Møtedato Torsdag Møte nr. 02/2018

Transkript

1 MØTEBOK - Lyngdal kirkelige fellesråd side 1 Møtedato Torsdag Møte nr. 02/2018 Tidsrom 19:30-21:30 Sted Lyngdal kirkekontor Medlemmer Terje Litland, John Terje Rosfjord og Reidar Brådland og som møtte Geirulf Grødem (geistlig representant) Medlemmer som ikke møtte Forfall Kari Nilsen og Johan Ekeland (kommunal representant) Varamedlemmer Turid T. Håland og Roger Abusland (kommunal som møtte representant) Andre til stede Carl Magnus Salvesen Merknader 08/18 Godkjenninger Innkalling og referat. Meldinger 2 09/18 Årsregnskap /18 Årsrapport Lyngdal kirkelige fellesråd /18 Fukt- og skadedyrkontroll 21 12/18 Ansettelse renholder, inntil 10 % fast stilling 22 13/18 Ansettelse prostesekretær, inntil 20 % fast stilling 23 14/18 Møteplan Kopi av møteboka sendes følgende - i tillegg til de faste medlemmene i fellesrådet. Underskrift ved endelig godkjenning av møteboka Varamedlemmer (menighetsråd, geistlig, kommunal representant). Lyngdal menighetsråd (alle medlemmer og varamedlemmer). Senterstyret Lyngdal Kirkesenter v/leder. Felleskapsbyggende utvalg v/leder. Kvås menighetsråd v/leder Austad menighetsutvalg v/leder Kirkegårdsleder/daglig leder Lyngdal kommune v/ordfører og rådmann. Hægebostad fellesråd v/leder Audnedal fellesråd v/leder og kirkeverge. Revisor, staben, tillitsvalgte. Carl Magnus Salvesen Kirkeverge

2 MØTEBOK - Lyngdal kirkelige fellesråd Sak 08/18 Møtedato: Saksbehandler: Carl Magnus Salvesen Arkiv: Side: 2 GODKJENNINGER 1. Innkalling og saksliste til dagens møte ble godkjent. 2. Møtebok fra ble godkjent og underskrevet av Terje Litland og Reidar Brådland. REFERAT OG MELDINGER Lyngdal kirkelige fellesnemnd. Fellesnemndas leder Terje Litland orienterte om arbeidet i fellesnemnda. Den er blant annet i gang med å arbeide med organisasjonsplan og ledelsesstruktur i det nye fellesrådet. El-kontroll Austad kirke, Lyngdal kirke og Driftsbygning Det ble avdekket noen mindre avvik som vil må rette. Kontroll av vår egen internkontrollen gav ingen avvik. KAs arbeidsgiverkonferanse 2. mai. Fellesrådets leder og kirkeverge reiser å konferansen. Stabstur mm. Midlene vi fikk fra bispedømmerådet i fjor, som kompensasjons for ekstra arbeidsbelastning pga. at kun 75 % vikardekning, er brukt til flybilletter og deltakeravgift til Alpha Leadership Conference i London 7. og 8. mai. Reguleringsplan parkering ved Kvås Kirke. Arbeidene med planen vil bli gjenopptatt så snart Asplan Viak har kapasitet. Kvås kirke. Ved befaring i forbindelse med den kommende anbudsutlysningen ble det påpekt fra konsulent at de bulende veggene i Kvås bør undersøkes nærmere. Korshamn kapell. Vi har fått tilbud på ny dør på ca Kirkevergens bes erstatte den kondemnerte døren med ny jfr. tilbud. Fremdrift utvidelse av Lyngdal kirkegård. Vi avventer tilbakemelding fra bispedømmekontoret. Rehabilitering av Lyngdal kirke. Austad kirke. Personalsituasjonen. Særutskrift:

3 MØTEBOK - Lyngdal kirkelige fellesråd Sak 09/18 Møtedato: Saksbehandler: Carl Magnus Salvesen Arkiv: 133 Side 3 ÅRSREGNSKAP 2017 Aktuelle referanser: FR-sak 34/17: Revidert årsbudsjett drift 2017 FR-sak 28/17: Investeringsbudsjett 2017 Saksopplysninger: Følgende rapporter for 2017 er vedlagt: Regnskapsskjema 1 Driftsregnskapet Regnskapsskjema 2 Investeringsregnskapet Regnskapsskjema 3 Balanserapport Noter Legatregnskap 2017 med noter. Detaljert Regnskap 2017 med art og tjeneste. Kirkevergens kommentar: I forbindelse med refusjon fra Lyngdal sokn for stillinger knyttet til trosopplæring som menigheten finansierer ble utgifter til pensjonsutgifter i KLP ble estimert til 16 % av brutto lønnsutgifter. Endelige pensjonsutgifter viser at dette for 2017 er lavere. Dette medfører også at fellesrådet har fått refundert mer enn faktiske utgifter fra Lyngdal sokn. Regnskapstall viser at dette dreier seg om kr ,50 knyttet til trosopplæringsstillingene. Kirkevergen anbefaler fellesrådet å gjøre vedtak om å tilbakeføre dette beløpet til Lyngdal sokn. Det ble opprettet en funksjon i regnskapet for å føre tilskudd og utgifter knyttet til Lyngdal kirkelige fellesnemnd. Tilskuddet fra Lyngdal kommunale fellesnemnd var på kr og bokførte utgifter er på til sammen kr ,-. Det vil si et mindreforbruk knyttet til denne funksjonen på kr Kirkevergen ber fellesrådet merke seg at dette mindreforbruket inngår i å saldere fellesrådets totale driftsregnskap. Investering: Følgende investeringer er gjennomført 2017: Det er kjøpt obligatoriske andeler i KLP på kr ,-. Følgende er prosjekter er utført/ regnskapsført i 2017: Renovering av tak og fasader Lyngdal kapell og Lyngdal kirke. Planlegging og prosjektering av kirkegårdsutvidelsen i Lyngdal. Kjøp av nytt nyttekjøretøy til kirkegårdsdriften. Investeringsregnskapet har et mindreforbruk (overskudd) på kr ,75. Særutskrift:

