Rjukanbadet KF Tertialrapport 2. tertial 2015 1 -
Innholdsfortegnelse 1. Innledning 2. Sykefravær 3. Organisasjon /HMS/Arbeidsmiljø 4. Økonomisk oversikt drift og investering 4.1 Fondsoversikt 4.2 Likviditet 4.3 DRIFT 4.3. Oversikt drift 4.4 INVESTERING 4.4.1 Regnskapsstatus for investeringer 5. Vedtaksoppfølging, styrevedtak Rjukanbadet KF. 6. Styret s innstilling til 2.tertialsrapport 2015 2 -
1. Innledning I medhold av gjeldende reglement for delegering skal det etter hvert tertial legges frem en statusrapport for kommunale foretak. Med bakgrunn i prognose for økonomiske avvik rapportert fra Rjukanbadet KF, samt kjente endringer i desentrale budsjettforutsetningene, foretas det i saken en gjennomgang og vurdering av regnskapsutviklingen sammenliknet med vedtatt budsjett. Videre rapporteres status på sykefravær. 2. Sykefravær Sykefraværsutvikling 2. tertial 2015 1.tertial 2015 2. tertial 2014 Fravær 1-8 dager egenmeldt 0,1 % 1,1 % 1,3 % Fravær 1-16 dager legemeldt 0 0 0 Arbeidsgiver periode 1-16 dager 0,1 % 1,1 1,3 % Fravær 17-365 dager legemeldte 0 0 8,4 % Tot. Sykefravær 1-365 dager legemeldt 0 1,1 8,4 % Tot. Sykefravær 1-360 dager 0 1,1 9,7 % Tilstedeværelse i % 99,9 % 98,9 91,3 % 3. Organisasjon /HMS/Arbeidsmiljø Overtidsutvikling Overtidstimer 2015 2014 1. tertial 8 2 2. tertial 21 3 En økning i overtidsbruken skyldes at Rjukanbadet selger livrednings kurs og får en inntjening av det. Kursene forgår delvis på instruktørens fridag. Rjukanbadet er en IA bedrift og bedriftshelsetjenesten kjøper vi av Stamina Helse. - 3 -
4. Økonomisk oversikt drift og investering 4.1 FONDSOVERSIKT Oversikten nedenfor viser hvor mye midler som er tilgjengelig på Rjukanbadet`s fond, eller av Rjukanbadet`s egenkapital. Vedlikeholdsfondet er nå på kr. 195 905,- Det er urovekkende lavt. Større havarier på maskiner og utstyr vil nå være en utfordring økonomisk. De neste årene må Rjukanbadet bygges opp en større egenkapital for å klare de økonomiske utfordringene. Badet er nå 12 år og utskifting av større komponenter vil bli nødvendig. Vedlikeholdsfond år 2014 år 2015 Regnskap Budsjett Pr. 01.01 511 685 195 905 Avsetning vedlikeholdsfond 0 0 Budsjettmessig bruk i drift -315 780 0 Budsjettmessig bruk i investering 0 0 Pr. 31.08 195 905 195 905 4.2 LIKVIDITET Figuren viser utviklingen i likviditetsgrad 2 i 2014 og 2015. Likviditetsgrad 2 sier noe om Rjukanbadet KF s evne til å dekke sine kortsiktige forpliktelser. Et vanlig krav til likviditet er at de mest likvide omløpsmidlene skal kunne dekke Rjukanbadet kortsiktige gjeld. Dette innebærer at likviditetsgrad 2 bør være større enn 1. Rjukanbadet betjener sine forpliktelser på en god måte. - 4 -
4.3 DRIFT 4.3. OVERSIKT DRIFT Rjukanbadet KF R 2015 hiå Just bud Avvik i kr hiå Just bud 2015 Forbruk i Prog 2015 Avvik prog hiå % 15 0 Lønn inkl. sosiale utgifter 3 250 956 3 479 629-228 673 5 504 000 59 5 304 000-200 000 1-2 Kjøp av varer og tjenester 2 861 857 2 640 314 221 543 3 960 471 72 3 960 471 0 til egenprod 3 Kjøp av tjenester som 2 021 500 2 695 333-673 833 4 043 000 50 0 0 erstatter egenprod 4 Overføringer fra kommunen 533 561 466 667 66 894 700 000 0 0 0 5 Finansutgifter og 4 449 152 353-147 904 228 529 0 0 finansieringstrans DRIFTSUTGIFTER 8 672 323 9 434 295-761 972 14 436 000 60 14 436 000 0 6 Salgs- og leieinntekter -4 195 256-4 483 333 288 077-6 725 000 62 6 525 000 200 000 7 Refusjoner -2 680 013-3 162 000 481 987-4 743 000 57 0 0 8 Overføringer til kommunen -2 824 000-1 882 667-941 333-2 824 000 0 0 0 9 Finansinntekter og -17 234-96 000 78 766-144 000 0 0 0 finansieringstrans DRIFTSINNTEKTER -9 716 503-9 624 000-92 503-14 436 000 67-14 436 000 0 NETTO DRIFT -1 044 182-189 705-854 475 0 0 0 0 A. Kommentar til tallene pr 2. tertial 2015 Salg og leieinntekter ligger under vedtatt budsjett. Det har vært en økning i salgsinntektene i sommer sammenligner vi oss med 2014. Likevel er ikke salgsinntektene høye nok for å klare målsetningen for 2. tertial. Lønnsutgiftene ligger under budsjett. Kortere åpningstider i fellesferien slår positivt ut. Behovet for vikarer blir mindre. Kjøp av varer til egenproduksjon ligger over budsjett. Det er ikke unormalt at utgifter til kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon ligger over budsjett for 2. tertial. Årsaken er at vi ikke har periodisert budsjett. Rettes opp i løpet av 3. tertial B. PROGNOSE for hele 2015 Prognosen viser at Rjukanbadet er innenfor budsjett. 4.4 INVESTERING Det er ikke foretatt noen investeringer i 2015 4.4.1 REGNSKAPSSTATUS FOR INVESTERINGER - 5 -
5. Vedtaksoppfølging, styrevedtak Rjukanbadet KF. Møtedato Saksnr. Tekst Vedtak Status 6. Styret s innstilling til 2. tertialrapport 2015 Sak 24/15; 2. tertialrapport 2015 enstemmig vedtatt av styret - 6 -