpningstid en dag i uka 5.4 Andre tiltaksområder for barn og unge Status pr Tiltaksområde: Rollag ønsker at barn og unge i kommunen får et så positivt forhold til bygda at de ønsker å bosette seg i kommunen som voksne Skolen: Elevene blir kjent med kommunens næringsliv og mulige utdanningsveier gjennom fagene Utdanningsvalg og Arbeidslivsfag. Bevisstgjøre lærerne i forhold til å ta i bruk kommunen som læringsarena i alle fag. Utvikle entreprenørskapstanken Enkelte elever utplassert i arbeidslivet på permanent basis 1 dag pr. uke. - Elever i arbeidslivsfag utplassert i perioder på ulike arbeidsplasser. - Kommunen er meldt inn i «Ungt entreprenørskap» Tiltaksområde: Hensyn til barn og unge skal vektlegges i alle aktuelle planer og saker, blant annet i forbindelse med utvikling av tettstedene og boligområder Alle: Alle nye og revidering av planer skal sendes til barnerepresentanten til uttalelse. Helse og omsorg: Barn og unge er prioriterte satsingsområder framover. Statlige føringer legger opp til en styrket helsestasjon- og skolehelsetjeneste. Kommunen har et pågående prosjekt som er finansiert av Helsedirektoratet. Erfaringer hittil tilsier behov for en Er blitt bedre, men fortsatt noe arbeid med å sikre og forankre rutinene på dette i alle sektorene Finansiert prosjekt «styrket helsestasjon og skolehelse-tjeneste» avsluttes ved nyttår. Det er vedtatt økt helsesykepleierressurs på 50 % stilling fra og med

53 Årsrapport 2018 Rollag kommune styrket helsestasjon- og skolehelsetjeneste. Enheten utreder muligheter for en permanent økning av stilling innenfor fagområdet Tiltaksområde: Ungdomsrådet og elevrådet ved Veggli skole skal brukes aktivt for å gi råd om saker som angår barn og unge Alle: Økt bevisstgjøring og innarbeide rutiner for involvering av barn og unge i planlegging og utforming av saker og tiltak som angår barn og unge Fellestjenesten: Reetablere ungdomsrådet eller etablere annen tilsvarende arena Er blitt bedre, men fortsatt noe arbeid med å sikre og forankre rutinene på dette i alle sektorene. I prosjektet «Barnevennlig kommune», er dette tiltaket innarbeidet i handlingsplanen I prosjektet «Barnevennlig kommune», er dette tiltaket innarbeidet i handlingsplanen. Sees på i forbindelse med prosjektet «Attraktiv ungdomskommune» Tiltaksområde: Det skal arbeides for god trafikksikkerhet og trygg skolevei Alle: Oppfølging av rutiner og tiltak i tråd med føringer gitt i godkjenningen som Trafikksikker kommune Søke årlige trafikksikkerhetsmidler fra fylkeskommunen i tråd med tiltak i kommunens trafikksikkerhetsplan Rutinene inngår i den løpende driften. Status som Trafikksikker kommune går ut Prosessen for å forlenge/ny periode (resertifisering) er påbegynt Kommunen fikk ikke tildelt trafikksikkerhetsmidler fra fylkeskommunen for Tiltaksområde for tverrfaglig samarbeid Kommuneplanen inneholder ikke tiltaksområder under dette temaet. Tiltak Periode Status pr Tiltaksområde: Felles prosjekt for skole og barnehage: Bedre tilpassa opplæring «Alle med» Aktiv deltaker i fellesprosjektet sammen med Kongsbergregionen/Øvre Eiker/PPT-OT/ SEPU (Senter for praksisrettet utdanningsforskning ved Høgskolen i Hedmark) Fase 1 og fase 2 omfatter skoleledere (og senere barnehageledere) Kartlegge skolens (og barnehagens) ståsted i forhold til tilpassa opplæring Prosjektet ledes av Oppvekstnettverket i Kongsbergregionen. - Prosjektstart med samling på Hamar for skoleeiere i januar Barnehagen er planlagt med fra Skolelederne har i 2018 fått et kompetanseløft med høy kvalitet gjennom å - delta på samlinger i regi av SEPU - gjennomføre nettbaserte 22

54 Årsrapport 2018 Rollag kommune Gjennomføre nettbasert moduler og samlinger for grupper på tvers av skoler/barnehager med tema: Ledelse av forbedringsarbeid og anvendelse av kvalitativ data. Utarbeide prosjektplan for prosjektet med lokale innsatsområder Fase 3: Kompetanseheving for lærere, barnehagelærere og andre medarbeidere Gjennomføre nettbaserte moduler i grupper med tema: Læringsmiljø Skolen/barnehagen velger faglige tema med utgangspunkt i analysen av egen skole/barnehage etterutdanningsmoduler i regi av SEPU - oppdatere seg på forskning - gjennomføre opplæringen av gruppelederne som skal lede lærerne i arbeidet med «Alle med» - Skolen gjennomførte høsten 2018 en omfattende kartlegging av skolens ståsted hvor alle ansatte, elever og foresatte har bidratt. Svarprosenten er nær 100 % i alle informantgruppene. - Ikke påbegynt! Tiltaksområde: Kompetanseheving for ansatte som er i kontakt med risikoutsatte barn og unge for tidlig å kunne identifisere og hjelpe barn og familier som har behov for det. Oppstart av tverrfaglig programmet «Barn i risikogruppen/bir» med deltakere fra skole, barnehage, helsestasjon, barnevern og PPT-OT i regi av Borgestadklinikken. Toårig Programmet BIR skal gi opplæring og veiledning i hvordan ansatte i kommunen på et tidlig tidspunkt kan oppdage og identifisere barn som lever i risikoutsatte livs- og familiesituasjoner. Kompetanseheving for ressurspersoner fra alle enheter Implementering av metoder som skal brukes i samtaler med barn og foreldre i enhetene Grunnopplæringen er i gang etter oppsatt plan - Implementering er i gang Tiltaksområde: Barnevennlig kommune (UNICEF) UNICEF Norge har gjennomført kartlegging av kommunene i Kongsbergregionen mht. hvor gode de er på å følge opp Barnekonvensjonen. Med bakgrunn i rapport for Rollag kommune, skal det utarbeides en tiltaksplan på forbedringsområder. (Endelig rapport fra Unicef vil foreligge i løpet av 2017) Som eneste kommune i Kongsbergregionen har Rollag valgt å gå videre i samarbeid med Unicef Norge med mål om å bli «sertifisert» som Norges første Barnevennlig kommune. Det er gjennomført oppstartsmøte sammen med Unicef Norge og en arbeider nå med en handlingsplan/tiltaksplan innenfor de ulike temaområdene. En ser for seg at en slik prosess vil måtte gå over en 2- års periode. 23

55 Årsrapport 2018 Rollag kommune 6. Infrastruktur og kommunikasjon Kommuneplanen har definert følgende målsetting for satsningsområdet: Mål Rollag skal ha en framtidsrettet og velfungerende infrastruktur som ivaretar innbyggernes, næringslivets og gjestenes behov på en god måte. Mangelfull infrastruktur skal ikke være en begrensende faktor for utvikling i bygda. = Gjennomført = igangsatt = ikke påbegynt Tiltak Periode Status pr Tiltaksområde: Økt standard på fylkesveg 40 for å redusere reisetid og øke trafikksikkerhet, standard på fylkesveg 107 skal heves primært for å øke trafikksikkerhet Prioritere tiltak i tråd med kommunens trafikksikkerhetsplan innenfor økonomisk ramme Samordne og prioritere tiltak i samarbeid med Nore og Uvdal kommune og Flesberg kommune (FV 40) Kommunen fikk ikke tildelt trafikksikkerhetsmidler fra fylkeskommunen for Tiltak tilpasses egen budsjettramme. - I høringsinnspill og dialogmøter med fylkeskommunen/statens vegvesen søkes det enighet om prioriteringer av tiltak mellom numedalskommunene. 6.2 Tiltaksområde: Infrastruktur som kommunale veger, skoleskyss, el-forsyning, telefoni og bredbånd skal opprettholdes og videreutvikles for å opprettholde bosettingsmønsteret i bygda. Plan og utvikling: Utbedring veg; Kjommeveien Utbedring veg; Glaimsmogen boligfelt Utbedring av hengebro Rollag sentrum Prioritere tiltak i tråd med kommunenens trafikksikkerhetsplan som grunnlag for søknad om trafikksikkerhetsmidler hos fylkeskommunen Under arbeid - Tildelt trafikksikkerhetsmidler frå fylkeskommunen for 2019 iht søknad. - Trafikksikkerhetsplanen er under rullering og forventes ferdig primo Tiltaksområde: I samarbeid med Tinn kommune og private utbyggere arbeides det for helårsveg mellom Veggli og Tinn for å øke mulighetene for lokal utvikling (pendling, turisme, handel osv.) Politiske avklaringer for videre framdrift nødvendig (Buskerud og Telemark fylkeskommuner) - Regionrådet har foreslått at en skal utrede samfunnsnytten av en helårsvei. Utredningen finansieres og gjennomføres i regi av Kongsberg-regionen. 6.4 Tiltaksområde: Kollektivtilbudet må opprettholdes og helst styrkes. Bussen er spesielt viktig for barn og unge og for pendlere 24

56 Årsrapport 2018 Rollag kommune Fortsette arbeidet med å påvirke fylkeskommunens prioriteringer gjennom dialog og innspill til planer og handlingsprogram Det tas opp i ulike møtepunkter med fylkeskommunen samt høringsinnspill til relevante plandokumenter 6.5 Tiltaksområde: Kommunal infrastruktur som vannforsyning, avløp, renovasjon og brannvern utvikles i henhold til handlingsplaner som rulleres ved behov Planlegge og å tilrettelegge for nytt avfallshåndterings/ kildesorteringsanlegg Rehabilitere vann- og avløpsnett, Rollag boligfelt Avklare fremtidig løsning for håndtering av avløpsslam Det vises til sak i kommunestyret i mai som legger til rette for ferdigstillelse i Rehabilitering gjennomføres Det sees nå med et prosjekt som inkluderer slamløsning for alle Numedalskommunen. Rapport legges fram i august Tiltaksområde: Infrastruktur i hytteområdene utvikles for å fremme økt trafikk og lokal verdiskaping Plan og utvikling: Navnsetting av veier, gi adresser og sette opp fysiske skilt Alle adresser og skilt i bygda er ferdig og oppsatt. Det jobbes nå med veinavn og adresser i hytteområdene. Alt skal være ferdigstilt i Tiltaksområde: Blålys-sentral i Veggli, med brannstasjon og ambulansetjeneste videreutvikles Opparbeiding av egen «Blålysveg» ved næringsparken, jfr. vedtatt reguleringsplan, jf. rekkefølgebestemmelser og evt. salg av tomter som krever slikt flomvern. Innkjøp av ATV for redningsoppdrag sommer og vinter i hytteområdene samt styrking av skogbrann beredskap Opprusting av utstyr, brann- og redning Dersom en får gjennomført planene vedrørende avfallsstasjon inkluderer også dette grunnkjøp til denne veien Grunnervervelsen er nå ferdig. - ATV er innkjøpt sammen med nødvendig utstyr. Kommunen har også fått tilskudd fra forsikringsselskap på ytterligere til bl.a. overflateredningsutstyr. 6.8 Tiltaksområde: Det skal arbeides for å tilrettelegge for sikker skolevei Prioritere tiltak i tråd med kommunens trafikksikkerhetsplan innenfor økonomisk ramme Kommunen fikk tildelt trafikksikkerhetsmidler fra fylkeskommunen for

57 Årsrapport 2018 Rollag kommune 7. Tjenesteutvikling - generelt Kommuneplanen har definert følgende målsetting for satsningsområdet: Rollag kommune skal levere kvalifiserte tjenester innen alle tjenesteområder. Alle ansatte skal ha relevant kompetanse, og det skal vektlegges videreutdanning og oppdatering av kompetanse ved behov. Kommuneplanen inneholder ikke tiltaksområder under dette temaet. = Gjennomført = igangsatt = ikke påbegynt Tiltak Periode Status pr Tiltaksområde: Videreutvikle IKT samarbeidsløsninger Kongsbergregionen; anskaffelse av fellesprogramvare innenfor ulike fagområder Fellestjenesten: I samarbeid med Kongsbergregionen ta i bruk felles programvare for post/sak/arkiv. Helse og omsorg: I samarbeid med Kongsbergregionen ta i bruk felles programvare for e-arkiv sikker sone og Svar Ut I samarbeid med Kongsbergregionen etablere felles responssenter for velferdsteknologiske løsninger Plan og utvikling: Oppstart av felles Digital plan for byggesaksprosesser i Kongsberg-regionen Skole og barnehage: I samarbeid med Kongsbergregionen ta i bruk felles administrativt programvare for skole- og barnehageadministrasjon Hjartdal kommune er pilotkommune for installasjon og implementering av løsningen. Det har imidlertid vært store forsinkelser i leveransen frå leverandøren. Rollag kommune skal implementere ny løsning i løpet av første halvår Felles kurs og plan for gjennomføring ferdig gjennomført. Planlegger iverksetting e-arkiv sikker sone og Svar UT våren Planlagt drift utsatt til våren Hjartdal kommune er pilotkommune for installasjon og implementering av løsningen. Det har imidlertid vært store forsinkelser i leveransen frå leverandøren. Rollag kommune skal implementere ny løsning i løpet av første halvår Opplæring av ressurspersoner gjennomført IST Barnehage og IST SFO er tatt i bruk fra februar. - IST Direkte er tatt i bruk i barnehagen fra mars. - IST Læring er imidlertid ikke levert slik det ble lovet av leverandør. Kongsbergregionen vurderer å heve kjøpet av denne delen av kontrakten. 7.2 Tiltaksområde: Felles oppvekstsamarbeid i Numedal Utrede en utvidelse, evt. å etablere et utvidet interkommunalt samarbeid innenfor oppvekstsektoren i Numedal Egen sak ble lagt fram for kommunestyret før sommerferien. Der ble det besluttet å utarbeide en felles strategisk plan for barn og unges oppvekst i Numedal (felles vedtak i alle numedalskommunene). Planlagt videre framdrift er imidlertid noe forsinket. 26

58 Årsrapport 2018 Rollag kommune 7.3 Tiltaksområde: Økt kompetanse blant medarbeidere Revidere alle kompetanseplaner i egen organisasjon Deltakelse i studiet «Digitalisering, innovasjon og ledelse». Et samarbeid mellom Kongsbergregionen og høgskolen i Sørøst-Norge Pågår. Barnehage har interkommunal kompetanseplan felles med Flesberg og Nore og Uvdal. - Tre ledere i kommunen har deltatt på studiet. 7.4 Tiltaksområde: Nødvendig vedlikehold og utbedring av kommunale bygg og anlegg Flytting av trafo ut av bygdeheimen Bygdeheimen: anskaffe ny heis Renovering av ventilasjonsanlegg, nordre fløy på kommunehuset Ombyggingstiltak skjermet avdeling, bygdeheimen Forstudie/forprosjekt fremtidens sykehjem/helsehus Under arbeid, men ses i sammenheng med utredning av nytt helsehus - Gjennomføres våren Tiltak gjennomført, herunder montering av nye dører og låser samt nytt gjerde i Sansehagen. - Det er gjennomført sammen med arkitekt en overordnet kartlegging av utbedringsbehov av Rollag bygdeheim samt vurdert kostnader rundt et nybygg. Kommunestyret har i budsjettet for 2019 besluttet å gjennomføre et forprosjekt for videre planlegging 7.5 Tiltaksområde: Ivareta ny personvernlovgivning og etablering av personvernforordning(gdpr) Tilrettelegge rutiner og dokumentasjon samt internkontroll i tråd med nytt lovverk Etablere personvernombud (planlegges felles personvernombud for kommunene i Kongsbergregionen) Det er utnevnt ny IKT-sikkerhetsansvarlig og GDPR-ansvarlig i kommunen. Rutiner og internkontroll utarbeides i samarbeid med kommunene i Kongsbergregionen - Felles personvernombud i Kongsbergregionen er ansatt og starter nå arbeidet med samordning og tilrettelegging for tilfredsstillende rutiner i alle kommunene. 7.6 Tiltaksområde: Nye Rollag kommune for framtiden Helhetlig omstilling i kommuneorganisasjonen med fokus på å tilpasse tjenestenivået nye rammebetingelser Løpende prosess og ytterligere forsterket i kommunestyrets budsjettvedtak for Tiltaksområde: Eiendomsskatt kontorjustering/ny alminnelig taksering 27

59 Årsrapport 2018 Rollag kommune Gjennomføre kontorjustering av eiendomsskatten (gjeldende fra 2019) Gjennomføre ny alminnelig taksering (gjeldende fra 2020) Gjennomført 8. Bærekraftig utvikling Kommuneplanen har definert følgende målsetting for satsningsområdet: Mål Rollag skal være en kommune hvor dagens innbyggere og kommende generasjoner er sikret et helsefremmende og godt miljø. Vi skal tenke globalt og handle lokalt. = Gjennomført = igangsatt = ikke påbegynt Tiltak Periode Status pr Tiltaksområde: Rollag vil følge opp kommunens oppgaver når det gjelder å ivareta hensyn til natur, miljø og en bærekraftig utvikling. Det skal arbeides for å finne lokale løsninger på overordnede utfordringer. Ingen konkrete forslag til ekstraordinære tiltak. Oppgavene ivaretas i løpende drift/prosjekter. Hensynstas i arbeidet med revidering kommuneplanens arealdel Ivaretas i den løpende driften samt ved planlegging av nye tiltak og investeringer 8.2 Tiltaksområde: Alle aktuelle saker i Rollag kommune skal vurderes i forhold til bærekraft og miljø. Innarbeidet i prosedyremal for saksbehandlingen Ivaretas i kommunens føringer i innkjøpsprosesser Det er innarbeidet prosedyremal for vurdering i saksbehandlingsrutinene 8.3 Tiltaksområde: Rollag skal arbeide for å bevare det biologiske mangfoldet i kommunen og bidra til å sikre grunnlaget for villreinstammene på Hardangervidda og Blefjell. Kommunedelplan for Vegglifjell har innarbeidet villreinkorridor mot bebyggelse Gjennom dialog på ulike samarbeidsarenaer og innspill til planer og handlingsprogrammer, arbeide for tunell gjennom Vegglifjell bidra til å sikre grunnlaget for villreinstammen Villreinkorridoren hensyntas og opprettholdes i alt planarbeid - Gjennom arealforvaltningen i kommunen tas det hensyn til villreinen. Det kjøres heller ikke løyper når det er villrein i nærområdet. 28

60 Årsrapport 2018 Rollag kommune 8.4 Tiltaksområde: Rollag ønsker å bli en foregangskommune på ren energi og bruk av alternative energi-kilder. Kommunen vil bidra til å redusere energibruk og utslipp som følge av transport. Plan og utvikling: - Kommunens klima- og energiplan skal rulleres Arbeidet er i oppstartsfase. Kommunen har også lagt til rette for at det benyttes bioenergi til oppvarming i nesten alle av kommunens bygg. Det seneste tiltaket var de nye og gamle omsorgsboligene, de nye flyktningeboligene i Veggli samt Veggli handelsforening. 8.5 Tiltaksområde: Rollag vil sikre vassdragene, og i særlig grad Numedalslågen, som viktige rekreasjonsområder Pågående prosess vedrørende revidering av konsesjon og minstevannføring for Mykstufoss Det pågår prosess vedrørende revidering av konsesjon og minstevannføring kommunen avventer sentrale vannmyndigheter. 8.6 Tiltaksområde: Rollag vil bidra til å redusere avfallsmengder og stimulere til sortering og gjenvinning av ressurser Plan og utvikling: Det skal bygges nytt kildesorteringsanlegg i tilknytning til Veggli næringspark Det er nå tatt stilling til plassering og det legges til rette for at stasjonen skal stå ferdig i Tiltaksområde: Rollag vil bidra til å bevare freda og verneverdige bygninger og verdifulle kulturminner Det skal utarbeides en kulturminneplan. Kulturminneplan utarbeides i et samarbeid med Nore og Uvdal kommune og Flesberg kommune Arbeidet med utarbeidelse av kulturminneplanen pågår 8.8 Tiltaksområde: Rollag vil opprettholde vassdrag med tilnærmet naturlig vannkvalitet og arbeide for minstevann-føring på regulerte strekninger for å fremme fiske og gi bedre opplevelseskvalitet. Overvåking av vannkvalitet (Grønn Dal samarbeidet) Aktiv deltaker i arbeidet med regional prioritering av konsesjoner i vannregion Vest-Viken herunder Numedalslågen og Mykstufoss Løpende - Det gjennomføres jevnlige prøvetaking av vannet i Lågen og sidevassdrag. Prøveresultatene er tilfredsstillende. - Det pågår en prosess vedrørende revidering av konsesjon og minstevannføring for Mykstufoss. 29

61 Årsrapport 2018 Rollag kommune 9. Samfunnssikkerhet Kommuneplanen har definert følgende målsetting for satsningsområdet: Mål Rollag vil arbeide for å sikre innbyggernes liv, helse, miljø og materielle verdier ved å forebygge farlige situasjoner og ved å ha en god og operativ beredskap. Det er et mål å opprettholde eget lensmannskontor i Rollag kommune = Gjennomført = igangsatt = ikke påbegynt Tiltak Periode Status pr Tiltaksområde: Rollag kommune vil gjennomføre en helhetlig risiko- og sårbarhetsanalyse for å kartlegge uønskede hendelser som kan inntreffe i lokalsamfunnet, herunder også sannsynligheten for at disse hendelsene kan inntreffe og på hvilken måte de vil kunne påvirke lokalsamfunnet. Analysen må vurdere om klimaendringer kan gi økt risiko for naturbaserte hendelser. Det skal videre utarbeides en beredskapsplan for kommunen som også skal øves. Rollag kommune har gjennomført en helhetlig risiko- og sårbarhetsanalyse (ROS) i 2014 (revidert 2016). ROS-analysen avdekket at risikoen for uønskede hendelser var størst innen smittespredning (epidemi/pandemi) samt skogbrann. - På denne bakgrunn er beredskapsplan om brannordning for Rollag kommune revidert (i 2016) Arbeidet med å revidere helseberedskapsplan er ikke startet. - Plan for opprettelse av evakuering- og pårørendesenter (EPS) er gjennomført i Tiltaksområde: Kommunens arealplanlegging skal sikre liv, helse, miljø og materielle verdier mot naturbaserte hendelser som flom, erosjon og skred, samt fare for større kriser og sikkerhetsutfordringer. Av særlig betydning for kommunen er å verne kraftproduksjon, herunder linjenett, damanlegg og kraftverk mot ulike former for uønskede hendelser. Plan og utvikling Arbeidet med ny arealplan er startet og vil være avsluttet i Ønsket framdrift er ikke oppnådd: Planprogrammet godkjent i 2017, men ferdigstillelsen av kommuneplanens arealdel er forskjøvet til fordel for rullering av kommunedelplanen for Vegglifjell. Av kapasitetsårsaker har en ikke klart å holde tilfredsstillende framdrift på begge planløpene. Det er antatt at kommuneplanens arealdel heller ikke blir sluttført i Tiltaksområde: Rollag kommune skal til enhver tid ha en operativ kriseplan for kommunens ledelse På bakgrunn av helhetlig ROS blir overordnet «Plan for beredskap i Rollag kommune» revidert årlig. Planen omtaler bl.a. kommunens kriseledelse, varslingslister, ressursoversikt, Oppdateres fortløpende med særlig fokus på oppdatering av navnelister/kontaktdata for sentrale beredskapsressurser og støtteapparat. 30

62 Årsrapport 2018 Rollag kommune evakueringsplan og plan for informasjon. Planen benyttes ved alvorlige hendelser som ikke håndteres som en del av vanlig drift. Planen øves annethvert år. Ved alvorlige ulykker og hendelser som rammer enkeltpersoner kan kommunen sette inn et psykososialt kriseteam som kan bistå enkeltmennesker eller grupper av personer. Utarbeide tiltakskort for hver uønsket hendelse i eget krisestøttesystem CIM - Utarbeidelse av tiltakskort ikke fullført 9.4 Tiltaksområde: Rollag vil bedre framkommeligheten i beredskapsøyemed ved bl.a. skilting og vurdere bruken av vegbommer Plan og utvikling: Vegnavn og skilting i bygda er sluttført. Arbeidet er påbegynt på fjellet nye veinavn på fjellet er vedtatt av kommunestyret veinavn må på ny høring. Arbeidet antas sluttført i 2019 Handlingsprogram har i tillegg følgende tiltak: Mål Tiltak Periode Kommentar 2018 Beredskapsøvelse Beredskapsplanen skal øves 2018 Øvelse med tema skogbrann er gjennomført i 2018 Oppdatere risiko- og sårbarhetsanalysen Rullere/oppdatere ROS 2020 Hovedrullering skjer ved oppstart av planprosess for ny kommunestyreperiode Rapportering Statusmelding til kommunestyret om beredskap Årlig i årsrapport Gjennomføres i årsmeldingen fra rådmann ved årets slutt Det er gjennomført samling for kommunens beredskapsråd i 2018 *ROS rulleres hvert 4. år i forbindelse med oppstart av planprosess for ny kommunestyreperiode. 10. Arealbruk arealplanlegging Kommuneplanen har definert følgende målsetting for satsningsområdet: Mål Rollag ønsker en arealbruk som samordner utbyggingsinteresser og transportbehov med vern av dyrket mark, viktige forekomster av natur, viktige kulturminner og kulturmiljø, og som forebygger uønskede hendelser. Kommunen vil legge til rette for næringsutvikling og utvikling av det gode bosted med attraktive nærmiljøer hvor universell utforming og trafikksikkerhet vektlegges. Rollag kommune vil følge nasjonale mål for å forhindre nedbygging av dyrket areal. = Gjennomført = igangsatt = ikke påbegynt Tiltak Periode Status pr Tiltaksområde: Arbeidet med kommunedelplan for Trillemarka Rollagsfjell sluttføres 31

63 Årsrapport 2018 Rollag kommune Plan og utvikling: Innarbeides i arbeidet med rullering av kommuneplanens arealdel se punktet nedenfor Se kommentarene til pkt nedenfor 10.2 Tiltaksområde: De enkelte satsingsområdene i kommuneplanens samfunnsdel gir en rekke føringer for rullering av kommuneplanens arealdel, utarbeidelse av nye reguleringsplaner og vurdering av dispensasjonssøknader når det gjelder avveining av hensyn til bruk og vern. Kapitlene om næringsutvikling, steds- og områdeutvikling, barn og unge, folkehelse, infrastruktur og kommunikasjon, bærekraftig utvikling og samfunnssikkerhet inneholder alle konkrete føringer for arealbruk Plan og utvikling: Rullering av kommuneplanens arealdel Ønsket framdrift er ikke oppnådd: Planprogrammet godkjent i 2017, men ferdigstillelsen av kommuneplanens arealdel er forskjøvet til fordel for rullering av kommunedelplanen for Vegglifjell. Av kapasitetsårsaker har en ikke klart å holde tilfredsstillende framdrift på begge planløpene. - Det er antatt at kommuneplanens arealdel heller ikke blir sluttført i Plan og utvikling Rullering kommunedelplanen for Vegglifjell Arbeidet pågår. Planprogrammet ble vedtatt i kommunestyret i mai måned. Særlig om Folkehelse Lovgrunnlag og føringer Folkehelseloven hadde sin ikrafttredelse og skal bidra til en samfunnsutvikling som fremmer folkehelse herunder utjevner sosiale helseforskjeller ( 1). «Samfunnsutvikling som fremmer folkehelse» tydeliggjør at målet med loven er, gjennom en bred samfunnsmessig tilnærming, å gjøre noe med de ulike påvirkningsfaktorene i samfunnet som kan ha innvirkning på folkehelsen. Folkehelsearbeid handler om å skape gode oppvekstsvilkår for barn og unge, forebygge sykdom og skader, og utvikle et samfunn som legger til rette for sunne levevaner, beskytter mot helsetrusler og fremmer fellesskap, trygghet, inkludering og deltakelse ( 3). Arbeidet retter seg mot befolkningen eller deler av befolkningen og ikke mot enkeltindivider med identifisert risiko. Kommuneplanens føringer, forankring Økt fokus på folkehelse er forankret i kommuneplanens samfunnsdel og skal være gjennomgående i alle enheter. Folkehelse inngår som eget satsningsområde i kommuneplanen. Folkehelsearbeid er ikke et ansvar for det offentlige alene, hele samfunnet må bidra, mens kommunen sørger for å koordinere arbeidet. Satsningsområdet Folkehelse inngår i kommunens handlingsprogram. I årsrapporten her, under kapitlet Handlingsprogram, gis det en oversikt over de tiltakene som pågår og som er planlagt gjennomført. Pågående aktiviteter Hovedprosjektfase i 2018 «Nærmiljø og lokalsamfunn som fremmer folkehelse» i samarbeid med Flesberg kommune og Nore og Uvdal kommune. Mål i hovedprosjektet er: Bidra til gode nærmiljø og lokalsamfunn som fremmer folkehelse i Numedal. 32

64 Årsrapport 2018 Rollag kommune Bidra til økt bosteds- og besøksattraktivitet i Numedal gjennom mer samordnet tilrettelegging for fysisk aktivitet og friluftsliv, styrke det frivillige arbeidet og økt grunnlag for næringsutvikling. Hovedprosjektet begynte med en oppstartsamling på Lampeland. I etterkant ble det utarbeidet en oppsummerende rapport (tankefangstrapport) med innspill fra deltagerne på samlingen samt andre lokale prosesser i de tre Numedalskommunene. Rapporten formidler kunnskap til kommunene om innbyggeres og ansattes stemmer vedrørende temaet folkehelse. Den anses også å være relevant og innehar kvalitativ kunnskap i det videre planarbeidet i de tre kommunene. Rollag kommune gjennomførte i 2017 også UNGdata-undersøkelsen og UNICEF-kartleggingen «Barnevennlige kommuner». Rapportene supplerer kommunens kunnskap innen områder barn og unge, samt tilknyttede oppgaver og tiltak. Folkehelseprosjektet ga Telemarksforskning i oppdrag å sammenstille disse rapportene og «Tankefangst»-rapport til ett dokument, med formål om å gjøre innhentet kunnskap lettere tilgjengelig samt sette funnene i forhold til og i et system til hverandre. Rapportene ønskes å være dokumentene som brukes i det videre kommunale planarbeidet i tillegg til frivillig arbeid i kommunene fremover. Prosjektet «NUMEDAL mitt lokalsamfunn» har i 2018 fokusert på informasjon og kommunikasjon med innbyggerne, ansatte og næringsliv i kommunen. Prosjektets nettside og Facebookside har blitt supplert med mye informasjon og blitt fulgt av mange personer. Prosjektgruppen har fokusert på å gjøre underveis- og prosessrapporter og evalueringer tilgjengelig på nettsiden og framsnakket aktiv bruk av den ovenfor politikkere, ansatte i kommunen, frivillige og innbygger. Ungdomsprosjektet «Badedam Veggli» har i 2018 fått utarbeidet en ideskisse til et nytt anlegg. Prosessen til ideskissen har vært i samarbeid med ungdom, Veggli Vel og FAUN naturforvaltning ved Monica Sølyst. Ideskissen blei presentert for grunneiere, næringsdrivende og frivillige i et åpent møte Resultatet var at det ønskes videre dialog med næringslivet for avklaring av samarbeid og finansering til realisering av forslaget. Elever ved Veggli skole har i tillegg til innspill til ideskissen «Badedam Veggli» utført kartlegging av tilgjengelighet av friluftsområder i Veggli sentrum. Resultater fra dette arbeidet er lagt i programvaren til kartverket Kompetansegivende tiltak fra prosjektet har i 2018 vært kurset «Kunsten å lede frivillige» (levert fra IISO) i samarbeid med ROV IL. Kurset hadde deltaker fra frivillig idrett og elever fra Idrettskolen Numedal Folkehøyskole. Initiativ fra innbygger vedrørende bruk og utforming av kulturstien i Veggli med sine tilknyttete friluftsarealer. Folkehelseprosjektet ga oppdrag til Asplan Viak for beskrivelse og kostnadsoverslag for dette arbeidet. Rapporten har blitt presentert i åpent møte sammen med ideskisse «Badedam Veggli». Pågående arbeid er kommunisert med rådgiver for friluftsliv i Buskerud Fylkeskommune, folkehelseavdelingen, og det anbefales å søke statlig sikring av berørte arealer. Folkehelseprosjektet har i sitt arbeid synliggjort behov for formulering av en helhetlig frivillighetspolitikk Frivilligheten og kommunen hadde oppstartsmøte til dette arbeidet som har resultert i et første utkast til videre dokument. Etter tilbakemelding fra frivilligheten på invitasjon til videre arbeidsmøter, formulerer prosjektleder utkast for helhetlig frivillighetspolitikk som kommer på høring våren Ved sluttføring av prosjektet «Nærmiljø og lokalsamfunn som fremmer folkehelse» er det formulert «Grunnlagsdokument Folkehelse i Numedal» som formidler kvalitativ og kvantitativ kunnskap om folkehelse i Numedal og Rollag kommune. Grunnlagsdokumentet skal brukes videre aktivt i kommunens planarbeid. Prosjektet ble avsluttet med erfaringskonferanse 07.januar 2019 i Kongsberg, i samarbeid med Distriktssenteret. Lokal prosjektleder informerer jevnlig kommunestyre og kommunens administrative ledergruppe om status og aktiviteter. Lokal prosjektleder har regelmessige møter med rådmann vedrørende status samt videre utvikling og prioritering av aktiviteter. Den lokale gruppen «Tenketanken» i regi av rådmannen viser seg som nyttig møtearena for å stimulere til tverretatlig og tverrfaglig utviklingsarbeid i kommunen. Lokal prosjektleder er deltagende i møter i arbeidsgruppen «Attraktiv ungdomskommune», etter ønske fra arbeidsgruppen. Det med formål om å tilføre folkehelseperspektivet i gruppens arbeid, samt å være en 33

65 Årsrapport 2018 Rollag kommune ressursperson inn i gruppens arbeid. Ut over det har det blitt opprettet dialog og samarbeid med Ungkoordinator i Buskerud Fylkeskommune, noe som arbeidsgruppen anser som veldig nyttig. Arbeidsgruppen ønsker et videre samarbeid med Ungkoordinator, BFK, i sitt arbeid i Organisasjon og medarbeidere Handlingsprogram Tiltak Hensikt Periode Ansvar Kommentar 2018 Systematisk HMS arbeid og intern revisjon Sikre ytre miljø og gi trygghet for dem som gjør jobben Enhetsleder i samarbeid med verneombud Intern revisjon 2018 Oppfølging av sykemeldte, tilrettelegging og utprøving. Senioravtale Grunnkurs i HMS Reduksjon av sykefravær, inkluderende arbeidsliv og forlenget yrkesaktivitet Sikre leder og verneombud har kunnskap om grunnprinsippene i HMS og arbeidsmiljølov Vernerunder 1. februar - 15.mars HMS handlingsplan innen 1. april Intern revisjon innen utgangen av året. Løpende etter frister fastsatt i arbeidsmiljølov og folketrygdlov Løpende oppfølging av leder og verneombud Personal i samarbeid med bedriftshelsetjenes og vernetjeneste Nærmeste leder i samarbeid med NAV arbeidslivssenter og BHT Personal i samarbeid med bedriftshelsetjeneste Oppfølging etter IA avtale og IA handlingsplan 2018 Ingen ny opplæring Medarbeiderundersøkelse Legge til rette for et godt arbeidsmiljø 2019 Personal i samarbeid med enhetsleder Rullering av kompetanseplaner Ansatte og ledere skal ha relevant kompetanse for å levere tjenester av god kvalitet Rulleres og oppdateres årlig Personal Delvis rullert Medarbeidersamtaler Oversette overordnede mål og strategier til konkrete oppgaver. Vurdere innsats og kompetansebehov 1-2 samtaler årlig Nærmeste leder Løpende 34

66 Årsrapport 2018 Rollag kommune Årsverk 2018 Enhet Antall årsverk Antall ansatte *Fellestjenesten/kulturtjenesten 9,1 12 Helse og omsorg 58,4 100 Rollag kommunale barnehage 19,8 24 Veggli skole 26,1 33 Plan og utvikling 16,1 19 NAV (kommunalt ansatte inkludert flyktningetjeneste) 8,6 10 Totalt 138,1 198 *I fellestjenesten er folkevalgte holdt utenfor i oppsettet. Årsverk i forhold til MOT og frikjøp tillitsvalgte (kun små stillingsressurser) inngår, men siden disse ressursene er ansatt i andre enheter, er de ikke tatt med under antall ansatte i fellestjenesten. Ville da talt dobbelt i totalen. Sykefravær Alle enhetene følger opp sykemeldte i tråd med IA-avtalen. Flere langtidssykemeldinger er knyttet til kroniske sykdommer eller sykdommer som ikke er relatert til arbeidsplassen. En del av korttidsfraværet er også knyttet til kronisk sykdom, ved disse fraværene har kommunen vedtak fra NAV om fritak fra arbeidsgiverperioden. Sykefravær siste tre år: 35

67 Årsrapport 2018 Rollag kommune Det vises til enhetskapitlene lenger bak i årsrapporten der hver enhet har kommentert eget sykefravær nærmere. Likestilling i Rollag kommune I følge likestillingsloven kapittel 3 skal offentlige myndigheter arbeide aktivt, målrettet og planmessig for likestilling mellom kjønnene. Aktivitetsplikten omfatter blant annet rekruttering, lønns- og arbeidsvilkår, forfremmelse, utviklingsmuligheter og beskyttelse mot trakassering. Rollag kommune er kvinnedominert og langt de fleste kvinner jobber i Helse- og omsorg, barnehage og undervisning, mens det er flest menn som jobber i Plan og utviklingsenheten. I barnehagene er det i hovedsak kvinner som arbeider. 1. Kjønnsbalanse: Tekst Antall årsverk Antall ansatte Antall kvinner % andel kvinner 87 % 86 % 84 % 83 % 83 % 79 Antall menn % andel menn 13 % 14 % 16 % 17 % 17 % 21 Antall kvinner ledende stillinger % andel kvinner i ledende stillinger 86 % 86 % 82 % 88 % 81 % 87 Antall menn i ledende stillinger % andel menn i ledende stillinger 14 % 14 % 18 % 18 % 19 % 13% Fordeling heltid/deltid Tekst Antall ansatte i deltidsstillinger Antall kvinner i deltidsstillinger % andel kvinner i deltidsstillinger i forhold til antall kvinner ansatt 77 % 75 % 73 % 74 % 73 % 61 % Antall menn i deltidsstillinger % andel menn i deltidsstillinger i forhold til antall menn ansatt 35 % 33 % 31 % 32 % 23 % 24 % Tabell 2. Med ledende stilling menes rådmann, enhetsledere og avdelingsledere. Avvik mellom antall ansatte i tabell 1 og 2 skyldes i hovedsak at noen ansatte jobber på flere steder og derfor registreres flere ganger. Tiltaksplan kjønnsbalanse Øke andelen av menn ansatt i kommunen Mål Tiltak Ansvar og strategi Oppfordre menn til å søke når ledige stillinger lyses ut. Enhetsledere og ansettelsesutvalg Personalpolitiske retningslinjer sier Ansette det kjønn som er underrepresentert når søkerne står likt. Enhetsledere og ansettelsesutvalg Personalpolitiske retningslinjer sier For å få best mulig sammensetning av personalgruppa kan også alder og kjønn vurderes i tillegg til faglige kvalifikasjoner Enhetsledere og ansettelsesutvalg 36