4 MØTEBOK - Lyngdal kirkelige fellesråd Sak 09/18 Møtedato: Saksbehandler: Carl Magnus Salvesen Arkiv: 133 Side 4 Driftsregnskapet: Driftsregnskapet viser et regnskapsmessig merforbruk (underskudd) i 2017, på kr ,94. Merforbruket før strykninger var på ,84. Balansen: Fellesrådets samlede fondsreserver var pr kr ,- Kr ,75 i 2016 står udisponert i investeringsregnskapet. Legatregnskap, avsatt til stell av graver: Inngående balanse var kr ,07.. Utgående balanse var kr ,16. Fellesrådets vedtak, enstemmig. Fellesrådets årsregnskap for 2017 avlegges slik det fremgår av vedlagte rapporter og noter. Regnskapsmessig merforbruk drift i 2017, kr ,94 dekkes slik: Kr ,- dekkes av disposisjonsfond. Resterende kr ,94 dekkes inn i årsbudsjett drift Mindreforbruk i investering i 2017 på kr ,75 disponeres slik: Kr ,49 settes på ubundet investeringsfond. Kr ,26 settes av på ubundet investeringsfond "Parkeringsplass Kvås". Kr ,50 tilbakeføres til Lyngdal sokn gjennom et tilskudd på tilsvarende beløp i Årsbudsjett Drift Regnskapet oversendes revisor. Særutskrift:

5 Regnskapsskjema 1 Driftsregnskapet Lyngdal kirkelige fellesråd 2017 Regulert budsjett 2017 Opprinnelig budsjett 2017 Regnskap 2016 Tall i 1 kroner Regnskap 2017 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Salg av driftsmidler/fast eiendom Refusjoner/overføringer Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale Statlige tilskudd Rammeoverføring/tilskudd fra egen kommune Tilskudd fra fellesråd/menighetsråd Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønn og sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Refusjoner/overføringer Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale Tilskudd og gaver Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte Mottatte avdrag på utlån Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Utlån, kjøp av aksje, andeler o.l Netto finansinntekter/-utgifter Avskrivninger Motpost avskrivninger Netto driftsresultat BRUK AV AVSETNINGER Bruk av udisponert fra tidl. År Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserven Sum bruk av avsetninger AVSETNINGER Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmes Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Overført til investeringsbudsjettet Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk

6 Regnskapsskjema 2 Investeringsregnskapet Lyngdal kirkelige fellesråd 2017 Regulert Budsjett 2017 Opprinnelig Budsjett 2017 Regnskap 2016 Tall i 1 kroner Regnskap 2017 FINANSIERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler Merverdiavgift med kompensasjon Renteutgifter, låneomk Avdrag på lån (ekstraord.) Utlån, kjøp av aksjer, andeler og lignende Dekning av tidligere års merforbruk Avsetninger Årets finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av driftsm/fast eiend Refusjoner Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån (ekstraord.) Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket / Udisponert

7 Regnskapsrapport 3 Balanseregnskapet Lyngdal kirkelige fellesråd 2017 Tall i 1 kroner Regnskap 2017 Regnskap 2016 EIENDELER A. ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Utlån Aksjer og andeler Sum anleggsmidler B. OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer Aksjer og andeler 0 0 Sertifikater 0 0 Obligasjoner 0 0 Kasse, postgiro, bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD C. EGENKAPITAL Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringssfond Bundne investeringsfond 0 0 Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk Udisponert i investeringsregnskapet Udekket i investeringsregnskapet 0 0 Kapitalkonto Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (investering) 0 0 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (investering) 0 0 Sum egenkapital D. GJELD LANGSIKTIG GJELD Ihendehaverobligasjonslån 0 0 Sertifikatlån 0 0 Andre lån Sum langsiktig gjeld KORTSIKTIG GJELD Kassekredittlån 0 0 Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum egenkapital og gjeld MEMORIAKONTI: Ubrukte lånemidler 0 0 Andre memoriakonti 0 0 Motkonto for memoriakontiene 0 0 Sum memoriakonti 0 0

8 LYNGDAL KIRKELIGE FELLESRÅD NOTER TIL REGNSKAPET 2017 NOTE 1 GENERELLE REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med forskrift om økonomiforvaltningen for kirkelige fellesråd og menighetsråd av 25. september Årsregnskapet er ført etter anordningsprinsippet. Dette innebærer at alle kjente utgifter/utbetalinger og inntekter/innbetalinger i året er tatt med i årsregnskapet, enten de er betalt eller ikke når årsregnskapet ble avsluttet. All tilgang og bruk av midler i løpet av året som vedrører fellesrådets virksomhet fremgår av driftsregnskapet eller investeringsregnskapet. NOTE 2 ARBEIDSKAPITAL Arbeidskapitalen pr er kr som er en økning på kr fra forrige år. NOTE 3 KOMMUNAL LANDSPENSJONSKASSE Lyngdal kirkelige fellesråds pensjonsforpliktelser er dekket gjennom KLP. NOTE 4 AKSJER OG ANDELER Egenkapitalinnskudd i KLP har en balanseført verdi på kr ,- NOTE 5 AKTIVERING/AVSKRIVNINGER Samlet avskrivning av inventar, utstyr, maskiner, bygg og anlegg var kr ,-. Samlet aktivering var på kr ,- NOTE 6 KAPITALKONTO Kapitalkonto består av aktiveringer/avskrivninger inventar, utstyr, bygg, anlegg, utstyr maskiner, aksjer og andeler og avdrag på lån. Disse verdiene går fram av balansen. NOTE 7

9 FOND Note 6 - Avsetning og bruk av fond Jfr. forskrift om årsregnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner 5 nr. 6 Bundne driftsfond - kap Beholdning pr ,20 Bruk av bundne driftsfond i driftsregnskapet 0,00 Bruk av bundne driftsfond i investeringsregnskapet 0,00 Avsetning til bundne driftsfond 67,51 Beholdning pr ,71 0,00 Ubundne investeringsfond - kap Beholdning pr ,24 Bruk av ubundne investeringsfond i investeringsregnskapet ,00 Avsetning til ubundne investeringsfond ,50 Beholdning pr ,74 0,00 Bundne investeringsfond - kap Beholdning pr ,00 Bruk av bundne investeringsfond i investeringsregnskapet 0,00 Avsetning til bundne investeringsfond 0,00 Beholdning pr ,00 0,00 Disposisjonsfond - kap Beholdning pr ,57 Bruk av disposisjonsfond i investeringsregnskapet 0,00 Bruk av disposisjonsfond i driftsregnskapet 0,00 Avsetning til disposisjonsfond 0,00 Beholdning pr ,57 0,00 Samlet avsetning og bruk av fond i året Beholdning pr ,01 0,00 Avsetninger ,01 0,00 Bruk av avsetninger ,00 0,00 Netto avsetninger (Negativt tall betyr netto forbruk) ,99 0,00 Beholdning pr ,02 0,00 Samlet fond er altså kr ,02, av dette er kr 3643,71 bundne midler

10 NOTE 8 INVESTERINGER Fellesrådet har fått fra Lyngdal kommune til investeringer. Dette er frie investeringsmidler. Det største prosjektet er restaurering Lyngdal kirke, utgifter på dette prosjektet ble aktivert som et tillegg på eksisterende anlegg. Reparasjon på Lyngdal kapell har det også vært en del jobb på, dette skal være avsluttet i Lyngdal kirkegård er det blitt utført noe arbeid med, men dette er ikke fullført og skal arbeides videre med. Det er kjøpt inn en ny bil, og den gamle pick- upen ble tatt i bytte. Denne var ferdig avskrevet i balansen, og innbytteverdien er ført som en salgsinntekt i investeringsregnskapet. Det er ellers ført noen småbeløp på repr.tak/fasader Austad kirke og restaurering Korshavn kapell som det vil komme flere utgifter på. Er også kommet noen fakturaer tilknyttet bårerom ved Lyngdal kirke på Dette prosjektet er nå ferdig. Fellesrådets investeringsregnskap avsluttes med udisponerte midler på kr ,75 Fellesrådet har ingen bokført likviditetsreserve. LIKVIDITETSRESERVE NOTE 10 LANGSIKTIG GJELD Fellesrådet hadde en gjeld til Lyngdal kommune på kr pr Dette er ferdig nedbetalt i I tillegg tok fellesrådet i 2015 opp et lån på fra Kommunalbanken som er utlånt til Lyngdal menighetsråd. Avdrag og renter betalt på dette lånet i 2017 av fellesrådet, er refundert av menighetsrådet. Restlånet er per kr NOTE 11 KORTSIKTIGE FORDRINGER/GJELD All kortsiktig gjeld og fordringer er reelle. Det er ikke avskrevet tap i Kommunal tjenesteyting i 2017 var på kr NOTE 12 KOMMUNAL TJENESTEYTING NOTE 13 DRIFTSRESULTAT Lyngdal kirkelige fellesråds driftsregnskap ble avsluttet med et merforbruk på kr ,94. Før strykninger var resultatet et merforbruk i drift på kr ,84. Det ble foretatt følgende strykninger: - Budsjetterte overføringer fra drift til investering på kr Del av driftsoverskuddet fra 2016 som skulle settes av på fond, kr ,90 Fellesrådet har mottatt kr i driftstilskudd fra Lyngdal kommune. Fra bispedømmerådet har en fått et samla beløp på kr NOTE 14 GRAVLEGAT Gravlegatene inngår ikke i fellesrådets regnskap, men blir ført på Lyngdal kirkekontor.