68 Årsrapport 2018 Rollag kommune Få rekruttert menn til barnehagene og helseenheten Oppfordre menn til å søke. Fokus på informasjon til unge om jobbmuligheter. Enhetsleder 2. Likelønn Sammen med hovedtariffavtalens forhandlingsbestemmelser skal Rollag kommunes lønnspolitikk sikre like lønnsutviklingsmuligheter for kvinner og menn. Dette følges opp ved ansettelser og i lokale lønnsforhandlinger. Majoriteten av ansatte lønnes innenfor hovedtariffavtalens kapittel 4. Dette innebærer at lønn i hovedsak fastsettes ved sentrale forhandlinger, mens noe fastsettes ved lokale forhandlinger gjennom lokale lønnstillegg. Ansatte med høyere akademisk utdanning knyttet til administrasjonen i kommunen lønnes innenfor avtalens kapittel 5. Enkelte er plassert i kapittel 5 på grunnlag av organisasjonstilknytning. Ansatte i kapittel 5 har kun lokale forhandlinger. Ledere i kommunen er knyttet til avtalens kapittel 3 og lønnes også kun lokalt. I 2016/2017 hadde vi en gjennomgang av lønnspolitikken med «rydding» i stillingskoder og tilknytning til kapitler. Vi samlet ledere fra kapittel 4 og 5 i kapittel 3, flyttet enkelte ansatte til kapittel 5 og overførte fagarbeidere med 1-årig fagskole til ny stillingsgruppe i kapittel var første året med rapportering på tall fra KS PAI-register for Rollag kommune. Året var en periode i kommunen med en del flytting av ansatte mellom lønnskapitler og stillingsgrupper var mer stabilt og gir et bedre bilde av lønnsutviklingen. Negativ lønnsvekst i gruppen kan bety at eldre ansatte som har sluttet er erstattet av yngre ansatte med lavere lønn. Antall stillinger og årsverk i PAI innbefatter både faste stillinger og vikariater. 37

69 Årsrapport 2018 Rollag kommune Tiltaksplan Mål Tiltak Ansvar og strategi Lik lønn for likt arbeid Følges opp ved lokale lønnsforhandlinger og Enhetsleder og ved ansettelser personalansvarlig Riktig lønn til alle Alle medarbeideres lønnsnivå skal gjennomgås en gang i året. Enhetsleder og personalansvarlig 3. Arbeidstid Omfanget av deltid har vært relativt stabilt de siste årene. Det er i hovedsak kvinner som jobber deltid. Vi har en bevist holdning til utvidelse av deltidsstillinger. Vi ser om det er ansatte som kan få økt sine stillinger før ledige stillinger lyses ut eksternt og vi arbeider med turnusløsninger med sikte på å redusere behovet for små «helge stillinger». Tiltaksplan Mål Tiltak Ansvar og strategi Før stillinger lyses ut skal en vurdere om den kan kombineres med en annen stilling Se på muligheten for endrede turnuser Lyse ut stillinger internt Endrede turnuser Enhetsleder og ansettelsesutvalg Enhetsleder og tillitsvalgte 4. Personalpolitisk satsinger Seniortiltak: Senioravtale som gir arbeidstaker mulighet til å ta ut 10 dager ekstra fri i alderen år og 15 dager ekstra fra år. Mål Tiltak Ansvar og strategi Få flere eldre til å stå lenger i arbeid Bevare kompetansen lengre Senioravtale Enhetsleder 38

70 Årsrapport 2018 Rollag kommune Mål Tiltak Ansvar og strategi Lik lønn for kvinner og menn Plasseres riktig ved ansettelse Enhetsleder - ansettelsesutvalg Sikre like muligheter i lokale lønnsforhandlinger Lønnspolitiske retningslinjer Tillitsvalgte og forhandlingsutvalg Politisk vedtatt inneværende kommunestyreperiode 5. Etnisitet og nedsatt funksjonsevne Rollag kommune har noen arbeidstakere med annen etnisk bakgrunn enn norsk. Det er ikke satt i gang spesielle tiltak for rekruttering av disse, de har søkt stillingene på vanlig måte og blitt ansatt på samme måte som andre. Tilrettelegge for at arbeidstakere med annen etnisk bakgrunn blir godt integrert i arbeidstokken Mål Tiltak Ansvar og strategi Ekstra fokus på introduksjon og opplæring ved ansettelse Leder og arbeidstakere Gode norsk kunnskaper Deltagelse på norskkurs Arbeidstaker og leder Alle skal trives på arbeidsplassen Tilrettelegge for personer med nedsatt funksjonsevne Retningslinjer mot trakassering og mobbing IA-handlingsplan med tilrettelegging av arbeidsplasser og utprøving av arbeidsevne Alle som arbeider i kommunen Ledere i samarbeid med NAV 39

71 Årsrapport 2018 Rollag kommune Betryggende egenkontroll og en høy etisk standard Av kommuneloven 48 (5) fremgår følgende: I årsberetningen skal det gis opplysninger om forhold som er viktige for å bedømme kommunens eller fylkeskommunens økonomiske stilling og resultatet av virksomheten, som ikke fremgår av årsregnskapet, samt om andre forhold av vesentlig betydning for kommunen eller fylkeskommunen. Det skal også redegjøres for tiltak som er iverksatt og tiltak som planlegges iverksatt for å sikre betryggende kontroll og en høy etisk standard i virksomheten. Det skal redegjøres for den faktiske tilstanden når det gjelder likestilling i fylkeskommunen eller kommunen. Det skal også redegjøres for tiltak som er iverksatt, og tiltak som planlegges iverksatt for å fremme likestilling og for å hindre forskjellsbehandling i strid med likestillingsloven, samt for å fremme formålet i diskrimineringsloven om etnisitet, diskriminerings- og tilgjengelighetsloven og diskrimineringsloven om seksuell orientering. Betryggende egenkontroll og etikk Rollag kommune har i samarbeid med kommunene i Kongsbergregionen arbeidet for at vårt IKT baserte kvalitetssystem «Compilo» skal bli en oppdatert prosedyredatabase og et effektivt verktøy for kvalitetsstyring, avvikshåndtering og egenkontroll. Arbeidsmiljøutvalget har fast agendapunkt på sine møter en gjennomgang av status og oppfølging av rapporterte avvik. Det gjennomføres årlig internrevisjon på feltet HMS. Revisjonsteamet hadde i 2018 fokus på vernerunder, HMS-handlingsplaner og gjennomførte tiltak. En så særlig etter rutinebeskrivelser på områder med høy risiko. Kommunen har etiske retningslinjer som del av sitt kvalitetssystem. Retningslinjene tar hensyn til kommunens omdømme og innbyggernes interesse. Retningslinjer blir særlig aktualisert når en behandler avvik og skal vurdere hva som er riktig standard på tjenester. I slike sammenhenger utfordres vi på egne verdier og mål. Vi blir oppmerksom på verdier som kommer i klemme, og vi ser hva som står på spill for andre. Når vi fokuserer på etikk og verdier styrker vi vår etiske kompetanse. Alle enheter skal i løpet av året ha en gjennomgang av etikk og etiske utfordringer i egen organisasjon. Kompetanseutvikling og strategisk kompetanseledelse er viktig del av arbeidet med kvalitetsledelse. Kompetanseplaner er revidert og inngår i en helhet av tiltak for å sikre betryggende egenkontroll og høy etisk standard. Oppfølging av kommunestyrevedtak i 2018 Status på kommunestyrevedtak i Rollag kommunestyre i 2018 Kommunestyremøte 15.februar PS 1/18 Godkjenning av protokoll fra møte Godkjent RS 1/18 Budsjett og handlingsprogram Idrettskolen Numedal OK folkehøgskole RS 2/18 Høring gjennomføring av kommunestyre- og OK fylkestingsvalget i 2019 og stortingsvalget i 2021 PS 2/18 Forskrift om ekstraordinær båndtvang for hunder i Rollag OK, samt oppdatert delegasjonsreglement kommune PS 3/18 Søknad om fritak fra styreverv Kopi av vedtak sendt Kommunestyremøte 5.april PS 4/18 Godkjenning av protokoll fra møte Godkjent PS 5/18 Meldinger og orienteringer OK RS 3/18 Årsmelding Rollag og Veggli Frivilligsentral OK PS 6/18 Utvidelse av vertskommunesamarbeid i NAV Numedal Vedtatt PS 7/18 Høring - NOU 2017:17 På ein søndag? Høringssvar sendt 40

72 Årsrapport 2018 Rollag kommune PS 8/18 Statens seniorråd - Seniorpolitisk redegjørelse Tatt til orientering PS 9/18 Sluttbehandling - reguleringsplan Persbu - Høybuli Vedtatt PS 10/18 Årsrapport 2017 fra Kontrollutvalget Tatt til orientering PS 11/18 Årsrapport skatt Skatteoppkreveren i Rollag kommune Tatt til orientering Kommunestyremøte 3.mai 18:00 20:45 PS 13/18 Godkjenning av protokoll fra møte Godkjent PS 14/18 Meldinger og orienteringer OK PS 15/18 Regnskap og årsrapport 2017 for Rollag kommune Vedtatt samt budsjettregulert PS 16/18 Årsrapport finans- og gjeldsforvaltning i 2017 Vedtatt PS 17/18 Regnskap 2017 Idrettsskolen og Rollag ressurssenter KF Vedtatt PS 18/18 Årsmelding 2017 Idrettsskolen og Rollag ressurssenter KF Tatt til etterretning PS 19/18 Kontrollrapport 2017 om skatteoppkreverfunksjonen Tatt til orientering PS 20/18 Forvaltningsrevisjonsrapport - Psykososialt skolemiljø Tatt til etterretning PS 21/18 Plassering av sorteringsstasjon Areal i tråd med vedtak anskaffet Anbud sendt ut og samarbeid NUPRO pågår (to runder pga. høy pris) Ny sak for kommunestyret vår 2019 PS 22/18 PS 23/18 Sluttbehandling av planprogram for kommunedelplan for Vegglifjell Samarbeid om tekniske tjenester mellom Flesberg kommune og Rollag kommune Vedtatt Utbyggingsavtale tilpasset etablering av reiselivsbedrifter er under utarbeidelse Vedtatt. Utredningsprosjektet forsinket siden utfordring med ekstern finansiering samt ikke tilfredsstillende tilbud på ekstern kompetanse/prosessledelse. PS 24/18 Frivillighetspolitikk i Rollag kommune Vedtatt startet opp. Prosess pågår, forventer ny sak til kommunestyret 1. halvår 2019 PS 25/18 Evaluering av samarbeidet i Kongsbergregionen Tatt til etterretning PS 26/18 Høring av rapport fra ekspertutvalget som har vurdert nye Høringssvar sendt oppgaver til fylkeskommunene PS 27/18 Revidering av politivedtekter for Rollag kommune Vedtektene sendt på høring Kommunestyremøte 21.juni PS 28/18 Godkjenning av protokoll fra møte Godkjent PS 29/18 Orientering og meldinger OK RS 4/18 Årsrapport 2017 Kongsbergregionen OK RS 5/18 Årsrapport Fjellnettverket OK RS 6/18 Årsmelding Trillemarka-Rollagsfjell naturreservat OK RS 7/18 Årsmelding Utmarkskommunenes sammenslutning OK PS 30/18 Tertialrapport 1/2018 Vedtatt PS 31/18 Tertialrapport Numedal Folkehøgskole Vedtatt Idrettsskolen Rollag Ressurssenter KF PS 32/18 Tertialrapport fra omstillingsprogrammet 1. tertial 2018 Vedtatt PS 33/18 PS 34/18 Prosjektplan for utarbeidelse av strategisk plan for barn og unges oppvekst i Numedal Utbyggingsavtale tillegg utbyggingsavtale for reiselivsbedrifter Interkommunalt prosjekt Budsjettregulert Utredningsprosjektet er blitt forsinket grunnet rom til fristilling av internressurs fra Numedalskommunene som prosjektleder. Starter opp juni Budsjettregulert Utbyggingsavtale tilpasset etablering av reiselivsbedrifter er under utarbeidelse 35/18 Vegnavn fjellområdene i Rollag kommune Vedtatt samt sendt på ny høring PS 36/18 Mål for forvaltning av elg, hjort og rådyr i Rollag kommune Vedtatt PS 37/18 Bestandsplan for elg, hjort og rådyr - Rollag kommune Vedtatt 41

73 Årsrapport 2018 Rollag kommune Kommunestyremøte 13.sept PS 38/18 Godkjenning av protokoll Godkjent PS 39/18 Meldinger og orienteringer OK PS 40/18 Eierstyring og eierskapsmelding 2018 for Rollag kommune Vedtatt PS 41/18 Selskapsavtale Sør-Øst 110 IKS Vedtatt PS 42/18 Kvalitetsmelding for skolen i Rollag skoleåret Vedtatt PS 43/18 Revisjon av forskrift om ordensreglement Vedtatt PS 44/18 Ny handlingsplan for å sikre et godt psykososialt elevmiljø Vedtatt PS 45/18 Midlertidig dispensasjon fra utdanningskravet for pedagogisk leder Midlertidig dispensasjon vedtatt PS 46/18 Reviderte retningslinjer for bruk og plassering av utviklingsfond for kommunene Nore og Uvdal, Rollag og Sigdal Interkommunale vedtekter Vedtatt Ny sak om eventuell fordeling av fondet er ikke ferdigstilt. PS 47/18 Utskrivning av eiendomsskatt for 2019 Kontorjustering av takster for 2019 gjennomført PS 48/18 Sluttbehandling reguleringsplan Steintjønn Godkjent PS 49/18 Sluttbehandling av reguleringsplan for Høghaug Myrefjell Godkjent PS 50/18 Sluttbehandling Vegglifjell resort med tilgrensende skiløype Godkjent PS 51/18 Fastsetting av valgdag for kommunestyre- og Vedtatt fylkestingvalget 2019 PS 52/18 Fritak fra politiske verv Vedtatt og gjennomført Kommunestyremøte 1.nov PS 53/18 Godkjenning av protokoll fra møte Godkjent PS 54/18 Meldinger og orienteringer OK PS 55/18 Handlingsprogram og økonomiplan og Budsjett Rådmannens forslag tatt til orientering 2019 PS 56/18 Tertialrapport 2/2018 Vedtatt, samt budsjettregulert PS 57/18 Tertialrapport fra omstillingsprogrammet 2.tertial 2018 Vedtatt PS 58/18 Tertialrapport 2 Numedal Folkehøgskole Idrettsskolen Tatt til etterretning Rollag Ressurssenter KF PS 59/18 Fritak fra styreverv - Idrettsskolen Vedtatt og gjennomført PS 60/18 Videreføring av Kommunehelsesamarbeidet (KHS) i Vestre Vedtatt Viken helseområde, PS 61/18 Reviderte politivedtekter etter høring Vedtatt og sendt Politidirektoratet Kommunestyremøte 13.des kl 10:00 PS 62/18 Godkjenning av protokoll fra møte OK PS 63/18 Meldinger og orienteringer OK PS 64/18 Handlingsprogram og økonomiplan og Vedtatt budsjettrammer 2019 PS 65/18 Handlingsplan for omstilling Vedtatt PS 66/18 Handlingsprogram kommunal plan for idrett og Vedtatt fysisk aktivitet og prioritering av spillemidler PS 67/18 Kjøp av næringsarealer ved Veggli næringspark for Vedtatt og kjøp gjennomført etablering av nye næringsarealer og utrykningsveg PS 68/18 Overføring av bevilgninger fra 2018 til 2019 Vedtatt PS 69/18 Klagebehandling - Egengodkjenning av reguleringsplan for Vegglifjell resort Klagen ikke tatt til følge klagen oversendt til fylkesmannen for endelig avgjørelse PS 70/18 Retningslinjer Husbanken Vedtatt PS 71/18 Vennskapsavtale mellom Rollag og Hvalbiar kommune Vedtatt PS 72/18 Møteplan 2019 Vedtatt 42

74 Årsrapport 2018 Rollag kommune Gjennomførte tilsyn fra ekstern tilsynsmyndighet i 2018 Kommunen har i 2018 hatt 5 tilsyn fra ekstern tilsynsmyndighet. Nedenfor gis en oversikt over tilsynene med antall lovbrudd/merknader samt status på lukking av lovbruddene. Tilsyn Åpen omsorg Dato Tilsynsmyndighet Fylkesmannen Tilsynsobjekter Helse og omsorgstjenester til mennesker med utviklingshemming Antall lovbrudd Antall merknader 3 0 Status Handlingsplan for forbedringsarbeid ble oversendt Fylkesmannen Etter planen skal alle lovbrudd være lukket innen Tilsyn barnehage Dato Høst 2018 Høst Tilsynsmyndighet Miljøretta helsevern Hallingdal Tilsynsobjekter Rollag kommunale barnehage, avdeling Rollag Rollag kommunale barnehage, avdeling Veggli Rollag kommunale barnehage, avdeling Rollag Antall avvik Antall merknader Status 0 0 Dokument tilsyn, ingen avvik 0 0 Dokument tilsyn, ingen avvik 0 0 Ingen avvik, barnehagen godkjent. Tilsyn kommunal beredskapsplikt Dato Barnehagemyndighet Barnehagemyndighet Tilsynsmyndighet Fylkesmannen Tilsynsobjekter Kommunal beredskapsplikt Antall lovbrudd Antall merknader 2 3 Status Arbeidet med å lukke lovbrudd antas ferdig innen fristen som er satt til Tilsyn NAV Dato Tilsynsmyndighet Fylkesmannen Tilsynsobjekter NAV Numedal, sosialtjenesten Antall lovbrudd Antall merknader 1 0 Status Frist for å lukke lovbrudd er juni 19. Rutiner endret, gjenstår noe på intern prosess. Tilsyn med elevenes ett til et godt og trygt skolemiljø Dato Tilsyns-myndighet Buskerud kommunerevisjon Tilsynsobjekter Antall avvik Antall merknader Veggli skole 0 3 Status avvik Ingen avvik Merknadene er ivaretatt i reviderte planer. 43

75 Årsrapport 2018 Rollag kommune Økonomisk analyse og nøkkeltall 1. Innledning Regnskapsanalysens formål er blant annet å gi opplysninger om siste års utvikling, samt sentrale utviklingstrekk i kommuneøkonomien. I regnskapsanalysen beskrives kommunens balanseregnskap, investeringsregnskap og driftsregnskap for Avslutningsvis er det tatt med finansielle begrep/nøkkeltall for dermed å vise hvordan kommunens finansielle stilling har utviklet seg de siste årene. Alle tall er oppgitt i hele kroner. 2. Balansen Balanseregnskapet gir en oversikt over kommunens bokførte eiendeler, gjeld og egenkapital. Alle anskaffelser av varige driftsmidler blir aktivert i balansen med anskaffelseskost. Balansen gir et reelt bilde av utviklingen av kommunens omløpsmidler, lang- og kortsiktig gjeld. De bokførte beløp for omløpsmidler gir et godt grunnlag for å vurdere kommunens likvide stilling. Balanse Eiendeler: Kasse, bank, post Kortsiktige fordringer Premieavvik Andre omløpsmidler Sum omløpsmidler Aksjer, obligasjoner,utlån Pensjonsmidler Faste eiendommer Sum anleggsmidler Sum eiendeler Gjeld og egenkapital Kortsiktig gjeld Premieavvik Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelser Sum gjeld Fond Annen egenkapital (kapitalkonto + resultat) Sum egenkapital Sum gjeld og egenkapital Pensjonsforpliktelse Kommunen har sine pensjonsforsikringer hos Kommunal Landspensjonskasse (KLP) og Statens pensjonskasse (SPK). Pensjonsforpliktelsene blir beregnet med mange forutsetninger og vil bare være en pekepinn på faktiske forpliktelser. Pensjonskassene har laget følgende estimat som er grunnlaget for kommunens regnskapsføring av pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser: Estimat påløpte pensjonsforpliktelser Pensjonsmidler Netto pensjonsforpliktelser inkl avgift Tabellen viser at kommunens pensjonsforpliktelser pr er 213 millioner kroner, mens innestående pensjonsmidler er på 188 millioner kroner. Det vil si en underdekning på 25 millioner kroner inkl. arbeidsgiveravgift. Dette er en reduksjon på 10,2 millioner kroner fra året før. Regnskapsføring av pensjonskassenes estimat påvirker ikke resultatet. 44

76 Årsrapport 2018 Rollag kommune Akkumulert premieavvik: Opparbeidet differanse mellom innbetalt pensjonspremie og beregnet pensjonskostnad. Her er pensjonskostnad beregnet til det «jevne nivået». Ny beregning foretas hvert år. Dersom det er innbetalt mer pensjonspremie enn beregnet kostnad til det «jevne nivået» blir differansen inntektsført i driftsregnskapet mot balansekonto i aktiva (kortsiktig fordring). Ordningen er begrunnet med at årsregnskapet dermed blir mer riktig Premieavvik til utgiftsføring Premieavvik til inntektsføring Netto utgiftsføring Tabellen over viser akkumulert premieavvik og viser at vi pr har ført 9,7 millioner kroner i fordring som skal utgiftsføres i driftsregnskapet de nærmeste årene. For 2019 vil utgiftsføringen utgjøre 1,5 million kroner. 2.2 Langsiktig gjeld Størrelsen på kommunens langsiktige gjeld er en god pekepinn på den økonomiske handlefrihet i tiden som kommer. Lav lånegjeld medvirker til større handlefrihet. Kommunens langsiktig gjeld pr er 102,3 millioner kroner. Av dette utgjør etableringslån (lån til videre utlån) 3 millioner kroner. Det er gjennomført låneopptak til investeringsformål på 8,9 millioner kroner og innbetalt 5,4 millioner kroner i avdragsutgifter i Langsiktig gjeld Lånegjeld pr Nye låneopptak Avdrag Ekstraord.avdrag Lånegjeld Startlån, videre utlån Lånegjeld redusert for utlån Startlån Netto lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter Netto lånegjeld er definert som langsiktig gjeld (eksklusive pensjonsforpliktelser) fratrukket totale utlån og ubrukte lånemidler. 45

77 Årsrapport 2018 Rollag kommune Grafen viser netto lånegjeld i % av brutto inntekter for Rollag kommunene, kostragruppe 6 og Landet utenom Oslo. Rollag kommunes gjeld har økt fra 26,7 % i 2015 til 36,6 % i Økningen må sees i sammenheng med bygging av boliger til vanskeligstilte og nye boliger for åpen omsorg i 2016 og Kostragruppe 6 og landet utenom Oslo har høyere netto gjeld i forhold til brutto driftsinntekter enn Rollag, henholdsvis 70,5 og 79,3 % av brutto driftsinntekter. 2.3 Fondsmidler Fondsmidler er avsetninger kommunen har foretatt i tidligere regnskapsår eller i regnskapsåret for å ha grunnlag for egenfinansiering av investeringer og andre uforutsette hendelser. Fond Fond pr Netto endring i året (drift og investering) Fond Som tabellen viser har kommunen ved utgangen av 2018 fondsmidler på 35,9 millioner kroner. Dette er 1,4 millioner kroner mer enn ved utgangen av året før. Fondsmidlene grupperes i Disposisjonsfond, Ubundne kapitalfond, Bundne kapitalfond og Bundne driftsfond. Tabellen nedenfor viser fondene fordelt i henhold til denne grupperingen. Tabellen viser også at 31 av 35,9 millioner kroner allerede er disponert eller bundet til spesielle formål og at 4,9 millioner kroner er til disposisjon. Saldo Tidligere disponert Til disposisjon Disposisjonsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Bundne driftsfond Sum fond til disposisjon Selvkostfond Grafen under viser utgående balanse pr år innen selvkostområdene: Selvkostfond Vann Avløp Renovasjon Slam Private plansaker Byggesak Oppmåling Feiing UB 2014 UB 2015 UB 2016 UB 2018 Selvkostfondene er bundne driftsfond. Som vi ser av grafen over er det nå private plansaker, vann og feiing som har negative fond. Alle de andre selvkostområdene har positive fond. Byggesak og oppmåling skiller seg ut med store avsetninger de tre/fire siste årene. Det er i løpet av 2018 opprettet stillinger sammen med Flesberg kommune for å ferdigstille saker innen områdene. Stillingene blir finansiert ved bruk av selvkostfond. 46

78 Årsrapport 2018 Rollag kommune 2.4 Arbeidskapital Arbeidskapitalen, som er differansen mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld, har som funksjon å virke som en likviditetsreserve for å fange opp forsinkelser mellom inn- og utbetalinger. I tillegg vil arbeidskapitalen inneholde reserver (fondsmidler) som kan benyttes til fremtidige investeringsformål. Endringen i arbeidskapitalen tilsvarer differansen mellom tilgang og bruk av midler, og er et interessant uttrykk for utviklingen av kommunens likviditet. Tabellen viser den årlige endringen i kommunens arbeidskapital i perioden 2015 til Fra 2017 til 2018 er arbeidskapitalen økt med 8 millioner kroner. Det vil altså si at kommunen har brukt 8 millioner kroner mindre enn hva den har anskaffet av midler. Økningen må bl.a. sees i sammenheng med økning av ubrukte lånemidler på til investeringer i 2018 (Ikke gjennomførte investeringer). Arbeidskapital Endring i omløpsmidler Endring i kortsiktig gjeld Endring i arbeidskapital Investeringsregnskap Forskriftene setter et klart skille mellom løpende drift og investeringer. Investeringsregnskapet viser utgiftene til investeringer og utlån og hvordan disse utgiftene og utbetalingene er finansiert. Kommunens brutto investeringer i 2018 utgjør 6,3 millioner kroner inkludert nødvendige avsetninger og utlån. Tabellen nedenfor viser investeringsregnskapet for de fire siste årene. Investeringsregnskapet 2 A Brutto investeringsutgifter Utlån og kjøp av aksjer Avdrag på lån Inndekning av tidligere underskudd Avsetninger Sum finansieringsbehov Bruk av lån Salg av fast eiendom Tilskudd til investeringer Momskompensasjon investeringer Mottatt avdrag på utlån Sum ekstern finansiering Overføring fra driftsregnskapet Bruk av tidl. avsetninger Sum intern finansiering Sum finansiering Ikke finansiert merforbruk Det er solgt næringstomt og bolig for til sammen 3,1 mill. kroner i Ikke finansiert merforbruk i 2017 på 0,8 mill. kroner er dekket inn i 2018 jfr. vedtak i kommunestyret sak 15/2018. Investeringsregnskapet 2018 er oppgjort i balanse. Overføring av investeringstiltak fra 2018 til 2019 er gjennomført med 16,7 mill. kroner i tråd med kommunestyrets vedtak i sak 68/2018. Overføringen er kroner lavere enn restansen på aktuelle prosjekter som er overført. Differansen finansieres av ubrukte lånemidler i Det vises til detaljert oversikt over investeringsprosjektene i siste delen av dette dokumentet hvor avvikene pr prosjekt framkommer. 47

79 Årsrapport 2018 Rollag kommune 4. Driftsregnskap Driftsregnskapet viser størrelsen på de løpende driftsinntekter og driftsutgifter og inneholder sentrale størrelser som brutto driftsresultat og netto driftsresultat. For å se utviklingen over tid, presenteres ovennevnte størrelser for de fire siste år. 4.1 Driftsresultat Brutto driftsresultat viser forholdet mellom de løpende inntekter og utgifter knyttet til driften. Netto driftsresultat gir uttrykk for situasjonen etter at netto rente- og avdragsutgifter er dekket. Netto driftsresultat forteller hvor mye kommunen har igjen til interne avsetninger og investeringer. Regnskapsresultatet (regnskapsmessig mindre- eller merforbruk) fremkommer når vi korrigerer netto driftsresultat for interne avsetninger og bruk av tidligere avsetninger. Resultatstørrelsen forteller imidlertid lite om hvordan den økonomiske utviklingen har vært, men heller mer om samlet avvik i forhold til budsjett. Tabellen nedenfor viser kommunens driftsresultat for de fire siste år. Driftsregnskap - Økonomisk oversikt Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter, naturressursskatt Rammetilskudd Eiendomsskatt (verker, bruk og annen eiendom) Andre overføringer Andre overføring med krav om motytelse Brukerbetaling, andre salgs- og leieinntekter Sum disponible frie inntekter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Finans: Renteutgifter Renteinntekter Avdrag på innlån Utlån Mottatt avdrag på utlån Sum eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Overføring til investeringsregnskapet Netto bruk/avsetning tidligere bundne avsetninger Netto bruk/avsetning tidligere ubundne avsetninger Regnskapsmessig resultat Netto driftsresultat i % av sum inntekter 3,3 % 3,4 % 3,0 % 0,2 % Netto driftsresultat i 2018 er positivt med 0,4 millioner kroner og utgjør 0,2 % av kommunens inntekter. Begrepet regnskap på konsernnivå brukes i flere sammenhenger. Hos oss er det sum regnskap kommunen og kommunalt foretak (Idrettsskolen). Idrettsskolen har et negativt netto driftsresultat i 2018 som påvirker konsern resultatet. Driftsresultat konsern: Driftsinntekter Rollag kommune Driftsinntekter kommunalt foretak Sum inntekter konsern Netto driftsresultat Rollag kommune Netto driftsresultat kommunalt foretak Netto driftsresultat konsern Netto driftsresultat konsern i % av sum inntekter 3,4 % 3,4 % 2,4 % 0,0 % 48

80 Årsrapport 2018 Rollag kommune Innen konsernet har vi et negativt driftsresultat på kroner. Det er kommunen som er ansvarlig for foretakets økonomi. Avvikene mellom budsjett og regnskap i kommunen fordeler seg slik: Etat (T) Opprinnelig budsjett 2018 Revidert budsjett Regnskap 2018 Rollag kirkelig fellesråd Omstillingsstyret Helse og omsorg Rollag kommunale barnehage NAV Numedal sosial og flyktningetjenesten Barnevern Fellestjenesten Plan og utvikling Skolen Drift enhetene, merforbruk Avvik Sum enheter (tjenesteproduksjon) viser merforbruk på 1,9 mill. kroner i forhold til revidert budsjett Det største avviket er innen Helse og omsorg med 1,9 mill. kr og Plan og utvikling med 2 mill. kr. De andre enhetene har mindreforbruk. Avvikene er nærmere kommentert i enhetenes del av årsmeldingen. Etat (T) Opprinnelig budsjett 2018 Revidert budsjett Regnskap 2018 Drift enhetene, merforbruk Andre utgifter/inntekter: Skatt på inntekt og formue Rammetilskudd Eiendomsskatt Andre generelle statstilskudd Kraftomsetning Netto rente- og avdragsutgifter Lønnsoppgjør, premieavvik og reguleringspremie Bruk og avsetning Andre områder Avvik Mindreforbruk i Sum frie inntekter (skatt og rammetilskudd) er 2,2 mill. kroner høyere enn budsjett. Premieavvik, reguleringspremie og avsatte midler til lønnsoppgjør har positivt avvik på 0,7 mill. kr. Driftsregnskapet for 2017 avsluttes med mindreforbruk på 0,9 millioner kroner. 5. Nøkkeltall 5.1 Skattedekningsgrad Skattedekningsgraden viser hvor stor del av driftsutgiftene som dekkes av kommunens skatteinntekter (skatt på inntekt, naturressursskatt og eiendomsskatt) og kan være et mål på kommunens avhengighet av statlige overføringer Skatteinntekter inkl. eiendomsskatt Driftsutgifter Skattedekningsgrad 23,9% 25,1% 24,0% 25,9% 49

81 Årsrapport 2018 Rollag kommune Skattedekningsgraden for 2018 er 25,9 %. Dette er økning fra 2017 på 1,9 prosentpoeng. Dette vil si at kommunesektorens utgifter i mindre grad dekkes av andre inntekter enn kommunale skatteinntekter. 5.2 Rente og avdragsbelastning Rente- og avdragsbelastningen viser hvor stor del av brutto driftsresultat som blir brukt til å dekke renter og avdrag Netto renter og avdrag Brutto driftsresultat * Rente- og avdragsbelastning 40 % 39 % 49 % 94 % 1) Korrigert for avskrivinger Tabellen viser at brutto driftsresultat er 6,5 millioner kroner, mens netto rente og avdragsutgifter er 6,1 millioner kroner i Rente- og avdragsbelastningen utgjør 94 % av brutto driftsresultat og viser at vi har midler til å dekke kostnader til rente og avdragsutgifter. 5.3 Likviditetsgrad Likviditetsgrad Omløpsmidler Kortsiktig gjeld inkl. premieavvik Likviditetsgrad 2,8 2,3 2,7 3,0 Likviditetsgrad 1 måler bedriftens evne til å dekke sine betalingsforpliktelser etter hvert som de forfaller. Likviditetsgrad 1 bør være større enn 1,5. Som vi ser av tabellen over er likviditetsgraden til Rollag kommune 3 i Den anbefalte likviditetsgraden er ikke absolutt, men gir en indikasjon på sunnhet i kommunens økonomi. Kommunes likviditet oppleves som god og stabil. 6. Oppsummering Regnskapet blir gjort opp med positivt netto driftsresultat på 0,2 % av kommunens inntekter eller 0,4 millioner kroner. Fylkesmannen anbefaler at netto driftsresultat skal være minimum 1,75 2 % av sum inntekter (eller mellom 3,5 og 4 mill. kr) for å ha handlingsrom dersom kommunen får uforutsette utgifter eller inntektssvikt i året. Rollag har for 2019 lagt fram et budsjett som salderes med bruk av disposisjonsfond. Det gjennomføres prosesser i 2019 med mål å øke kommunens handlingsrom både på kort og lang sikt med involvering av både politisk og administrativt nivå. Enhetenes samlet drift viser negativt avvik på 1,9 millioner kroner. Enhetene Helse og omsorg og Plan og utvikling har merforbruk mens de andre enhetene har positive avvik. Avviket innen Helse og omsorg gjelder bl.a. store brukerbehov innen demensomsorgen og andre sammensatte behov. Avvikene innen plan og utvikling gjelder i stor grad økt aktivitet innen feiing, økning av utrykninger innen brann og helse og vintervedlikehold på kommunale veger. Avvikene er nærmere omtalt i enhetenes kapittel i årsrapporten. De største avvikene i forhold til budsjett på andre utgifter og inntekter gjelder frie inntekter (skatt og rammetilskudd) og er 2,2 mill. kroner høyere enn budsjett. Premieavvik, reguleringspremie og avsatte midler til lønnsoppgjør har positivt avvik på 0,7 mill. kr. Driftsregnskapet for 2018 avsluttes med mindreforbruk på 0,9 millioner kroner. Netto driftsresultat i 2018 er positivt med 0,4 millioner kroner og utgjør 0,2 % av kommunens inntekter. På konsernnivå, sum regnskap kommunen og kommunalt foretak (Idrettsskolen) viser netto driftsresultat 0 da Idrettsskolen har et negativt netto driftsresultat i 2018 som påvirker konsern resultatet. 50

82 Årsrapport 2018 Rollag kommune Kommunens brutto investeringer i 2018 utgjør 6,3 millioner kroner inkludert nødvendige avsetninger og utlån. Det er solgt næringstomt og bolig for til sammen 3,1 mill. kroner i Ikke finansiert merforbruk i 2017 på 0,8 mill. kroner er dekket inn i 2018 jfr vedtak i kommunestyret sak 15/2018. Investeringsregnskapet 2018 er oppgjort i balanse. Overføring av investeringstiltak fra 2018 til 2019 er gjennomført med 16,7 mill. kroner i tråd med kommunestyrets vedtak i sak 68/2018. Overføringen er kroner lavere enn restansen på aktuelle prosjekter som er overført. Differansen finansieres av ubrukte lånemidler i Kommunens fondsmidler pr er 35,9 millioner kroner. Av fondsmidlene er 31 millioner kroner disponert, mens 4,9 millioner kroner er til disposisjon. Langsiktig gjeld pr er 102,3 millioner kroner. Av dette utgjør etableringslån (lån til videre utlån) 3 millioner kroner. Det er gjennomført låneopptak til investeringsformål på 8,9 millioner kroner og innbetalt 5,4 millioner kroner i avdragsutgifter i

83 Årsrapport 2018 Rollag kommune Investeringer Prosj Prosj (T) Revidert budsjett Startlån, avdrag OK 8001 Egenkapitalinnskudd KLP OK Regnskap 2018 Rest Kommentarer Felles IKT-plattform i Kongsbergregionen IKT i Kongsbergregionen, programvare Infrastruktur kommunale bygg Gjelder Rollag kommune sin andel i felles arkitektur, infrastruktur, sikkerhetsprosjekter, nettverksprosjekt (beløpet er overført Notodden kommune/ K-IKT). Gjelder prosjekt digital oppvekst og utdanning. Beløpet er overført Kongsbergregionen. Lokal nettverksstruktur, bytte/oppgradering av nettverkskomponenter 8166 Selvbetjent bibliotek Restbeløp overført Gjelder anskaffelse av teknisk løsning for meråpent bibliotek i Veggli 8207 Veggli barnehage Nytt ventilasjon som ikke var forutsatt i budsjettet Forprosjekt ombygging Veggli skole Ombygging Rollag skole til barnehage Enkel forstudie gjennomført. Skisser til løsningskonsept utarbeidet i samarbeid med arkitekt. Dette prosjektet videreføres i Beløpet gjelder bl.a. innkjøp av inventar og noe håndverksarbeid som ikke ble fakturert i Restmidlene for prosjektet i 2017 ble ikke overført til 2018 og det er derfor ikke budsjett for denne kostnaden Trygghetsalarmer Gjelder anskaffelse av digitale trygghetsalarmer. Avventer igangsetting av responssenteret i Kongsbergregionen. Dette er planlagt satt i drift i løpet av 1. halvår 2019 Utstyr vaskeri og kjøkken på 8307 bygdeheimen Gjennomført 8312 Omsorgsboliger (8-10 boenheter, personaldel, fellesareal og dagsenter) Ferdigstilt Nytt anlegg for varsling på alle rom på Bygdeheimen Flytting av trafo ut av bygdeheimen Ombyggingstiltak på bygdeheimen Avventes og ses i sammenheng med anskaffelse av løsning i samarbeid med Kongsbergregionen og Responssenteret. Felles anskaffelsesprosess er i gang. I dialog med Elverket, videreføres, Ses også i sammenheng med prosjekt nytt helsehus Gjennomført følgende: Nytt gjerde i sansehagen og port ved hovedinngangen, branndør med kodelås er satt opp og deler av til skjermet avdeling. Forstudie/forprosjekt fremtidig sykehjem Pågår og videreføres i 2019, jfr eget verbalpunkt i budsjettet for Vann/avløpsnett i boligfelt Rollag Planlegges ferdigstilt sommer 2019 Anlegg for avvanning av slam Under utredning. Det sees nå med et prosjekt som inkluderer slamløsning for alle Numedalskommunen. Rapport legges fram i 2. halvår Kildesorteringsanlegg Kommunestyret har besluttet plasseringen av miljøstasjonen. Etter å ha gjennomført to anbudskonkurranser, forberedes nå sak for endelig vedtak til kommunestyret før sommeren. 52

84 Årsrapport 2018 Rollag kommune 8700 Kommunale veger Påbegynt og gjelder bl.a. forsterkninger og stikkrenner, utbedringer av diverse veger, gjenstående beløp videreføres 8705 Hengebro ved Rollag kirke I budsjettet for 2019 er det bestemt å gjennomføre en kartlegging av status og vedlikeholdsbehov av hengebruene ved Rollag kirke og Rollag sentrum. Det knytter seg noe usikkerhet til omfang og kostnader til disse prosjektene. Denne kartleggingen må gjøres av ekstern ekspertise Grunnerstatning Kjommevegen Er blitt utbedret. Gjelder grunnerstatninger for gangvegen fra Idrettsskolen til Rollag. Arbeidet er påbegynt Kjøp av næringsareal Vurderes etter behov, videreføres 8754 Utstyr brannvesenet Gjennomført ATV til brann- og 8755 redningsvesenet Gjennomført 8823 Salg av kommunal eiendom Utgifter i forbindelse med salg, salg av Risørbygget ble gjennomført februar Salg av kommunal eiendom, gamle Rollag barnehage Netto inntekt Gamle Rollag barnehage ble solgt i Carport/lager brannstasjonen Boliger for bosetting av flyktninger Prosjektert, men ønsket behov står ikke i forhold til bevilgning, midlertidig hall er satt opp og videre utbygging ses i sammenheng med plassering av gjenvinningsstasjon. Restbeløp overført til Gjelder bl.a. tilknytning til biovarme Næringsparken Heis Næringsparken Avventes inntil behov Restbeløp overført til 2019.Ikke påbegynt. Gjelder utvendig oppgradering av bygget Tilrettelegging for næring i området ved næringsparken Restbeløp overført til Avventes inntil behov Tilrettelegging for næring i området ved næringsparken, salg av tomter Salg av næringseiendom Saldering prosjekter ved ovf til neste år

85 Årsrapport 2018 Rollag kommune Enheter Fellestjenesten Målgrupper for Fellestjenesten Hovedtyngden av enhetens arbeidsfelt er merkantilt og administrativt arbeid ovenfor publikum, politikere og egen organisasjon. I tillegg inngår kommunens kulturtjeneste i enhetens ansvarsområde. Kommunens innbyggere, enheten har ansvar for servicetorg, postmottak, informasjon og kultur. Fellestjenesten er derfor som oftest publikums første møte med kommunen. Kommunens kulturengasjement kommer hele kommunens befolkning til gode. Informasjon er en sentral arbeidsoppgave for enheten. Folkevalgte og politiske partier, enheten har ansvar kommunevalg/stortingsvalg, oppfølging av folkevalgte, utsendelse av sakslister, politisk sekretariat og etterarbeid rundt de fleste politiske møtene i kommunen. Utgifter til politisk drift føres her. Egen organisasjon, enheten fører inn all post som kommer til kommunen og har ansvar for sentralarkivet. I tillegg har enheten overordnet ansvar for personalfunksjonen for alle enheter og har bl.a. ansvar for gjennomføring av alle ansettelser. Kommunens samlede utgifter til drift og investeringer til IKT (K-IKT og Kongsbergregionens digitaliseringsarbeid) er samlet i fellestjenesten, unntatt IKT- ressursen til skolen. Sentrale styringsmakter m.m., mye av kommunens kontakt med fylkeskommune, fylkesmann og andre statlige enheter skjer gjennom fellestjenesten. Fellestjenestens hovedområder Politisk sekretariat Saksbehandling Sentralarkiv, post og sak, servicetorg Skole/barnehage- fellestjenester Personal - stabsfunksjon Kulturtjenesten Middelalderuka Ungdomsklubb Bibliotek Kulturskole samarbeid med Nore og Uvdal kommune Frivilligsentralen Bevillingssaker m.m. Diverse saksområder etter særlover. Informasjonstjeneste I tillegg inngår følgende interkommunale samarbeid som del av Fellestjenestens område: FØNK - Felles Økonomifunksjon for NumedalsKommunene; budsjett, regnskap, fakturering, innfordring, lønn osv. ivaretas gjennom dette samarbeidet. Arbeidsgiverkommune er Nore og Uvdal kommune 54

86 Årsrapport 2018 Rollag kommune Skatteinnfordring - Skatteoppkreveren i Kongsbergregionen: Skatteregnskap, skatteinnfordring, arbeidsgiverkontroller osv. ivaretas gjennom dette samarbeidet. Arbeidsgiverkommune er Kongsberg kommune. K-IKT - Kongsbergregionens IKT-drift; drift av kommunens infrastruktur og nettverk, fagsystemer, IKTsikkerhet osv. ivaretas av dette samarbeidet. Arbeidsgiverkommune er Notodden kommune. Felles sentralbord for Numedalskommunene - Numedalskommunene har etablert felles sentralbordtjeneste, denne tjenesten ivaretas av Nore og Uvdal kommune (tre dager) og Flesberg kommune (to dager). Kongsbergregionen - deltakelse i og drift av Kongsbergregionens organer; regionrådet, rådmannsutvalget og SuksIT (regionens digitaliseringsorgan) Økonomistatus Budsjett 2018 Revidert budsjett Regnskap Avvik Avvik i % ,9 % Kommentar: Det positive avviket skyldes i hovedsak noe lavere utgifter til PP-tjenesten og innsparinger i budsjettet for IKT. Generelt er det ellers noe mindre utgifter/økte inntekter på flere ansvarsområder. Med bakgrunn i kommunens budsjettutfordringer for 2018, har det vært et generelt fokus på besparelser i enhetens budsjett gjennom året. Nye tiltak med endret økonomisk ramme fra 2018: Meråpent bibliotek i Veggli Etablert og er i uttesting/prøveperiode Reduksjon i rammen (endring i lederstruktur) Innarbeidet i budsjettet og hensynstatt Redusert stilling i fellestjenesten med 30 % Innarbeidet i budsjettet og hensynstatt Sykefravær Totalt 5,22 % 1,25 % 4,04 % Langtidssykefravær 3,72 % 0,27 % 3,21 % Korttidssykefravær 1,50 % 0,98 % 0,84 % Kommentar: Sykefraværet i 2018 er høyere enn i 2017, men ligger under nivået for Det er lite som tyder på at sykefraværet er jobbrelatert. Personal Årsverk Personer Årsverk Personer Årsverk Personer Sentraladministrasjonen 4,5 5 4,5 5 4,2 5 Samfunnsutvikler 0,5 1 0,5 1 0,5 1 Skole/barnehage - fellestjeneste 1,0 1 1,0 1 1,0 1 Kultur inkl. konsulent, bibliotek, 1,5 4 1,5 4 1,5 4 ungdomsklubb) Frivilligsentral 1,0 1 1,0 1 1,0 1 Sum 8,5 12 8,5 12 8,2 12 Andre: MOT (frikjøp av lærerressurser) 0,2 2 0,2 2 0,2 2 55

87 Årsrapport 2018 Rollag kommune Folkevalgte 1,13 3 1,13 3 1,13 3 Frikjøp av tillitsvalgte 0,7 3 0,7 3 0,7 3 Sum 10, Kommentarer: Det er 8,2 årsverk knyttet til sentraladministrasjonen, fellestjenesten for skole og barnehage og kulturtjenesten. Under «Andre» synliggjøres ressurs kommunen har til MOT, folkevalgte og frikjøp av tillitsvalgte (belastes Fellestjenestens budsjett). Ordfører har 100 % stilling, varaordfører 3 % stilling og utvalgsleder 10 % stilling. Samlet er det 10,23 årsverk som da knyttes til fellestjenesten. Kompetanse: Kompetanseheving. I 2018 har ansatte kun deltatt på korte kurs og konferanser innfor de forskjellige fagområdene, i tillegg har vi en ansatt som har gjennomført videreutdanning innen arkiv. Sammenligning av utvalgte nøkkeltall i KOSTRA (Korrigert for utgiftsbehov) Administrasjon, styring og fellesutgifter Netto driftsutgifter pr. innbygger Politisk styring (funksjon 100) Netto driftsutgifter pr. innbygger Administrasjon (funksjon 120) Netto driftsutgifter pr. innbygger År Rollag Flesberg Nore og Uvdal Gruppe Kilde: Framsikt Kultur og idrett Netto driftsutgifter pr. innbygger Litt om kultur: Rollag bibliotek Rollag bibliotek har to avdelinger: Veggli bibliotek og Rollag bibliotek. Den samlede stillingsressursen i biblioteket er ved årsskiftet på ca. 70 %, som består av en fagutdannet biblioteksjef i ca. 50 % stilling, samt en assistent i ca. 20 % stilling. Åpningstider fra årsskiftet Samlet åpningstid per uke: 14 timer 56

88 Årsrapport 2018 Rollag kommune Veggli bibliotek: 11 timer (tirsdag 16-19, torsdag 16-19, fredag 09-14) Rollag bibliotek: 3 timer (onsdag 11-14) Utlån Besøk Det har vært noe nedgang i det totale utlånet siden 2017, nedgangen av besøk og utlån gjelder avdelingen i Rollag der utlånet har gått ned med 548 bøker og besøket har gått ned med 291. I Veggli har det vært en markant økning av utlån og besøk i samme periode. Årsaken til nedgangen er nok fortsatt at det er vrient å komme seg til biblioteket i Rollag når det er åpent tre timer i uka. Barnas kunstverksted har hatt arrangementer jevnt utover flere år nå i kantina i kommunehuset, der biblioteket har hatt åpent samtidig for å gi foreldrene ett sted å være. Dette har vært på kveldstid. Dette har gitt både godt besøk og utlån, og alle tegn tyder på at dette er viktig å fortsette med. I 2018 ble mye av leders tid brukt til igangsetting av meråpent for Veggli bibliotek, samt bytte av biblioteksystem fra Tidemann til Bibliofil. Dette er bedre tilpasset meråpent-løsningen vi nå har fått i gang, og er rimeligere å drifte. På slutten av året var alt ferdig installert, og vi gikk inn i en testfase for se at alt fungerer som det skal. Publikum har vært både nysgjerrige og ivrige på å kunne få teste ut det nye selvbetjentsystemet. Rollag Ungdomsklubb Åpningstider har i 2018 vært fredager fra kl til kl.22.30, med unntak i skolens ferier. Klubbkveldene er som før et rusfritt møtested for ungdommen i bygda, og hovedgruppa er elevene på ungdomsskolen. Oppmøte varierer fra per. kveld. Aktivitetene består i biljard, brettspill, musikk og sosialt samvær. Det er i år søkt og fått midler fra Frifond, og som er brukt til innkjøp av 2 nye bærbare PCer. Ungdommens kulturmønstring (UKM) Som tidligere år er dette et samarbeid mellom kommunene Flesberg, Rollag og Nore og Uvdal. Også i 2018 var det god oppslutting om arrangementet med mange dyktige ungdommer. Rollag bygdetun 2018 Sommeren 2018 var bygdetunet åpent fra 23. juni til 12. august, fire dager i uken. I Middelalderuka var det åpent daglig, med både omvisning og varierte arrangementer. Det var totalt ca besøkende innom tunet i løpet av sesongen, der mesteparten kom i forbindelse med arrangement. Pga. lite besøk på aktivitetslørdager i 2017, ble det besluttet å redusere antall aktivitetslørdager. Utstillinger på bygdetunet sommer 2018: Toenstugu: Gammelt og nytt fotoutstyr, samt fotografier tatt av fotografer med tilknytning til Rollag. I Middelalderuka ble det også utstilt fire fotografier av den italienske fotografen Luca Berti, årets festivalkunstner for Middelalderuka. Rostadstugu: Malerier av den lokale kunstneren Jan Erik Bang-Henriksen, samlet og satt opp av Gunvor Nervold Antonsen. Bjørndalsstabburet: Utstillingen av Rollags unike skihistorie med ski, skismøring og skistaver produsert i bygda, ble videreført fra Låven: Permanent utstilling av landhandelen med varer fra gamledager. Arrangementer og aktiviteter på bygdetunet sommer/høst 2018: 57

89 Årsrapport 2018 Rollag kommune 1. juli: Slektstreff, der utvandrede slektninger fra Nattestad i Veggli møttes til sang, dans og bespisning. Bygdetunets venner sto for matservering for ca. 300 personer. 7. juli: Aktivitetsdag i regi av Rollag Bygdekvinnelag og Numedal Spel- og Dansarlag. Middelalderuka juli: o Fotoutstilling med fotografier av Luca Berti var åpen hele uken. o Barnas dag med ca. 100 deltagere. Numedal maleklubb, Rollag knivlag og Barnas kunstverksted v/gunvor Nervold Antonsen sto for aktiviteter, mens bygdetunets venner sto for matservering. Barnas dag var en fin anledning til å få testet ut et nytt konsept: Små installasjoner/gjenstander som ble plassert av «Haugfolket» mellom trærne. Mystikken over hvor dette hadde kommet ifra skapte stor begeistring og reaksjon blant de yngste, og vil føre til videreutvikling av konseptet. o Escape Room i Stormoen bygningen med ca. 20 deltagere. Både store og små tok utfordringen om å bli låst inne i et rom, der de måtte løse oppgaver i fellesskap for å komme seg ut på under en time. o Middelaldermarked med 395 besøkende. Numedal Middelaldersenter sto for aktiviteter og Matopplevelser i Numedal for matservering. 11. august: Aktivitetsdag med yoga, og utdeling av Rollag kommunes kulturpris og kulturstipend. Ca. 40 besøkende. 1. september/friluftslivets uke: En liten gruppe med både barn og voksne sov i telt på bygdetunet, som en del av «Natt i naturen». 9. september: I anledning Friluftslivets uke og Kulturminnedagene ble det arrangert «Turmat fra hele verden», der besøkende fikk smake på turmat fra flere av verdens land, bl.a. Eritrea, Somalia, Syria, Island og Norge. Ca. 30 besøkende. Publikum er begeistret for de vakre omgivelsene og trives på tunet, men med unntak av de største arrangementene er det generelt lite besøk og salg av omvisning og kioskvarer. For å få opp besøkstallet bør samarbeid med flere ulike aktører som kan tilby nye, innovative og interessante opplevelser og aktiviteter vurderes og planlegges i enda større grad. Toenstugu brukes gjennom hele året, til selskaper, ulike arrangementer og møtevirksomhet. Middelalderuka juli 2018 Årets festival åpnet med 850 års jubileum til Uvdal stavkirke, Middelalderdag i Langedrag Naturpark og utstillingsåpning på Lågdalsmuseet på Kongsberg. Festivalkunstner var den italienske fotografen Luca Berti, med fotoutstillingen «Numedal og Sandsvær en fotografisk reise» med to hovedutstillinger på hhv. Lågdalsmuseet og Dåsettunet i Flesberg, samt enkeltfoto utstilt på bygdetunene i Rollag og Nore og Uvdal. Middelalderuka hadde jevnt over godt besøkte arrangementer med god variasjon og bredde i innhold. Besøkstallet var på totalt 5848, fordelt på 40 programposter hvorav 11 ble arrangert i Rollag kommune. Noen hovedpunkter: Middelaldersenteret hadde nærmest fulltegnete kurs gjennom uken Middelaldermarkedet på bygdetunet hadde 395 publikummere Barnas dag på bygdetunet hadde 100 publikummere. Her var det verkstedtema, hvor Numedal Maleklubb, Rollag knivlag og Barnas kunstverksted sto for flotte aktiviteter Nyhet i 2018 var Escape Room som ble arrangert på Rollag bygdetun, med ca. 20 deltagere (med maks kapasitet på 28 deltagere) 132 personer tok turen innom Numedal Mållags dialektkveld i kyrkjestugo Rollag stavkirke var tettpakket med mennesker under foredraget «Rollag stavkirke i nytt lys» Rollag historielag arrangerte en guidet tur til Vrågåvarden Årets pilegrimsvandring ble arrangert på Vegglifjell, i to etapper Barnas kunstverksted Rollag 58

90 Årsrapport 2018 Rollag kommune Barnas kunstverksted har siden starten i 2016 vært et samarbeid mellom Billedkunstner Gunvor Nervold Antonsen, Rollag kommune v/kulturkonsulent og Rollag bibliotek, med økonomisk støtte fra Norsk Kulturråd. Verkstedene ble arrangert en gang i måneden i skolemånedene. Målgruppen er oftest barn mellom 3-12 år, men noen verksteder var beregnet for litt eldre barn og ungdom. Antonsen ledet en del av kursene selv, og fikk andre ganger besøk av både lokale kunstnere og maleklubber, samt profesjonelle kunstnere utenfor regionen. Diverse kulturprosjekter I løpet av 2018 har en gruppe entusiastiske numedøler som inneholder både innfødte, nyinnflyttede og fritidsbeboende satt i gang flere forprosjekter med mål om å skape og videreutvikle tilrettelagte kulturaktiviteter og -opplevelser i Numedal. De fleste av prosjektene var initiert i Rollag, hvor største delen av utviklingen også vil foregå. Det jobbes målrettet med bl.a. å utvikle ulike kulturstier, f. eks. nær Veggli sentrum, ved bygdetunet, Trillemarka og Senhovd, som skal formidle kommunens rike kulturarv. Det jobbes også aktivt med den spennende historien om Nansen i Numedal, og hvordan den kan bringes frem langs stier, via forestillinger, aktiviteter og utstillinger i Nansens ånd og fotefar. Buskerud fylkeskommune bevilget midler til de ulike forprosjektene, Buskerud Næringshage er prosjektansvarlig og representant fra Rollag kommune sitter i styringsgruppen. Underveis i arbeidet har også lokale kulturtilbydere, kunstnere, lag og foreninger blitt involvert. Prosjektene er store i omfang, med både kortsiktige og langsiktige målsetninger, og vil arbeidet fortsette ut i Kulturskolen Kommunen kjøper tjenester av Nore og Uvdal kulturskole. For skoleåret i 2018 har det blitt kjøpt 20 % stilling til dirigent i musikk-korpset. Tilbudet inkluderer også korps i skolen. Det ble i tillegg kjøpt 12 enkeltplasser, som utgjorde 24 % lærerstilling. Voksenopplæring På grunn av nedgang i antall deltakere på norskopplæringen ble det for skoleåret 2018/2019 gjort noen endringer på organiseringen; en gruppe med grunnskoleopplæring og en gruppe med norskopplæring. Norskopplæringen ble organisert til to dager i uka. Norskopplæringen ble flyttet fra Nore skole tilbake til Numedal videregående skole. Samfunnskunnskapsopplæringen ble kjøpt av Drammen kommune og Kongsberg norsksenter. Antall deltakere i opplæring pr : Flyktninger m/norskopplæring: 2 deltakere Grunnskoleopplæring for voksne: 13 deltakere Total kostnad for opplæringen har vært på kr ,- kostnaden ved Numedal videregående skole utgjorde kr (norskopplæring kr ,-, grunnskoleopplæring kr ,-). Rollag kommune har totalt mottatt kr ,- i tilskudd/inntekt, kr ,- i grunntilskudd og resterende beløp som per capitatilskudd/annet. Målindikatorer: Budsjett 2018 Kommentar pr Økonomi: Avvik (mindreforbruk +, merforbruk -) 0 + 3,9 % Medarbeidere: Sykefravær i % < 4 % 4,04 % Medarbeiderundersøkelse hele kommunen Gjennomføres ikke i 2018 Medarbeidersamtale 100 % Tidspunkt for gjennomføring i året ble flyttet fra 59

91 Årsrapport 2018 Rollag kommune Budsjett 2018 Kommentar pr nov./des. til jan./feb. Gjennomført nå i starten av Personalmøter 6 Gjennomføres i tråd med møteplan Elektroniske tjenester (selvbetjening): Søknad på stillinger 100 % Ca. 100 % Interne meldingsblanketter 100 % Ca. 90 % Informasjon: Under Varden 2 nr. Gjennomført Sommermagasin sammen med 1 nr. Gjennomført Numedalskommunene Biblioteket økt utlån 5 % Nedgang på 11,6 % - se kommentarer ovenfor Bibliotek økt besøk 5 % Nedgang på 4,9 % - se kommentarer ovenfor Samfunn: Innbyggerundersøkelsen Ja På grunn av ressurssituasjonen i enheten i 2. halvår, valgte en å forskyve gjennomføringen til 2019 Interkommunalt samarbeid Skatteoppkreverfunksjonen Rollag inngår i samarbeidet om felles skatteoppkreverkontor sammen med Kongsberg kommune og de øvrige Numedalskommunene. Kontoret holder til på Kongsberg og administreres av Kongsberg kommune. Samarbeidet er hjemlet i kommunelovens 27. Rollag kommune har overført kroner til dekning av tjenesten i 2018, samtidig som overskudd fra tidligere år er tilbakeført med kroner. Det vises egen årsrapport for skatteregnskapet fra skatteoppkreveren. Felles økonomifunksjon i Numedalskommunene, FØNK Målsetting: Økonomifunksjonen i Numedalskommunene skal fremstå som en profesjonell leverandør av informasjon og tjenester overfor sine brukere internt og eksternt. Det skal legges vekt på samordning og utnyttelse av ressurser, bruk av teknologi/fellesløsninger/kommunikasjonsløsninger samt kompetanseheving med sikte på å stimulere til en mer effektiv, kvalitativ og brukerorientert økonomifunksjon. Samarbeidet er hjemlet i kommunelovens 27, hvor det kreves eget styre for samarbeidet. Styret består av rådmennene. Økonomisjefen er sekretær, har møteplikt og talerett. Arbeidsområder Følgende arbeidsområder er en del av fellesfunksjonen: Regnskap 8 Lønn inkl. sykefravær 7 Innfordring / fakturering 5 Antall firma: Budsjett/økonomiplan, økonomistyring 3 3 kommuner Rapportering (månedlig, tertial- og årsrapport) 3 3 kommuner 3 kommuner, 3 kirkelig fellesråd, Rollag boligstiftelse og Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF 3 kommuner, 3 kirkelig fellesråd og Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF 3 kommuner, Rollag boligstiftelse og Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Økonomi Felles økonomifunksjon i Numedal Utgifter eks mva. Fordelt Andel Overføring fra Nore og Uvdal kommune (kontorkommunen) ,2 % Overføring fra Rollag kommune (deltaker) ,6 % Overføring fra Flesberg kommune (deltaker) ,3 % 60

92 Årsrapport 2018 Rollag kommune Overføring fra andre, kirkelig Fellesråd, IKS, KF ,9 % Sum utgifter inneholder også vedlikeholdsavtaler og lisenser på økonomi- og rapporteringsverktøy kommunene bruker. Utgiftene fordeles mellom kommunene med ett grunnbeløp pr kommune, resten etter aktivitet. Aktiviteten omfatter antall regnskapsbilag, utgående fakturaer og lønnsbilag. Personal FØNK har 10 ansatte fordelt på 9,3 årsverk. Alle er ansatt i Nore og Uvdal kommune med forskjellige oppmøtesteder (arbeidsplasser). En ansatt har arbeidsplass i Rollag, tre ansatte i Flesberg mens seks ansatte har arbeidsplass i Nore og Uvdal. Det gjøres fortløpende vurdering av intern fordeling av arbeidsoppgaver og riktig bruk av kompetanse på riktig sted. Fordeler vi stillingshjemlene ut fra andel betalte utgifter fra hver kommune får vi denne fordelingen: Nore og Uvdal Rollag Flesberg Annet Sum Stillingshjemler i Fønk ,0 2,2 2,8 0,3 9,30 Det vil altså si at Nore og Uvdal kommune bruker 4 stillingshjemler til å løse oppgavene i Nore og Uvdal, Rollag bruker 2,2 stillingshjemler og Flesberg bruker 2,8 stillingshjemler. Annet gjelder andre regnskap. Sykefravær: 8,00 FØNK - Felles økonomifunksjon for Numedalskommunene 6,00 4,00 4,33 4,01 4,17 2,87 3,48 3,44 3,73 2,83 2,00 0,00 0,85 0,58 0,44 0,04 Totalt sykefravær Korttids sykefravær Langtids sykefravær Sykefraværet har vært stabilt på ca. 4,1 % i årene 2015 til 2017 mens det i 2018 er en reduksjon. Arbeidsoppgavene i FØNK tilsier mye statisk arbeid foran PC. Det jobbes aktivt med god tilrettelegging på arbeidsplassen. Utvikling ehandel er anskaffet og tatt i bruk i alle Numedalskommunene. Det har vært gjennomført ytterligere opplæring og utrulling til alle avdelinger i Det er tilrettelagt for både mottak og sending av faktura i EHF format (elektronisk faktura). Antall faktura i EHFformat i % av totalt antall faktura: Flesberg kommune 53 % 68 % 73 % Rollag kommune 55 % 71 % 78 % Nore og Uvdal kommune 64 % 72 % 74 % 61

93 Årsrapport 2018 Rollag kommune Utviklingen har vært positiv og gir effektiv behandling av fakturaer som mottas i kommunene. Målet er at vi mottar 90 % av totale fakturaer som i EHF-format. Kongsbergregionen Kongsbergregionen ble opprettet i 2005 og er et samarbeidsorgan for sju kommuner. Det vises til egen årsrapport fra Kongsbergregionen for innhold, omfang og gjennomføring av aktiviteter og prosjekter i Kongsbergregionens IKT Kongsbergregionen IKT(K-IKT) ble besluttet opprettet i kommunestyrevedtak 2013/2014 i de syv medlemskommunene i Kongsbergregionen. Det ble besluttet at K-IKT skulle være 27 samarbeide med Notodden kommune som hovedkontor kommune for samarbeidet. Kongsbergregionen IKT ble offisielt opprettet som egen enhet med daglig leder og styre i Juni Kongsbergregionen består av syv kommuner med ca ansatte og ca elever. Det er en betydelig organisasjonsstørrelse å håndtere, relatert til IKT. Rollag kommune kommunes andel av K-IKT driftsregnskap for 2018 er ca. 2,6 millioner kroner. Kongsbergregionen, SuksIT Digitalisering Gjennom samarbeidet i Kongsbergregionen er det blitt jobbet planmessig med digitalisering i tråd med regional digitaliseringsplan I strategien er det 10 satsningsområder og en rekke mål. For å sikre at kommunene i regionen kan oppnå disse målene, utarbeider SuksIT som er kommunenes felles digitaliseringsorgan årlige tiltaksplaner. Planen vedtas av rådmannsutvalget i forbindelse med sekretariatets budsjettforslag hver høst. SuksIT har også ansvar for å følge opp selve gjennomføringen av tiltaksplanen. Høsten 2018 ble det vedtatt en ny digitaliseringsstrategi for perioden I 2018 ble det også vedtatt ny regional bredbåndsstrategi som blant annet skal kartlegge bredbåndsdekningen/behov i regionen sett i lys av dagens og morgendagens krav til digitale tjenestetilbud. Kommunene har valgt å håndtere oppfølgingen av ny personvernlov (GDPR) hos et felles personvernombud i regionen. Det er en fast stilling, som ble besatt 1. september. Eksempel på prosjekter i 2018: Nye digitale løsninger for barnehager, skoler og PP-tjenester Alle barnehager tok i bruk nytt felles fagsystem i februar PP-tjenestene i regionen tok i bruk nytt felles fagsystem i mars Alle skolene tok i bruk ny felles skoleadministrativ løsning høsten Det ble også besluttet anskaffelse av felles pedagogisk løsning for skolene som skulle tas i bruk ifb med skolestart Da det viste seg at valgt leverandør ikke kunne levere tilbudt funksjonalitet ble denne kontrakten besluttet hevet. Det regionale oppvekstnettverket beslutter eventuelle oppfølgingsaktiviteter i 2019 for å dekke resterende behov. Avtaleforvaltningsløsning: Det ble tidlig i 2018 anskaffet en felles digital løsning for å registrere og vedlikeholde kommunenes avtaler/kontrakter. Løsningen ble tatt i bruk av alle kommuner høsten 2018 og skal bidra til at kommunene kan oppnå enklere vedlikehold/forvaltning av inngåtte avtaler/kontrakter. Sak/arkivsystem og elektroniske arkiver Kongsbergregionen gikk i 2016 til anskaffelse av nytt digitalt sak/arkivsystem fra Evry. I følge opprinnelig plan skulle systemet være i full produksjon i alle 7 kommuner i april 2017, men i 2018 er det kun Hjartdal kommune som har vært i produksjon med Elements. Dette skyldtes i hovedsak at løsningen til Evry viste seg å ikke være ferdig hyllevare som avtalt. Det har blitt brukt mye tid og ressurser fra prosjektet på å dokumentere, diskutere og teste feil og mangler med leverandøren, og det ble sommeren 2018 inngått en avtale om en ny plan som skisserer del-leveranser og endelig godkjenning sommeren Sekretariatet, Rådmannsutvalget og leverandør har jobbet mye med dette. Underveis ble det inngått avtale med Evry om pilotutvikling av et nytt fagsystem for digital byggesaksbehandling, Elements e-byggesak, til erstatning for den tradisjonelle 62

94 Årsrapport 2018 Rollag kommune byggesaksmodulen i Elements. Dette var en god prosess og Hjartdal tok systemet i bruk. Videre utrulling av e- Byggesak i flere kommuner, følger den øvrige leveransen av Elements i Chatrobot, portaler og innsyn I 2018 ble det det testet ut og anskaffet en chatrobot-løsning, «Kommune-Kari», som støtte for kommunenes kundeservice. Teknologien gjør det mulig å tenke helt nytt også når det gjelder kommunale portaler (nettsider) og det ble tegnet en innovasjonskontrakt for pilotutvikling av nye portalkonsepter. De nye løsningene utvikles og lanseres i av kommunene i Kongsbergregionen var blant de første i landet til å ta i bruk KS Min Side som innsynsløsning høsten Veggli skole Trivsel mestring læring - i et inkluderende miljø. Økonomistatus Budsjett 2018 Revidert budsjett Regnskap Avvik ,7 % Kommentar: Skolens regnskap viser et positivt avvik på 2,7 % i Hovedårsaken til dette er økte uforutsette inntekter fra andre kommuner og staten. Avvik i % Nye tiltak med endret økonomisk ramme fra 2018: Redusert ramme IKT veileder redusert fra 100 % stilling til 70 % Sammenslått 1/2 klasse Kommentar: Reduksjon i rammen er gjennomført. Sykefravær Totalt 3,59 % 3,99 % 5,34 % Langtid 1,77 % 1,77 % 3,81 % Korttid 1,82 % 2,22 % 1,53 % Kommentar: Skolens sykefravær er høyere enn normalt. Det er særlig langtidssykefraværet som har gått opp. Årsak er kjent for skolens ledelse, og de sykemeldte følges tett opp. Årsverk / personell: Pr Pr Pr Lærere 19,44 19,15 19,14 Assistenter inkl. SFO-leder 4,75 4,35 3,57 Ledelse 1,8 1,8 1,8 Merkantil ressurs 0,8 0,8 0,8 IKT-veileder 0,7 Total 26,79* 26,10* 26,01 Kommentar: *I tillegg kjøpte skolen IKT-veilederressurs tilsvarende 100 % stilling fra Flesberg kommune fram til Fra denne dato tilsatte Rollag kommune sin egen IKT-veileder i 70 % stilling. Ressursen kommer i tillegg til de 26,10 årsverkene. 63

95 Årsrapport 2018 Rollag kommune Målindikatorer: Mål 2018 Kommentar Økonomi: Avvik (merforbruk -, mindreforbruk +) 0 2,7 % Medarbeidere: Medarbeiderundersøkelse Gjennomsnittlig stillingsprosent pr. ansatt 76 % 79 % Sykefravær i % 4 % 5,34 % Antall pedagoger med godkjent lærerutdanning 100 % 100 % Antall assistenter med fagbrev 50 % En assistent skal ta fagbrev vår Antall ansatte under videreutdanning 4 4 lærere tar videreutdanning 2018/2019 Produksjonsfaktor: Dekningsgrad SFO 100 % 100 % % mottak av leksehjelp i målgruppen 40 % 36 % (4.-7. trinn) Resultater: Mål 2018 Nasjonale prøver 5. trinn - lesing 50 Nasjonal prøve 5. trinn - regning 50 Nasjonal prøve 5. trinn - engelsk 50 Nasjonal prøve 8. trinn - lesing 50 Nasjonal prøve 8. trinn - regning 50 Nasjonal prøve 8. trinn - engelsk 50 Nasjonal prøve 9. trinn - lesing 53 Nasjonal prøve 9. trinn regning 53 Grunnskolepoeng gjennomsnittskarakter Mobbing (elevundersøkelsen) 7. trinn 1,0 Mobbing (elevundersøkelsen) 10. trinn 1,3 Sosial trivsel (elevundersøkelsen) 7. trinn 4,5 Sosial trivsel (elevundersøkelsen) 10. trinn 4,3 Mestring (elevundersøkelsen) 7. trinn 4,2 Mestring (elevundersøkelsen) 10. trinn 4,0 Brukerperspektiv (kvalitet i tjenesten) Brukerundersøkelse - deltakelse foresatte Tjenesteproduksjon: Resultatene for skoleåret 2018/19 legges fram i skolens kvalitetsmelding i september % Resultatene for skoleåret 2018/19 legges fram i skolens kvalitetsmelding i september Skolen gir grunnskoleopplæring etter Opplæringsloven og ellers etter gjeldende lover og regelverk. Skolene har ansvaret for følgende tjenester: Tjeneste Målgruppe Antall barn pr Antall barn pr Antall barn pr Antall barn pr Antall barn pr Obligatorisk Barn 6 16 år grunnskole Frivillig Barn 6 10 år skolefritidsordning Leksehjelp Barn trinn (fra 2015) 9 (1.-4. trinn) 17 (4.-7. trinn) 16 (4.-7. trinn) 21 (4.-7. trinn) 18 Elevtall fordelt på trinn: Elevoversikt 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 1.trinn trinn trinn trinn trinn trinn trinn

96 Årsrapport 2018 Rollag kommune 8.trinn trinn trinn Totalt elever KOSTRA: Rollag Rollag Gruppe 06 Nore og Uvdal Flesberg Grunnskolen Foreløpige korrigerte netto driftsutgifter grunnskole pr. elev (minus skolelokaler, SFO og skoleskyss) Foreløpige korrigerte driftsutgifter grunnskole pr. elev justert for utgiftsbehov (minus som over) Gjennomsnittlig gruppestørrelse, trinn 8,8 7,7 8,0 10,1 10,4 Gjennomsnittlig gruppestørrelse, trinn 6,5 8,4 8,5 7,5 13,0 Gjennomsnittlig gruppestørrelse, trinn 8,8 8,2 9,0 11,8 8,9 Andel elever i grunnskolen som får spesialundervisning (%) 12,6 9,4 8,4 10,9 10,3 Andel timer spesialundervisning av antall lærertimer totalt (%) 21, ,1 15,1 18,6 Andel elever i grunnskolen som får særskilt norskopplæring (%) 4,2 6,8 6,4 7,8 5,4 Andel elever med direkte overgang til videregåendeskole (%) , Elevtallet ved skolen er redusert med 6 elever fra forrige skoleår. En reduksjon i antall elever gir ikke en prosentvis tilsvarende innsparing i driftsutgifter pr. elev. Antall klasser har ikke endret seg, men det gjennomsnittlige antall elever i klassene er lavere. Utgiftene pr. elev ligger fortsatt over nivået til sammenlignbare kommuner (kommunegruppe 06) og høyere enn i Nore/Uvdal og Flesberg. Skolen har redusert sin ramme fra 2017-budsjettet, men prisstigning og en liten reduksjon i antall elever fører til at utgiftene pr. elev holder seg på 2017-nivå. Skolen har omtrent lik gruppestørrelse på trinn som gjennomsnittet for gruppe 06 - kommuner. Andel elever som får spesialundervisning har sunket ytterligere, mens timer til spesialundervisning av antall lærertimer totalt viser en litt mindre prosentvis nedgang. Skolen har flere elever med omfattende spesialundervisningstiltak. For flere elever har skolen i samarbeid med PPT avsluttet spesialundervisningen. Ressursene er ikke redusert tilsvarende. De opprettholdes brukt som to-læresystem og kommer flere elever enn den ene til gode. I følge kostratallene gikk 100 % av elevene fra Veggli skole direkte over i videregående skole. 65

97 Årsrapport 2018 Rollag kommune Rollag kommunale barnehage Tjenesteproduksjon: Det er en offentlig oppgave å gi barnehagetilbud til alle som ønsker det. Rollag kommune har tatt på seg dette ansvaret ved å drive Rollag kommunale barnehage med to avdelinger, en i Veggli og en i Rollag. Barn som fyller ett år senest innen utgangen av august det året det søkes om barnehageplass, har etter søknad rett til å få plass i barnehage fra august i samsvar med denne loven med forskrifter. Barn som fyller ett år i september, oktober og november det året det søkes om barnehageplass, har etter søknad rett til å få plass i barnehage fra den måneden barnet fyller ett år i samsvar med denne loven med forskrifter. Barnet har rett til plass i barnehage i den kommunen der det er bosatt. Kommunen skal ha minimum ett hovedopptak i året, i Rollag kommune er søknadsfristen satt til 1.mars. Nasjonal og internasjonal forskning viser at barnehage gir barn en god start i livet. Retten til barnehageplass gir alle barn tilgang til et av samfunnets viktigste velferds- og utdanningstilbud. Barnehagens åpningstid er kl til hver dag mandag til fredag. Barnehagene samarbeider om ferieavviklingen i julen, påsken og tre uker av sommerferien. Barnehagen er stengt julaften, nyttårsaften, onsdag før skjærtorsdag og to uker i juli. Ellers blir det gitt barnehagetilbud hele året. Det er en nasjonal ordning som sier at ingen husholdninger skal betale mer enn 6 pst. av inntekten sin for en barnehageplass. Det er også en ordning med gratis kjernetid i barnehagen for tre-, fire- og femåringer fra familier med lav inntekt, de har rett til 20 timer i uken med gratis barnehage. Begge disse ordningene må det søkes om, og fremlegge dokumentasjon på inntekt. Tjeneste Barnehage Målgruppe Barn i alderen 8 måneder til 6 år, og deres foreldre/foresatte Utviklingstrekk: Antall barn i Rollag kommunes barnehager har vært forholdsvis stabilt de siste årene. Men, det er store variasjoner i de ulike årskull, noe som gjør at det er variasjoner i bemanningen. Det er fra 2017 en økning i antall barn. Tallene i tabellen er hentet fra BASIL rapportportal, Utdanningsdirektoratet. Tallene er basert på innrapporterte tall i årsmelding for barnehager som sendes inn pr hvert år. Antall barn i barnehagen inkl. minoritetsspråklige Avdeling Rollag (0-6) år Antall barn 0 år Antall barn 1 år Antall barn 2 år Antall barn 3 år Antall barn 4 år Antall barn 5 år Antall barn 6 år Avdeling Veggli (0-6) år Antall barn 0 år Antall barn 1 år Antall barn 2 år Antall barn 3 år Antall barn 4 år Antall barn 5 år Antall barn 6 år

98 Årsrapport 2018 Rollag kommune Barn totalt Kommentarer: Pr. 15.desember 2018 er det 8 søskenpar i avdeling Veggli og 7 søskenpar i avdeling Rollag. Vi har trillinger i avdeling Veggli og tvillinger i avdeling Rollag. I oversikten over fremkommer fordelingen av barn på årskull. Dette er for å vise den ulike sammensetningen av barn som gjøre at det er variasjon i hvor mye det koster å drive barnehagen. Små barn krever mer bemanning enn større barn. Det er nå fastsatt nasjonalt at barna skal telle to plasser frem til august det året de fyller 3 år. Det er 10 barn som skal begynne på skolen høsten I tabellen under er det en tilsvarende oversikt over minoritetsspråklige barn i barnehage. Minoritetsspråklige barn defineres som barn med et annet morsmål enn norsk, samisk, svensk, dansk eller engelsk. Barn av bosatte flyktninger med plass i barnehage er medregnet her. Antall minoritetsspråklige barn i barnehagen Avdeling Rollag (0-6) år Antall minoritetsspråklige barn 0 år Antall minoritetsspråklige barn 1 år Antall minoritetsspråklige barn 2 år Antall minoritetsspråklige barn 3 år Antall minoritetsspråklige barn 4 år Antall minoritetsspråklige barn 5 år Avdeling Veggli (0-6) år Antall minoritetsspråklige barn 0 år Antall minoritetsspråklige barn 1 år Antall minoritetsspråklige barn 2 år Antall minoritetsspråklige barn 3 år Antall minoritetsspråklige barn 4 år Antall minoritetsspråklige barn 5 år Antall minoritetsspråklige barn 6 år Minoritetsspråklige barn totalt Kommentar: Antall minoritetsspråklige barn i barnehage har vært stabilt de siste to årene. Økonomistatus Budsjett 201 Revidert budsjett Regnskap Avvik Avvik i % ,0 % Kommentar: Rollag kommunale barnehage har holdt seg innenfor rammene for budsjett i Alle barnehageplassene vi har til disposisjon utfra bemanning er i bruk. I forhold til areal i Avdeling Rollag kan tilbudet utvides. Sykefravær Totalt 5,03 % 5,53 % 17,09 % Langtid 2,55 % 3,70 % 15,11 % Korttid 2,48 % 1,82 % 1,98 % Kommentar: Sykefravær følges opp etter IA avtalens intensjoner og samarbeid mad NAV. Barnehage er en forholdsvis liten enhet slik at fravær på et fåtall ansatte over tid vil slå ut i stor prosentandel. 67