11 Funksjon Detaljert regnskap drift og investering 2017 FR-sak Lyngdal Kirkelige fellesråd Art og Beskrivelse Regnskap 2017 Reg. Bud Drift 0410 Kirkelig administrasjon Fastlønn , ,00 Drift 0410 Kirkelig administrasjon Faste tillegg Drift 0410 Kirkelig administrasjon Lønn til vikarer Drift 0410 Kirkelig administrasjon Ferievikar Drift 0410 Kirkelig administrasjon Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Drift 0410 Kirkelig administrasjon Godtgjørelse folkevalgte Drift 0410 Kirkelig administrasjon Møtegodtgjørelse Drift 0410 Kirkelig administrasjon Pensjonsinnskudd Drift 0410 Kirkelig administrasjon Trekkpliktige forsikringsordninger Drift 0410 Kirkelig administrasjon Arbeidsgiveravgift Drift 0410 Kirkelig administrasjon Kontormateriell og abonnement Drift 0410 Kirkelig administrasjon Aktivitetsrelatert forbruksmateriell/utstyr/tjenest Drift 0410 Kirkelig administrasjon Annet forbruksmateriell Drift 0410 Kirkelig administrasjon Møteutgifter Drift 0410 Kirkelig administrasjon Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Drift 0410 Kirkelig administrasjon Annonse, reklame, informasjon og representasjon Drift 0410 Kirkelig administrasjon Gaver og representasjon Drift 0410 Kirkelig administrasjon Opplæring, kurs Drift 0410 Kirkelig administrasjon Opplæring, kurs kirkeverge Drift 0410 Kirkelig administrasjon Reiseutgifter, opplæring Drift 0410 Kirkelig administrasjon Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v Drift 0410 Kirkelig administrasjon Transport/drift av egne og leide transportmidler ( Drift 0410 Kirkelig administrasjon Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig LØNN Drift 0410 Kirkelig administrasjon Strøm, energi Drift 0410 Kirkelig administrasjon Forsikringer bygg og personell Drift 0410 Kirkelig administrasjon Leie av lokaler og grunn Drift 0410 Kirkelig administrasjon Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Drift 0410 Kirkelig administrasjon Lisenser programvare Drift 0410 Kirkelig administrasjon Kjøp, leie og leasing av inventar og utstyr Drift 0410 Kirkelig administrasjon Leie, leasing, kjøp av maskiner Drift 0410 Kirkelig administrasjon Materialer til vedlikehold Drift 0410 Kirkelig administrasjon Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Drift 0410 Kirkelig administrasjon Kalkulatoriske utgifter ved kommunal tjenesteytin Drift 0410 Kirkelig administrasjon Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjo Drift 0410 Kirkelig administrasjon Tilskudd/gaver til menighetsråd Drift 0410 Kirkelig administrasjon Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Drift 0410 Kirkelig administrasjon Avdragsutgifter Drift 0410 Kirkelig administrasjon Overføring til investeringsregnskapet Drift 0410 Kirkelig administrasjon Brukerbetaling for kirkelige tjenester Drift 0410 Kirkelig administrasjon Annet avgiftspliktig salg av varer og tjenester Drift 0410 Kirkelig administrasjon Refusjon fra staten/statlige institusjoner Drift 0410 Kirkelig administrasjon Sykelønnsrefusjon Drift 0410 Kirkelig administrasjon Refusjon fra trygdekontor Drift 0410 Kirkelig administrasjon Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Drift 0410 Kirkelig administrasjon Refusjon fra fellesråd Drift 0410 Kirkelig administrasjon Refusjon lønn kirkesjef Drift 0410 Kirkelig administrasjon Refusjon reiseutg. kirkesjef Drift 0410 Kirkelig administrasjon Refusjon tlf.utgifter kirkesjef Drift 0410 Kirkelig administrasjon Refusjon kursutg. kirkesjef