99 Årsrapport 2018 Rollag kommune Årsverk / personell: Personal Årsverk Personer Årsverk Personer Årsverk Personer Ant. årsverk i avdeling Rollag 6,2 7 6,2 7 10,3 13 Annet lønnet pers. i avdeling 0,5 1 0,5 1 0,4 1 Rollag Ant. årsverk i avdeling Veggli 6,3 8 6,3 8 9,1 10 Annet lønnet pers. i avdeling Veggli Sum ,8 24 Kommentarer: Enhetsleder i 100 % administrativ stilling ligger ikke inne i personaloversikten over. Antall ansatte i barnehagen har økt i forhold til økning i antall barn. Rollag kommunale barnehage Andel ansatte med pedagogisk utdanning i % av total 47, ,9 bemanning Andel ansatte med barne- og ungdomsarbeiderfag/annet 26, ,2 fagbrev i % av total bemanning Andel ansatte menn til basisvirksomhet i barnehagene 0 9,1 % 16,1 % Kommentarer: Fra høsten 2018 er det ansatt 3 menn i barnehagen, en pedagog og to assistenter. Barnehagen følger den nye pedagognormen som ble innført fra 1.august 2018, vi har 0.8 årsverk på dispensasjon fra utdanningskravet barnehageåret 2018/2019. Kompetanse: Det har vært gjennomført følgende kompetansehevingstiltak for hele eller deler av personalet: Førstehjelpskurs for faste ansatte og vikarer høsten 2018 Interkommunal planleggingsdag med Kari Pape. Tema: Rammeplanen. Regional avslutnings konferanse om implementering av ny rammeplan. Diverse samlinger for barnehagemyndigheten i Buskerud med tema Implementering av ny rammeplan. Opplæring i barnehageadministrativt system Kurs Strukturert ordlæring Kurs Alle trenger å være i noens hjerter, grunnleggende traumeforståelse Kurs Selvregulering Kurs Ville vekster SMART oppvekst informasjon kurs Opplæringsdager BIR, barn i risiko Infomøte i forbindelse med Alle med prosjektet i Kongsbergregionen. Prosjekt oppstart i 2019 DAB konferanse (Digital arena barnehage) Dalkontormøter ca. 1 gang pr. mnd. Dalmøter, hver mnd. for alle styrerne i Numedal. Ulike faglige input på samlingene. Enhetsleder deltar i følgende faggrupper i Kongsbergregionen: Faggruppe tilsyn Faggruppe Oppad lite aktivitet Anskaffelsesgruppa for nye IKT løsninger i Oppvekst sektoren. Viktige læringsarenaer i hverdagen er: 68

100 Årsrapport 2018 Rollag kommune Personalmøter Teammøter Samarbeidsmøter Samhandlingen mellom voksen barn, barn - barn og voksen - voksen Hovedsatsningsområdene er for perioden : Leik Språk BIR barn i risiko KOSTRA: Rollag 2017 Rollag 2018 Flesberg Nore og Uvdal Landet u/ Oslo Kostragruppe 06 - Netto driftsutgifter barnehagesektoren i prosent av kommunens totale netto driftsutgifter 8,5 % 9,5 % 13,3 % 8,9 % 14,3 % 7,7 % - Andel barn 1-5 år med barnehageplass 102,9 % 91,4 % 86 % 88,9 % 92,2 % 88,8 % - Netto driftsutgifter per innbygger 1-5 år i kroner, barnehager **) Antall barn korrigert for alder per årsverk til basisvirksomhet i kommunale barnehager 6,3 5,9 5,6 4,9 5,8 5,0 - Korrigerte oppholdstimer per årsverk i kommunale barnehager Utgifter til kommunale lokaler og skyss per barn i kommunal barnehage (kr) Kommentarer: Tallene for Rollag kommune fra 2017 står i tabellen for å synliggjøre endringene. Netto driftsutgifter i prosent av kommunens totale budsjett utgjorde 9,5 % i 2018, det er 1 % mer enn i Rollag kommune har økt barnehagetilbudet ytterligere i Rollag kommune ligger litt over Nore og Uvdal, men under Flesberg. Kommunen ligger fortsatt litt over gjennomsnittet i vår kommunegruppe, under landet (uten Oslo) som i Alle barn som har søkt barnehageplass ved hovedopptaket i 2018 har fått plass. Alle som søkte til hovedopptaket har fått et tilbud innenfor kommunen. Rollag kommune tildelte i 2018 barnehageplass også til de barna som ikke har rett til plass etter barnehageloven. Og kommunen tildeler fortløpende ved ledig kapasitet gjennom året. Netto driftsutgifter per innbygger 1-5 år i kroner, barnehager. Her ligger Rollag lavest når man sammenligner med nabokommunene, gruppe 6 og landet for øvrig. Når det gjelder antall oppholdstimer pr. årsverk ligger vi litt lavere i år enn i fjor. Det er naturlig siden det er flere barn med plass i barnehage. Vi har høy andel barn 1-5 år i barnehage og med lang oppholdstid i Rollag kommune. Utgifter til kommunale lokaler og skyss pr. barn i kommunal barnehage er det en liten økning i forhold til 2017, her ligger Rollag under nabokommunene. Landet for øvrig (uten Oslo) og KOSTRA gruppe 6 har veldig høye tall, slik at det er grunn til å tro at de tallene blir justert ved publisering av endelige tall. Det er vedlikeholdsutgifter, lønn til renholder og vaktmester som føres her. Total utgiftene deles på antall barn i barnehage. Økningen i 2018 kommer blant annet av støydemping av rom, inngjerding av uteområdet utenfor barnehageområdet for å få litt skygge og nytt låsesystem i avdeling Rollag. Dette har medført et lite merforbruk på funksjon

101 Årsrapport 2018 Rollag kommune Målindikatorer: Økonomi % 2018 Kommentarer 1.tertial Avvik (mindreforbruk -, merforbruk +) 2 % Rollag kommunale barnehage holdt budsjettet for Medarbeidere: Gjennomførte medarbeidersamtaler i % 80 Gjenstår noen i Avdeling Rollag pga. sykefravær. Gjennomføres i løpet av våren Gjennomsnittlig stillings pst. pr. ansatt 83,3 Gjennomsnittlig stillingsprosent er 83,3%. Fravær følges opp etter intensjonene i IA avtalen og i Sykefravær i % 17,09 % samarbeid med NAV. Fra høsten 2018 har vi 80 % pedagogisk leder på dispensasjon fra utdanningskravet da vi ikke har hatt Andel styrere/pedagogiskledere med godkjent søkere nok til å dekke den nye pedagognormen som førskolelærerutdanning trådte i kraft i august. Dette gjelder barnehageåret /2019. Gjennomført medarbeiderundersøkelse Nei Gjennomføres hvert 2. år Tjeneste: Barnehagedekning i %/andel barn 1-5 år med barnehageplass 91,4 Andel barnehager med åpningstid 10 timer eller mer hver dag 50 Gjennomført brukerundersøkelse Ja Er gjennomført. Alle barn som ønsker plass i aldersgruppen har plass i barnehage. Det er også et barn med bostedsadresse i annen kommune som har plass i barnehagen. Avdeling Rollag har åpningstid over 10 t for flyktningfamilier som deltar i introduksjonsprogrammet ved behov. Nasjonal foreldreundersøkelsen 2018 Foreldreundersøkelsen er en frivillig undersøkelse der foreldre får si sin mening om barnehagetilbudet, inkludert barnas trivsel og samarbeidet mellom hjem og barnehage. Foreldreundersøkelsen er først og fremst et verktøy for den enkelte barnehage, men gir også viktig informasjon om foreldrenes opplevelse av barnehagetilbudet på nasjonalt nivå. Resultat av foreldreundersøkelsen 2018 i Rollag kommune: Det er tredje året Rollag kommune gjennomfører «Foreldreundersøkelse for barnehage» som gjennomføres av udir. Målet er å få opp svarprosenten når undersøkelsen blir mer innarbeidet i foreldregruppen. Svarprosent i 2016: 67,86 % (38 av 56 svarte) Svarprosent i 2017: 60,87 % (42 av 69 svarte) Svarprosent i 2018: 53,42 % (39 av 73 svarte) Det ble sendt ut to purringer om å besvare undersøkelsen før fristen gikk ut. Men vi har ikke nådd målet om å få opp svarprosenten. Det er lav svarprosent, undersøkelsen er derfor ikke representativ. På alle spørsmål svarer foreldrene på en skala fra 1-5 der 1 er dårligst og 5 er best. Man kan også svare «vet ikke». Undersøkelsen har ca. 30 spørsmål, fordelt på ni hovedområder/ indekser. Rollag kommune (2016) Rollag kommune (2017) Rollag kommune (2018) Ute- og innemiljø 4,2 4,3 4,0 Relasjon mellom barn og voksen 4,7 4,6 4,3 Barnets trivsel 4,8 4,9 4,7 Informasjon 4,3 4,0 3,7 Barnets utvikling 4,7 4,7 4,5 Medvirkning 4,4 4,2 4,1 Henting og levering 4,4 4,1 4,0 70

102 Årsrapport 2018 Rollag kommune Tilvenning og skolestart 4,8 4,4 4,1 Tilfredshet 4,6 4,6 4,3 Resultatet ligger ute offentlig på barnehagefakta.no der kan man se svarfordelingen avdelingsvis. Resultatene i Rollag gjenspeiler resultatene i undersøkelsen nasjonalt. Selv om svarprosenten er lav, gjenspeiler resultat de foregående års svar. Det som vi kan se i årets undersøkelse at det er en del som velger å svare «verken enig eller uenig» som ligger midt på skalaen. Kommunen innførte IST Direkte som er et kommunikasjonsprogram mellom hjem og barnehage i mars 2018, her skal foreldre holde seg oppdatert på det som skjer i barnehagen og all informasjon er på et sted. Det er mange ulike ønsker når det gjelder det å få informasjon. Helse og omsorg Enheten legger følgende overordnede mål for tjenesteutviklingen til grunn: 1. Brukermedvirkning i fokus hva er viktig for deg? Hva kan du selv bidra med? 2. Tidlig inn, det vil si å fange opp behov i en tidlig fase, legge til rette for mestring, muligheter og forebyggende helsetjenester hele livet. 3. Helhetlige, tverrfaglige og sømløse tjenester uansett alder og utfordringer. Tjenester Helsestasjon Forebyggende helsearbeid skole og helsestasjon Helseundersøkelser i samarbeid med helsestasjonslegen, skolelege og fysioterapeut Veiledning og opplysningsvirksomhet Familieveiledning Undervisning Støttesamtaler for barn og foreldre Vaksinasjon Oppfølging av flyktninger Ungdomshelsestasjon Koordinerer konsultasjonsteam Koordinerer rusforebyggende gruppe Koordinering av tjenester til barn og unge Kartlegge behov og samordne tjenester Jordmortjenester Svangerskapskontroller Råd og veiledning Samtaler Samarbeider tett med helsestasjonen Psykisk helse og rus, voksne Tjenestetildeling, interkommunalt vedtaksteam Oppfølging av psykiske lidelser, fra lettere grader til mer alvorlige og kroniske lidelser Arbeider tverrfaglig med andre instanser ved behov, f.eks. NAV, Numedal Produksjon, barnevern, helsesøster, Hjemmetjenesten, Idrettsskolen m.m. Miljøarbeidertjenester Veiledning og kurs Kommunepsykolog Interkommunal stilling i Numedal Individuelt og tverrfaglig behandlingstilbud til barn og ungdom Veileder øvrig personell ved behov 71

103 Årsrapport 2018 Rollag kommune Samarbeider tett med helsestasjon, skole og psykisk helse/rus Kommunefysioterapeut Folkehelsekoordinator Hjelpemiddelformidling, behovsvurdering, bestilling og tilpasning Oppfølging av barn/unge med spesielle behov Oppfølging av beboere på sykehjem Rehabilitering Veiledning og opplæring av øvrig helsepersonell Lavterskeltilbud, det vil si forskjellige treningsgrupper Kommuneoverlege Medisinskfaglig ansvar for medarbeidere i helsetjenesten Faglig administrativt ansvar for kurativ fysioterapitjeneste Faglig administrativt ansvar for legetjenesten i kommunen Miljørettet helsevern Smittevern Helseberedskap Institusjon: Korttids- og rehabiliteringsopphold Langtidsopphold Dag- eller nattopphold Avlastning Hjemmetjenesten: Hjemmehjelp Hjemmesykepleie Forebyggende team Hukommelsesteamet i Numedal (utredning demens) Hverdagsrehabilitering og hverdagsmestring Helgeavlastning Brukerstyrt personlig assistent Omsorgslønn Støttekontakter Trygghetsalarm Matombringing Velferdsteknologi (elektroniske medisindispensere, alarmer, dørsensor) Åpen omsorg: Praktisk bistand Veiledning Oppfølging Barnebolig Avlastningsbolig Dagsenter Brukerstyrt personlig assistent Støttekontakter Helgeavlastning Økonomistatus Budsjett 2018 Revidert budsjett Regnskap Avvik Avvik i % ,5 % Kommentar: Enheten har et samlet merforbruk på nærmere 2 millioner ved årets slutt. Det har vært krevende og sammensatte behov gjennom hele året, deler av det økende sykefraværet kan også ses i sammenheng med større belastning enn påregnelig for ansatte generelt. Det største merforbruket har sykehjemsavdelingen. I tillegg til egen drift har kommunen inngått avtale om kjøp av heldøgns tjeneste annet sted. Lønnsutgiftene til 72

104 Årsrapport 2018 Rollag kommune hjemmesykepleien er også langt høyere enn budsjettert, spesielt ekstrahjelp og overtid. Trygghetsalarmer er et lavterskeltilbud i kommunen og antall søknader har økt. Innkjøp og drift av alarmer overskrider det som var forutsatt i budsjettet. Åpen omsorg har tilpasset driften etter beste evne i henhold til forventet effekt omstillingstiltak ny boligmasse. I dette har helsemessige utfordringer hos bruker medført at hvilende nattevakt ble omgjort til våken nattevakt. Her dekker staten imidlertid 80 % av merutgiften. Nye tiltak med endret økonomisk ramme fra 2018: Effekt av omstillingstiltak boligmasse Åpen omsorg Sykefravær Totalt 7,56 % 9,54 % 8,97 % Langtid 4,48 % 7,74 % 6,84 % Korttid 3,08 % 1,81 % 2,13 % Kommentar: Det totale sykefraværet for 2018 har gått litt ned sammenlignet med Langtidssykefraværet har gått ned med nesten 1 prosentpoeng mens korttidsfraværet har hatt en liten økning. Det er ulike årsaker til sykefraværet. Noe er jobbrelatert i henhold til forventet slitasje etter mange år i pleieyrket og annet som ikke kan relateres til arbeidsmiljøet. I 2018 er det satt i gang et endrings- og utviklingsarbeid kalt «Styrk» i alle avdelinger. Dette prosjektet pågår også i Arbeidet skal bidra til å skape helsefremmende arbeidsplasser og med mål om redusert sykefravær. Årsverk / personell/ kompetanse: Personal Årsverk Personer Årsverk Personer Årsverk Personer Helsestasjon 0,75 1 0,75 1 0,75 1 Koordinator barn/unge 0,25 0,25 0,25 Jordmor 0,2 *) 0,2 *) Kommunefysioterapeut og folkehelsekoordinator Psykisk helse 3,2 4 3,2 4 3,2 4 Kommunepsykolog 0,2 *) 0,2 *) 0,2 *) Kommuneoverlege 0,2 *) 0,2 *) 0,1 *) Skolelege 2 % 0,02 0,02 0,02 Helsestasjonslege 5 % 0,05 0,05 0,05 Sykehjemslege 13,3 % 0,13 0,13 0,13 Fastleger, 5 avtaleleger i samarbeid med Flesberg Rollag Bygdeheim, fellestjenester 5,3 9 5,3 9 5,3 9 Rollag Bygdeheim, pleieavdeling 19, , ,6 37 Hjemmetjenesten 13, , ,2 20 Åpen omsorg 13, , ,7 20 Personlig assistent 1,5 6 1,5 6 1,5 6 Administrative og merkantile funksjoner Sum ,4 100 *) Kommuneoverlege, jordmor og kommunepsykolog er alle interkommunale stillinger med tilsetting i Flesberg kommune og de teller derfor ikke med i antall personer. Kommunen har fastlegeavtale med 5 leger, disse teller heller ikke med i årsverk og personer siden de er selvstendig næringsdrivende. Det samme gjelder tilpliktede kommunale legeoppgaver som skolehelsetjeneste, helsestasjon- og sykehjemslege. 73

105 Årsrapport 2018 Rollag kommune KOSTRA (korrigert for utgiftsbehov): Rollag 2017 Rollag 2018 Gruppe 06 Nore & Uvdal Flesberg Netto driftsutgifter til omsorgstjenester i prosent av totale netto driftsutgifter 41,7 38,9 35,9 34,6 33,3 Netto driftsutgifter til kommunehelsetjenesten i prosent av kommunens samlede netto driftsutgifter 7,3 6,4 6,7 4,3 Utgifter kommunale helse- og omsorgstjenester per innbygger, i kr Korrigerte brutto driftsutgifter institusjon per kommunal plass, i kr Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende, korrigerte brutto driftsutgifter per innbygger, i kr Kommentarer: Av kommunens totale netto driftsutgifter i 2018, prioriterer Rollag 38,9 % til omsorgstjenester og 7,3 % til kommunehelsetjenesten. Korrigerte brutto driftsutgifter institusjon per kommunal plass i Rollag øker fra 2017 og er høyere enn gruppe 6 og Flesberg, men lavere enn Nore og Uvdal. Korrigerte brutto driftsutgifter helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende har også økt fra Tabellen over viser at Rollag ligger høyest i kostnader 2018 sammenlignet med de andre to Numedalskommunene og gruppe 6. Viktig hendelser i 2018: I september gjennomførte Fylkesmannen et stor tilsyn med hele helse- og omsorgstjenesten til utviklingshemmede. 3 lovbrudd ble avdekket. Etter plan for forbedringsarbeidet skal alle lovbrudd lukkes innen september Nytt bygg i Åpen omsorg ble tatt i bruk fra oktober. Etablering av Responssenteret i Kongsbergregionen. Daglig leder har hatt fokus på anskaffelse og valg av responssenterløsning. Drift planlegges fra våren Høy aktivitet i Velferdsteknologiprogrammet, både når det gjelder utprøving av ulike hjelpemidler, teknologi og kompetanseheving blant ansatte. Det er investert i nye maskiner på vaskeriet slik at Rollag fortsetter vaskeritjenester for Helse og omsorg i Flesberg. Faste samarbeidsarenaer både med Kongsberg sykehus, Numedalskommunene, Kongsbergområdet og i hele Kongsbergregionen. Utredning om etablering av en interkommunal samfunnsmedisinsk med kommuneoverlegefunksjon og miljørettet helsevern for kommunene Øvre Eiker, Kongsberg, Nore og Uvdal, Flesberg og Rollag, jf. kommunestyrevedtak i februar Finansiert prosjekt «styrket helsestasjon og skolehelse-tjeneste» ble avsluttet ved nyttår. For å videreføre arbeidet og prosjektets intensjoner er det vedtatt økt helsesykepleierressurs på 50 % stilling fra og med årig folkehelseprosjekt i Numedal ferdig ved nyttår. Arbeidet videreføres og det er vedtatt opprettelse av 50 % folkehelsekoordinatorstilling fra Kommunen har det siste året hatt store og utfordrende behov innen demensomsorgen. I mai ble 5 rom i sykehjemsavdelingen omgjort til en skjermet avdeling og nytt gjerde satt opp i sansehagen. Alle ansatte har gjennomført kurs i terapeutisk mestring av vold. I tillegg kjøper kommunen heldøgns tjeneste annet sted, dette vedvarer så lenge behovet er til stede. Utfordringer framover: På landsbasis forventes flere eldre og en viss økning i antall personer med kognitiv svikt som igjen kan gi utfordrende adferd. Dette kan gi store utfordringer og være ressurskrevende for små kommuner. Hukommelsesteamet i Numedal får flere henvendelser fra fastlegene om å bistå med demensutredning. Nasjonal demensplan 2020 legger opp til at kommunene trolig vil få en plikt til å etablere dagtilbud for personer med demens fra Rollag har etablert dagtilbud på Vegglitunet. Ansvar for driften er helsefagarbeidere med spesialisering i fagområdet. Trender og endringer generelt i samfunnet. Økt rettighetsfokus gir økt press på helsetjenestene. 74

106 Årsrapport 2018 Rollag kommune Rett tjeneste på rett sted til rett tid, det er behovet som avgjør tjenesten. Sømløse tjenestetilbud, brukermedvirkning, individuell tilpasning og pårørendestøtte. Rekruttering og riktig kompetanse i tjenestene. Dårligere pasienter og mer sammensatte behov krever høyere kompetanse. Det er svært avgjørende å rekruttere flere høgskoleutdannede, spesielt sykepleiere både med og uten videreutdanning. Har mange generalister men trenger også spesialister Kommuneøkonomien fremover er en stor utfordring. Å drifte tjenestene innenfor mindre rammer og samtidig utvikle tjenestene videre vil bli krevende. Målindikatorer: 2018 Kommentar 2018 Økonomi: Avvik (merforbruk +, mindreforbruk -) 0 % + 4,5 % Medarbeidere: Medarbeiderundersøkelse elektronisk Nei Gjennomføres hvert 2. år. Sykefravær i % < 7 % 8,97 % Antall med høyere utdanning Antall høgskole med spesialisering 7 7 Antall med fagutdanning Antall fagarbeidere med videreutdanning 6 7 Tjenestene: Antall enkeltvedtak samlet (tjenester og egenbetaling, hele året) Antall klagesaker, samlet 0 2 Antall brukere med frisklivstilbud 10 8 Antall brukere med hverdagsrehabilitering Antall velferdsteknologiske løsninger tatt i bruk * Antall demensutredninger/tiltakspakke demens Utskrivningsklare pasienter fra sykehus til hjemmet i % Utskrivningsklare pasienter fra sykehus til sykehjem i % Brukerundersøkelse hvert andre år Ja Utsettes Kommentarer: Utfordringer i henhold til merforbruket og sykefravær er kommentert under tilhørende tabeller. For øvrig viser oversikten stabilitet i henhold til fag- og høgskolekompetanse. Brukerundersøkelsen utsettes og den er tenkt å være en del av brukermedvirkningen i arbeidet med ny helse- og omsorgsplan. 75

107 Årsrapport 2018 Rollag kommune NAV Numedal NAV NUMEDAL Interkommunal sosial- og flyktningetjeneste NAV jobber etter visjonen «Vi gir mennesker muligheter». I Numedal gjør vi dette gjennom et interkommunalt NAV-kontor som driftes i et partnerskap med staten. Statlige og kommunalt ansatte jobber på tvers i de tre numedalskommunene. Det er et mål at tjenesten bidrar til å forebygge og redusere fattigdom, fremmer sosial inkludering og bidrar til å bygge et sterkere sosialt sikkerhetsnett. Fokusområder i 2018 har vært arbeidsinkludering, med fokus på ungdom og flyktninger. Vi har hatt et eget prosjekt på å styrke veilederkompetansen og vi jobbet med å styrke samarbeidet med arbeidsgiverne. Økonomistatus Budsjett 2018 Revidert budsjett Regnskap Avvik Avvik i % NAV Sosiale tjenester % Flyktningetjenesten % Sykefravær NAV Totalt 4,63 % 11,42 % 4,12 % Korttid 1,15 % 0,22 % 0,63 % Langtid 3,48 % 11,20 % 3,48 % Sykefravær, ikke arbeidsrelatert. Sykefraværet følges opp i henhold til IA-avtalen. Sykefraværet slår ikke ut på statistiker i Flesberg kommune, da bemanningen er ansatt i Rollag kommune jfr. vertskommuneavtalen Årsverk / personell: Personal Årsverk Personer Årsverk Personer Årsverk Personer Ansatte NAV kommunalt Ansatte NAV statlig Ansatte Flyktningetjenesten Flesberg og 4,4 5 4,4 5 4,6 6 Rollag Sum 14, , ,6 17 Kommentar: Statlig ansatte belastes NAV Buskerud, unntak ca. 50 % lederstilling som faktureres kommunene. Kommunene deler lønnskostnader for de kommunale stillingene i NAV. Sosialtjenesten/NAV (Nore og Uvdal, Rollag og Flesberg) For Flesberg, Rollag og Nore og Uvdal kommuner har til sammen hatt 129 mottakere av sosialstønad. Dette er en reduksjon på 50 fra i fjor. Forbruket av økonomisk sosialhjelp har gått ned fra 5,3 til 5,1 mill. Den store reduksjonen i antall brukere avspeiles ikke i utbetalingene og skyldes i hovedsak at kommunene fortsatt har bosatt mange flyktninger med fortsatt oppfølgingsbehov fra NAV. Ledighetsutviklingen følges nøye og i Flesberg og Nore og Uvdal har det vært stabil lav ledighet på 1-2 % i Effekten av at Kongsberg Automotive la ned bedriften i Rollag har vært merkbar og har medført prosentvis høy andel arbeidsledige i kommunen, ca. 3,8 % ved årsslutt. I antall utgjorde det 28 personer. NAV Numedal jobber for øvrig tett ut mot arbeidsmarkedet og med enkeltbedrifter. Vi er helt avhengige av bistand fra bedriftene og arbeidsgiverne i kommunene til å ta imot våre brukere for praksis, utprøving og avklaring. 76

108 Årsrapport 2018 Rollag kommune Flyktningetjenesten (Rollag og Flesberg) Verken Rollag eller Flesberg kommune bosatte flyktninger i Bakgrunnen for dette er at det kommer svært få flyktninger til Norge nå. Flyktninger bosatt i Rollag og Nore og Uvdal tilbys introduksjonsprogram ved Numedal videregående skole, og her er selve skoleløpet endret til 2 dager skole og 3 dager i bedrift. Dette handler både om at det er få som er på nybegynnernivå og fordi man tenker at opplæring i bedrift kan gi like bra eller bedre språkutvikling. For flyktningene i Flesberg kjøpes det undervisning av Kongsberg Norsksenter. Det ble ingenting av å slå sammen alle tre flyktningetjenestene i dalen, da kommunestyret i Nore og Uvdal sa nei. Gjeldsrådgivning Gjeldsrådgivning er lagt til NAV og har vært et satsningsområde over flere år. Trender og nasjonale statistikker tyder på at dette er et område vi kan forvente vekst framover og det jobbes svært tett opp mot lensmenn, namsmenn og kreditorer. Det jobbes forebyggende i individualsaker og det er et tett samarbeid med de ulike bankene. Telefonveiledningstjenesten 800 Gjeld gir også brukerne større mulighet for å ordne opp i sine egne saker. Det har i løpet av året vært jobbet med ca. 25 saker, en stor nedgang fra året før (41 saker i 2017). Husbankens virkemidler Bostøtte, startlån og tilskudd I 2018 fikk NAV Numedal overført også fra Nore og Uvdal kommune arbeidsområdet Husbankens virkemidler. Det betyr at vi kan jobbe helhetlig og likeverdig med de 3 kommunene. Alle tre skal gå over til å benytte husbanken sine retningslinjer, noe som vil gi bedre likebehandling av søkere og tydeligere retningslinjer for hvem som er i målgruppa. Det har ikke vært lånt inn nye midler på flere år, så det forventes at bruken av virkemidlene vil øke i årene framover I Flesberg er det et snitt på 31 husholdninger i måneden som har mottatt bostøtte. I Rollag er det tilsvarende 12 husholdninger i måneden, og i Nore og Uvdal 10 husholdninger. I Flesberg har det kommet inn 5 søknader på startlån og tilskudd, hvor av 1 er innvilget. I Rollag kom det inn 4 søknader og 0 ble innvilget. I Nore og Uvdal kom det inn 5 søknader og 2 ble innvilget. Målindikatorer NAV sosialtjenester: Økonomi: Avvik i % (merforbruk +, mindreforbruk -) Måltall 2018 Medarbeidere: 0 Sykefravær i % <4 4,1 Mindreforbruk Medarbeiderundersøkelse / HKI* >24 Ikke fått resultater Brukere: Brukerundersøkelse brukertilfredshet i NAV, kvalitet på tjenestene (karakter 1-6) >24 Gjennomføres ikke lenger lokalt Andel mottagere som forsørger barn <30 27,9 Andel sosialhjelpsmottagere år, av >4 3,6 innbyggerne år Snitt antall måneder stønadslengde for <4 3,9 økonomisk sosialhjelp år Andel i % som går over 6 måneder på stønad <30 40,3 Hovedutfordringer framover 77

109 Årsrapport 2018 Rollag kommune Sosialtjenesten Utviklingsarbeid i kommunene Utvikling i brukergrupper og fokus på arbeidsmarked vil følges nøye. Et særlig fokus vil være ungdom og barnefamilier. Brukere, ansatte og kommunenes behov må ivaretas inn i partnerskapet med staten. Være en aktiv samarbeidspartner, og bidra til tverretatlig og interkommunal utvikling. Følge med på samfunnsutviklingen og bistå med kompetanse til andre etater og tjenester. Flyktningetjenesten Flyktningtjenesten går en krevende tid i møte dersom det ikke blir bosatt nye flyktninger. Inntektene til å drifte tjenesten vil gå drastisk ned, samtidig som oppfølgingsbehovet ikke reduseres på samme måte. Det vil være en prioritet å jobbe med andre enheter og samarbeidspartnere som arbeidsgivere, lag/ foreninger og frivillige om å øke inkluderingen og sikre integrering i jobb og fritid Husbank Utvikle en tjeneste på tvers i dalen som kan jobbe mer aktivt og oppsøkende. Vi forventer at etterspørselen blir stigende med nye retningslinjer. Kommunen ønsker å bidra til at vanskeligstilte på boligmarkedet skal kunne etablere seg i egen bolig og ser at Husbankens virkemidler er et godt verktøy i denne satsningen Barneverntjenesten i Numedal Økonomistatus Budsjett 2018 Regnskap Avvik i % Kommentar: ,5 % I 2018 har det skjedd store endringer i personalet. To ansatte har sluttet og to er ute i permisjon. Dette medført en utskifting av halve personalgruppen i løpet av høsten Alle nyansatte har sosialfaglig utdanning og erfaring. Det ble enighet med organisasjonene om oppstart av barnevernvaktordning fra Vakten rulleres mellom de ansatte ukentlig. Det har vært noen henvendelser på vakt siden oppstart. To av henvendelsene har ført til utrykning. Barneverntjenesten er med i BIR-prosjektet (barn i risiko/rusfamilier). Dette har vært en satsing i alle tre numedalskommunene. Vi deltar med fast representant i ressursgruppene, i tillegg til at flere ansatte har deltatt på opplæringsdagene og er med som nøkkelpersoner i det videre arbeidet i kommunene. Nore og Uvdal og Rollag har felles møter i ressursgruppen. Dette samarbeidet er tverretatlig og har vært svært positivt så langt. Barneverntjenesten sammen med Bolig for enslige mindreårige, ungdomsleder og koordinator for barn og unge med funksjonsnedsettelse har felles satset på kompetanseheving i Traumebasert omsorg (TBO) med RVTS (regionalt ressurssenter om vold, traumatisk stress og selvmordsforebygging). Opplæringsdagene ble arrangert lokalt i perioden januar april, i tillegg til lederveiledning med forelesere fra RVTS sør. Kompetansehevingen har vært interessant og givende og brukes aktivt i oppfølgingsarbeidet av familier. Rollag Numedal Antall meldinger i alt 8 13 Antall meldinger i alt Startede undersøkelser i alt 3 7 Startede undersøkelser i alt Avsluttede undersøkelser i alt 7 2 Avsluttede undersøkelser i alt Barn med bare hjelpetiltak 8 5 Barn med hjelpetiltak Barn med omsorgstiltak 6 6 Barn med omsorgstiltak

110 Årsrapport 2018 Rollag kommune Sykefravær ,31 7,85% 5,48% 5,85% Kommentar: Fraværet i barneverntjenesten har holdt seg stabilt i 2017 og Langtidsfraværet har gått ned, mens korttidsfraværet er gått noe opp. Virksomhet/tjeneste Tjenestemål Redusere saksbehandlingstid barnevern Andel undersøkelser med behandlingstid over 3 måneder Øke kompetansen hos ansatte barnevern: BIR opplæring Traumebasert omsorg (inkl. ansatte bolig EMF, øvrige ressurspersoner i kommunen) PYC veileder * COS P veileder * Resultat 2016 Ambisjon % 0 % Status ,7% BIR opplæring: 8 Traumebasert omsorg: 35 (deltagere fra ulike tjenester i kommunen) PYC veileder: 2 * PYC: Parenting Young Children: et foreldreveiledningsprogram som egner seg til veiledning av foreldre med behov for konkret, individuell og hjemmebasert veiledning og støtte, for å styrke samspill og omsorgskompetanse for barn. Programmet har som mål å gi støtte til innlæring og utvikling av foreldreferdigheter i samspill og praktisk omsorgskompetanse. * COS-P: Circle of Security (COS), trygghetssirkelen, skal gi foreldre verktøy til å forstå bedre hvilke behov barn har, hvilke signaler de gir og hva man kan gjøre for å møte disse behovene bedre. Kommentar: Barneverntjenesten har som mål å gjennomføre alle undersøkelser innenfor 3 måneders frist. Andre halvår 2018 var det 16,7 % av undersøkelsene som ble konkludert etter frist. Dette utgjør 3 av totalt 18 undersøkelser. Barneverntjenesten har i 2018 vært igjennom store utskiftninger i ansattgruppa. Dette medfører at kompetanse må bygges opp på nytt, samtidig som ny kompetanse tilføres. PYC opplæring av 3 ansatte ble prioritert høsten De startet opp i november og vil bli sertifisert i løpet av

111 Årsrapport 2018 Rollag kommune Plan og utvikling Enheten skal ivareta kommunens bygningsmasse, veivedlikehold, ha tilsyn og regulering med all byggevirksomhet, samfunnssikkerhet, samt ivareta administrasjon av primærnæringsfunksjonene. Tjeneste Eiendom Miljø Skogbruk Jordbruk Teknisk byggesaker /avløpsaker/brannvesen /samfunnssikkerhet /reguleringsplaner mv. VAR Vann, avløp og renovasjon Planer Målgruppe Brukere av kommunens bygningsmasse dvs. 78 leiligheter/eneboliger og ca m2 offentlige bygg Brukere motorferdsel i utmark, miljøsaker berørte grunneiere. Nedslagsfeltet til Grønn Dal samarbeidet om overvåking og karakterisering av Numedalslågen (6 kommuner) Innbyggere i kommunen, skogeiere, jegere, offentlig- og statlige myndigheter Eiere av landbrukseiendom i drif.t Jordbrukskontoret fører også eiendomsskatt for Rollag og Flesberg kommuner. Ivareta og ha tilsyn med all byggevirksomhet, regulering, brann- og samfunnssikkerhet og veier til innbyggere i kommunen. Saksbehandle/godkjenne byggesaker mv. Vann-/avløpsabonnenter samt privat og offentlig virksomhet ca. 90 % av alle virksomheter/bedrifter. Renovasjon for hele befolkningen samt til ca hytter Gjennomføre nødvendige planer for å forsøke å sikre en god utvikling i kommunen og gjennomføre politiske vedtak Økonomistatus Budsjett 2018 Revidert budsjett Regnskap Avvik Avvik i % ,4 % Kommentar: Det har vært et stort merforbruk på brann og feiing. Dette skyldes i hovedsak en fordobling i antall hendelser for brann. Utskiftning av brannkonstabler på grunn av alder som medfører økte utgifter til obligatoriske sertifiseringskurs og utstyr. På eiendom er overskridelsen i hovedsak store strømutgifter på grunn av lang kald vinter. Strømprisene har også hatt en stor økning. I tillegg har det vært benyttet kr ,- på egenandeler forsikringer. Anbefalt vedlikehold på kommunal eiendomsmasse er gjennomsnittlig 200,- pr m2. Rollag kommune bruker i dag 15,- pr m2. Dette medfører at eiendomsmassen forfaller. På grunn av det lave vedlikeholdet ser vi at det nå vil komme uforutsette og store investeringer på vedlikehold. Egenandel på forsikringer er ,- pr skade. Med gammel, dårlig vedlikeholdt bygningsmasse vil vi ha større risiko for uhell og skader med medfølgende kostnader på egenandeler. Generelt er det vanskelig å holde budsjettet på kommunale veier når en skal ivareta dagens krav. Sykefravær Totalt 0,83 % 7,01 % 1,22 % Korttid 0,39 % 1,23 % 0,26 % Langtid 0,44 % 5,78 % 0,96 % Kommentar: Den store økning i sykefravær i 2017 skyldtes fysiske plager. Noe er nok arbeidsrelatert, men neppe alt. Nå er imidlertid ansatte stort sett på plass igjen, og sykefraværet er igjen normal. 80

112 Årsrapport 2018 Rollag kommune Årsverk / personell: Personal Årsverk Personer Årsverk Personer Årsverk Personer Saksbehandlere/administrasjon Vaktmestere/vedlikeholdsarbeidere Renholdere 4,23 7 4,23 7 4,13 7 Lærling Kommentar: Brannmannskap: 16 personer inkl. varabrannsjef og brannsjef. Mannskaper og varabrannsjef er deltidsstillinger og lønnes ut fra forbrukte timer. Det samarbeides med Flesberg kommune: Merkantil/KomTek 30%, oppmåling: vi deler to 2 årig prosjektstilling. Samarbeid på forebyggende brannvern. Det utleies Flesberg: utleie av ca. 20 % til eiendomsskatteoppgaver. Utvalgte KOSTRA-tall, 2018: Rollag 2017 Rollag Flesberg 2018 Nore og Uvdal Kostragruppe 06 Antall utrykninger: sum utrykninger til branner og andre utrykninger pr innbyggere Årsgebyr for feiing og tilsyn - ekskl. mva. (gjelder rapporteringsåret +1) 35,4 71,9 35,6 34,7 20, Avløp - Årsgebyr for avløpstjenesten Rollag Flesberg Nore og Uvdal Kostragruppe Årsgebyr for vannforsyning Rollag Flesberg Nore og Uvdal Kostragruppe Andre størrelser: Antall møter i Næring, miljø og ressurs Delegerte saker til Næring, miljø og ressurs Saker i Næring, miljø og ressurs Antall godkjente reguleringsplaner Godkjente hytter Godkjente boliger/leiligheter Antall fradelinger Antall utstedte målebrev/matrikkelbrev Antall utrykninger - brann- og redningsoppdrag Antall brannøvelser. ( gjelder frivillige øvelser) (20) 13 Utbetalt tilskudd til jordbruket (mill. kr) 8,4 7,9 7,8 8,2 81

113 Årsrapport 2018 Rollag kommune Driftsenheter jordbruk Bruk med husdyr (herav ku) 28 (4) 29 (4) 27(4) 29(4) Driftsenheter skogbruk Utbetalinger skogfond, antall søknader om utbetaling Søknad om bygging av landbruksveg antall Søknad om spredning av plantevernmidler fra helikopter Tilskudd til skogbruksformål (*) Det er gitt byggetillatelser til 80 hytter i 2018 og fradelt ca 120 tomter. Dette viser at aktiviteten på fjellet er svært bra. Fradelingene gjelder både hyttetomter, tilleggsareal og feste til eiertomter. I 2018 ble det gitt byggetillatelse til 1 bolig. Fraksjon Renovasjon Antall abonnenter rest /papir tonn Antall abonnent matavfall tonn Antall abonnent hytter tonn Total leveranse (i tonn) av restavfall Gasholtmyra. Anslått 40 % hytter og 60 % bygd tonn Våtorganisk avfall Lindum (tonn ) Levert papir Kongsberg gjenvinning (tonn) Glass tonn (tonn) Metall (tonn) Elektronisk avfall tonn) Spesialavfall (tonn) Vi har merket oss at leveransen på restavfall/våtorganisk har gått en del ned. Dette skyldes først og fremst at vi har skiltet bedre på næring og privat avfall. Vann og avløp Mengde m Abonnenter 2016 Mengde m Abonnenter 2017 Mengde m Abonnenter 2018 Vann Rollag Vann - Veggli Kloakk Veggli og Rollag Kjølevann Målindikatorer Økonomi 2018 Kommentar 2018 Avvik (merforbruk +, mindreforbruk -) ,4 % Medarbeidere: Gjennomført medarbeiderundersøkelse Nei. Gjennomføres hvert 2. år. Gjennomført medarbeidersamtaler Ja Vil bli gjennomført før primo Sykefravær i % < 4 Ok Tjeneste: Gjennomført behovsprøvd feiing i % av antall prioriterte 100 For tidlig å si noe om husstander Plansaker: Total saksbehandlingstid Oppmåling. Tid fra søknad til matrikkelbrev Antall ikke tilfredsstillende prøver vannverket Antall byggesøknader som behandles elektronisk dg Så langt ok 50 dg Så langt ok 0 Så lang ok 40 % Nei, avventer fellesprosjekt i Kongsbergregionen

114 Årsrapport 2018 Rollag kommune Status på verbalpunkt i budsjettvedtak Det gis følgende status på verbalpunktene i budsjettvedtakene som ikke ferdigstilte: Nr. Budsjett Vedtak i kommunestyret Status Kommunestyret vil påpeke viktigheten av Budsjettet rekker til 2 timer svømming pr. uke i 16 at kompetansemål for uker. Dette inkluderer lønn, skyss og leie av svømmeopplæringen tilstrebes oppnådd, svømmehall. Som i andre fag på skolen, kan ikke og det oppfordres til kreativitet og gruppene være for store. Det stilles dessuten særlige nytenking for å møte de nye kravene i ny krav til bemanning i svømmehallen med tanke på forskrift. sikkerheten. Siden årskullene er små på nåværende trinn, har 3. og 4. trinn svømming sammen dette skoleåret. Den andre svømmetimen er lagt på 6. og 7. trinn. Ut over dette tiltaket, ser ikke skolen andre måter å være kreativ på enn å svømme ute vår og høst når været tillater det. 10 Det sees på koordinering mellom sosiallærer, helsesøster og andre aktuelle fagmiljøer, slik at disse funksjonene utgjør fullverdig dekning av elevenes skoledag. Det skal utredes å øke sosiallærerstillingen innenfor rammene i løpet av økonomiplanperioden. 11 Skolemodulene fjernes innen skolestart 2019/2020. Det settes i gang en helhetlig prosess, med mål om å gjøre Veggli skole til en skole med et godt arbeidsmiljø for elever og ansatte, med spesielt fokus på bygningsmasse. Nødvendige tiltak utredes og legges frem for kommunestyret første halvdel Det er et kontinuerlig og tett samarbeid mellom skolen, helsestasjonen og andre fagmiljøer rundt barn og unge. Slik kommunens økonomiske situasjon er nå, ser skolen ingen mulighet for å utvide sosiallærerstillingen. Prosess er igangsatt og arkitekt har utredet forslag til løsninger. Kommunestyret har drøftet saken. Konklusjonen fra kommunestyrets møte i desember 2018 et at det ikke er realistisk at skolemodulene tas bort allerede fra skoleåret 2019/2020. Forprosjektperioden er forlenget. Målet må være å få en sak til kommunestyret i løpet av Planlagt ferdig Potensielle lokaler til helse og omsorg på Vegglitunet, inkludert biblioteklokalet, skal tas med i utredning av nytt helsehus og/eller oppgradering av Bygdeheimen. Forstudie dagens Rollag Bygdeheim og helsesenter er gjennomført. Formannskapet fikk en orientering Vedtak i Kommunestyret om at arbeidet med helsehus fortsetter. Utredning av potensielle innsparinger og eventuelle merkostnader må gjennomføres Etterbruk eller salg av eksisterende bygningsmasse må vurderes Nr. Budsjett Vedtak i Status kommunestyret Salg av Risørbygget forberedes og Det er holdt takst på begge eiendommene (også gamle gjennomføres, forutsatt salg i henhold til Rollag barnehage), gjennomført fradeling og opprettet retningslinjer for salg av fast eiendom, så tomt slik at eiendommen fikk entydig avgrensing. Rollag barnehage er lagt ut for salg, og ble solgt for snart det er gjennomførbart ,- over takst. Risørbygget er blitt brukt til riggplass og bosted for firmaet som har arbeidet med miljøgata i sommer og selve salget gjennomføres når miljøgateprosjektet er avsluttet. 12. Numedal produksjon eies av de tre Numedal produksjon (NUPRO) har i 2017 Numedalskommunene og har en avdeling utarbeidet/revidert egen virksomhetsstrategi og Planlagt ferdig

115 Årsrapport 2018 Rollag kommune i Veggli. Oppgaver som kommunen har et ansvar for og som kan falle inn under NUPROs formål og virksomhet bør vurderes. Greier vi å utnytte deres kapasitet og kompetanse kan en se for seg både en styrking av driftsgrunnlaget i bedriften og samtidig få en økonomisk gevinst for kommunen. Dagsaktuelt eksempel kan være drift av miljøstasjon. En vil understreke betydningen av at bedriften involveres så tidlig som mulig i planprosesser for å avdekke behov for eventuelle tilpasninger i tidlig fase. derigjennom også oppfordret eierkommunene til å vurdere egen eierstrategi. Når det gjelder ny miljøstasjon, så er det lagt fram sak for kommunestyret hvor det nå er tatt stilling til plassering av stasjonen. NUPRO har vært involvert i denne prosessen samt bidratt til forslag til løsningskonsept. Etter gjennomført anbudskonkurranse vil saken igjen bli lagt fram for kommunestyret for endelig beslutning. Det er videre dialog mellom enheten for Helse og omsorg og NUPRO i forhold til mulig utvidet samarbeid i enhetens tjenestetilbud, spesialet med tanke på ulike dagaktiviteter Opprette dialog med Statens Vegvesen angående trafikksikkerhets-tiltak på strekningen mellom Veggli kirke og til avkjøring til gravfeltet. Tiltaket vil bli tatt med igjen ved ny søknad om trafikksikkerhetstiltak. Tiltaket ligger inne i trafikksikkerhetsplanen.? Nr. Budsjett Vedtak i kommunestyret Forprosjekt Ombygging Veggli skole, under Investeringer s. 50 tilføyes: Det bør også vurderes om innsparing ved fjerning av skolemoduler, kan finansiere nødvendige ombygginger, som ivaretar behovet for grupperom og tilfredsstillende klasserom for alle trinn. Dette må også sees i sammenheng med den pågående utvikling av uteområdet. 13. Det tilstrebes å gjennomføre Miljøgata i 2016 Status Kommunestyret fattet følgende vedtak i budsjettet for 2019, jfr. verbalpunkt 14; Nødvendige tiltak på Veggli skole er skissert og kan ikke gjennomføres på kort sikt, skolemodulene må derfor beholdes inntil tiltak er gjennomført. Verbalpunktet her følges opp videre under verbalpunkt 11 for Budsjett 2018 ovenfor. Planlagt ferdig 2019 Miljøgata er avsluttet nå høsten Status Planstrategi Det gis her en status på planer i forhold til kommunens planstrategi for Overordnede planer Mrk Økonomiplan * Rull. Rull. Rull. Rull. Kommuneplanens samfunnsdel * Rull. Risiko- og sårbarhetsanalyse 3 (ROS) med beredskapsplaner * Rull. Plan for helse, miljø og 4 sikkerhet (2011) 5 Kommuneplanens arealdel * Rull. 6 KDP Vegglifjell (2010) Sener e Rull 20/21 OK Status år Utsatt oppstart til 2019, jfr kommunestyresak (k.sak) 30/17 OK, jfr. k.sak 25/16 og 26/16 Ferdigstillelse av plan ble utsatt til primo 2018, jfr. k.sak 30/17. Fremdrift er imidlertid ikke i henhold til revidert ferdigstillelsesplan Oppstart fremskyndet til 2017 med ferdigstillelse i løpet av 2018, jfr. k.sak 62/17. Planarbeidet pågår 84

116 Årsrapport 2018 Rollag kommune 7 8 KDP randområde Trillemarka, vurderes innlemmet i arealdelen Sentrumsplaner Rollag og Veggli (består av flere reguleringsplaner) Rull. Rev. ved behov 9 Omstillingsplanen * Rev. Handlingsprogrammet for 10 omstillingsplanen Rull. Rull. Rull. Rull. *, IK 11 Trafikksikkerhetsplan (?) Rull. *, 12 Klima og energiplan (2012) IK Rull. 13 Investeringsplan vei (2009) Rull. Investeringsplan vannforsyning ( ). - Innlemmes også plan for 14 avløp og overvann. Rull. Beredskapsplan skogbrann og IK 15 hytteområder (?) Ny Boligplanen ( ) med handlingsdel ( ) Barnehageplan ( ) - Herunder vurdere bruk av Rollag skole til formålet Rull. Rull. 18 Handlingsplan mot mobbing - for trivsel * Rull. Kvalitetsutviklingsplan for 19 skolene i Numedal ( ) IK Plan for skolefritidsordningen IK Ny Helse og omsorgsplan, med handlingsplaner - Innlemmes dagens psykiatriplan, plan for helse, rus og vold i nærrelasjoner og evt. *IK andre aktuelle plantema. (?) Rev. 22 Ruspolitisk handlingsplan ** Ny Alkoholpolitisk handlingsplan 23 (2012) * Rull. 24 Den kulturelle skolesekken Rull. KDP for idrett og fysisk aktivitet 25 med handlingsprogram Rull. 26 Plan for bosetting og integrering (Flyktningeplan) (2012) IK Rull. Felles kulturplan for Flesberg, Rollag og Nore og Uvdal 27 kommune IK Ny 28 Skiltplan Ny Rull. 20 Rull. 20 fremdeles og er tenkt ferdig høsten 2019 Sees i sammenheng med kommuneplanens arealdel (5) OK, jfr. k.sak 63/17 OK, jfr. k.sak 63/17 Arbeidet er påbegynt. Ferdigstilles i 2019 Ikke påbegynt Ikke påbegynt Ikke påbegynt OK, jfr. k.sak 76/16 Det har dessverre ikke vært mulig å klargjøre en sluttføring av planen pr. nå. Barnehageplanen er ikke påbegynt. Interkommunal plan bør sees i sammenheng med Oppvekst Numedal prosjektet. Planen ble revidert i henhold til nytt lovverk i Ny plan vedtatt i kommunestyrets møte i sept Planen heter nå «Handlingsplan for et godt psykososialt miljø». Planen utarbeidet i 2017, har vært som orienteringssak i formannskapet Planen er godkjent i samarbeidsutvalget for skole Ikke påbegynt Ikke påbegynt OK, jfr. k.sak 47/16 Planen rulleres hvert skoleår. OK, jfr. k.sak 18/16 Ingen ny plan for bosetting av flyktninger avventer stortingsvedtak. Presentert tjenesteanalyse med handlingsplan for kommunestyret. Ikke påbegynt. OK, jfr. k.sak 63/16 85

117 Årsrapport 2018 Rollag kommune 29 Kulturminnevernplan IK Ny Pågår arbeid med interkommunal kulturminneplan med ferdigstillelse i Forklaring til tegn/forkortelser: *) Lovpålagt **) Det bør være et samarbeid mellom NAV, kommunehelsetjenesten og sentraladministrasjonen og skje i et interkommunalt samarbeid IK) Interkommunal plan. Et evt. (?) anviser at det må avklares nærmere hvorvidt det bør skje helt eller delvis som interkommunal plan. Ny) Utarbeidelse av ny plan Rull.) Rullering av eksisterende plan Rev.) Revisjon av eksisterende plan 86

118

119

120

121

122

123

124 ROLLAG KOMMUNE Rollag : Arkiv : 210 Saksmappe : 2019/333 Avd. : Sentraladministrasjonen Saksbehandler : Per Thorstein Raunholm Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF MØTEBEHANDLING: Utvalg Møtedato Utvalgssak Styret for Idrettsskolen Numedal folkehøgskole /19 og Rollag ressurssenter KF Kommunestyre /19 Daglig leder/rektors forslag til vedtak for styret: Regnskapsmessig mindreforbruk på kr settes av på disposisjonsfond. Styret for idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF tar regnskap for 2018 til orientering og ønsker en gjennomgang av skolens totale driftssituasjon med forslag til tiltak som kan bringe skolens brutto driftsresultat i bedre balanse. Vedtak i styremøte for Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF: Styret tar regnskapet til orientering, og ønsker en gjennomgang av skolens totale driftssituasjon med forslag til tiltak som kan bringe skolens brutto driftsresultat i bedre balanse. Utvalgsleders forslag til vedtak: Det fremlagte særregnskapet godkjennes og fastsettes som regnskap for året 2018 Saken gjelder: Regnskap 2018 for Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Fakta:

125 Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag Ressurssenter KF regnskap Regnskapet er vedlagt saken og legges frem i møtet. Regnskapet og er satt opp av økonomisjef i Rollag kommune/fønk Anne Rudi. Regnskapet inneholder Oversikter ; Driftsdel, Investeringsdel, Balanseregnskapet hovedoversikt. Detaljert regnskap på kontonivå, Detaljert Investeringsregnskap og Noter. Foretakets regnskap er utarbeidet i henhold til bestemmelsene i kommuneloven, Forskrift om årsbudsjett, årsregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak, og i overensstemmelse med god kommunal regnskapsskikk både når det gjelder selve regnskapsføringen og den økonomiske informasjonen regnskapet gir. I tråd med kap I Forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak er særregnskap er avlagt innen 15. februar året etter regnskapsåret. 16 i Forskrift om Årsregnskap. Vurdering: Regnskap for Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF er levert i tråd med Forskrift. Regnskapet viser en bedrift med stor virksomhet. Skolens regnskap viser et brutto driftsresultat med et overforbruk på kr , og et netto driftsresultat på kr Når bruk av avsetninger regnes med får skolen et regnskapsmessig mindreforbruk på kr Skolen jobber for et brutto driftsresultat i balanse og har utfordringer det er grunn til å jobbe systematisk med fremover. Vedlegg 1. Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF 2. Sak 10/19 Regnskap 2018 saksfremlegg til styremøte Kontrollutvalgets uttalelse til Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF for Uavhengig revisors beretning 2018 Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter K

126 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Regnskap 2018 Februar 2019

127 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF INNHOLD SIDE Oversikter: Driftsdel 3 Investeringsdel 4 Balanseregnskapet - hovedoversikt 5 Detaljert regnskap på kontonivå: Balanseregnskapet 6 Regnskap Idrettsskolen 8 Regnskap Frisklivssenter 14 Regnskap IAKS 14 Detaljert investeringsregnskap 14 NOTER Regnskapsprinsipper 2. Endring arbeidskapital 3. Pensjonsforpliktelser 4. Garantiforpliktelser 5. Kortsiktig fordringer 6. Aksjer og andeler ført opp som anleggsmidler 7. Oversikt over avsetninger og bruk av tidligere avsetninger 8. Kapitalkonto 9. Langsiktig gjeld 10. Avskrivninger bygg og anlegg 11. Fordeling av inntekter og utgifter fra/til egen kommune 12. Resultat 13. Andre vesentlige poster 14. Antall årsverk og ytelser til ledende personer og revisor Rollag februar 2019 Ellen Tråen Leder Asbjørn Raunholm Ricardo Fuentes Viel Jaren Heitmann Nestleder Styremedlem Styremedlem Svein Storemoen Asbjørn Teksle Marie Moen Styremedlem personalet Styremedlem personalet Styremedlem elever Filip Olsen Styremedlem elever Side 2

128 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Driftsdel DRIFTSINNTEKTER Not Regnskap 2018 Regulert budsjett 2018 Opprinnelig budsjett 2018 Regnskap 2017 Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Overføringer uten krav til motytelse Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i foretakets tjenestepr Kjøp av tjenester som erstatter foretakets tjensteproduksjo Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige mer Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk Side 3

129 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Sammendrag driftsregnskap Regnskap 2018 Regulert budsjett 2018 Opprinnelig budsjett 2018 Regnskap 2017 Skolen Internat Ekstrordinær aktivitet Svømmehall Idrettshall Boliger Idrettslag Bygninger Renter og avdrag Interne transaksjoner IAKS Mindreforbruk Regnskapsskjema 2A - Investeringsregnskapet Tall i 1 kroner Regnskap 2018 FINANSIERINGSBEHOV Regulert budsjett 2018 Opprinnelig Budsjett 2018 Regnskap 2017 Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket / Udisponert Side 4

130 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Balanseregnskapet Tall i 1 kroner Note Regnskap 2018 Regnskap 2017 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Utlån 0 0 Aksjer og andeler Pensjonsmidler Sum anleggsmidler OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer Premieavvik Aksjer og andeler 0 0 Sertifikater 0 0 Obligasjoner 0 0 Kasse, postgiro, bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond 0 0 Bundne investeringsfond Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk Kapitalkonto Sum egenkapital GJELD LANGSIKTIG GJELD Ihendehaverobligasjonslån 0 0 Pensjonsforpliktelser Sertifikatlån 0 0 Andre lån Sum langsiktig gjeld KORTSIKTIG GJELD Kassekredittlån 0 0 Annen kortsiktig gjeld Premieavvik Sum kortsiktig gjeld Sum egenkapital og gjeld Ubrukte lånemidler Andre memoriakonti 0 0 Motkonto for memoriakontiene Sum memoriakonti 0 0 Side 5

131 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Balanseregnskapet Konto Konto (T) Regnskap 2018 Regnskap Boliger, skoler, idretsshall, ledningsnett, veier Avskrivninger LN100 Faste eiendommer og anlegg Maskiner, inventar og utstyr Avskrivninger LN110 Utstyr, maskiner og transportmidler Pensjonspremie KLP LN120 Pensjonsmidler Egenkapitalinnskudd KLP LN140 Aksjer og andeler Uidentifiserte innbetalinger Ref.merverdiavgift Korreksjoner (overf.til nytt år) Utestående kommunale fordringer Forskudd på lønn Korreksjonskonto - lønn 0 0 LN150 Kortsiktige fordringer DNB Folio ( ) Innbetalinger OCR ( ) OCR - EIK ( ) Skattetrekk LN190 Kasse, postgiro, bankinnskudd Premieavvik KLP Arbeidsgiveravgift av premieavvik LN200 Premieavvik Disposisjonsfond LN210 Disposisjonsfond IAKS Frisklivssenter Jibbeanlegg og klatrevegg Ballbinge Lysløype Rulleskiløype Sponsorløp LN220 Bundne driftsfond Årets regnskapsmessig overskudd LN250 Regnskapsmessig mindreforbruk Udekket investeringsregnskapet LN262 Udekket i investeringsregnskapet Kapitalkonto anleggsmidler Kapital Netto pensjonsforpliktelser Innlån LN280 Kapitalkonto Pensjonsforpliktelse KLP Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse LN290 Pensjonsforpliktelser Kommunalbanken , fast rente til Kommunalbanken Kommunalbanken Rollag kommune, Enøklån 1,5 mill Rollag kommune, Tak stabburet LN320 Andre lån Side 6

132 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Konto Konto (T) Regnskap 2018 Regnskap Skattetrekk Beregnet arbeidsgiveravgift Feriepenger opptjeningsår Feriepenger ferieår Arbgj.avg feriep. opptjår Arbgj.avg. feriep. ferieår Leverandørgjeld Trekkeiere 1 mnd Påløpte renter Øreavrunding -4-1 LN340 Annen kortsiktig gjeld Premieavvik KLP Arbeidsgiveravgift av premieavvik LN350 Premieavvik Side 7

133 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Driftsregnskap Idrettsskolen Konto Konto (T) Regnskap 2018 Rev. budsjett 2018 Budsjett 2018 Regnskap Fast lønn Fast lønn lærere Vikar ved sykdom Ekstrahjelp Overtid Lørdags- og søndagstillegg Kvelds- og nattillegg Annen lønn Tilfelding lønn / honorar Avg.pl./trekkpl. km.godtgjørelse Avg.pl. telefongodtgj Møtegodtgjørelse Pensjonsinnskudd KLP Pensjonsinnskudd - lærere SPK Gruppeliv Ulykkesforsikring avg.fri Arbeidsgiveravgift Refusjon sykepenger Refusjon foreldrepenger Lønnsutgifter inkl refusjon folketrygden Kontorutgifter Abonnementer Bøker klasse-/lærerbibliotek Matvarer Representasjon Renhold Velferdsmidler Diverse driftsutgifter Driftsutgifter biler Telefonutgifter Portoutgifter Bankgebyr Spb.1/DNB Informasjon Kurs Opplæring Skyss og kost Arbeidstøy Arbeidstøy Div. reiseutlegg (ikke oppg.pl.) Andre oppg.pl. godtgjøringer Skoleskyss La Santa/felles skoletur Reiseutg underv. og studenter Linjetur Elektrisitet Forsikring Andre avgifter Kommunale avgifter Gebyrer ved innfordring Utstyr og inventar EDB-utstyr Leasing-/serviceavtaler Vedlikehold Side 8

134 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Konto Konto (T) Regnskap 2018 Rev. budsjett 2018 Budsjett 2018 Regnskap Vintervedlikehold Vedlikehold av anlegg Brannsikring EDB - tjenester Ekstern konsulenthjelp Andre tjenester Varer og tjenester i komm. tjensteprod Refusjon - distriktsrevisjon Kjøp fra egen kommune Varer og tjenester som erst. komm. 3 tjenesteprod Merverdiavg på vederlag Tap på krav Overføringer Bundne driftsfond (2.51) Avskrivinger Finansutgifter og finansieringstransaksjoner Salg- og leieinntekter Egenbetaling hjemmetjenester Gebyrer Div. andre inntekter Betaling for kost - ansatte Kursavgifter Egenandeler Salgsinntekter Refusjon fra staten Komp.for mva utgiftsført - Drift Refusjoner Overf. fra fylkeskommunen Overf. fra andre kommuner Overføringer fra andre Overføringer Renter på bankinnskudd Renter av andre fordringer Disp.fond (2.58) Finansinntekter og finansieringstransaksjoner Skolen Fast lønn Lør/søn t-trinn Vikar ved sykdom Andre vikariater Ekstrahjelp Overtid Lørdags- og søndagstillegg Kvelds- og nattillegg Helligdagstillegg Avg.pl./trekkpl. km.godtgjørelse Avg.pl. telefongodtgj Pensjonsinnskudd KLP Pensjonsinnskudd - lærere SPK Gruppeliv Ulykkesforsikring avg.fri Arbeidsgiveravgift Side 9

135 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Konto Konto (T) Regnskap 2018 Rev. budsjett 2018 Budsjett 2018 Regnskap Refusjon sykepenger Refusjon foreldrepenger Lønnsutgifter inkl refusjon folketrygden Kontorutgifter Abonnementer Fritt skolematriell Bøker klasse-/lærerbibliotek Medisiner Matvarer Toalett-/tørkepapir m.v Renhold Velferdsmidler Diverse driftsutgifter Leasingbiler - dr.utg Driftsutgifter biler Telefonutgifter Portoutgifter Informasjon Kurs Opplæring Skyss og kost Arbeidstøy Arbeidstøy Div. reiseutlegg (ikke oppg.pl.) Skoleskyss La Santa/felles skoletur Reiseutg underv. og studenter Linjetur Linjetur Høst Elektrisitet Forsikring Andre avgifter Kommunale avgifter Utstyr og inventar Læremidler og undervisningsutstyr Leasing-/serviceavtaler Vedlikehold Vintervedlikehold Vedlikehold av anlegg Vedlikehold / drift EDB - tjenester Ekstern konsulenthjelp Interne overføringer Varer og tjenester i komm. tjensteprod Merverdiavg på vederlag Tap på krav Overføringer Diverse renter Bundne driftsfond (2.51) Avskrivinger Finansutgifter og finansieringstransaksjoner Skolepenger Gebyrer Medlemskontingenter Div. andre inntekter Side 10

136 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Konto Konto (T) Regnskap 2018 Rev. budsjett 2018 Budsjett 2018 Regnskap Betaling for kost Betaling for kost - ansatte Egenandeler Billettinntekter Salgsinntekter Komp.for mva utgiftsført - Drift Refusjoner Overf. fra andre kommuner Overføringer Bundne driftsfond (2.51) Finansinntekter og finansieringstransaksjoner Internat Andre vikariater Ekstrahjelp Overtid Lørdags- og søndagstillegg Kvelds- og nattillegg Helligdagstillegg Pensjonsinnskudd KLP Pensjonsinnskudd - lærere SPK Arbeidsgiveravgift Lønnsutgifter inkl refusjon folketrygden Fritt skolematriell Matvarer Renhold Diverse driftsutgifter Driftsutgifter biler Elektrisitet Kommunale avgifter Utstyr og inventar Andre tjenester Varer og tjenester i komm. tjensteprod Merverdiavg på vederlag Overføringer Salg- og leieinntekter Div. andre inntekter Kursavgifter Salgsinntekter Komp.for mva utgiftsført - Drift Refusjoner Ekstraordinær aktivitet Fast lønn Kveld/natt t-trinn Vikar ved sykdom Andre vikariater Ekstrahjelp Utrykning på vakt Kvelds- og nattillegg Helligdagstillegg Avg.pl./trekkpl. km.godtgjørelse Avg.pl. telefongodtgj Pensjonsinnskudd KLP Gruppeliv Ulykkesforsikring avg.fri Side 11

137 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Konto Konto (T) Regnskap 2018 Rev. budsjett 2018 Budsjett 2018 Regnskap Arbeidsgiveravgift Refusjon sykepenger Lønnsutgifter inkl refusjon folketrygden Kontorutgifter Toalett-/tørkepapir m.v Renhold Kjemikalier Diverse driftsutgifter Prøveanalyser Telefonutgifter Skyss og kost Arbeidstøy Div. reiseutlegg (ikke oppg.pl.) Elektrisitet Forsikring Kommunale avgifter Utstyr og inventar Læremidler og undervisningsutstyr Leasing-/serviceavtaler Vedlikehold Vedlikehold / drift Varer og tjenester i komm. tjensteprod Merverdiavg på vederlag Overføringer Avskrivinger Finansutgifter og finansieringstransaksjoner Skolepenger Andre inntekter Div. andre inntekter Billettinntekter Salgsinntekter Komp.for mva utgiftsført - Drift Refusjon fra egen kommune Interne overføringer Refusjoner Svømmehall Fast lønn Pensjonsinnskudd KLP Gruppeliv Arbeidsgiveravgift Lønnsutgifter inkl refusjon folketrygden Kontorutgifter Toalett-/tørkepapir m.v Diverse driftsutgifter Telefonutgifter Skyss og kost Arbeidstøy Elektrisitet Forsikring Utstyr og inventar Læremidler og undervisningsutstyr Leasing-/serviceavtaler Vedlikehold Vintervedlikehold Vedlikehold av anlegg Side 12

138 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Konto Konto (T) Regnskap 2018 Rev. budsjett 2018 Budsjett 2018 Regnskap Vedlikehold / drift Brannsikring Varer og tjenester i komm. tjensteprod Merverdiavg på vederlag Overføringer Avskrivinger Finansutgifter og finansieringstransaksjoner Skolepenger Andre inntekter Div. andre inntekter Salgsinntekter Refusjon fra staten Komp.for mva utgiftsført - Drift Interne overføringer Refusjoner Bundne driftsfond (2.51) Finansinntekter og finansieringstransaksjoner Idrettshall Vedlikehold Varer og tjenester i komm. tjensteprod Merverdiavg på vederlag Tap på krav Overføringer Husleieinntekter Salgsinntekter Komp.for mva utgiftsført - Drift Refusjoner Boliger Diverse driftsutgifter Andre avgifter Utstyr og inventar Varer og tjenester i komm. tjensteprod Tap på krav Overføringer Kursavgifter Salgsinntekter Komp.for mva utgiftsført - Drift Refusjoner Overf. fra andre kommuner Overføringer fra andre Overføringer Idrettslag Andre vikariater Ekstrahjelp Overtid Lørdags- og søndagstillegg Pensjonsinnskudd KLP Arbeidsgiveravgift Lønnsutgifter inkl refusjon folketrygden Arbeidstøy Elektrisitet Forsikring Andre avgifter Side 13

139 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Konto Konto (T) Regnskap 2018 Rev. budsjett 2018 Budsjett 2018 Regnskap Utstyr og inventar Leasing-/serviceavtaler Vedlikehold Vedlikehold av anlegg Brannsikring Varer og tjenester i komm. tjensteprod Merverdiavg på vederlag Overføringer Komp.for mva utgiftsført - Drift Refusjoner Bygninger Bankgebyr Spb.1/DNB Varer og tjenester i komm. tjensteprod Renter på løpende lån Avdrag på løpende lån Finansutgifter og finansieringstransaksjoner Renter på bankinnskudd Finansinntekter og finansieringstransaksjoner Renter og avdrag Pensjonsinnskudd KLP Premieavvik - amortisering tidl. premieavvik Arbeidsgiveravgift Lønnsutgifter inkl refusjon folketrygden Disp.fond (2.58) Overført til investeringsregnskapet Regnskapsmessig overskudd Finansutgifter og finansieringstransaksjoner Tidligere års overskudd Motpost avskrivinger Finansinntekter og finansieringstransaksjoner Interne transaksjoner Regnskap Frisklivssenter Ingen føringer i regnskapsåret Regnskap IAKS Ingen føringer i regnskapsåret Side 14

140 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Detaljert investeringsregnskap Konto Konto (T) Regnskap 2018 Rev. budsjett 2018 Budsjett 2018 Regnskap Kjøp av aksjer Overført fra driftsregnskapet momskomp Nyanlegg Merverdiavg på vederlag Komp.mva utgiftsført (2014) Bundne kapitalfond (2.55) Overført fra driftsregnskapet momskomp Svømmehall Anskaffelse av maskiner Merverdiavg på vederlag Komp.mva utgiftsført (2014) Lån Disp.fond (2.58) Gressklipper Buss Disp.fond (2.58) Buss JR Side 15

141 Noter: Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Note 1: Regnskapsprinsipper Foretakets regnskap er utarbeidet i henhold til bestemmelsene i kommuneloven, forskrift om årsbudsjett, årsregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak og i overensstemmelse med god kommunal regnskapsskikk både når det gjelder selve regnskapsføringen og den økonomiske informasjonen regnskapet gir. Note 2: Endring arbeidskapital 2018 FRA BALANSEN: Kapittel Saldo Saldo Endring Omløps midler ( ) Kortsiktig gjeld ( ) SUM ENDRING I BALANSEN ( ) Endring mem.konti ubrukte lånemidler - Sum endring for avstemming mot drifts- og investeringsregnskapet ( ) FRA DRIFT OG INVESTERING: Fra drift Fra investering Sum inntekter Sum utgifter Avs krivninger Eks terne finans ierings innt Eks terne finans ierings utg SUM DIFF. DRIFTS/INVESTERINGS ( ) ( ) ( ) Oversikten over viser at foretaket har brukt 0,75 millioner kroner mer enn den har anskaffet i Note 3: Pensjon Foretaket har kollektive pensjonsordninger for sine ansatte i KLP forsikring og Statens pensjonskasse (SPK). Ordningene omfatter de tariffestede ytelser som gjelder for kommunal sektor. Under følger oppstilling over ordningen i KLP forsikring. Idrettsskolen får ikke tilsvarende aktuarberegning fra SPK. Pensjonsordning PENSJONSKOSTNAD KLP Netto pensj.kostn. (inkl.adm) iht.aktuar Årets pensjonspremie (jf.aktuar) Årets premieavvik Årets betalte pensjonspremie iht. regnskap Årets premieavvik (se spes.nedenfor) Resultatført 1/7 av tidl.års premieavvik Pensjonskostnader i driften AKKUMULERT PREMIEAVVIK Akkumulert /- Premieavvik for året Resultatført 1/10 av tidl.års premieavvik = Akkumulert premieavvik Herav oppført under omløpsmidler Herav oppført under kortsiktig gjeld i hele Pensj. midler Pensj. forpl Netto forpliktelse Netto forpliktelse inkl avgift MIDLER OG FORPLIKTELSER Estimat (akt.beregn.full amort) Iht til regnskap = Gjenstående amortisering estematavvik pr Side 16

142 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Forutsetninger for beregninger 2016 KLP Diskonteringsrente 4,00 % Forventet lønnsvekst 2,97 % Forventet G-regulering/pensjonsreg. 2,97 % Pensjonsregulering 2,20 % Forventet avkastning 4,50 % Amortiseringstid 7 år MEDLEMSSTATUS Antall aktive Antall oppsatte 5 7 Antall pensjoner 7 7 Gj.snittelig pensjonsgrunnlag, aktive Gj.snittelig alder, aktive 46,73 46,95 Gj.snittelig tjenestetid, aktive 9,18 9,53 Note 4: Garantiforpliktelser Foretaket har ingen garantiforpliktelser. Note 5: Kortsiktig fordringer Totalt har vi utestående fordringer på 0,8 millioner kroner. Av dette utgjør 0,27 millioner kroner momskompensasjon for 6 termin, 0,4 millioner kroner utestående fordringer på fakturerte tjenester (elevbetaling) pr og 0,1 millioner kroner gjelder midlertidige overføringer mellom regnskapsårene 2018/2019. Note 6: Aksjer og andeler ført opp som anleggsmidler Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF har egenkapitalinnskudd i KLP på totalt kroner. Det er tilført kroner i Note 7: Oversikt over avsetning og bruk av tidligere avsetninger Disposisjonsfond Kostra art/balanse Regnskap 2018 Regnskap 2017 IB , ,53 Avsetninger driftsregnskapet , ,94 Bruk av avsetninger driftsregnskapet , ,00 Bruk av avsetninger investerings-regnskapet , ,00 UB , ,47 Foretaket har kroner til disposisjon pr Dette er kroner mindre enn ved inngangen av året. Avsetning til fondet er i tråd med styresak 3/2018 disponering av regnskapsoverskudd Bruk av fond er i tråd med budsjett 2018 til drift av skolen med kroner. Bundet driftsfond Kostra art/balanse Regnskap 2018 Regnskap 2017 IB , ,51 Avsetninger , ,00 Bruk av avsetninger (drift og inv) , ,52 UB , ,99 Foretaket har kroner i bundne driftsfond som gjelder følgende prosjekter: IAKS Frisklivssenter Jibbeanlegg og klatrevegg Ballbinge Lysløype Rulleskiløype Sponsorløp LN220 Bundne driftsfond Side 17

143 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Bundet investeringsfond Kostra art/balanse Regnskap 2018 Regnskap 2017 IB , ,84 Avsetninger 550 0,00 0,00 Bruk av avsetninger (drift og inv) 950 0, ,84 UB ,00 0,00 Foretaket har ingen bundne investeringsfond ved utgangen av året. Note 8: Kapitalkonto DEBET KREDIT INNGÅENDE BALANSE Salg av fast eiendom og anlegg Av- og nedskrivning av fast eiendom og anlegg Aktivering av fas t eiendom og anlegg - Korr.kapital for negative anlegg periode 00, Salg av utstyr, mas kiner og trans portmidler Av- og nedskrivning av utstyr, maskiner, transp.m Opps krivning av utstyr, mas kiner, trans p.m. - Aktivering av utstyr, mas kiner og trans portmidler Salg av aks jer og andeler - Neds kriving av aks jer og andeler Kjøp av aks jer og andeler Opps krivning av aks jer og andeler Aktivering av pens jons midler Mottatte avdrag på utlån - Av- og nedskrivning på utlån - Utlån * - Neds krivning utlån Korrigert innlån (ovf lån fra kommunen LG) Bruk av midler fra eks terne lån - Avdrag på eksterne lån Endring pens jons forpliktels er Endring s kyldig arb.g.avgift av netto pens j. forpliktels e (26 855) Urealis ert valutatap Urealis ert valutagevins t UTGÅENDE BALANSE SUM Aktivering av utstyr gjelder kjøp av buss. Kjøp av aksjer og eiendeler er egenkapitaltilskudd til KLP. Note 9: Langsiktig gjeld UB Kommunalbanken Rollag kommune Langsiktig gjeld Det er innbetalt kroner i avdrag i 2018 og det er ikke tatt opp nye lån. Note 10: Avskrivninger bygg og anlegg Foretaket følger inndelingen av anleggsmidler og avskrivningsplan i regnskapsforskriftens 8. Foretaket har følgende anleggsmiddelgrupper med tilhørende avskrivningsplan: Anleggsmiddelgruppe Avskrivn. plan Eiendeler Gruppe 2 Gruppe 4 10 år: 40 år: Anleggsmaskiner, maskiner, inventar og utstyr, verktøy og transportmidler og lignende. Boliger, skoler, barnehager, idrettshaller, veier og ledningsnett og lignende. Side 18

144 Regnskap 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Tekst Gruppe 2 Gruppe 4 Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Tilgang i regnskapsåret Avgang i regnskapsåret* 0 0 Avskrivninger i regnskapsåret Bokført verdi I 2018 er det aktivert kroner som gjelder kjøp av buss. Sum avskrivninger for 2018 er kroner. Note 11: Fordeling av inntekter og utgifter fra/til egen kommune Overført til egen kommune: Beløp Refusjon momskompensasjon Renter og avdrag lån Internett/datakommunikasjon Overført til interkommunalt samarbeid 27: Regnskap, lønn, innfordring, systemer etc (Fønk) Overført fra egen kommune: Tilskudd svømmehall Note 12: Resultat Driftsregnskap Mindreforbruk fra tidligere år Disponert i Mindreforbruk Til disposisjon Investeringsregnskap: Udekket fra tidligere år Inndekket i Resultat Til inndekking Regnskapet for 2018 er oppgjort med et mindreforbruk på kroner. Uinndekket i investeringsregnskapet på kroner gjelder egenkapitaltilskudd til KLP i Beløpet må dekkes ved disponering av mindreforbruk i driften Note 13: Andre vesentlige poster Inntekter, overføring med krav om motytelse. Avvik på 0,86 millioner kroner gjelder refusjon folketrygden. Utgifter, lønn. Avvik på 0,5 mill. kroner må sees i sammenheng med refusjon folketrygden på inntektssiden. Note 14: Antall årsverk og ytelser til ledende personer og revisjon Årsverk: Antall årsverk i foretaket var ved årets slutt er 18,7. Ytelse til: Daglig leder: Styreleder: kroner 0 kroner Godtgjørelse til revisor: Foretakets revisor er Buskerud kommunerevisjon IKS. Samlet godtgjørelse til revisjon i 2018 utgjør kroner. Side 19

145 Styret for Idrettsskolen Numedal folkehøgskole Rollag ressurssenter KF Dato: Jnr: Arkiv: A9 Saksbehandler: Lars Petersen Sak 10/19 Regnskap 2018 Møtebehandling Utvalg/fora Styre Møtedato: Regnskap Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF. Driftsdel Idrettsskolen Regnskap 2018 Regulert Vedtatt budsjett budsjett Sum driftsinntekter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Netto driftsresultat Sum bruk av avsetninger Avsetninger Regnskapsmessig mer- /mindreforbruk Fakta: Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag Ressurssenter KF regnskap Regnskapet er vedlagt saken og legges frem i møtet. Regnskapet og er satt opp av økonomisjef i Rollag kommune/fønk Anne Rudi. Regnskapet inneholder Oversikter ; Driftsdel, Investeringsdel, Balanseregnskapet hovedoversikt. Detaljert regnskap på kontonivå, Detaljert Investeringsregnskap og Noter. Foretakets regnskap er utarbeidet i henhold til bestemmelsene i kommuneloven, Forskrift om årsbudsjett, årsregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak, og i overensstemmelse med god kommunal regnskapsskikk både når det gjelder selve regnskapsføringen og den økonomiske informasjonen regnskapet gir. I tråd med kap I Forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak er særregnskap er avlagt innen 15. februar året etter regnskapsåret. 16 i Forskrift om Årsregnskap.