12 Detaljert regnskap drift og investering 2017 FR-sak Lyngdal Kirkelige fellesråd Drift 0410 Kirkelig administrasjon Refusjon fra menighetsråd Drift 0410 Kirkelig administrasjon Refusjon fra andre (private) Drift 0410 Kirkelig administrasjon Refusjon telefonbruk Drift 0410 Kirkelig administrasjon Kalkulatoriske inntekter ved kommunal tjenestey Drift 0410 Kirkelig administrasjon Tilskudd fra stat/statlige institusjoner Drift 0410 Kirkelig administrasjon Tilskudd fra kommunen/kommunale institusjoner Drift 0410 Kirkelig administrasjon Renteinntekter, bank Drift 0410 Kirkelig administrasjon Renteinntekter, fond Drift 0411 Lyngdal kirkelig fellesnemnd Godtgjørelse folkevalgte Drift 0411 Lyngdal kirkelig fellesnemnd Arbeidsgiveravgift Drift 0411 Lyngdal kirkelig fellesnemnd Aktivitetsrelatert forbruksmateriell/utstyr/tjenest Drift 0411 Lyngdal kirkelig fellesnemnd Møteutgifter Drift 0411 Lyngdal kirkelig fellesnemnd Opplæring, kurs Drift 0411 Lyngdal kirkelig fellesnemnd Refusjon til fellesråd Drift 0411 Lyngdal kirkelig fellesnemnd Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjo Drift 0411 Lyngdal kirkelig fellesnemnd Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Drift 0411 Lyngdal kirkelig fellesnemnd Tilskudd fra kommunen/kommunale institusjoner Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Fastlønn Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Faste tillegg Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Lønn til vikarer Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Ferievikar Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Tariffesta tillegg vikarer Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Lønn til ekstrahjelp Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Pensjonsgivende tillegg ekstrahjelp Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Variable tillegg ekstrahjelp Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Avgiftspliktig honorar Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Pensjonsinnskudd Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Trekkpliktige forsikringsordninger Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Arbeidsgiveravgift Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Kontormateriell og abonnement Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Aktivitetsrelatert forbruksmateriell/utstyr/tjenest Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Annet forbruksmateriell Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Alterblomster Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Møteutgifter Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Arbeidstøy Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Opplæring, kurs Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig LØNN 64 - Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Strøm, energi Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Forsikringer bygg og personell Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Bygselavgift (OVF) Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Kjøp, leie og leasing av inventar og utstyr Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenes Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Materialer til vedlikehold Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Renholds- vaskeri og vaktmestertjenester Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Vakthold og vektertjenester, alarmsystem

13 Detaljert regnskap drift og investering 2017 FR-sak Lyngdal Kirkelige fellesråd Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjo Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Tilskudd/gaver til menighetsråd Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Avdragsutgifter Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Avskrivninger Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Avskrivninger Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Brukerbetaling for kirkelige tjenester Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Betaling fra deltakere Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Refusjon fra menighetsråd Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Refusjon fra andre (private) Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Tilskudd fra kommunen/kommunale institusjoner Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Motpost avskrivninger Drift 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Motpost avskrivninger Drift 0422 Kvås kirke Fastlønn Drift 0422 Kvås kirke Faste tillegg Drift 0422 Kvås kirke Ferievikar Drift 0422 Kvås kirke Tariffesta tillegg vikarer Drift 0422 Kvås kirke Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Drift 0422 Kvås kirke Pensjonsinnskudd Drift 0422 Kvås kirke Trekkpliktige forsikringsordninger Drift 0422 Kvås kirke Arbeidsgiveravgift Drift 0422 Kvås kirke Kontormateriell og abonnement - - Drift 0422 Kvås kirke Aktivitetsrelatert forbruksmateriell/utstyr/tjenest Drift 0422 Kvås kirke Alterblomster Drift 0422 Kvås kirke Gaver og representasjon Drift 0422 Kvås kirke Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v Drift 0422 Kvås kirke Strøm, energi Drift 0422 Kvås kirke Forsikringer bygg og personell Drift 0422 Kvås kirke Kjøp, leie og leasing av inventar og utstyr Drift 0422 Kvås kirke Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Drift 0422 Kvås kirke Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenes Drift 0422 Kvås kirke Renholds- vaskeri og vaktmestertjenester Drift 0422 Kvås kirke Vakthold og vektertjenester, alarmsystem Drift 0422 Kvås kirke Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) - - Drift 0422 Kvås kirke Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjo Drift 0422 Kvås kirke Avdragsutgifter Drift 0422 Kvås kirke Avskrivninger Drift 0422 Kvås kirke Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Drift 0422 Kvås kirke Refusjon fra menighetsråd Drift 0422 Kvås kirke Tilskudd fra kommunen/kommunale institusjoner Drift 0422 Kvås kirke Motpost avskrivninger Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Fastlønn Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Faste tillegg Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Lønn til vikarer Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Ferievikar Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Tariffesta tillegg vikarer Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Lønn til ekstrahjelp Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Variable tillegg ekstrahjelp 286 -