146 Vurdering: Regnskap for Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF er levert i tråd med Forskrift. Regnskapet viser en bedrift med stor virksomhet. Skolens regnskap viser et brutto driftsresultat med et overforbruk på kr , og et netto driftsresultat på kr Når bruk av avsetninger regnes med får skolen et regnskapsmessig mindreforbruk på kr Skolen jobber for et brutto driftsresultat i balanse og har utfordringer det er grunn til å jobbe systematisk med fremover. Daglig leder/rektors forslag til vedtak for styret.; Regnskapsmessig mindreforbruk på kr settes av på disposisjonsfond. Styret for idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF tar regnskap for 2018 til orientering og ønsker en gjennomgang av skolens totale driftssituasjon med forslag til tiltak som kan bringe skolens brutto driftsresultat i bedre balanse.

147

148

149

150

151

152 ROLLAG KOMMUNE Rollag : Arkiv : 210 Saksmappe : 2019/333 Avd. : Sentraladministrasjonen Saksbehandler : Per Thorstein Raunholm Årsmelding 2018 Idrettsskolen Numedal Folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF MØTEBEHANDLING: Utvalg Møtedato Utvalgssak Styret for Idrettsskolen Numedal folkehøgskole /19 Rollag ressurssenter KF Kommunestyre /19 Daglig leder/rektors forslag til vedtak: Styret for Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF tar årsmelding 2018 til orientering. Vedtak i styret for Idrettskolen Numedal folkehøgskole Rollag ressurssenter KF Styret for idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF tar årsmelding 2018 til orientering. Utvalgsleders forslag til vedtak: Årsmelding 2018 for Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF tas til orientering Saken gjelder: Årsmelding 2018 for Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF. Fakta: Årsmelding 2018 er vedlagt saken og viser Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenters KF s totale drift og virksomhet. Årsmeldingen tar for seg: Styrets sammensetning. Produksjonstall Utleie annen virksomhet

153 Svømmehallen Pedagogiske rammer, mål og satsingsområder. Arbeidsplan med målindikatorer. Personal. Regnskap. Saksbehandlers vurdering: Årsmeldingen viser at Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF har stor aktivitet. Vår primære aktivitet er å drive en god skole, der elever tilegner seg allmenndanning og realkompetanse i linjefaget og andre fag ved skolen. Full skole betyr svært mye for foretakets økonomi. Skolen hadde i vår semesteret 80 elever og 4 linjer (3 linjer ble slått sammen) og på høstsemesteret hadde skolen 95 elever fordelt på 4 linjer. Svømmehallen har vært betjent 4 dager i uken. Annen hver uke har lørdag vært en åpningsdag. Ukene har alternert mellom tirsdag, onsdag, torsdag, fredag, og onsdag, torsdag, fredag, lørdag. Det har vært noe mindre aktiviteter på kurs og utleie i Foretaket har generert 6 kortkurselever gjennom dette. Regnskapet viser driftsinntekter på kr , og driftsutgifter på kr Dette gir et brutto driftsresultat på kr , netto driftsresultat med et overforbruk på kr og regnskapsmessig mindre forbruk på kr Skolen jobber for et brutto driftsresultat i balanse og har utfordringer det er grunn til å jobbe systematisk med fremover. Vedlegg: 1. Årsmelding 2018 Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF 2. Sak 11/19 Årsmelding 2018 saksfremlegg til styremøte

154 Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF Rollag kommunestyre v / Rådmann, Hans Henrik Tune v / Revisor, Solfrid Holtan Dato: Arkiv F1/A9 Saksforbereder: Ranveig Aasland Sak 11/19 Årsmelding 2018 til styret.

155 ÅRSMELDING 2018 Fra skolens eier er følgende utpekt til styret: Funksjonstid: Fast rep. Vararep. Ellen Tråen Leder 1. Ivar Slette Asbjørn Raunholm, nestleder (ny) 2. Marit Solberg Ricardo Fuentes medlem 3. Knut Ole Strysse Viel Jaren Heitmann (ny, tidl. vara) Fra skolens personale har personalråd valgt: Funksjonstid: Asbjørn Teksle, medlem Svein Storemoen, medlem Kristin Rydgren Kjersti Simpson-Larsen Fra skolens elever med funksjonstid ett år fra hver høst, Trym Fevang vår 2018 Iver Ursin vår 2018 Filip Trevland Olsen høst 2018 Marie Helen Moen høst 2018 Idrettsskolen Numedal folkehøgskole har følgende produksjonstall i 2017 Pedagogisk virksomhet: Langkurs vår 81 elever 40.5 årselever Langkurs høst 93 elever 46.5 årselever Kortkurs 233 deltagere - Omregnet til 6.0 årselever Samla tellende. 407 deltagere 93.1 årselever % Produksjon. Produksjonstall på 93.1 årselever utgjør 88% av skolens potensiale som er 106 årselever.

156 Sett i et 8 års perspektiv har foretaket hatt følgende produksjonstall på elever og kortkurs omregnet til årselever: Langkurs pr Langkurs pr Totalt Kortkurs Totalt langkurs og kortkurs % produksjonstall Kalenderår Årselever vår Årselever høst Langkurs Omregnet til års- Årselever elever /103.0* / / * i 2010,2011 og 2012 hadde skolen flere års elever enn maks tall for elevgrunnlag fra departementet. Først i 2014 fikk vi etter søknad økt maks elevtall til 106 Tabellen viser: Utnyttelsesgrad i % er regnet på elevtall langkurs og elevtall kortkurs. Da viser tabellen produksjonstall fra 85% i 2015 til 100% i årene 2011 til og med Skolen jobber hvert år for å få produksjonstall nærmest mulig 100. Vi er en konkurranseutsatt bedrift, som henvender oss til ungdom. Det er totalt 80 folkehøgskoler som internt konkurrerer om elevene, i tillegg er det mange høyere utdanningstilbud med idrett. Det er viktig skolen er rustet for innovasjon og utviklingsarbeid og kan håndtere omstillinger. Arbeid med linjetilbudet er del av dette arbeid og skolen gjør nå viktige erfaringer med «halvårs elever» og «andreårs elever». Skolen hadde beregnet budsjett 2018 på 80 elever vår, og 95 elever høst. Fire av de 95 var beregnet som andreårselever, som vi får mindre skolepenger av, men som teller med som langkurselever. Vi startet opp med tilbud for halvtårselever for skoleåret 2018/19. Seks elever startet høsten 2018 og skulle kun gå frem til jul. Av disse valgte tre å fortsette på helårskurs. Utdanningsdirektoratet beregner økonomisk tilskudd til skolen på bakgrunn av elevsnitt for 2014, 2015 og Elevtilskuddet skolen har fått fra utdanningsdirektoratet i budsjett året 2018 har vært beregnet på snitt 213,51. Med sats kr ,39 pr elev har dette gitt et elevtilskudd på kr , basistilskudd på kr , og husleietilskudd på kr Tilskudd totalt fra Utdanningsdirektoratet kr

157 Utleie annen virksomhet. IAKS inkludert. År Gjestedøgn Dagsbesøk Brutto budsjettert inntekt Brutto regnskap inntekt Netto inntekt Skolen har hatt 1517 gjestedøgn med overnatting på utleie/turistmarkedet. Gjestedøgn er fordelt på Middelalderkurs med overnatting og frokost, Holmestrand og Bergkameratene svømmeklubb, Humanetisk sommerleir for ungdom, Ungdomsløftet Buskerud Idrettskrets, Idrettsskolens Grand Prix, Idrettsskolens fotballcup, Folkehøgskoleweekend, 30 års jubilanter Reunion, Helsehøyskolen i Oslo og utleie i forbindelse med tre jubileer. I tillegg er det anslått 806 på dagsbesøk i forhold til 17. mai for bygda, møter og et pensjonisttreff. I 2016 huset skolen Nordisk Triatlonleir for ungdom i 5 døgn. Leiren alternerer mellom de nordiske landene. Dette forklarer tallet på gjestedøgn for Regnskap ekstraordinær virksomhet: Skolens totale ekstraordinære aktivitet viser et overskudd på kr Det er godt samsvar mellom revidert budsjettert inntekt, kr , og brutto inntekt regnskap kr Netto budsjettert inntekt var på kr Det er viktig å ta høyde for at ikke all kost som tilhører utleie blir postert her. Blant annet lønn og matinnkjøp blir nok i liten grad postert her i forhold til hva det burde vært. Dette skyldes at utleien ofte inngår i de ansattes ordinære arbeidsforhold og sånn sett konteres på andre konti. Matvarer kommer som samlefakturaer og fordeles skjønnsmessig i regnskapet. Det som ikke kommer fram i dette regnskapet er de kurs der skolen selv står for 25% av det pedagogiske opplegget. Slike kurs regnes som kortkurs, og deltagere over 16 år som kortkurselever, som igjen generer økt elevtilskudd fra utdanningsdirektoratet. Et eksempel her er Jegerprøven og Bratt kort kurs. I 2018 har skolen klart å generere 6 årselever gjennom diverse kortkurs. Det er svært viktig i år der skolen ikke når maks elevtall på langkurset. Dessverre er det vedtatt i regjeringens budsjettforhandlinger for 2018 at kortkursene i folkehøgskolen skal fases ut i løpet av Skolen har forhandlet fram en del forutsigbare utleieavtaler, og jobber for å utvikle dette ytterligere. Jmfr. prosjektet Idrettsskolen 2018 var et av målene at sommerdrift skulle bidra økonomisk til skolens etterslep på vedlikehold, restaureringsbehov og nybygg. Skolen gjør vedlikehold og restaureringsarbeid hvert år innenfor de økonomiske rammene skolen har.

158 IAS idrettsskolens aktivitetstilbud. År Kortkurs Elever Stort fravær For unge Tellende Dobbelttellende. Tellende korrigert Års-elever Tabellen viser en oversikt over det skolen har hatt av kortkurs over en 4 års periode. Kortkurs må være på minst 12 timer og skolen må stå for minst 25% av lærertimene. Kortkurs regnes inn i skolens totale elevtall, og blir derfor svært viktig i år der skolen ikke har fullt belegg på langkurset. I 2018 har vi 6 kortkurselever. Vi hadde noen færre kortkurs i 2018 enn årene før. Dette skyldes dels at vi ikke tilbød ting som brattkortkurs og jegerprøve, dels at vi ikke har hatt kurs under Middelalderuka (Steinar Bertelsen har gått av med pensjon) og dels at det er en del innstramminger ifht hva som regnes som kortkurs. Skolen har også mange ande kurs som ikke nødvendigvis teller inn i totalen for kortkurs. Idrettsskolens aktivitetssenter tilbyr lokalbefolkningen hvert år mange treningskurs og andre kurs, blant annet yoga, spinning og styrke.

159 Svømmehallen. År Eksterne besøk svømmehall + helsestudio Billettinntekter Andre /leie Elevinntekter Svømmehallen har hatt 550 eksterne besøk i Dette gjelder besøkende i åpningstida for publikum, og for både svømmehall og helsestudio. 390 er knytta til barn i svømmehall gjennom enkeltbilletter, semesterkort, klippekort og familiebillett. Resterende er voksen aktivitet enten i svømmehallen eller i helsestudio. Svømmehallen har hatt 4 åpningsdager pr. uke. Der lørdag har vært en av åpningsdagene annen hver uke. Svømmehallen har vært tilrettelagt med svømmebane, leikområde og stupmuligheter til enhver tid og etter publikums ønsker. Utvidet åpningstid en kveld i uka for voksensvømming. Åpningstider er konsentrert om september, oktober, november, januar, februar, mars, og april. Erfaringsmessig er dette måneder med relativt godt besøk. Svømmehallen blir i tillegg brukt til treningsleire for svømmeklubber. Renovering av svømmehallen. Det ble avsatt kr. 3.5 millioner kroner til dette prosjektet. Renoveringen er gjort over flere år og er sluttført.

160 Regnskap for Svømmehallen: Overforbruk på kr Energiutgiftene for svømmehallen er totalt på kr Det er kr over budsjett. Skolen mottar tilskudd fra Rollag kommune på kr som registreres her. Pedagogiske forhold - RAMMER Året 2017 omfatter to skoleår. Snitt på to år gir følgende resultat. Se Lærerstillinger: 9.55 Læretimer totalt: Læretimer til linjer: Læretimer administrative oppgaver: Fellesfag,valgfag,prosjekt m.m Elevtall fordelt på linjer: Vi markedsførte 8 linjer før skolestart og startet opp alle. Functional Fitness OCR, Movement Culture og Fitness GX Instruktør kjøres mye sammen. Kriterier for oppstart av linje er : 10 elever ved skolestart. Ønsket antall på linje er i snitt: Linje Maks tall 12/13 13/14 14/15 15/16 16/17 17/18 17/18 vår 18/19 høst Merknad. Fotball Ballsport Linje X Action Linje X Villmark Fitness GX Instr Fitness OCR Movement Culture 16 5 Fitness Jibb Dans/Cheerdance Lagt ned. Hardhaus 16 Lagt ned Idrettspsykologi Lagt ned Idrett/idrett ball Endret til ballsport. Anno-Birkebeiner 2 Lagt ned.

161 Pedagogiske forhold - MÅL Skolens overordna mål er å fremme allmenndanning og folkeopplysning. Skolens generelle mål er: 1. Generell fagkompetanse i idrett, samt spesialkompetanse retta mot linjevalg. 2. Formidlingskompetanse mot barn og ungdom på linjerelatert aktivitet. 3. Sosial kompetanse og personlig utvikling i relasjon til et fellesskap. Satsingsområder for skoleåret 2018/19 1. Motivere til læringsglede læringsprosess mestringsglede. Tiltak: Tålmodighet i læringsprosessen. Både elev og lærer. Lage delmål underveis. Møte elev på det nivået der eleven er. Elevers medbestemmelse. Vi må kommunisere med eleven i læringsprosessen. 2. Få fellesskapet til å fungere. Med det mener vi ikke klikker. Elever forholder seg til vårt reglement, og fellesoppgaver. Tiltak. Skape trygghet. SE her enkelt elev. Individualisere og differensiere. Gi oppgaver på fag i forhold til å tilegne seg ledererfaring. Synlig tilsyn. Tilgjengelig og engasjert for elevene og gjester. Lærere må by på seg selv. Gjerne på arenaer som er uvant. (felleskvelder, husgruppekonkurranser) Oppmerksom på grupperinger. Gi ansvar til elever. Spille på det de er gode på. Se også de som ikke er så synlige. Få elever til å skjønne at Idrettsskolen er et team. 3. SE hver enkelt. Tiltak: Fokus på dette Skaper trygghet. Genuint interessert i hver elev. Framsnakke elever. Hva er vår pedagogiske profil? Glede i idrett og bevegelse. Førstevalg for aktiv ungdom.

162 4. Hva legger dere i begrepet La kroppen Leve. Frigjøre seg. Tørre å være seg sjøl, være levende i kropp og sinn. Mestring og refleksjon. Være i bevegelse også mentalt og sosialt. Tiltak: Være tydelige positive voksne rollemodeller. Pedagogisk - Positiv forsterking. Veilede direkte den /de det gjelder i mest mulig grad. For øvrig leverer Idrettsskolen hvert år en selvevalueringsrapport til Utdanningsdirektoratet som omfatter hele den pedagogiske virksomheten ved skolen.

163 Årsmelding Arbeidsprogram 2018 Arbeidsprogram 2018: Større utredninger/arbeider 1. Ytre anlegg. 2. Klatrevegg Rollaghallen 3. Renovering lærerboliger 1. A.Ballbingen ferdigstilt, med unntak av nett for å lage «cageball». B. Lysløype ferdigstilt, med unntak av asfaltering av rulleskiløype 2. Innendørs klatrevegg er ferdigstilt 3. To lærerboliger har fått oppgradert kjøkken og byttet vinduer. 1. Utvikle nytt markedsføringsmateriell. - Prosjekt idrettsskolen og Tema: - Utvikling av nye linjer. - Våre hovedsider på internett er vår hjemmeside og folkehogskole.no - Laget ny skolebrosjyre - Mer aktiv bruk sosiale medier. Alle linjer har egen instagram-konto og enkelte elever har tilgang til å legge ut bilder her. - Vi annonserer jevnlig på facebook og instagram og vi har også hatt noen annonser i magasiner, bl.a Friluftsliv. - Satt av lærertimer til markedsføring på to personer. Der den ene har oppgaven hjemmesider, skolebrosjyre, og kontakten til Folkehøgskolenes Informasjonskontor og er årlig på informasjonsseminar og kurs ifht å holde seg oppdatert. Den andre har oppgave å lage filmer av alle linjer og legge disse ut på Youtube. - Linjer: Videreutvikle eksisterende og lage nye. Dette har vært en del av prosjektet Idrettsskolen Oppstart av nye linjer 2018/19: LinjeX Action, LinjeX Villmark, Functional Fitness OCR, Movement Culture og Fitnes GX Instruktør - Opprettholdt: Ledertrening-Andre års elev, Ballsport og Fotball

164 Prosjekt Idrettsskolen 2022 tema tilbud ut til bygda. Og Mål om trenerkompetanse for elevene. 1. Allidrettsskole 2. Aktivitetskurs for bygda 3. Diverse praksis internt på de ulike linjer. 4. Trener 1 i fotball 5. Trenertrappa til Norges Skiforbund 1. Allidrett måtte dessverre avlyses i år pga for få deltakere. 2. Praksis for elever på Fitness linja primært. 3. Intern Praksis der linjene har ansvar for en dag hver der de er instruktører for medelever. 4. Elever på fotball linja har som ledd i Trener 1 kompetanse i fotball trenerpraksis på fotball lag i ROV IL. 5. Elevene får kurs gjennom vårt faglige opplegg.

165 Målindikatorer: Målindikatorer: Økonomi: Avvik (merforbruk +, mindreforbruk -) Medarbeidere: Gjennomførte medarbeidersamtaler Mål 2016 Resultat , Mål 2017 Resultat 2017 Resultat , % 65% 50% 100% Medarbeiderundersøkelse 100% 80% 100% 75% 75% Gjennomsnittlig stillingsprosent 80% 80% 0.85% 0.75% Ca 75% pr. ansatt Sykefravær i % 4.5% 5.0% 5.0% 4.5% 7,4%* Antall pedagoger med godkjent 90% 90% 90% 90% 95% lærerutdanning Antall pedagoger uten godkjent lærerutdanning ,5 Merknad Gjennomsnitt ant. dager etterutdanning pr.tilsatt Antall ansatte under videreutdanning Antall ansatte med seniortiltak Produksjonsfaktor: Dekningsgrad elevantall/% 100% 96% 95% 92% 88% utnytting Fullverdi gjennomføring av 95% 96% 95% 92% 88% skoleåret/103 Omdømme anbefale skolen til 85% 97% 90% 95.3% 96% andre Kortkurselever omregnet til årselever Deltagelse på IAS- kurs i skoleåret IAKS produksjon sommer + ekstraordinært B N B N B N B N

166 Antall overnattinger ut over elever Gjennomført vedlikehold jmfr plan IKT Kompetanse E-handel 80% 80% 80% 80% 80% Informasjon: Oppdatert hjemmeside Ja ja Ja Ja Ja Oppdatert skolebrosjyre Ja ja Ja ja Ja Brukerperspektiv (kvalitet i tjenesten) Brukerundersøkelse deltakelse elever 85% 78% 85% 83% 76% *Sykefraværet inkluderer også fravær ved barns sykdom. Personal Årsverk fordelt på ulike ansvar/tjenester Område Årsverk 2016/ / /19 Merknader Ledelse Rektor/daglig leder Inspektør Internatleder Internatleder Kontorleder Total ledelse Pedagoger Kjøkken Kokk En av internatass. har fått fagbrev Internatassistenter Renhold Skole Svømmehall Idrettshall Svømmehall Bademester

167 Badevakt Vaktmester Skole Ytre anlegg Idrettshall Kontor Sekretær IAKS Prosjekt % er medregnet i pedagoger. Totalt Regnet ut ved årets slutt. Idrettsskolen har årsverk fordelt på 24 ansatte. Kjønnsfordeling: 13 kvinner og 11 menn. Deltidsstillinger: 15. Av disse er 5 på menn og 10 på kvinner. Lederstillinger: 4, alle kvinner. Lederressurs: 325 %. Pedagoger stillinger: 8.18 Vaktmestere: 1.60 Svømmehall 2 stillinger: 1.10 Rollaghallen stillinger er besatt av personale med høyskole/universitetsutdanning. 7 stillinger med fagbrev. Fravær 2018: Sykefravær totalt ligger på 363 dager, = 7.4 % Langtidssykdom utgjør av dette: 284 dager, = 6.0% Kortidssykdom 79 dager, = 1.4% Permisjonsdager: = 11 Møtedager: = 8 Kursdager = 40 Vi hadde tre langtidssykemeldte i første halvdel av Dette trakk opp sykefraværet veldig. Sykefraværet har ikke sammenheng med forhold på arbeidsplassen.

168 Regnskap Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF. Driftsdel Idrettsskolen Regnskap 2018 Regulert budsjett Budsjett vedtatt Sum driftsinntekter Sum lønn m/sosiale utgifter Sum andre utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Netto driftsresultat Sum bruk av avsetninger Avsetninger Regnskapsmessig mer/mindreforbruk Kommentar regnskap. Fakta: Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag Ressurssenter KF regnskap Regnskapet er satt opp av regnskapssjef i Rollag kommune Anne Rudi. Regnskapet inneholder Oversikter; Driftsdel, Investeringsdel, Balanseregnskapet hovedoversikt. Detaljert regnskap på kontonivå, Detaljert Investeringsregnskap og Noter. Foretakets regnskap er utarbeidet i henhold til bestemmelsene i kommuneloven, forskrift om Årsbudsjett, årsregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak, og i overensstemmelse med god kommunal regnskapsskikk både når det gjelder selve regnskapsføringen og den økonomiske informasjonen regnskapet gir. Kap I Forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak. Særregnskap er avlagt innen 15. februar året etter regnskapsåret. 16 i Forskrift om Årsregnskap. Jmfr. gjennomgang med Buskerud kommunerevisjon høsten 2018 har skolen gjort merknader i fullstendighetserklæringen til regnskapet. Med vurderinger, bilag og konklusjon i forhold til transaksjoner mellom ansatt og enkeltpersons foretak. Det samme gjelder i forhold til en sponsorgave til en utøver. Vurdering: Regnskap for Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF er levert i tråd med forskrift. Regnskapet viser en bedrift med stor virksomhet. Regnskap 2018 viser at Foretaket har et regnskapsmessig mindreforbruk på kr Elevtallet er greit sett i forhold til budsjettet, som var på 80 elever for vårsemesteret og 95 for høstsemesteret. Utdanningsdirektoratet beregner økonomisk tilskudd til skolen på bakgrunn av elevsnitt for 2014, 2015 og Elevtilskuddet skolen har fått fra utdanningsdirektoratet i budsjett året 2018 har vært beregnet på snitt 213,51. Med sats kr ,39 pr elev har dette gitt et elevtilskudd på kr Dette er i utgangspunktet ment å dekke lønn til rektor, internatleder og én vaktmester.

169 De ulike ansvarsområder i regnskapet viser mer- og mindreforbruk opp mot budsjett. Store utgiftsposter som lønn er i hovedsak innenfor budsjett på alle ansvarsområder. Ansvar 5000 Skole har et overforbruk på kr Ansvar 5010 Internat et mindreforbruk kr Skolepenger kommer inn her. Her har vi gjennom året vært spesielt opptatt av matugiftene. Da de til tider har vært langt over budsjett. I regnskap har det normalisert seg med et overforbruk på kr Linjetur vår har et overforbruk på ca , mens linjetur høst har et underforbruk på ca Totalt sett går det pedagogiske budsjettet i pluss. Ansvar 5020 Ekstraordinær aktivitet har et mindreforbruk på kr Dette er omtrent som budsjettert, men det er viktig å merke seg at noe av kostnadene her nok blir absorbert av ansvar 5010, da det kan være vanskelig å skille på hva som skal føres hvor. Ansvar 5030 Svømmehallen har et overforbruk på kr Årsak; energiutgifter og vedlikehold. Energi har nok vært underbudsjettert. Noe økte lønnsutgifter jmfr. lørdagsåpen svømmehall. (Se for øvrig rapportering på svømmehall tidligere i årsmeldingen). Ansvar 5040 Idrettshallen har et overforbruk på kr Salgsinntekter er totalt på kr Ansvar 5060 Boliger; Her gjennomførte vi vedlikehold på to lærerboliger i 2017 og vi skal i gang med ytterligere vedlikehold i Ansvar 5080 Bygninger jmfr.revidert budsjett har skolen brukt ca. kr mer enn budsjett. Dette skyldes i all hovedsak elektrisitet og leasing-/serviceavtaler det ikke var tatt høyde for i budsjettet.. Skolens regnskap viser et brutto driftsresultat med et overforbruk på kr , og et netto driftsresultat på kr Når bruk av avsetninger regnes med får skolen et regnskapsmessig mindreforbruk på kr

170 Samlet energikostnader for skolen. Område Regnskap 2018 Budsjett 2018 Avvik Regnskap skole internat ekstra svømmehall idrettsh bygninger Totalt kr Energi regnskapet for 2017 ligger over budsjett med kr Det er ingen grunn til å tro at energiforbruket har vært annerledes enn tidligere år, men prisene har økt. For 2019 er det budsjettert med totalt for energi, men gitt strømprisene som er nå, så er det grunn til å frykte at vi kommer til å få en stor sprekk her. Foretaket har opparbeidet seg et disposisjonsfond basert på tidligere års mindreforbruk. Pr var dette på kr Dette er kr mindre enn i Av dette er det budsjettert bruk med kr til budsjett SE vedtak i styret. Foretaket har kr i bundne driftsfond. Fordelt på; IAKS * Frisklivssenter Jibbeanlegg/klatrevegg Lysløype Ballbinge Rulleskiløype Sponsorløp ** *Pengene fra IAKS-fondet vil i 2019 i sin helhet bli brukt på oppussing av lærerboliger, i tråd med vedtak gjort i styret tidligere **sponsorløpet er noe som er iverksatt av elevene og disse pengene skal overføres til et veldedig formål. Dette er ikke å anse som penger skolen disponerer

171 Styret for Idrettsskolen Numedal folkehøgskole Rollag ressurssenter KF Dato: Jnr: Arkiv: A9 Saksbehandler: Lars Petersen Sak 11/19 Årsmelding 2018 Møtebehandling Utvalg/fora Styret Møtedato: Fakta: Årsmelding 2018 er vedlagt saken og viser Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenters KF s totale drift og virksomhet. Årsmeldingen tar for seg: Styrets sammensetning. Produksjonstall Utleie annen virksomhet Svømmehallen Pedagogiske rammer, mål og satsingsområder. Arbeidsplan med målindikatorer. Personal. Regnskap. Vurdering: Årsmeldingen viser at Idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF har stor aktivitet. Vår primære aktivitet er å drive en god skole, der elever tilegner seg allmenndanning og realkompetanse i linjefaget og andre fag ved skolen. Full skole betyr svært mye for foretakets økonomi. Skolen hadde i vår semesteret 80 elever og 4 linjer (3 linjer ble slått sammen) og på

172 høstsemesteret hadde skolen 95 elever fordelt på 4 linjer. Svømmehallen har vært betjent 4 dager i uken. Annen hver uke har lørdag vært en åpningsdag. Ukene har alternert mellom tirsdag, onsdag, torsdag, fredag, og onsdag, torsdag, fredag, lørdag. Det har vært noe mindre aktiviteter på kurs og utleie i Foretaket har generert 6 kortkurselever gjennom dette. Regnskapet viser driftsinntekter på kr , og driftsutgifter på kr Dette gir et brutto driftsresultat på kr , netto driftsresultat med et overforbruk på kr og regnskapsmessig mindre forbruk på kr Skolen jobber for et brutto driftsresultat i balanse og har utfordringer det er grunn til å jobbe systematisk med fremover. Daglig leder/rektors forslag til vedtak: Styret for idrettsskolen Numedal folkehøgskole og Rollag ressurssenter KF tar årsmelding 2018 til orientering.

173 ROLLAG KOMMUNE Rollag : Arkiv : 033 Saksmappe : 2019/157 Avd. : Sentraladministrasjonen Saksbehandler : Espen Berg Årsrapport for omstillingsprogrammet 2018 MØTEBEHANDLING: Utvalg Møtedato Utvalgssak Formannskapet /19 Kommunestyre /19 Utvalgsleders forslag til vedtak: Årsrapport fra omstillingsprogrammet for 2018 vedtas. Behandling i Formannskapet : Følgende deltok i debatten: Steinar Berthelsen, Haldis Prestmoen, Utvalgsleders innstilling ble enstemmig vedtatt. Innstilling i Formannskapet : Årsrapport fra omstillingsprogrammet for 2018 vedtas. Behandling i Omstillingsstyret Utvalgsleders innstilling ble enstemmig vedtatt. Vedtak i Omstillingsstyret Omstillingsstyret vedtar årsrapporten for Saken gjelder: Årsrapport fra omstillingsprogrammet 2018 Fakta: Rådmann ble i samarbeid med omstillingsstyret enig om å ta ut omstillingsprogrammet fra kommunens årsrapportering og presentere dette i egen rapport fra og med Hensikten er å rapportere individuelt fra omstillingsprogrammet slik at dette ikke mister fokus.

174 Omstillingsplanen for har følgende fem innsatsområder: (i) Styrking og vekst i enkeltbedrifter; (ii) Samarbeide og gjøre ting på nye måter for å møte framtidens konkurransesituasjon; (iii) Identifisere og videreutvikle ettermarkedet på fjellet; (iv) Utvikle attraktivitet og Rollag kommune som opplevelsesarena; og (v) Næringsvennlig kommune. I 2018 er omstillingsprogrammets tilskudd på ca. 1,6 millioner fordelt på 13 prosjekter. Fire av disse var forstudier, ni forprosjekt og ingen hovedprosjekt. Tilskuddsrammen på ca. 1,6 millioner utgjorde 43% av totalkostnadene i prosjektene. Dette har utløst medfinansiering av egeninnsats på ca. kr (20%) og andre midler på ca. kr 1,4 millioner (37%). I tillegg har omstillingsprogrammet videreført viktige tiltak som bedriftsutvikler og STIM nettverket. Omstillingsprogrammet i Rollag baserer sysselsetningseffekten på egenrapportering fra næringslivet og teller brutto (ikke netto) arbeidsplasser. Brutto betyr at vi ikke trekker i fra arbeidsplasser som er gått tapt i perioden. I slutten av 2018 rapporterer næringslivet at omstilling har hatt en direkte og indirekte effekt som har ført til over 90 nye årsverk siden oppstart, fordelt på følgende næringer; handel og service (25%); bygg og anlegg (32%); reiseliv, mat og opplevelser (7%); annet (27%) og industri (9%). Omstillingsprogrammets egenevaluering sammen med næringslivet viser til veldig gode tilbakemeldinger og at næringslivet selv mener at omstillingsprosessen er vital for utviklingen videre. De viktigste effektene næringslivet viser til er at omstilling har bidratt til; økt samarbeid innad i næringslivet; en utviklingsorientert holdning blant næringsaktørene med fokus på framtidens konkurransesituasjon; tilskudd til egne utviklingsprosjekter; samarbeid regionalt; og etablering av viktige møteplasser. Regnskap for omstillingsprogrammet 2018 viser følgende: Utgifter Budsjett Prosent Faktisk Prosent Prosjektadministrasjon % % Overføringer / Tiltak og prosjekter % % Annet (markedsføring / bedriftsutvikler / etc.) % % Egeninnsats kommunen % % Totalt % % Vurdering: Aktivitetsnivået i omstillingsprogrammet oppleves fortsatt som høyt med god framdrift på de fleste tiltaksområdene. Handlingsplan i omstillingsprogrammet er litt annerledes enn kommunens handlingsplan for øvrig med bakgrunn i at det er næringslivet og aktørene selv som må eie og drive tiltakene. Omstillingsprogrammets oppgave er primært som tilrettelegger og eventuell finansieringskilde. Rapporten viser til at omstillingsprogrammet opplever en god framdrift i næringslivet generelt. Næringslivet rapporterer om at de mener omstillingsprogrammet bidrar positivt og kan vise til en relativt høy sysselsettingseffekt. Rådmannens konklusjon: Årsrapport fra omstillingsprogrammet for 2018 vedtas. Vedlegg 1 Årsrapport omstilling

175 Omstillingsprogrammet i Rollag kommune Årsrapport 2018 Bakgrunn Rollag kommune fikk omstillingsstatus i 2011 med bakgrunn i befolkning- og sysselsetningsnedgang over tid. Siden oppstart av omstillingsprogrammet i 2012 har over 70 bedrifter og enkeltindivider vært i involvert i ulike omstillingstiltak. Omstillingsprosessen har inkludert aktører fra næringsliv og lokalsamfunnet i kommunen. Den strategiske tilnærmingen til omstillingsprogrammet i Rollag er bygget på erfaringer fra Telemarksforskning og BANK-modellen (Jakobsen m.fl. 2011) til Menon business economics, som viser til at det er samspillet mellom bostedsattraktivitet og næringsattraktivitet som skaper vekst. I tillegg baserer omstillingsprogrammet seg på regjeringens føringer for god bruk av offentlige virkemidler og vurderingen om at bo- og sysselsettingsnedgangen i Rollag er basert på en markedsfeil. Omstillingsprogrammet har derfor et stort fokus på langsiktig og strategisk arbeid med tiltak som adresserer systemiske og strukturelle utfordringer i næringslivet. Siden næringslivet i Rollag kommune ikke driver i en boble har omstillingsprogrammet et lokalt fokus, men jobber også interkommunalt og regionalt hvor det er hensiktsmessig. Omstillingsplanen for har følgende fem innsatsområder: (i) Styrking og vekst i enkeltbedrifter; (ii) Samarbeide og gjøre ting på nye måter for å møte framtidens konkurransesituasjon; (iii) Identifisere og videreutvikle ettermarkedet på fjellet; (iv) Utvikle attraktivitet og Rollag kommune som opplevelsesarena; og (v) Næringsvennlig kommune. Oppsummering fram til 2018 Omstillingsprogrammet i Rollag baserer sysselsetningseffekten på egenrapportering fra næringslivet og teller brutto (ikke netto) arbeidsplasser. Brutto betyr at vi ikke trekker i fra arbeidsplasser som er gått tapt i perioden. I slutten av 2018 rapporterer næringslivet at omstilling har hatt en direkte og indirekte effekt som har ført til over 90 nye årsverk siden oppstart, fordelt på følgende næringer; handel og service (25%); bygg og anlegg (32%); reiseliv, mat og opplevelser (7%); annet (27%) og industri (9%). I følge Telemarksforskning har Rollag kommune hatt i gjennomsnittet høyest næringsattraktivitet Buskerud i fra 2011 til 2016 og 42. plass nasjonalt. Tall fra er ikke tilgjengelig men det er lite som tilsier at situasjonen har endret seg. Kommune har snudd befolkningsendringen og hatt en befolkningsvekst høyere enn SSB sine prognoser for middel vekst (1429 innbyggere mot forventet 1392 pr. utgangen av 3. kvartal 2018). Spesielt i kategorien økonomisk og biologisk produktive voksne (alder år) har Rollag kommune gjort det betydelig bedre en prognosene med 45 flere personer enn estimert. Figur 1.0 viser faktisk utvikling mot ulike framskrivninger (middel vekst).

176 Figur 1.0 Omstillingsprogrammets egenevaluering sammen med næringslivet viser til veldig gode tilbakemeldinger og at næringslivet selv mener at omstillingsprosessen er vital for utviklingen videre. De viktigste effektene næringslivet viser til er at omstilling har bidratt til; økt samarbeid innad i næringslivet; en utviklingsorientert holdning blant næringsaktørene med fokus på framtidens konkurransesituasjon; tilskudd til egne utviklingsprosjekter; samarbeid regionalt; og etablering av viktige møteplasser. Omstillingsprogrammet kan også vise til regional effekt. Etablering av utdanningsprogrammet Industriell Digitalisering på fagskolen Tinius Olsen som et initiativ for å rigge industribedriftene i regionen til å møte framtidens kompetansebehov, er et prosjekt som ble utviklet og startet i Rollag, og hvor Rollag var prosjektansvarlig. Ikke bare har dette resultert i Norges første utdanningsprogram for industri 4.0, men det har også ført til (1) etablering av det som trolig vil bli Nord-Europas største maskinpark for opplæring av framtidens industriarbeidere, (2) etablering av samarbeidsavtale mellom Numedal VGS og Fagskolen for Norges første VGS linje for industriell digitalisering, og (3) ført til tettere samarbeid mellom industrien fra Kongsberg, bedriftene i distriktet og skolemiljøene. I 2018 gav Omstillingsprogrammet tilskudd på ca 1,6 millioner fordelt på 13 prosjekter. Fire av disse var forstudier, ni forprosjekt og ingen hovedprosjekt. Tilskuddsrammen på ca 1,6 millioner utgjorde 43% av totalkostnadene i prosjektene. Dette har utløst medfinansiering av egeninnsats på ca kr (20%) og andre midler på ca kr 1,4 millioner (37%). I tillegg har omstillingsprogrammet videreført viktige tiltak som bedriftsutvikler og STIM nettverket. Regnskap 2018 Utgifter Budsjett Prosent Faktisk Prosent Prosjektadministrasjon % % Overføringer / Tiltak og prosjekter % % Annet (markedsføring / bedriftsutvikler / etc.) % % Egeninnsats kommunen % % Totalt % %

177 Status handlingsplan 2018 Strategisk Innsatsområde Tiltak Periode Status per Tilrettelegge for tilgang på søkbare midler for grundere og næringslivet for forstudie / forprosjekt. Midlene har som formål om å stimulere utvikling av nye produkter, tjenester eller bedrifter som kan skape nye sysselsetninger på sikt og/eller sikre eksisterende arbeidsplasser. Måleindikator: Minimum 5 prosjekter finansiert årlig prosjekter mottok tilskudd. Det var en god strøm med prosjekter. Mange velger å gjennomføre forstudier i egen regi. Styrking og vekst i enkeltbedrifter Videreføre bedriftsutvikler rollen, som skal være tilgjengelig som en samtalepartner for bedrifter med behov, videreføre SMB utviklingsprosesser, samt være en tilrettelegger for utvikling. Måleindikator: Minimum 15 bedrifter med bistand fra Bedriftsutvikler årlig 2018 Bedriftsutviklerrollen er pågående og bedriftsutvikleren er i løpende kontakt med 24 bedrifter på adhoc basis. Gjennomføre PLP kurs for å styrke kompetansen rundt PLP som prosjektverktøy. Måleindikator: Minimum 10 deltagere på kurs 2018 Kurset har blitt annonsert og det var relativt lite interesse i næringslivet. Det ble derfor ikke gjennomført. Finansiere kompetanseanalyse i næringslivet og fasilitere næringsaktører med å møte kompetansebehovet. Måleindikator: Kompetanseanalyse gjennomført og plan for å adressere minimum 3 kompetansebehov lagt Buskerud næringshage informerer om at de ønsker å gjennomføre en kompetanseanalyse for hele Numedal. Næringsforeningen er også en aktuell aktør til å gjennomføre en slik analyse. Det vil jobbes videre med disse. Samarbeide og gjøre ting på nye måter for å møte framtidens konkurransesituasjon Innsatsområdets overordnede mål Arbeide videre med samarbeid og bedriftsnettverk. Måleindikator: Bedriftsnettverk etablert STIM er etablert som et uformelt nettverk og det er jobbes med flere nettverk. Reiselivsnæringen ønsker å se på organisering framover hvor bedriftsnettverk er aktuell metodikk. Dette arbeides det videre med igjennom forprosjektet RISS/Fortellinger fra Numedal som kjøres i regi av Buskerud Næringshage. Omstilling avventer konkrete konklusjoner fra dette prosjektet.

178 Gjennomføre pilotprosjektet "skaperiet som en plass for kreativitet, kultur og næring". Måleindikator: Pilot gjennomført og finansiering i et evt. hovedprosjekt etablert 2018 Skaperiet er pågående pilot og blir evaluert i disse tider. Det jobbes med videreføring. Tilrettelegge for møteplasser for næringslivet på tvers av bransjer for å samarbeide og gjøre ting på nye måter. Måleindikator: Minimum 4 møter gjennomført 2018 Det er gjennomført et møte om framtidens byggeløsninger i fjellområdene; i tillegg «to møter om ny giv for næringsvekst i regionene» i regi av BfK. Det er også gjennomført møter i regi av opplevelse og reiselivsaktørene. Innovasjonsløft metodikken er puttet på agenda for Identifisere og videreutvikle ettermarkedet på fjellet Finansiere gjennomføring av fritidsundersøkelse for å identifisere behov og skape møteplasser for dialog mellom utviklingsaktørene på fjellet og fritidsbeboerne. Vurdere forstudie Vegglifjell som reiseliv- og fritidsarena som en del av undersøkelsen. Måleindikator: Undersøkelse gjennomført og videre tiltak identifisert Fritidsbeboerundersøkelsen er pågående. Bistå vekst og etablering av bedrifter rettet mot ettermarkedet. Måleindikator: Tre bedrifter mottar bistand fra omstilling Dette vil være en naturlig videreføring av en fritidsbeboer undersøkelse. Vei videre Tross positive resultater, så er det fortsatt betydelig arbeid igjen. Veien videre handler om å konsolidere det gode arbeidet, fortsette å legge til rette for vekst og utvikling og posisjonere næringslivet for å møte nye muligheter som oppstår framover. Samtidig handler arbeidet om å etablere bærekraftige strukturer for at den positive utviklingen fortsetter også etter omstillingsprogrammets slutt. Hovedfokuset til omstilling fram mot utgangen av 2020 kan derfor grovt sett summeres som følger: (a) fortsatt jobbe strategisk med bygg- og anleggssektoren for å møte automatisering og digitaliseringsbehovet og kunne være konkurransedyktig på regionalt og nasjonalt nivå i framtiden; (b) synliggjøre mulighetene rundt «ettermarkedet på fjellet» og bistå bedrifter og entreprenører med å kommersialisere på dette; (c) jobbe med reiseliv, kultur og opplevelsesbedriftene med å utvikle gode og unike reiselivsprodukter og tydeliggjøre Rollag (og Numedal) bedre som besøkelsesdestinasjon, og (d) rigge gode strukturer som vil tilrettelegge for videreutvikling i næringslivet også etter I tillegg har omstillingsprogrammet og næringslivet et fokus på utfordringen med den demografiske sammensetningen i kommunen. Det er et stort behov for å skape attraktive arbeidsplasser også for unge voksne og tilrettelegge for at flere unge voksne kan flytte til bygda. Her jobbes det strategisk med bedrifter og med ulike prosjekt for å tilrettelegge for at Rollag blir en god og attraktiv bo- og næringsarena for unge voksne i tiden etter 2020.

179 ROLLAG KOMMUNE Rollag : Arkiv : 210 Saksmappe : 2019/57 Avd. : Sentraladministrasjonen Saksbehandler : Per Thorstein Raunholm Årsrapport skatt og kontrollrapport Skatteoppkreveren i Rollag kommune MØTEBEHANDLING: Utvalg Møtedato Utvalgssak Kontrollutvalget /19 Kommunestyre /19 Kontrollutvalgets forslag til vedtak: 1. Kontrollutvalget tar Skatteoppkreverens årsrapport for 2018 samt kontrollrapport 2018 fra Skatteetaten til orientering. 2. Skatteoppkreverens årsrapport for 2018 samt kontrollrapport 2018 fra Skatteetaten oversendes kommunestyret med følgende innstilling: Kommunestyret tar skatteoppkreveren årsrapport for 2018 samt kontrollrapport 2018 fra Skatteetaten til orientering. Kontrollutvalgets saksfremstilling: Skatteoppkreveren i Rollag kommune har utarbeidet en årsrapport for sin virksomhet i Likeledes har sekretariatet mottatt kopi av kontrollrapport 2018 fra Skatteetaten til kommunestyret Kontrollrapporten viser at alle kontrollerte funksjoner i det vesentlige utføres i samsvar med gjeldende regelverk. Årsrapporten gir utfyllende informasjon om skatteoppkreverkontoret og organisering, - personale, - ressurssituasjon m.v, - skatteregnskapet, - innfordringen, - restansesituasjonen og arbeidsgiverkontrollen. Skatteoppkreveren har en viktig funksjon i kommunen, og etter vært syn er det korrekt at både kontrollutvalget og kommunestyret blir kjent med utførelsen av denne funksjonen. Vi foreslår derfor at rapportene oversendes kommunestyret til endelig behandling. Forslag til vedtak: 1. Kontrollutvalget tar Skatteoppkreverens årsrapport for 2018 samt kontrollrapport 2018 fra Skatteetaten til orientering.

180 2. Skatteoppkreverens årsrapport for 2018 samt kontrollrapport 2018 fra Skatteetaten oversendes kommunestyret med følgende innstilling: Kommunestyret tar skatteoppkreveren årsrapport for 2018 samt kontrollrapport 2018 fra Skatteetaten til orientering. Kontrollutvalgets behandling: Behandlet uten innvendinger Votering: Enstemmig Vedlegg: Årsrapport for 2018 Skatteoppkreveren i Rollag kommune Kontrollrapport 2018 vedrørende Skatteoppkreveren for Rollag kommune Årsregnskap for Rollag kommune for regnskapsåret 2018 Utskrift av kontrollutvalgets møtebok sak 13/19

181 1 Organisering Skatteoppkrever Arbeidsgiverkontroll Innfordring Margin Skatteinngang Skatteregnskap Årsra p p ort Årsrapport for Skatteoppkreveren Rollag kommune i Årsrapport 2018 / 20. januar 2019

182 2 1. Generelt om skatteoppkreverens virksomhet Skatteoppkreverkontoret - organisering, ressurser og kompetanse Internkontroll Skatteutvalg Skattekontorets kontroll av skatteoppkreverfunksjonen Skatteregnskapet Avleggelse av skatteregnskapet Vurdering av skatteinngangen Totale skatteinngang Kommunens andel Margin Innfordring av krav Restanseutviklingen Totale restanser Kommentarer til restansesituasjonen Restanser eldre år Kommentarer til restanser eldre år Innfordringens effektivitet Vurdering av kontorets resultater Vurdering av sammenhengen mellom aktivitet og resultat Omtale av spesielle forhold Kontorets eventuelle tiltak for å bedre effektiviteten i innfordringen Særnamskompetanse Arbeidsgiverkontroll Organisering av arbeidsgiverkontrollen Planlagte og gjennomførte kontroller Resultater fra kontrollene Vurdering av kontrollaktiviteten Samarbeid med andre kontrollaktører Gjennomførte informasjons- og veiledningstiltak... 9 C O V O Årsrapport 2018/ 20. januar 2019

183 3 1. Generelt om skatteoppkreverens virksomhet 1.1. Skatteoppkreverkontoret Ressurser Ressursfordeling Antall årsverk ved SKO som kun er benyttet til SKO-funksjonen i 2018 Årsverk 13 %-andel fordelt Ressursbruk ved SKO, fordeling av årsverk Skatteregnskap 1,6 12,0 % Innfordring av skatt/arbeidsgiveravgift 6,0 46,0 % Kontroll av arbeidsgivere (inkl. rapportskriving for SKO som utfører jobben selv). 4,0 31,0 % Informasjon og veiledning overfor skatte- og avgiftspliktige og regnskapsfø rere/revisorer 0,4 3,0 % Administrasjon 1,0 8,0 % ,0 % Organisering Skatteoppkreveren i Kongsbergregionen er organisert som et interkommunalt samarbeid mellom kommunene Kongsberg, Flesberg, Rollag, Nore og Uvdal, Hjartdal og Tinn. Samarbeidet er etablert i medhold av lov av 25. september 1992 nr. 107 om kommuner og fylkeskommuner 27. Samarbeidet er ikke et eget rettssubjekt, men er en del av den juridiske enheten Kongsberg kommune. Det foreligger egne vedtekter og samarbeidet har eget styre. Rapportens pkt. 1.1 og pkt. 1.2 gjelder således for hele kontoret og ikke den enkelte kommune spesielt. Vårt kontor selger ut tjenester på arbeidsgiverkontroll til Notodden kommune tilsvarende 0,8 årsverk. Hjartdal og Tinn kommuner ble med i samordningen fra 1/1-2018, og dette innebærer at samordningen har krysset fylkesgrenser og ikke bare kommunegrenser. Nå som Telemarks kommunene Tinn og Hjartdal er en del av vår samarbeidsordning benevnes det nye kontoret som Skatteoppkreveren i Kongsbergregionen. De ansatte fra Hjartdal og Tinn kommuner har i utgangspunktet sine arbeidsplasser i de respektive kommuner, men har fullverdig og fullrigget kontorplass her på Kongsberg og kan tilpasse arbeidssted etter sine gjøremål, møter osv. Ordningen fungerer meget tilfredsstillende Ressurser og kompetanse Skatteoppkreverkontoret har hatt en ansatt i svangerskapspermisjon store deler av året, og vi har hatt en person på Politihøyskolens kurs om Økonomisk kriminalitet, siste halvåret. En vikar har erstattet personen som har vært i svangerskapspermisjon. Vi har hatt en ansatt som har sluttet hos oss for å gå over i det private. Denne stillingen har blitt besatt av en tidligere ansatt fra SKO i Drammen, som enkelt gikk inn i sine tilsvarende oppgaver med arbeidsgiverkontroll her. Ut over dette har situasjonen vært stabil. Ressursene anses tilstrekkelige til å drive kontoret på en forsvarlig måte, selv om vi ser at arbeidsgiverkontrollen egentlig har behov for å styrke bemanningen med 1/1 stilling, med tanke på Hjartdal og Tinn som har kommet med. Sårbarheten vil være nærliggende ved eventuelle langvarige sykefravær. Nestlederfunksjonen ble inndratt ved ansettelse av ny Skatteoppkrever, og jeg synes det var en uheldig avgjørelse da det alltid vil være behov for å ha noen å dele tanker, ideer og problemstillinger med, samt noe ansvarsdeling. Årsrapport 2018/ 20. januar 2019

184 4 Kontoret driver kontinuerlig med kompetanseutvikling. kompetansen er god og godt ivaretatt på alle områder. Dette arbeidet har høy prioritet og vi mener 1.2 Internkontroll Skatteregnskapet og utbetalinger gjennomføres i henhold til instruks. Kontrollrapporter kontrolleres av to kontrollører før utsendelse. Forøvrig har saksbehandlere fullmakt til å forplikte etaten på sitt arbeidsområde innenfor skatteoppkreverens myndighetsområde med fullmakts begrensninger for komplekse saker og saker av prinsipiell betydning. Disse skal forelegges skatteoppkrever. Rutinebeskrivelser er utarbeidet på alle sentrale områder. Med dette anses internkontrollen ivaretatt. 1.3 Skatteutvalg Det har ikke vært noen skatteutvalgssaker å behandle i Skattekontorets kontroll av skatteoppkreverfunksjonen. Skattekontoret har gjennomført stedlig kontroll av skatteoppkreverfunksjonen, jf. rapport datert Kontrollen bygger på «Instruks for skattekontorenes kontroll av skatteoppkreverne». Kontrollaktivitetene skal avklare om skatteoppkreverens faglige utførelse av oppgavene følger lover, forskrifter, instrukser og regelverk for øvrig. Kontrollen denne gang omfattet skatteregnskapet. Skatteoppkreverkontoret er ikke gitt pålegg som følge av kontrollen. 2 Skatteregnskapet 2.1 Avleggelse av regnskapet Avleggelse av skatteregnskapet for 2018 Skatteoppkreveren i Kongsberg og Numedal bekrefter at skatteregnskapet i 2018 er ført, avstemt og avlagt i samsvar med gjeldende forskrifter og retningslinjer, jf. Instruks for skatteoppkrevere av 8. april nr. 2. Årsregnskapet for 2018 følger som vedlegg til årsrapporten, og er signert av skatteoppkreveren. 2.2 Vurdering av skatteinngangen Total skatte- og avgiftsinngang i 2018 Innbetalte skatter og avgifter utgjorde kr Dette utgjorde en økning på kr eller 1.2 % i forhold til Innbetaling fra personlig skattytere (forskuddsskatt og forskuddstrekk) som står for 81,7% av de totale innbetalingene har hatt en økning med kr kroner. Det har også vært en økning i innbetaling av arbeidsgiveravgift med kr Årsrapport 2018/ 20. januar 2019

185 Kommunens andel av skatteinngangen i 2018 Utviklingen i kommunens skatteinngang er slik for 2015 til 2018 totalt: Tall i hele tusen kroner. Kommunens andel Endring Kommunens andel av skatteinngangen viser en økning på 8,1 % fra 2017 til Skatteveksten for Buskerud fylke basert på Statistisk sentralbyrås beregninger av utviklingen i skatteinngang hittil i år (januar-november) er på 3,5% og på landsbasis 3,8%. Så kommunen har hatt en bra økning i forhold til fylket og landsgjennomsnittet. Skatteinngangen fordelt etter arter: Tall i hele tusen kroner. Forskudds - skatt Restskatt person Restskatt firma Forskuddstrekk Rentergebyr Margin/ Fordeling Sum Pr Pr Avvik i kr Avvik i % 17,2 4,1 50,2 12,7 600,0-268,0 8,1 Som det vises i tabellen ovenfor så er det fordelt 3,1 mill. kroner mer til kommunen enn ved skatteinngangen i fjor. De største forskjellene fra 2017 er at summen av marginoppgjøret og endrede fordelingstall hadde en markant nedgang på kr 3,2 mill. kroner mens forskuddstrekk som er den største av skatteartene hadde en økning på 4,7 mill. kroner i Innbetaling av restskatt person hadde en stor prosentvis økning og dette skyldes mer utlignet restskatt samt god innfordring. Fordelingsprosenten for forskuddspliktige ble endret i november 2018 med 1,0% til 32,77 som utgjorde 1,1 mill. kroner mer til kommunen. 2.3 Marginoppgjøret for 2017 Innestående margin for inntektsår 2017, pr Kr For mye avsatt marqin for inntekstår 2017 Kr Innestående margin for inntekstår 2018 pr Kr Prosentsats marginavsetning: 11 %. Gyldig fra: Kommentar til marginavsetningen. Marginavsetningen viser et overskudd på kr Overskuddet er 608 tusen kroner lavere enn forrige år. Men selv om prosentsatsen kan synes å være for høy, holdes satsen på 11% uendret. Pr er det satt av margin på kr som er en økning fra året før på kr og skal brukes til å utbetale tilgodebeløp når skatteoppgjøret for 2018 foreligger. Årsrapport 2018/ 20. januar 2019

186 6 3 Innfordring av krav 3.1 Restanseutviklingen Totale restanser og berostilte krav Skatteart Sum restanse skatteart pr. Restanse Herav berostilt restanse Restanse Herav berostilt restanse Endr. 1 restanse Endr.i berostilt restanse Arbeidsgiveravgift Artistskatt Finansskatt lønn Forsinkelsesrenter Forskuddsskatt firma Forskuddsskatt person Forskuddstrekk Gebyr Innfordringsinnt Innt. av summarisk fellesoppgjør Kildeskatt Restskatt firma Restskatt person Tvangsmulkt Sum restanse diverse krav Diverse krav Sum Kommentar til restansesituasjonen og utviklingen i restanser Totale restanser har økt med kr Noe av dette kan forklares med at det er innført tvangsmulkt ved for sent leverte eller ikke innleverte oppgaver, så som a-melding, skattemelding mv. til skatteetaten hvor det ligger krav på kr Tvangsmulkt var nytt for 2017 og det kom signaler fra skattedirektoratet om å utvise større «romslighet» ved innfordringen. Så selv om disse kravene nå innfordres på lik linje med andre skattekrav tar det tid å innfordre etterslepet fra Når det gjelder restanse på forskuddsskatt så er det kun to skattytere som til sammen står for 1,3 mill. kroner av kravet hvorav det er åpnet konkurs hos den ene av skattyterne. Restskatt person som er den største skattearten har en positiv utvikling med en nedgang i restansene på 644 tusen kroner takket være god innfordring. Restansene på skatt og avgift for arbeidsgivere i kommunen er minimale. Det har i 2018 blitt avskrevet 6 skattekrav for personer og firmaer på til sammen 283 tusen kroner og nesten hele dette beløpet er avskrevet i tre konkurser Restanser eldre år Ar Sum restanse Herav restskatt person Årsrapport / 20. januar 2019

187 Kommentar til restanser og restanseoppfølgingen for eldre år I tråd med signaler fra Skattedirektoratet er innfordring av nyere skatterestanser prioritert. Vi er likevel gang med å ta tak i gruppen vanskeligstilte debitorer. Fristavbrytende tiltak blir gjort i den utstrekning det har vært hensiktsmessig. Sakene kommer på saksbehandlers arbeidslister og blir vurdert fortløpende. Endel av skatterestansene for eldre år skyldes skjønnsligninger fra denne gruppen. Arbeidet er ressurskrevende og må tilpasses innfordringen forøvrig. Kontoret innførte rutiner med å følge opp saker som er nært forestående foreldelse og jobber aktivt med disse, men dette er resurskrevende og i en ellers travel hverdag med mye dokumentasjon på tiltak i saker, blir det snakk om prioriteringer og da faller det naturlig å jobbe med dagens saker. Eldre restanser har holdt seg stabilt rundt 1,6 millioner kroner de siste årene. Kontoret har gjennomgått rapporten Restanseliste-forelda krav dato Innfordringens effektivitet Vurdering av kontorets resultat pr Innbetalt skatt/avgift av sum krav siste år, fordelt på skatte- og avgiftsart. Resultat pr Resultatkrav Restskatt person, totalt innbetalt (2016) 96,74% 96,00% Forskuddstrekk (2017) 99,66% 99,92% Forskuddsskatt person (2017) 96,75% 99,50% Forskuddsskatt upersonlige (2017) 100,00% 99,95% Restskatt upersonlige (2016) 100,00% 99,50% Arbeidsgiveravgift (2017) 99,47% 98,50% Innfordra restskatt person av sum krav til innfordr. siste år (2016) 71,90% 65,00% Kontoret nådde ikke måltallene på alle områder. Når det gjelder forskuddsskatt person 2017 så er det her snakk om to skatteytere i strategi 50 (dvs. personer med svært dårlig økonomi) som står for hele restansen. Forskuddstrekk for 2017 ligger noe under kravet og her dreier det seg om en arbeidsgiver hvor det har blitt fastsatt forskuddstrekk basert på en arbeidsgiverkontroll. Resultatet når det gjelder forskuddsskatt og restskatt på firmaer er vi spesielt godt fornøyd med da vi nådde 100% og bedre kan det ikke bli. Av forskuddsskatt person for 2018 er 88,48% innbetalt/innfordret. Resultatet for restskatt person 2016 er sånn midt på treet med en 15. plass blant sammenlignbare kommuner i vår region Skatt sør. Så alt i alt er vi fornøyd med resultatene Vurdering av i hvilken grad, og hvordan innfordringsaktiviteten har påvirket innfordringsresultatet Kontoret benytter alle lovlige midler i innfordringsarbeidet. Vi har også en oppfatning om at en aktiv innfordring virker preventivt slik at flere betaler frivillig Omtale av spesielle forhold Ingen Kontorets eventuelle tiltak for å bedre effektiviteten i innfordringen Kontoret prioriterer kompetanseheving på fagområdet for å oppnå enda bedre resultater. Årsrapport 2018/ 20. januar 2019

188 8 Kontoret planlegger kontinuerlig panteaksjoner for å komme i direkte kontakt med flere skatteskyldnere. Vi har god erfaring med at flere saker kan løses på denne måten. Muntlig dialog med skattytere, gjerne på bopel har vist seg å være nyttig tiltak for å komme raskere frem til gode løsninger. Saksbehandlerne har hevet seg synbart og jobber iherdig med å finne tjenlig utlegg, gjerne lett omsettelig og sårbart for skyldner. Eksempel på dette kan være bankinnskudd eller andre verdipapirer. Alvorlige tiltak og inngrep i skyldners tilværelse som å benytte konkurs er nødvendig og blir gjort som en siste utvei, for å forsikre seg at alle boets aktiva blir synliggjort. 3.3 Særnamskompetanse Kontoret utøver særnamsmannsfunksjon Kompetansen anses tilfredsstillende. i alle kommunene som deltar i skattesamarbeidet. 4 Arbeidsgiverkontroll 4.1 Organisering av arbeidsgiverkontrollen Foruten å forestå kontrollarbeidet i kommunene som inngår i skattesamarbeidet, gjennomføres kontrollvirksomheten i Notodden kommune med ressurser fra Skatteoppkreveren i Kongsbergregionen. Det ble gjennomført 26 kontroller i Notodden. Kontrollarbeidet i Notodden kommunene krever ressurser tilsvarende 1,2 årsverk. Notodden står selv ansvarlig for resultatrapporteringen, men får bistand av oss. Kontoret rapporterer og blir målt på kommunene som inngår i skattesamarbeidet som ett kontrolldistrikt. Dette innebærer at ressursene kan brukes mer fleksibelt avhengig av hvilken type kontroller som er planlagt og behov forøvrig. Ordningen medfører at antall kontroller i hver kommune kan variere mye fra år til år, men slik at alle kommunene får tilstrekkelig antall kontroller sett i ett litt lengre tidsperspektiv. 4.2 Planlagte og gjennomførte kontroller Antall planlagte kontroller i Kongsbergregionen i 2018 var 92. Dette utgjør 5 % av totalt antall opplysningspliktige av a-melding i kommunene. Antall gjennomførte kontroller i 2018 er 63 og fordeler seg på kommunene som følger: Kongsberg : 43 Flesberg : 3 Rollag : 1 Nore og Uvdal : 4 Tinn 10 Hjartdal 2 Det har vært gjennomført 6 kontrollaksjoner med andre kontrollenheter som Arbeidstilsynet, Skatt sør, Toll, Mattilsynet og Politiet i Disse kontrollaksjonene har vært rettet mot bilvask, bilverksteder, serveringssteder og byggeplasser. 4.3 Resultater fra kontrollene Det ble gjennomført 10 kontroller med avdekket resultat. Total endring i inntektsgrunnlag utgjør kr Endring i grunnlag arbeidsgiveravgift utgjør kr inklusive egenrettinger. Det ble foretatt nekting av godskrevet forskuddstrekk i til sammen 4 kontrollsaker. Nektet forskuddstrekk utgjorde til sammen kr Det har i år vært gjennomført 3 personallistekontroller, Årsrapport 2018/ 20. januar 2019

189 9 og det er merknader i 1 sak som tilfredsstiller kravene for gebyr. Skatteoppkreveren i Kongsbergregionen har tatt arrest i 1 sak for kr Saken blir ferdig behandlet i Det er avsagt dom i sak som ble anmeldt i 2017, med det resultat at personen ble dømt til 90 dager ubetinget fengsel. Skatteoppkreveren i Kongsbergregionen har sikret erstatning i 1 sak pålydende kr i Vurdering av kontrollaktiviteten Kontoret har ikke nådd Skattedirektoratets resultatkrav for I avdekningskontrollene har vi en treff prosent på 59. Kontoret har vært pilot i det nasjonale prosjektet om prediktiv modell for kontroll utvelgelse. I denne piloten hadde vi treff på under 50 prosent, slik at egne utplukk har gitt høyere treff. Kontoret så tidlig at resultatmålet for 2018 ikke ville oppnås. Kontoret ble slått sammen med Tinn og Hjartdal fra nyttår, det ble da overført arbeidsoppgaver for arbeidsgiverkontrollen tilsvarende nesten 1. årsverk, men det ble ikke tilført ressurser. I tillegg til dette valgte en medarbeider å slutte og en annen gikk ut i barselpermisjon. Det har også vært en betydelig andel sykefravær i perioden. Ansettelse av ny medarbeider ble gjort etter ferien. Det er også hentet inn vikar for personen i barselpermisjon for å bøte på noe av bemanningssituasjonen. Det ble tidlig varslet til Skatt Sør at det ikke ville være mulig å nå målene for Kontoret har bidratt med 30 kunnskapskontroller utenfor de kommunene som vi har ansvar for. i regionen. Noen av disse kontrollene er avholdt 4.5 Omtale av samarbeidet med andre kontrollaktører Kontoret har godt samarbeid med Skatt sør og god kontakt med øvrige arbeidsgiverkontrollører distriktet. i 4.6 Gjennomførte informasjonstiltak Alle nye arbeidsgivere har fått tilsendt informasjon om skatt og arbeidsgiveravgift, startpakker. - såkalte 4.7 Kompetansetiltak Alle medarbeidere har deltatt på AGK-teamet fagkonferanse i Langesund. 1 medarbeider har gjennomført «Tverretatlig bekjempelse av økonomisk kriminalitet» ved Politihøgskolen, og bestått. Årsrapport 2018 / 20. januar 2019

190 Vår dato Din/Deres dato Saksbehandler Anne Grete Simonsen Din/Deres referanse Telefon Skatteetaten.no Org.nr Vår referanse Postadresse / Postboks 9200 Grønland 0134 OSLO Kommunestyret i Rollag kommune 3626 ROLLAG Kontrollrapport 2018 vedrørende skatteoppkreveren for Rollag kommune 1. Generelt om faglig styring og kontroll av skatteoppkreveren Skatteoppkreverens ansvar og myndighet følger av skattebetalingsloven og "Instruks for skatteoppkrevere" av 8. april Skattekontoret har faglig ansvar og instruksjonsmyndighet overfor skatteoppkreverne. Det betyr at skattekontoret: plikter å yte veiledning og bistand i faglige spørsmål gjennom mål- og resultatstyring søker å legge til rette for best mulig resultater utfører kontroll av skatteoppkreveren Grunnlaget for skattekontorets styring av skatteoppkreverne er "Instruks for skattekontorenes styring og oppfølging av skatteoppkreverne" av 1. januar Grunnlaget for skattekontorets kontroll av skatteoppkreverne er "Instruks for skattekontorenes kontroll av skatteoppkreverne" av 16. mai Formålet med kontrollen er å avklare: om skatteoppkreveren har en tilfredsstillende intern kontroll for utførelsen av sine gjøremål om regnskapsføringen, rapporteringen og avleggelsen av årsrapport og årsregnskap er i samsvar med gjeldende regelverk om utførelsen av innkrevingsarbeidet og oppfølgingen av restansene er i samsvar med gjeldende regelverk om utførelsen av arbeidsgiverkontrollen er i samsvar med gjeldende regelverk 2. Om skatteoppkreveren Skatteoppkreverkontoret omfatter kommunene Kongsberg, Flesberg, Rollag, Nore og Uvdal, Hjartdal og Tinn. I tillegg selges det tjenester på arbeidsgiverkontrollområdet til Notodden kommune. Sum årsverk i henhold til skatteoppkreverens årsrapporter: Antall årsverk 2018 Antall årsverk 2017 Antall årsverk Antall årsverk omfatter alle kommunene tilsluttet Skatteoppkreveren i Kongsbergregionen, inkludert 0,8 årsverk medgått til arbeidsgiverkontrollen for Notodden. Antall årsverk for 2017 og 2016 er uten kommunene Hjartdal og Tinn. Side 1 / 4

191 3. Måloppnåelse Skatte- og avgiftsinngang Skatteoppkreverens frist for avleggelse av årsregnskapet og årsrapporten er 20. januar Skattekontoret har mottatt det innen fastsatt frist. Årsregnskapet for Rollag kommune viser per 31. desember 2018 en endelig skatte- og avgiftsinngang 1 til fordeling mellom skattekreditorene (etter fradrag for avsetning til margin) og videresending plassering mellom kommuner på kr og utestående restanser 2 på kr Innkrevingsresultater Tabellen viser innkrevingsresultatene per 31. desember 2018 for Rollag kommune. Resultatkrav 2018 (i %) Innbetalt av sum krav 2018 (i %) Innbetalt av sum krav 2017 (i %) Innbetalt av sum krav for regionen 2018 (i %) Restskatt personlige skattytere ,00 96,74 95,94 96,38 Forskuddstrekk ,92 99,66 99,89 99,94 Forskuddsskatt personlige skattytere ,50 96,75 99,92 99,22 Forskuddsskatt upersonlige skattytere ,95 100,00 100,00 99,95 Restskatt upersonlige skattytere ,50 100,00 100,00 98,84 Arbeidsgiveravgift ,50 99,47 99,53 99,84 Skatteoppkrever har i sin årsrapport forklart at manglende måloppnåelse på forskuddsskatt personlige skattytere 2017 skyldes 2 skattytere. Manglende måloppnåelse på forskuddstrekk 2017 skyldes arbeidsgiverkontroll hos en arbeidsgiver hvor forskuddstrekket er blitt fastsatt. Resultater for arbeidsgiverkontrollen Resultater for skatteoppkreverkontoret per 31. desember 2018 viser følgende i henhold til skatteoppkreverens resultatrapportering: Antall arbeidsgivere i kontrollordningen Minstekrav antall kontroller (5 % av arbeidsgiverne) Antall utførte kontroller i 2018 Utført kontroll 2018 (i %) Utført kontroll 2017 (i %) Utført kontroll 2018 region (i %) ,4 5,1 4,8 Skatteoppkrever opplyser i sin årsrapport at manglende måloppnåelse på antall arbeidsgiverkontroller skyldes at det ikke har vært tilstrekkelig ressurser på arbeidsgiverkontrollområdet. Skatteoppkrever/kontrollmiljø har også deltatt i ulike kontrollsamarbeid og aksjoner sammen med Skatteetaten, blant annet mot arbeidslivskriminalitet (Akrim). Arbeidsgiverkontrollen er svært viktig for arbeidet mot Akrim og svart økonomi. Tverretatlige samarbeid gir gode effekter i arbeidet mot Akrim, og dette har vært en arbeidsform som har vært prioritert også i Dette er et område som i dag ikke har direkte styringsparameter, men et stort engasjement og prioritering fra skatteoppkrever har vært og er viktig for de gode resultatene som satsingen gir. 1 Sum innbetalt og fordelt til skattekreditorene 2 Sum åpne (ubetalte) forfalte debetkrav Side 2 / 4

192 4. Skattekontorets kontroll av skatteoppkreveren Skattekontorets kontroll av skatteoppkreverne i regionen utføres i henhold til en årlig plan, hvor behovet for kontroll av områdene skatteregnskap, innkreving og arbeidsgiverkontroll vurderes overordnet for hver skatteoppkrever. Samtlige områder vil derfor nødvendigvis ikke bli kontrollert hvert år. Skattekontoret har for 2018 utført kontorkontroller av skatteoppkreveren for området skatteregnskap. Skattekontoret har i 2018 også gjennomført stedlig kontroll av skatteoppkreveren for området skatteregnskap avholdt 30. august Rapport er sendt skatteoppkreveren 19. september Skatteoppkrever har gitt tilbakemelding på rapporten 28. september Skatteoppkrevers overordnede internkontroll Basert på de kontrollene som skattekontoret har gjennomført, anser vi at skatteoppkreverens overordnede interne kontroll i det alt vesentlige er i samsvar med gjeldende regelverk. Regnskapsføring, rapportering og avleggelse av årsregnskap Basert på de kontrollene som skattekontoret har gjennomført, anser vi at regnskapsføringen, rapporteringen og avleggelsen av årsregnskapet i det alt vesentlige er i samsvar med gjeldende regelverk og gir et riktig uttrykk for skatteinngangen i regnskapsåret. 5. Skattekontorets oppfølging av skatteoppkreveren Skattekontoret har vært i dialog med skatteoppkrever om resultatkrav og det er avholdt dialogmøte i Drammen 31. januar 2018 hvor det ble gitt mulighet for innspill. Det er gjennomført styringssamtale med skatteoppkrever 25. april Temaene i samtalen har vært resultatkravoppnåelse, faglig tilbakemeldinger på arbeidet med internkontroll, arbeidsgiverkontroll, innkreving og skatteregnskap, prioriterte områder i styringsbrevet, samlinger og kurs, samt informasjon fra skatteoppkrever om ressurssituasjon, kompetanse og endringer på kontoret. Med hilsen Ingvill Helstad avdelingsdirektør Innkreving, oppfølging skatteoppkrevere Skatteetaten Elisabeth Gylder Vingereid Side 3 / 4

193 For ettertiden kan spørsmål til Skatteetaten om oppfølging av skatteoppkreverne rettes til: for skatteregnskaps- og innkrevingsområdet for arbeidsgiverkontrollområdet Kopi til: Skatteoppkreveren for Rollag kommune Kontrollutvalget for Rollag kommune Rådmann/administrasjonssjef for Rollag kommune Riksrevisjonen Dokumentet er elektronisk godkjent og har derfor ikke håndskrevne signaturer. Side 4 / 4

194 Årsregnskap for Rollag kommune for regnskapsåret Avlagt etter kontantprinsippet Likvider Skyldig skattekreditorene Skyldig andre Innestående margin Udisponert resultat Sum Arbeidsgiveravgift Naturressursskatt Kildeskatt mv - 100% stat Personlige skatteytere Tvangsmulkt Upersonlige skattytere Renter Innfordring Sum Fordelt til Folketrygden - arbeidsgiveravgift Fordelt til Folketrygden - medlemsavgift Fordelt til Fylkeskommunen Fordelt til kommunen Fordelt til Staten Krav som er ufordelt Videresending plassering mellom kommuner Sum Sum totalt 0 0 >berg, den 20. januar 2019 joppkreveren i Kongsbergregionen. 0TEOPPKREVEP? ONGSBERGREGlCMt*

195 Vedlegg til årsregnskapet for 2018 Årsregnskapet er avlagt etter kontantprinsippet. Årsregnskapet viser skatter og avgifter mv som er innbetalt i løpet av regnskapsåret. Innbetalte skatter og avgifter mv er fordelt til kommunen, fylkeskommunen, (skattekreditorene), etter gjeldende fordelingstall. folketrygden og staten Sumlinjene i årsregnskapet: Likvider kvidene i skatteregnskapet består av bankbeholdning for skatt og eventuelt kontantbeholdning. Skyldig skattekreditorene Fordelingsoppgjørettil skattekreditorene for desember, står som gjeld i balansen pr Skatteoppkreveren skal utbetale fordelingsoppgjøret til skattekreditorene senest 10. januar. Dersom dette er et positivt beløp, har skatteoppkreveren en fordring på skattekreditorene. Skattekreditorene skal innbetale dette beløpet til skatteoppkreveren senest 20. januar. Skyldig andre Dette beløpet består av uidentifiserte og uplasserte innbetalinger, som ikke er fordelt til skattekreditorene pga mangelfull informasjon fra den som innbetaler. Innestående margin Ved hvert periodiske oppgjør i inntektsåret og de seks første månedene i året etter inntektsåret skal det holdes tilbake en bestemt prosent av innbetalt forskuddstrekk og forskuddsskatt som margin. Marginen skal nyttes til oppgjør med skattytere som får til gode skatt ved avregning. Udisponert resultat Dette skal være et lite beløp som skyldes øreavrunding i skatteregnskapssystemet. Innbetalte skatter og avgifter, Renter, Innfordring Dette beløpet er innbetalt arbeidsgiveravgift, finansskatt, forskuddstrekk fratrukket marginavsetning, forskuddsskatt for personlige og upersonlige skattytere, restskatt og overskytende forskudd for personlige og upersonlige skattytere, kildeskatt, tvangmulkt samt renter og gebyrer. Fordelt til skattekreditorene Dette er innbetalte skatter og avgifter, renter og gebyrer som er fordelt til skattekreditorene gjeldende fordelingstall. i henhold til Krav som er ufordelt Dette skal være et lite beløp som skyldes øreavrunding i skatteregnskapssystemet. Videresending plassering mellom kommuner Dette gjelder innbetalinger i mellomregning med andre kommuners skatteregnskap.