14 Detaljert regnskap drift og investering 2017 FR-sak Lyngdal Kirkelige fellesråd Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Pensjonsinnskudd Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Trekkpliktige forsikringsordninger Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Arbeidsgiveravgift Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Kontormateriell og abonnement - - Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Aktivitetsrelatert forbruksmateriell/utstyr/tjenest Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Alterblomster Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Møteutgifter Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Opplæring, kurs Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Strøm, energi Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Forsikringer bygg og personell Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Kjøp, leie og leasing av inventar og utstyr Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Kjøp, leie og leasing av transportmidler Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenes Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Materialer til vedlikehold Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Renholds- vaskeri og vaktmestertjenester Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Vakthold og vektertjenester, alarmsystem Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) - - Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjo Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Tilskudd/gaver til menighetsråd Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Avdragsutgifter Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Avskrivninger Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Refusjon fra menighetsråd Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Tilskudd fra kommunen/kommunale institusjoner Drift 0423 Austad/Korshavn kapell Motpost avskrivninger Drift 0430 Gravplasser Fastlønn Drift 0430 Gravplasser Ferievikar Drift 0430 Gravplasser Pensjonsinnskudd Drift 0430 Gravplasser Trekkpliktige forsikringsordninger Drift 0430 Gravplasser Arbeidsgiveravgift Drift 0430 Gravplasser Kontormateriell og abonnement Drift 0430 Gravplasser Aktivitetsrelatert forbruksmateriell/utstyr/tjenest Drift 0430 Gravplasser Annet forbruksmateriell Drift 0430 Gravplasser Alterblomster Drift 0430 Gravplasser Arbeidstøy Drift 0430 Gravplasser Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Drift 0430 Gravplasser Opplæring, kurs - - Drift 0430 Gravplasser Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v Drift 0430 Gravplasser Transport/drift av egne og leide transportmidler ( Drift 0430 Gravplasser Årsavgifter og forsikring transportmidler Drift 0430 Gravplasser Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig LØNN Drift 0430 Gravplasser Strøm, energi Drift 0430 Gravplasser Forsikringer bygg og personell Drift 0430 Gravplasser Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Drift 0430 Gravplasser Kjøp, leie og leasing av inventar og utstyr Drift 0430 Gravplasser Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Drift 0430 Gravplasser Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenes

15 Detaljert regnskap drift og investering 2017 FR-sak Lyngdal Kirkelige fellesråd Drift 0430 Gravplasser Materialer til vedlikehold Drift 0430 Gravplasser Stell av graver Drift 0430 Gravplasser Renholds- vaskeri og vaktmestertjenester Drift 0430 Gravplasser Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Drift 0430 Gravplasser Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjo Drift 0430 Gravplasser Avsetninger til bundne fond 68 - Drift 0430 Gravplasser Avskrivninger Drift 0430 Gravplasser Avskrivninger Drift 0430 Gravplasser Festeavgift Drift 0430 Gravplasser Annet avgiftspliktig salg av varer og tjenester Drift 0430 Gravplasser Sykelønnsrefusjon Drift 0430 Gravplasser Refusjon fra trygdekontor Drift 0430 Gravplasser Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Drift 0430 Gravplasser Refusjon fra andre (private) Drift 0430 Gravplasser Tilskudd fra kommunen/kommunale institusjoner Drift 0430 Gravplasser Tillskudd/gaver fra andre Drift 0430 Gravplasser Renteinntekter, bank Drift 0430 Gravplasser Motpost avskrivninger Drift 0430 Gravplasser Motpost avskrivninger Drift 0441 Trosopplæringsreform Fastlønn Drift 0441 Trosopplæringsreform Faste tillegg Drift 0441 Trosopplæringsreform Pensjonsinnskudd Drift 0441 Trosopplæringsreform Trekkpliktige forsikringsordninger Drift 0441 Trosopplæringsreform Arbeidsgiveravgift Drift 0441 Trosopplæringsreform Kontormateriell og abonnement - - Drift 0441 Trosopplæringsreform Aktivitetsrelatert forbruksmateriell/utstyr/tjenest Drift 0441 Trosopplæringsreform Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Drift 0441 Trosopplæringsreform Opplæring, kurs - - Drift 0441 Trosopplæringsreform Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v Drift 0441 Trosopplæringsreform Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig LØNN 21 - Drift 0441 Trosopplæringsreform Forsikringer bygg og personell Drift 0441 Trosopplæringsreform Kjøp, leie og leasing av inventar og utstyr Drift 0441 Trosopplæringsreform Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjo Drift 0441 Trosopplæringsreform Refusjon fra staten/statlige institusjoner Drift 0441 Trosopplæringsreform Sykelønnsrefusjon Drift 0441 Trosopplæringsreform Refusjon fra trygdekontor Drift 0441 Trosopplæringsreform Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Drift 0441 Trosopplæringsreform Refusjon fra menighetsråd Drift 0441 Trosopplæringsreform Refusjon fra andre (private) Drift 0441 Trosopplæringsreform Tilskudd fra stat/statlige institusjoner Drift 0443 Undervisning Arbeidsgiveravgift 50 - Drift 0443 Undervisning Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v Drift 0443 Undervisning Honorar selvstendig næringsdrivende Drift 0443 Undervisning Tilskudd/gaver til menighetsråd Drift 0443 Undervisning Tilskudd fra kommunen/kommunale institusjoner Drift 0445 Diakoni Fastlønn Drift 0445 Diakoni Faste tillegg Drift 0445 Diakoni Pensjonsinnskudd Drift 0445 Diakoni Trekkpliktige forsikringsordninger Drift 0445 Diakoni Arbeidsgiveravgift