196 kommune SAKSUTSKRIFT Arkivsak-dok. 19/ Saksbehandler Gunhild Irene Berg Kontrollrapport 2018 om skatteoppkreverfunksjonen Saksgang Møtedato Saknr 1 Kontrollutvalget i Rollag kommune /19 Kontrollutvalget i Rollag kommune har behandlet saken i møte sak 13/19 Møtebehandling Behandlet uten innvendinger Votering Enstemmig Vedtak 1. Kontrollutvalget tar Skatteoppkreverens årsrapport for 2018 samt kontrollrapport 2018 fra Skatteetaten til orientering 2. Skatteoppkreverens årsrapport for 2018 samt kontrollrapport 2018 fra Skatteetaten oversendes kommunestyret med følgende innstiling: Kommunestyret tar skatteoppkreveren årsrapport for 2018 samt kontrollrapport 2018 fra Skatteetaten til orientering. side 1 av 2

197 KONTROLLRAPPORT 2018 OM SKATTEOPPKREVERFUNKSJONEN Forslag til vedtak/innstilling: 1. Kontrollutvalget tar Skatteoppkreverens årsrapport for 2018 samt kontrollrapport 2018 fra Skatteetaten til orientering 2. Skatteoppkreverens årsrapport for 2018 samt kontrollrapport 2018 fra Skatteetaten oversendes kommunestyret med følgende innstiling: Kommunestyret tar skatteoppkreveren årsrapport for 2018 samt kontrollrapport 2018 fra Skatteetaten til orientering. Vedlegg: 1. Skatteoppkreveren i Rollag kommune - Årsrapport for Kontrollrapport 2018 vedrørende skatteoppkreverfunksjonen for Rollag kommune Saksframstilling: Skatteoppkreveren i Rollag kommune har utarbeidet en årsrapport for sin virksomhet i Likeledes har sekretariatet mottatt kopi av kontrollrapport 2018 fra Skatteetaten til kommunestyret. Kontrollrapporten viser at alle kontrollerte funksjoner i det vesentlige utføres i samsvar med gjeldende regelverk. Årsrapporten gir utfyllende informasjon om skatteoppkreverkontoret og organisering, - personale, - ressurssituasjon m.v,- skatteregnskapet,- innfordringen, - restansesituasjonen og arbeidsgiverkontrollen Skatteoppkreveren har en viktig funksjon i kommunen, og etter vårt syn er det korrekt at både kontrollutvalget og kommunestyret blir kjent med utførelsen av denne funksjonen. Vi foreslår derfor at rapportene oversendes kommunestyret til endelig behandling. RETT UTSKRIFT DATO 23.april.2019 side 2 av 2

198 ROLLAG KOMMUNE Rollag : Arkiv : 026 Saksmappe : 2019/332 Avd. : Sentraladministrasjonen Saksbehandler : Inger Lene Bekkjorden Vertskommunesamarbeid Nav Numedal - revidert samarbeidsavtale MØTEBEHANDLING: Utvalg Møtedato Utvalgssak Formannskapet /19 Kommunestyre /19 Utvalgsleders forslag til vedtak: 1. Vedlagte samarbeidsavtale om NAV Numedal mellom Flesberg, Rollag og Nore og Uvdal kommuner etter kommunelovens 28-1b vedtas. Rollag kommune er verts- og arbeidsgiverkommune, med de forpliktelsene dette innebærer, og Flesberg og Nore og Uvdal kommuner er samarbeidskommuner. Denne avtalen erstatter gjeldende samarbeidsavtale mellom Flesberg og Rollag kommuner og Nore og Uvdal kommune vedtatt i kommunestyrene i Behandling i Formannskapet : Utvalgsleders innstilling ble enstemmig vedtatt. Innstilling i Formannskapet : 2. Vedlagte samarbeidsavtale om NAV Numedal mellom Flesberg, Rollag og Nore og Uvdal kommuner etter kommunelovens 28-1b vedtas. Rollag kommune er verts- og arbeidsgiverkommune, med de forpliktelsene dette innebærer, og Flesberg og Nore og Uvdal kommuner er samarbeidskommuner. Denne avtalen erstatter gjeldende samarbeidsavtale mellom Flesberg og Rollag kommuner og Nore og Uvdal kommune vedtatt i kommunestyrene i Saken gjelder: Revidert samarbeidsavtale for NAV Numedal

199 Fakta: Numedalskommunene har i gjennom flere år hatt et vertskommunesamarbeid om NAV Numedal og siste vedtatte samarbeidsavtale er fra Høsten 2018 fattet Nore og Uvdal kommunestyre vedtak om formelt å legge oppgaver knyttet til Husbanken inn i samarbeidet, noe som innebærer at alle tre kommunestyrene nå må vedta en revidert samarbeidsavtale. Paragrafene i ny kommunelov, som trår i kraft etter første konstituerende kommunestyremøte høsten 2019 er også innarbeidet. Når det gjelder kostnadsfordeling har kommunene siden oppstarten av interkommunalt samarbeid på dette området praktisert fordeling på utgifter knyttet til drift og administrasjon (hovedpost her er lønn). Kostnader knyttet til tjenester til befolkningen; eks sosialhjelp, belastes den enkelte kommune. Saksbehandlers vurdering: I tråd med regelverket i kommuneloven så er det kommunestyret selv som kan vedta eller endre en samarbeidsavtale som regulerer interkommunalt samarbeid (kommunelovens 28-1 e, nr. 1. Det er likeledes kommunestyret som instruerer rådmannen til å delegere myndighet til rådmannen i vertskommunen, jf. kommunelovens 28-1 b nr. 3. Denne saken innebærer ingen endringer utover å få på plass en korrekt formulert samarbeidsavtale. NAV Numedal har vært en velfungerende interkommunalt samarbeid og det er viktig at det fortsetter arbeidet innenfor korrekte juridiske rammer. Det gjøres ingen endringer i kostnadsfordeling eller organisatorisk tilknytning. Rådmannens konklusjon: 1. Vedlagte samarbeidsavtale om NAV Numedal mellom Flesberg, Rollag og Nore og Uvdal kommuner etter kommunelovens 28-1b vedtas. Rollag kommune er verts- og arbeidsgiverkommune, med de forpliktelsene dette innebærer, og Flesberg og Nore og Uvdal kommuner er samarbeidskommuner. Denne avtalen erstatter gjeldende samarbeidsavtale mellom Flesberg og Rollag kommuner og Nore og Uvdal kommune vedtatt i kommunestyrene i Vedlegg 1 Samarbeidsavtale Nav Numedal

200 SAMARBEIDSAVTALE NAV NUMEDAL ADMINISTRATIVT VERTSKOMMUNESAMARBEID ETTER KOMMUNELOVENS 28-1 b. [Ved ny kommunelov med ikrafttredelse høsten 2019 etter 20-2] Avtale om interkommunalt samarbeid mellom Rollag kommune, Flesberg kommune og Nore og Uvdal kommune inngått med hjemmel i kommunelovens 28-1a (ny lov: 20-1). Avtalen regulerer forankringen av tjenesteområdene NAV, husbankens virkemidler, gjeldsrådgivning. I tillegg flyktningetjeneste i Flesberg og Rollag. Samarbeidet benevnes her NAV Numedal. DELTAKERE Partene i denne avtalen er: Rollag kommune, heretter kalt vertskommune, org.nr Flesberg kommune, heretter kalt samarbeidskommune, org.nr Nore og Uvdal kommune, heretter kalt samarbeidskommune, org.nr OPPGAVER OG AVGJØRELSESMYNDIGHET Vertskommunen har driftsansvar for tjenesten, og ivaretar arbeidsgiveransvaret for alle ansatte i tjenesten. Tjenesten inngår i Rollag kommunes driftsorganisasjon, og ansettelser ved tjenesten skjer etter de rutiner og retningslinjer som gjelder for vertskommunen. Vertskommunen har også arkivansvar. Dette ivaretas gjennom digital arkivering i fagsystem der dette er mulig. Arkivverdig materiale som er unikt eller prinsipielt arkiveres i den enkelte kommunes egne systemer. Samarbeidskommunene ved rådmannen delegerer ansvar for å utføre oppgaver og myndighet til å treffe avgjørelser i enkeltsaker eller typer av saker som ikke er av prinsipiell betydning innenfor områdene nevnt nedenfor. Nore og Uvdal kommune overfører alle oppgaver og avgjørelsesmyndighet til rådmannen i Rollag kommune når det gjelder: - oppgaver, beslutninger og vedtak etter Lov om sosiale tjenester i NAV (sosialtjenesteloven) - gjeldsrådgivning (gjeldsordningsloven 1-5) - saksbehandling av husbankens virkemidler. Flesberg kommune overfører alle oppgaver og avgjørelsesmyndighet til rådmannen i Rollag kommune når det gjelder: - oppgaver, beslutninger og vedtak etter Lov om sosiale tjenester i NAV (sosialtjenesteloven)

201 - gjeldsrådgivning (gjeldsordningsloven 1-5) - saksbehandling av husbankens virkemidler. - lov om introduksjonsordning og norskopplæring for nyankomne innvandrere (introduksjonsloven) TIDSPUNKT FOR OVERFØRING AV OPPGAVER OG MYNDIGHET Avtalen gjøres gjeldende etter vedtak i alle 3 kommunestyrer, med overføring av oppgaver og avgjørelsesmyndighet snarest mulig og senest UNDERRETNING OM VEDTAK Leder for NAV Numedal har et faglig, administrativt og økonomisk ansvar for tjenesten, og leder av tjenesten er ansvarlig for å ivareta samarbeidskommunens innsyns -og informasjonsbehov samt holde god kontakt med aktuelle fagmiljøer i alle deltagerkommunene. Dette skjer primært gjennom kanaler som: årsmeldinger, politiske møter, ledermøter, budsjettmøter, rapporteringer, informasjonspresentasjoner til politikere m.m. Partnerskapet videreføres som styringsorgan for tjenesten og består av de 3 rådmennene og direktør for NAV Buskerud. Det berammes 1-2 møter pr år. REGULERING AV ØKONOMISK OPPGJØR Kostnader til lønn, drift og administrasjon fordeles etter fordelingsnøkkel (Nore og Uvdal 40%, Rollag 20% og Flesberg 40%). De øvrige kostnader knyttet til kommunenes egne innbyggere er den enkelte deltagerkommune økonomisk og rettslig ansvarlig for gjennom de vedtak som treffes i samarbeidet. I flyktningetjenesten i Flesberg og Rollag fordeles lønn, drift og administrasjon etter fordelingsnøkkel Det gjøres en årlig vurdering av hvorvidt dette samsvarer med det faktiske aktivitetsnivået mellom kommunen. Vesentlige skjevheter avregnes. Det utarbeides budsjett for hele virksomheten i vertskommunens budsjett der de andre kommunene anføres med refusjonsbeløp. Regnskapet føres som del av vertskommunens driftsregnskap. Mer-/mindreforbruk fordeles på samarbeidskommunene etter gjeldende fordelingsnøkkel. UTTREDEN OG OPPLØSNING AV SAMARBEIDET Avtalen er ikke tidsavgrenset, og gjelder til deltakerkommunene blir enige om å avvikle samarbeidet. Avtalen kan oppløses øyeblikkelig ved enighet eller den enkelte kommune kan si opp med ett års varsel. Kommunene er positive til i fellesskap å bidra til ivaretakelse av ansattes rettigheter ifht arbeidsmiljølovens bestemmelser om stillingsvern. ANNET SOM ETTER LOV KREVER AVTALE

202 Avtalen er vedtatt i kommunestyret i: Kommune Sak.nr. Dato Rollag kommune Nore og Uvdal kommune Flesberg kommune... Rådmann Rollag kommune Rådmann Flesberg kommune Rådmann Nore og Uvdal kommune

203 ROLLAG KOMMUNE Rollag : Arkiv : G21 Saksmappe : 2019/73 Avd. : Rådmann Saksbehandler : Hans Henrik Thune Vertskommuneavtale om interkommunal samfunnsmedisinsk enhet MØTEBEHANDLING: Utvalg Møtedato Utvalgssak Formannskapet /19 Kommunestyre /19 Utvalgsleders forslag til vedtak: 1. Vedlagte samarbeidsavtale om samfunnsmedisinsk enhet mellom Kongsberg kommune, Øvre Eiker kommune, Nore og Uvdal kommune, Rollag kommune og Flesberg kommune etter kommunelovens 28-1 b, jfr. 28-1a (ny kommunelov 20-2, jfr. 20-1) vedtas. Kongsberg kommune er verts- og arbeidsgiverkommune, med de forpliktelsene dette innebærer, og Øvre Eiker, Nore og Uvdal, Rollag og Flesberg kommuner er samarbeidskommuner. 2. Kommunestyret ber rådmannen om å delegere myndighet i tråd med vedlagte samarbeidsavtale til rådmannen i Kongsberg kommune (vertskommune). Behandling i Formannskapet : Utvalgsleders innstilling ble enstemmig vedtatt. Innstilling i Formannskapet : 3. Vedlagte samarbeidsavtale om samfunnsmedisinsk enhet mellom Kongsberg kommune, Øvre Eiker kommune, Nore og Uvdal kommune, Rollag kommune og Flesberg kommune etter kommunelovens 28-1 b, jfr. 28-1a (ny kommunelov 20-2, jfr. 20-1) vedtas. Kongsberg kommune er verts- og arbeidsgiverkommune, med de forpliktelsene dette innebærer, og Øvre Eiker, Nore og Uvdal, Rollag og Flesberg kommuner er samarbeidskommuner. 4. Kommunestyret ber rådmannen om å delegere myndighet i tråd med vedlagte samarbeidsavtale til rådmannen i Kongsberg kommune (vertskommune).

204 Fakta Kommunestyret behandlet sak om etablering av interkommunal samfunnsmedisinsk enhet , sak 4/19, med følgende vedtak: 1. Rollag kommune gir prinsipiell tilslutning til at det opprettes en interkommunal samfunnsmedisinsk enhet for kommunene Nore og Uvdal, Rollag, Flesberg, Kongsberg og Øvre Eiker. 2. Et forslag til samarbeidsavtale legges fram for kommunestyret til godkjenning. Samarbeidsavtalen skal bygge på vertskommunemodell hjemlet i kommunelovens kapittel 5A, paragraf 28-1b. Med bakgrunn i pkt. 2 i vedtaket er det blitt utarbeidet et forslag til samarbeidsavtale som legges fram for kommunestyrene i de aktuelle samarbeidskommunene. Samarbeidsavtalen følger som vedlegg til saken. Rollag kommune inngår da i et administrativt vertskommuneavtale om en interkommunal samfunnsmedisinsk enhet sammen med kommunene Nore og Uvdal, Flesberg, Kongsberg og Øvre Eiker etter kommuneloven 28-1b, jfr. 28-1a (ny kommunelov 20-2, jfr. 20-1). Kongsberg kommune er vertskommune for samarbeidet, mens Nore og Uvdal kommune, Rollag kommune, Flesberg kommune og Øvre Eiker kommune er samarbeidskommuner i vertskommunesamarbeidet. Kongsberg kommune skal ivareta samarbeidskommunenes behov for tjenester innenfor følgende områder: - Lokal helsemyndighet - Medisinsk faglig rådgivning - Forebyggende og helsefremmende arbeid - Helseovervåking, planarbeid - Samarbeid med helseforetak/stat - Smittevern - Helsemessig beredskap - Kvalitetssikring og tilsyn - Miljørettet helsevern - Sosialmedisinsk arbeid - Bekymringsmeldinger og klagesaker Det etableres et samordningsforum som skal bestå av de administrativt ansvarlige for området i den enkelte kommune, og som skal ledes av leder for samfunnsmedisinsk enhet. På rådmannsnivå etableres et årlig samarbeidsmøte hvor strategiske, faglige og administrative forhold, inklusiv økonomi og budsjett drøftes. Vertskommunen skal utarbeide forslag til driftsbudsjett for interkommunal samfunnsmedisinsk enhet for påfølgende år. Samarbeidskommunene skal motta budsjettforslaget innen 1. september. Kongsberg kommune fører regnskap for samarbeidet. Kostnadene til kommuneoverlegene fordeles 1/3 til henholdsvis Kongsberg, Øvre Eiker og Numedalskommunene. Kostnadene til drift og miljørettet helsevern fordeles etter folketall. Fordelingskostnader: Driftskostnader Kommune Lønn + sos.om Lege Pr. Innbyggere Totalt Øvre Eiker Nore og Uvdal

205 Rollag Flesberg Kongsberg Sum Vederlaget justeres årlig for pris- og lønnsvekst fra og med Deltakerkommunene kan si opp samarbeidsavtalen innen 1. mai med virkning fra 1. januar påfølgende år. Ved oppsigelse fra en eller flere deltakerkommuner skal øvrige kommuner straks avklare om det er grunnlag for å fortsette vertskommunesamarbeidet. Kommunestyret i samarbeidskommunene instruerer egen rådmann om å delegere ansvar for å utføre oppgaver og myndighet til å treffe avgjørelser i enkeltsaker og typer av saker som ikke er av prinsipiell betydning innenfor ansvarsområdet angitt under pkt. 3 i avtalen om vertskommunesamarbeid, jfr. kommuneloven 28-1b nr. 1 og nr. 3 (ny kommunelov 20-2). Avtalen om vertskommunesamarbeid gjelder fra , eller før denne dato dersom alle formelle og praktiske forhold er på plass. Vurdering Rådmannen mener det er viktig å sikre kommunelegefunksjonen med miljørettet helsevern for vår kommune. En interkommunal samfunnsmedisinsk enhet vil gi et faglig miljø som bidrar til høy kompetanse og stabile ansatte. Samarbeidsavtalen ivaretar tilstedeværelse i alle kommuner. Vertskommunesamarbeidet er betinget av at kommunestyret i alle deltakerkommuner har vedtatt samarbeidsavtalen og rådmann i samarbeidskommunene har delegert avtalt ansvar og myndighet. Konklusjon 1. Vedlagte samarbeidsavtale om samfunnsmedisinsk enhet mellom Kongsberg kommune, Øvre Eiker kommune, Nore og Uvdal kommune, Rollag kommune og Flesberg kommune etter kommunelovens 28-1 b, jfr. 28-1a (ny kommunelov 20-2, jfr. 20-1) vedtas. Kongsberg kommune er verts- og arbeidsgiverkommune, med de forpliktelsene dette innebærer, og Øvre Eiker, Nore og Uvdal, Rollag og Flesberg kommuner er samarbeidskommuner. 2. Kommunestyret ber rådmannen om å delegere myndighet i tråd med vedlagte samarbeidsavtale til rådmannen i Kongsberg kommune (vertskommune). Vedlegg: Avtale mellom Kongsberg kommune, Øvre Eiker kommune, Nore og Uvdal kommune, Rollag kommune, og Flesberg kommune om vertskommunesamarbeid - Interkommunal samfunnsmedisinsk enhet

206 AVTALE MELLOM KONGSBERG KOMMUNE, ØVRE EIKER KOMMUNE, NORE OG UVDAL KOMMUNE, ROLLAG KOMMUNE OG FLESBERG KOMMUNE OM VERTSKOMMUNESAMARBEID INTERKOMMUNAL SAMFUNNSMEDISINSK ENHET 1. Vertskommunesamarbeidet 1.1 Formål Kommunene Kongsberg, Øvre Eiker, Flesberg, Nore og Uvdal og Rollag har vedtatt å etablere et administrativt vertskommunesamarbeid om en felles enhet som skal levere tjenester til deltakerkommunene innenfor samfunnsmedisin. Formålet er å samle og styrke fagmiljøene, skape attraktive arbeidsplasser og levere tjenester med god kvalitet. 1.2 Samarbeidsform Deltakerkommunene inngår i et administrativt vertskommunesamarbeid om interkommunal Samfunnsmedisinsk enhet etter kommuneloven 28-1b, jfr 28-1a (ny kommunelov 20-2, jfr 20-1). Kommunelovens bestemmelser i kapittel 5 A (ny kommunelov kapitel 20) gjelder så langt de passer for administrativt vertskommunesamarbeid. 1.3 Vertskommune Kongsberg kommune er vertskommune for samarbeidet. 1.4 Samarbeidskommuner Flesberg kommune, Nore og Uvdal kommune, Rollag kommune og Øvre Eiker kommune er samarbeidskommuner i vertskommunesamarbeidet. 1.5 Interkommunal samfunnsmedisinsk enhet Vertskommunesamarbeidet gjelder interkommunal Samfunnsmedisinsk enhet. 2. Samarbeidsavtalens gyldighet 2.1 Oppstart Denne samarbeidsavtalen gjelder fra , eller før denne dato dersom alle formelle og praktiske forhold er på plass. Vertskommunesamarbeidet er betinget av at kommunestyret i alle deltakerkommuner har vedtatt avtalen og at rådmann i samarbeidskommunene har delegert avtalt ansvar og myndighet til rådmann i vertskommunen. 2.2 Delegasjon av myndighet Kommunestyret i samarbeidskommunene instruerer egen rådmann om å delegere myndighet til å utføre oppgaver og treffe vedtak i saker som ikke har prinsipiell betydning innenfor ansvarsområdet angitt under pkt 3, jfr. kommuneloven 28-1b nr. 1 og nr. 3 (ny kommunelov 20-2), til rådmann i vertskommunen. Avgjørelser som angår en eller flere av samarbeidskommunene og som er av prinsipiell karakter, skal forelegges de berørte samarbeidskommunen for avgjørelse. Forberedende behandling gjennomføres av Samfunnsmedisinsk enhet. Side 1 av 5 postmottak@kongsberg.kommune.no

207 3. Vertskommunens ansvar, avgjørelsesmyndighet og forpliktelser 3.1 Ansvarsområde Vertskommunen skal ivareta samarbeidskommunenes behov for tjenester innenfor følgende områder: lokal helsemyndighet medisinsk faglig rådgivning forebyggende og helsefremmende arbeid helseovervåking, planarbeid samarbeid med helseforetak/stat smittevern helsemessig beredskap kvalitetssikring og tilsyn miljørettet helsevern sosialmedisinsk arbeid bekymringsmeldinger og klagesaker Vertskommunen har ansvar for at arbeidsoppgavene utøves i samsvar med det til enhver tid gjeldende lov- og regelverk. Samfunnsmedisinsk enhet skal ha myndighet til å fatte enkeltvedtak. Når samfunnsmedisinsk enhet fatter vedtak som kan påklages etter forvaltningsloven 28 første ledd, er den kommunen som har delegert myndigheten, klageinstans. Vedkommende statlige organ er likevel klageinstans når vedtak er truffet i henhold til myndighet delegert fra et statlig organ. Samfunnsmedisinsk enhet er underinstans etter forvaltningsloven 33 annet ledd ved behandling av klager. Det samme gjelder der det i lover er fastsatt at et statlig organ er klageinstans. Samfunnsmedisinsk enhet er ansvarlig for å saksforberede klagesaker. Klagesaker som går til statlig klageinstans skal gå med kopi til den berørte kommune. Kommuneoverlegene i Samfunnsmedisinsk enhet er en del av de 5 kommunenes beredskapsorganisasjon og skal varsles i tråd med den enkelte kommunens beredskapsplaner og prosedyrer for krisehåndtering. Den enkelte kommune avgjør selv om kommunelegen inngår i kommunens beredskapsledelse. Samfunnsmedisinsk enhet rapporterer hvert tertial til deltakerne i samarbeidet og ellers ved behov. 3.2 Krav til tjenesten Vertskommunen skal sørge for en organisering av tjenestene etter avtalen som ivaretar krav i lov, forskrift og annet regelverk. 3.3 Arbeidsgiveransvar Vertskommunen har arbeidsgiveransvaret for alle ansatte ved interkommunal Samfunnsmedisinsk enhet. 3.4 Samordningsforum Det skal etableres et samordningsforum som skal bestå av de administrativt ansvarlige for området i den enkelte kommune, og som skal ledes av leder for samfunnsmedisinsk enhet. Vertskommunen stiller med sekretær. Leder for Samfunnsmedisinsk enhet skal sørge for nødvendig koordinering av aktiviteten i samarbeid med de ansatte i enheten og de enkelte deltakerkommunene. Forumet skal drøfte spørsmål av faglig, organisatorisk og budsjettmessig karakter. 3.5 Samarbeidsmøte Vertskommunen har ansvaret for å organisere et årlig samarbeidsmøte for deltakerkommunene på rådmannsnivå hvor strategiske, faglige og administrative forhold, inklusiv økonomi og budsjett drøftes. Vertskommuneavtalen skal gjennomgås årlig i samarbeidsmøte. Samarbeidsmøtet skal gjennomføres innen 25. juni, eller etter avtale, og vertskommunen har ansvaret for planlegging og innkalling i god tid før møtetidspunktet. Vertskommunen har plikt til å informere og drøfte saker av vesentlig betydning med samarbeidskommunene før det fattes beslutninger, herunder organisatoriske endringer og saker av vesentlig økonomisk betydning. Rådmannen i 2

208 vertskommunen innkaller til samarbeidsmøte. 4. Deltakerkommunenes ansvar 4.1 Informasjonstiltak Alle deltakerkommunene har i nært samarbeid med vertskommunen selvstendig ansvar for å gjøre Samfunnsmedisinsk enhet kjent overfor egne innbyggere og andre relevante instanser, jfr kommuneloven 4. Samarbeidskommunene forplikter seg til å overføre nødvendige fullmakter for å utføre oppgaver nevnt i kap 3 til rådmannen i vertskommunen. Samarbeidskommunene har en gjensidig forpliktelse til å holde hverandre orientert om saker av betydning for samarbeidet. Vertskommunen har ansvaret for at interkommunal Samfunnsmedisinsk enhet har egen nettside med relevant og oppdatert informasjon. 5. Økonomi 5.1 Budsjett og regnskap Vertskommunen har ansvar for å utarbeide forslag til driftsbudsjett for interkommunal Samfunnsmedisinsk enhet for påfølgende år. Budsjettet utarbeides på grunnlag av innspill i samarbeidsmøte og skal være basert på prinsippet om nøktern og kostnadseffektiv administrasjon. Vertskommunen har ansvar for oppfølgning av budsjett, regnskap, rapportering, søknader m.m. for Samfunnsmedisinsk enhet. Samfunnsmedisinsk enhet rapporterer hvert tertial til deltakerne i samarbeidet og ellers ved behov. Samarbeidskommunene skal motta budsjettforslaget innen 1. september. 5.2 Vederlag Vederlag justeres årlig for pris- og lønnsvekst fra og med Til justeringen benyttes den kommunal deflatoren som offentliggjøres i forbindelse med statsbudsjettet hvert år. Kostnadene til kommuneoverlegene fordeles 1/3 til henholdsvis Kongsberg, Øvre Eiker og Numedalskommunene. Kostnadene til drift og miljørettet helsevern fordeles etter folketall. Neste prisregulering blir 1. januar Fakturering Vertskommunen fakturerer samarbeidskommunene kvartalsvis. 6. Oppsigelse, oppløsning og endring av samarbeidet 6.1 Utvidelse av samarbeidet Utvidelse av samarbeidet med andre kommuner krever godkjenning av kommunestyret i alle deltakerkommunene. Vertskommunen har ansvaret for forhandlinger og tilrettelegging av eventuelle utvidelser av samarbeidet. 3

209 6.2 Oppsigelse og oppløsning Deltakerkommunene kan si opp samarbeidsavtalen med skriftlig varsel innen 1. mai med virkning fra 1. januar påfølgende år. Oppsigelse krever godkjenning fra eget/uttredende kommunes kommunestyre. Samarbeidskommunene sender skriftlig varsel til vertskommunen. Vertskommunen sender skriftlig varsel til samtlige samarbeidskommuner. Ved oppsigelse fra en eller flere deltakerkommuner skal øvrige kommuner straks avklare om det er grunnlag for å fortsette vertskommunesamarbeidet. Ved uttreden skal ansatte som var ansatt i deltakerkommunene før etablering av samarbeidet, få tilbud om tilbakeføring til den enkelte deltakerkommune. Ved oppløsning dekker deltakerne sin forholdsmessige andel av kostnader og forpliktelser ut i fra tjenester de siste tre årene. 6.3 Endring av samarbeidsavtalen Krav fra en eller flere deltakerkommuner om endring av samarbeidsavtalen skal fremmes skriftlig overfor vertskommunen som straks varsler øvrige samarbeidskommuner. Vertskommunen må fremme endringskrav overfor samtlige samarbeidskommuner. Endring av samarbeidsavtalen som gjelder forhold omtalt i kommuneloven 28-1 e (ny kommunelov 20-4) må vedtas av kommunestyret i alle deltakerkommunene Avtalen er vedtatt i kommunestyret i: Kommune: Sak nr.: Dato: Kongsberg kommune Øvre Eiker kommune Flesberg kommune Rollag kommune Nore og Uvdal kommune 4

210 Dato: Rådmann Kongsberg kommune Rådmann Øvre Eiker kommune Rådmann Flesberg kommune Rådmann Rollag kommune Rådmann Nore og Uvdal kommune 5

211 ROLLAG KOMMUNE Rollag : Arkiv : 611 Saksmappe : 2019/320 Avd. : Rådmann Saksbehandler : Hans Henrik Thune Aktivitetsparken i Veggli, utvidet leieavtale MØTEBEHANDLING: Utvalg Møtedato Utvalgssak Formannskapet /19 Kommunestyre /19 Utvalgsleders forslag til vedtak: 1. Kommunestyret gir sin tilslutning til vedlagte leieavtale med Tanja G. Bjørkgården datert april Denne leieavtalen erstatter gammel leieavtale fra mars Økningen i leiekostnader dekkes innenfor enhetens budsjettramme. Behandling i Formannskapet : Rådmann orienterte. Følgende deltok i debatten: Øystein Morten, Haldis Prestmoen, Dag Christian Nygaard og Steinar Berthelsen Utvalgsleders innstilling ble enstemmig vedtatt. Innstilling i Formannskapet : 3. Kommunestyret gir sin tilslutning til vedlagte leieavtale med Tanja G. Bjørkgården datert april Denne leieavtalen erstatter gammel leieavtale fra mars Økningen i leiekostnader dekkes innenfor enhetens budsjettramme. Fakta: Aktivitetsparken i Veggli ble initiert gjennom stedsutviklingsprogrammet for Rollag og Veggli tettsteder , behandlet i kommunestyret 20. februar Første byggetrinn ble gjennomført i fra mai 2014, og har siden blitt videreutviklet over flere byggetrinn. Kommunen står som eier av Aktivitetsparken, men bygging, drift og vedlikehold av parken med anlegg skjer gjennom partnerskapsavtale med Veggli Vel. For en stor del har arbeidet og investeringer skjedd ved en betydelig dugnadsinnsats fra velforeningen, ildsjeler og næringsliv i kommunen. Investeringene har oppnådd betydelig støtte fra stiftelser mv.

212 Kommunen inngikk i mars 2014 leieavtale for grunn tilsvarende ca. 5,0 daa av gnr 13 bnr 2 i Rollag kommune for kr /år. Avtaleperiode , med opsjon (for leietaker) på leie i ytterligere 20 år. Avtalen tok utgangspunkt i råtomtverdi på kr /daa og 4 % avkastning/år. Denne leieavtalen følger som vedlegg til saken. I etterkant av inngått leieavtale mellom grunneier Tanja G. Bjørkgården og Rollag kommune har Veggli Vel inngått direkte avtale med grunneier om etablering av BMX-løype på areal som ikke omfattes av leieavtalen. Med bakgrunn i dette, i tillegg til at parken er i aktiv bruk og at det kan være aktuelt å utvikle nye tilbud fremover, har administrasjonen fremforhandlet ny leiekontrakt med grunneier. Ny leieavtale følger vedlagt saken. Avtalen er inngått med forutsetning av kommunestyrets godkjenning. Forslag til ny leiekontrakt utgjør ca. 7,0 daa av gnr 13 bnr 2 i Rollag kommune for kr Sammenliknet med kontrakten i 2014 tilsvarer det en råtomtverdi på kr /daa og 4 % avkastning/år. Vurdering: Både Veggli og Rollag tettsteder har blitt oppgradert de siste årene, og man ser positive resultater av målrettet arbeid omkring tettstedene. En har erfart at Aktivitetsparken i Veggli har bidratt positivt til økt stoppeffekt og økt bruk av sentrum her. Dette fra både fastboende, tilreisende og gjennomfartstrafikk. I forbindelse med byggingen av Miljøgata i Veggli, er det også laget egen tilkomst til aktivitetsparken. Samarbeidet med Veggli Vel har fungert godt, og gjennom samarbeidet mellom kommunen, private og frivillige krefter har man oppnådd positive resultater for alle parter. En forutsigbarhet på leid areal som sikrer at Aktivitetsparken kan utvikles videre ansees viktig for både fastboende og tilreisende. På tross av få års drift har man bevist at Aktivitetsparken har en betydning for mange målgrupper. Ny avtale gir forutsigbarhet også for å videreutvikle innholdet i Aktivitetsparken, også arealmessig. Ny avtale vil evt. erstatte opprinnelig inngått avtale. Leietid i ny avtale og øvrige forhold er basert på forutsetninger i opprinnelig inngått avtale (utvides ikke med annet enn med arealet som leies). Økningen i leiepris for kommende leieperiode er knyttet til partenes vurdering av generell prisstigning, verdiutvikling av sentrumsarealer og økningen i leieareal. Økningen ansees å være akseptabel ut fra kjent leiepris og kjøpspris for annet regulert sentrumsareal i Veggli sentrum. Justering av deler av arealet, hvis f.eks. etablering av rasteplass, er fortsatt ivaretatt gjennom ny avtale. Hvis kommunestyret likevel ikke skulle ønske en utvidet leieavtale vil eksisterende leieavtale videreføres som før. Rådmannens konklusjon: 1. Kommunestyret gir sin tilslutning til vedlagte leieavtale med Tanja G. Bjørkgården datert april Denne leieavtalen erstatter gammel leieavtale fra mars Økningen i leiekostnader dekkes innenfor enhetens budsjettramme. Vedlegg: 1. Leieavtale for grunn på gnr 13 bnr 2 i Rollag kommune, datert april Leieavtale for grunn på gnr 13 bnr 2 i Rollag kommune, datert mars 2014

213 Leieavtale for del av gnr 1 3 bnr 2 i Rollag kommune Mellom Tanja G. Bjørkgården Nordre Bjørkgardsveg Veggli og Rollag kommune Vrågåvegen Rollag Org.nr er det i dag inngått slik avtale: 1. Leieobjektet Bjørkgården leier med dette ut ca. 7,0 daa av sin eiendom, gnr. 13 bnr. 2 i Rollag kommune. Arealet som utgjør Leieobjektet er markert på vedlagte kart som er bilag 1 til denne kontrakten. Dette innebærer en utvidelse av allerede leid areal jf. gnr. 13 bnr. 2 fnr. 3 i Rollag kommune som utgjør ca. 4,5 daa pr i dag. Leieobjektet skal benyttes til fritids / aktivitetspark. Deler av Leieobjektet er i dag regulert til vegtrafikkanlegg og leier gis mulighet for å benytte området i tråd med den til enhver tid gjeldende regulering samt enhver annen virksomhet leietaker måtte ønske under forutsetning av at dette lovlig kan etableres. Leier eier og bekoster eventuelle innretninger som blir bygd på tomten, og det er leier som er ansvarlig for vedlikehold av eventuelle innretninger. Leieobjektet skal overtas i den stand den befinner seg ved avtaleinngåelsen. Leieobjektet er på tidspunktet for inngåelse av kontrakten regulert til fritids / aktivitetspark i reguleringsplan for Veggli sentrum av Det er Leiers ansvar å sørge for nødvendige offentlige tillatelser for den bruk Leier vil gjøre av Leieobjektet, herunder konsesjon hvis dette er påkrevd. Tomten skal ved avtaleinngåelsen være fri for pengeheftelser. 2. Leietid Avtalen gjelder fra og til

214 Leier kan kreve avtalen forlenget med ytterligere 20. år. Krav om forlengelse må framsettes skriftlig til grunneier innen Hvis det imidlertid skulle bli aktuelt med å etablere et veitrafikkanlegg på nabotomta i tråd med gjeldende reguleringsplan, vil leier være positiv til forhandle om en reduksjon av leiearealet for å tilpasse veitrafikkanleggbehovet. Adkomst Det gis rett til ferdsel fra godkjent veianlegg og eventuelt over utmark/skog på hovedeiendommen gnr. 13, bnr Leien Leien er kr ,- pr. år. Leien skal betales forskuddsvis og uoppfordret av Leieren senest 30. november hvert år. Leien skal betales til Grunneiers konto XXXXXXX eller på annen måte om Grunneier gir slik anvisning. 4. Regulering av leien Leien skal reguleres hvert år i samsvar med endringen i Statistisk Sentralbyrås konsumprisindeks (SSB - KPI), eller annen tilsvarende offentlig indeks dersom denne oppheves. Regulering iverksettes uten forhåndsvarsel fra Grunneier. Reguleringen skal tilsvare endringen i indeksen i den foregående 12 måneders perioden. Følgende formel skal anvendes for beregning av ny leie: Opprinnelig leie x Indekstallet for måneden før reguleringsmåneden Indekstallet for måneden før leiestart = Leie Med virkning fra 1. januar 2034 og deretter i 2044, kan Grunneier i tillegg kreve Leien justert til markedspris. Markedsprisen på årlig leie settes lik Leieobjektets antatte markedsverdi som råtomt for utleie til næringsvirksomhet i Numedal. Ved uenighet om hva som er markedsnivå, fastsettes den årlige leien ved avtaleskjønn hvor det her avtalte verdsettelsesprinsipp skal legges til grunn. Ved forsinket betaling løper den til enhver tid gjeldende forsinkelsesrente fra forfall til betaling skjer. Dersom merverdiavgift innføres på denne typen leieforhold, er leietaker ansvarlig for mer-kostnaden dette vil medføre. 5. Dekning av kostnader Leier skal dekke alle kostnader som er forbundet med avholdelse av matrikkelforretning, av tomten som eget gårds- og bruksnummer. utskillelse Leier skal også dekke følgende kostnader: 2

215 1. Tinglysningsgebyr og eventuell dokumentavgift ved tinglysning av kontrakten samt eventuelt gebyr for behandling av konsesjonssøknad. 2. Tilknytningsavgifter dersom det er aktuelt. 3. Alle løpende offentlige avgifter vedrørende eiendommen som påløper etter kontraktsinngåelsen. Leier skal også dekke eventuell eiendomsskatt som måtte bli utskrevet på tomten, dens innretninger og evt. bygninger. 6. Råderett 6.1 Fysisk råderett Leier har rett til å bruke tomten i samsvar med formålet, slik tiden og forholdene krever. En eventuell endret bruk krever grunneiers samtykke. Endret bruk kan bare nektes når det er saklig grunn til det. Nektelse skal begrunnes. Har ikke Leier mottatt skriftlig begrunnet avslag innen to måneder etter at det ble søkt om godkjennelse, skal samtykke regnes som gitt. Dersom det i leieperioden forekommer utslipp av forurensede stoffer fra eiendommen og utslippet fører til at forurensningsmyndighetene pålegger Grunneier å foreta tiltak i forbindelse med utslippet og / eller fører til at Grunneier blir holdt erstatningsansvarlig av private eller offentlige parter, plikter Leier å erstatte Grunneiers fulle tap. Det samme gjelder dersom forurensende stoffer først oppdages etter at leieavtalen er avsluttet, så fremt forurensende stoffer ble anbrakt på eiendommen av Leier eller skriver seg fra Leiers virksomhet på eiendommen. 6.2 Overføring av leiekontrakten Leier har rett til å overføre, herunder fremleie, leieretten. Overføring er betinget av godkjennelse fra Grunneier. Overføring kan bare nektes når det er saklig grunn til det. Nektelse skal begrunnes. Har ikke Leier mottatt skriftlig begrunnet avslag innen to måneder etter at det ble søkt om godkjennelse, skal samtykke regnes som gitt. 7. Avvikling av leieforholdet Ved leietidens slutt, og dersom det ikke blir avtalt ny leieperiode, skal Leieobjektet tilbakeføres til Grunneier. Grunneier bestemmer hvorvidt eventuelle faste innretninger på Leieobjektet skal overtas av Grunneier eller fjernes. Dersom Grunneier velger å beholde innretningene, skal Grunneier betale vederlag lik hva det vil koste å oppføre tilsvarende innretninger på tomten på overtakelsestiden, med fradrag for verdireduksjon på grunn av alder og bruk i leieperioden. Leier plikter å fjerne løsøre, rydde opp etter seg på tomten og å gjennomføre nødvendige tiltak for å sikre mot skade eller fare for skade. Fastsettelse av vederlag / godtgjørelse hører under skjønn, om ikke Partene blir enige om annen avgjørelsesmåte. Det som Leier ikke fjerner av løsøre mv. innen rimelig tid etter at han har fått skriftlig oppfordring om det, tilfaller Grunneier uten vederlag. 3

216 Dersom Grunneier ikke ønsker å overta innretninger, skal Leier fjerne dette for egen regning innen opphør av leieperioden. 8. Skjønn Skjønn etter denne avtale holdes som rettslig skjønn etter den til enhver tid gjeldende lovgivning om skjønn. 9. Tomtefesteloven Tomtefesteloven og dens bestemmelser kommer ikke til anvendelse i dette avtaleforholdet. 10. Forbehold Det forutsettes aksept av kommunestyret. Hvis slik aksept fra kommunestyret ikke gis på avtalen her, videreføres allerede inngått og godkjent avtale om leieobjekt datert mars April 2019 Tanja G. Bjørkgården 4

217 Eiendom: Hj.haver/Fester: Gnr: 13 Bnr: 2 Fnr: 3 Snr: 0 Adresse: Aktivitetsparken, eksisterende og evt utvidet areal ROLLAG KOMMUNE Dato: 25/ Sign: Målestokk 1:

218

219

220

221

222

223