16 Detaljert regnskap drift og investering 2017 FR-sak Lyngdal Kirkelige fellesråd Drift 0445 Diakoni Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Drift 0445 Diakoni Opplæring, kurs Drift 0445 Diakoni Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v Drift 0445 Diakoni Forsikringer bygg og personell Drift 0445 Diakoni Materialer til vedlikehold Drift 0445 Diakoni Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Drift 0445 Diakoni Refusjon til menighetsråd Drift 0445 Diakoni Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjo Drift 0445 Diakoni Sykelønnsrefusjon Drift 0445 Diakoni Refusjon fra trygdekontor Drift 0445 Diakoni Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Drift 0445 Diakoni Tilskudd fra stat/statlige institusjoner Drift 0445 Diakoni Tilskudd fra kommunen/kommunale institusjoner Drift 0445 Diakoni Tilskudd fra menighetsråd Drift 0445 Diakoni Bruk av tidligere års regnskapsmessig mindreforb Drift 0890 Finansieringstransaksjoner Bruk av tidligere års regnskapsmessig mindreforb Drift 0890 Finansieringstransaksjoner Regnskapsmessig merforbruk Sum 0,00 0,00 Investering 0410 Kirkelig administrasjon Utlån, kjøp av aksjer Investering 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Annet forbruksmateriell Investering 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Avgifter, gebyr og lisenser Investering 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Investering 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Investering 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Investering 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Investering 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Investering 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjo Investering 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjo Investering 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjo Investering 0421 Lyngdal kirke/lyngdal kapell Kompensasjon for merverdiavgift Investering 0423 Austad/Korshavn kapell Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Investering 0423 Austad/Korshavn kapell Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Investering 0423 Austad/Korshavn kapell Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjo Investering 0423 Austad/Korshavn kapell Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjo Investering 0423 Austad/Korshavn kapell Kompensasjon for merverdiavgift Investering 0430 Gravplasser Annet forbruksmateriell Investering 0430 Gravplasser Kjøp av transportmidler Investering 0430 Gravplasser Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Investering 0430 Gravplasser Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Investering 0430 Gravplasser Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjo Investering 0430 Gravplasser Salg av driftsmidler Investering 0430 Gravplasser Kompensasjon for merverdiavgift Investering 0890 Finansieringstransaksjoner Renteutgifter Investering 0890 Finansieringstransaksjoner Avdragsutgifter Investering 0890 Finansieringstransaksjoner Utlån, kjøp av aksjer Investering 0890 Finansieringstransaksjoner Avsetninger til ubundne fond Investering 0890 Finansieringstransaksjoner Udisponert overskudd Investering 0890 Finansieringstransaksjoner Refusjon fra menighetsråd Investering 0890 Finansieringstransaksjoner Tilskudd fra kommunen/kommunale institusjoner Investering 0890 Finansieringstransaksjoner Mottatte avdrag på utlån, salg av aksjer mv

17 Detaljert regnskap drift og investering 2017 FR-sak Lyngdal Kirkelige fellesråd Investering 0890 Finansieringstransaksjoner Bruk av tidligere års udisponerte overskudd Investering 0890 Finansieringstransaksjoner Bruk av ubundne fond Investering 0890 Finansieringstransaksjoner Overføringer fra driftsregnskapet Sum 0,00 0,00

18

19 MØTEBOK - Lyngdal kirkelige fellesråd Sak 10/18 Møtedato: Saksbehandler: Carl Magnus Salvesen Arkiv: Side 19 Årsrapport 2017 Aktuelle referanser: Kirkemøtets regler om formene for menighetsrådets og fellesrådets virksomhet, 9: Kirkelig fellesråd utarbeider innen utgangen av første kvartal hvert år, en årsrapport over rådets virksomhet i siste kalenderår. Rapporten oversendes menighetsrådene, bispedømmerådet, kommunen, prosten og andre som fellesrådet bestemmer. Fellesrådets vedtak, enstemmig: ÅRSRAPPORT FOR 2017 LYNGDAL KIRKELIGE FELLESRÅD Rådets sammensetning og aktivitet: Lyngdal kirkelige fellesråd hadde i 2017 følgende sammensetning: Terje Litland (leder), Kari Nilsen (nestleder), Reidar Brådland, John Terje Rosfjord, Geirulf Grødem (biskopens representant) og Johan Ekeland (kommunal representant). Rådet hadde ti møter (tre e-postmøter) i 2017 og behandlet 39 saker. Lyngdal kirkelige administrasjonsutvalg hadde i 2017 to møter og behandlet tre saker. Sentrale saker i 2017: Ordinære budsjett- og regnskapssaker. Endring av bemanningsplan saksbehandler 40 %-stilling og kirketjener 10 %-stilling. Renholder 10 %-stilling Utvidelse av Lyngdal kirkegård Fullføring av planarbeid. Lyngdal kirke Rehabilitering av tak og yttervegger mm. Revisjon av Regler for avgift ved utleie av kirkene i Lyngdal. Ringereglement Lyngdal kirke. Gudstjenesteannonsering. Høringsuttalelse til forslag til nye regler for valg av menighetsråd, bispedømmeråd og Kirkemøtet. Opprettelse av kirkelig fellesnemd for Lyngdal og Audnedal. Tildeling av anbud - Lyngdal Kirke renovering - tak og trapper. Anskaffelse av nyttekjøretøy til kirkegårdsdriften. Lønnspolitiske retningslinjer. Bruk av tilskudd fra bispedømmerådet. Fukt- og skadedyrkontroll. Høringssvar - ny lov for Den norske kirke og andre tros- og livssynssamfunn. Særutskrift:

20 MØTEBOK - Lyngdal kirkelige fellesråd Sak 10/18 Møtedato: Ansatte: Saksbehandler: Carl Magnus Salvesen Arkiv: Side: 20 Ved utgangen av 2017 hadde fellesrådet arbeidsgiveransvar for 17 faste ansatte (en i ulønnet permisjon), to midlertidige stillinger og et vikariat. Fratrukket stilling i ulønnet permisjon utgjorde disse til sammen 10,53 årsverk og var følgende: Kirkeverge Carl Magnus Salvesen 100 % fast stilling (leies ut til Hægebostad kirkelige fellesråd i 25 % stilling). Daglig leder/kirkegårdsleder Marian Vogsland 100 % fast stilling. Kirketjener og driftsteknisk ansvarlig Arnt Edvin Nøkland 100 % fast stilling. Kirkegårdsarbeider David Mathisen 100 % fast stilling. Kirkegårdsarbeider Odd Reidar Fåland 20 % fast stilling. Diakon Jan Kåre Hananger 100 % fast stilling. Organist og kirkemusikalsk leder Kaldo Kiis 80 % fast stilling. Kirkemusikalsk leder Margot Kiis- 30 % fast stilling. Barne- og ungdomsarbeider Johanne Strømsli - 50 % fast stilling. Trosopplærer Frank Arne Hammerø 100 % midlertidig stilling. Kirketjener Tor Vatnedal 20 % fast stilling Kirkegårdsarbeider Alf Reidar Bordvik 10 % fast stilling Organist Rune Hauan 20 % fast stilling. Klokker Rolv G. Gitlestad 8 % fast stilling. Kirketjener Marianne Mæland Fredbo 10 % fast stilling. Kapelltjener Inger Lill Hananger - 10 % fast stilling. Renholder Gremaud-Kunz - 10 % stilling (vikariat). Kontorfullmektig Ann Wenche G. Egenes - 30 % stilling (ulønnet permisjon). Saksbehandler, prostesekretær og kirketjener Silje Mari Hellås - 70 % fast stilling + 15 % vikariat. Senterleder/kokk Helge Tislavoll % midlertidig stilling. Økonomi: Årsregnskapet for 2017, avgitt i FR-sak 09/18, viser et regnskapsmessig merforbruk (underskudd) på kr ,94 i driftsregnskapet etter strykninger. Merforbruket før strykninger var på ,84. Investeringsregnskapet har et udisponert mindreforbruk (overskudd) på kr ,75. Lønnskostnadene var marginalt under revidert budsjettet. Driftsutgiftene knyttet til kjøp av varer og tjenester var betydelig over revidert budsjett. Regnskapsmessig merforbruk drift i 2017, kr ,94 dekkes slik: Kr ,- dekkes av disposisjonsfond. Resterende kr ,94 dekkes inn i årsbudsjett drift Særutskrift:

21 MØTEBOK - Lyngdal kirkelige fellesråd Sak 10/18 Møtedato: Saksbehandler: Carl Magnus Salvesen Arkiv: Side: 21 Mindreforbruk i investering i 2017 på kr ,75 disponeres slik: Kr ,49 settes på ubundet investeringsfond. Kr ,26 settes av på ubundet investeringsfond "Parkeringsplass Kvås". Terje Litland Leder Lyngdal kirkelige fellesråd Carl Magnus Salvesen kirkeverge Særutskrift:

22 MØTEBOK - Lyngdal kirkelige fellesråd Sak 11/18 Møtedato: Saksbehandler: Carl Magnus Salvesen Arkiv: Side 22 Fukt- og skadedyrkontroll Aktuelle referanser: FR-sak 37/17 Fukt og skadedyrkontroll FR-sak 04/18 Fremdriftsplan investeringer Notat med vurdering og anbefaling av tilbud på fukt og skadedyrkontroll fra siv. ing. Anna Charlotte Kjepso, Arentz & Kjellesvig AS, vedlagt Saksopplysninger: Viser til opplysningen gitt i vurderingen og anbefalingen fra Anna Charlotte Kjepso. Fellesrådets vedtak, enstemmig: Lyngdal kirkelige fellesråd vedtar å be Anticimex, jfr. tilbud om å gjennomføre kontrollen av våre kirker snarest. Særutskrift: Ansatte Lyngdal kirkelige fellesråd