VENNESLA KOMMUNE Plan- og økonomiutvalget Dato: 28.10.2014 kl. 9:00 Sted: Ordførers kontor Arkivsak: 14/00034 Arkivkode: 033 Mulige forfall meldes snarest til forfall@vennesla.kommune.no eller til Hilde Grundetjern tlf. 38 13 73 32 / 38 13 72 00 Saksdokumenter sendes også til varamedlemmer, men disse møter bare etter nærmere beskjed. Kl.12:00, Info ang. kommunedelplan ny E18/E39 Ytre ringveg Vige -Volleberg ; Statens Vegvesen v/håkon Lohne SAKSKART Side Saker til behandling 72/14 14/01151-6 2. tertialrapport - investering 3 73/14 14/01150-6 2. tertialrapport 2014 -drift 17 74/14 13/03348-6 Plan for utvikling av helse og omsorgstjenestene i Vennesla kommune mot 2030. Revidert plan. 33 75/14 12/04755-8 Høringsuttalelse - Utviklingsplan 2030 36 76/14 11/01895-66 Kommunedelplan for Venneslaheia 39 77/14 14/00707-11 78/14 14/01386-6 Strategisk næringsplan for Kristiansandsregionen - sluttbehandling Anmodning om utbetaling av tilskudd - Næringsforeningen Kjøp i Vennesla 45 49 1
79/14 14/02551-2 80/14 14/02099-5 81/14 14/02469-2 82/14 14/01344-8 12/14 14/01717-2 Høring om kirkelig inndeling i Agder og Telemark bispedømme Utbyggingsavtale for Øvre Smiheia - endelig godkjenning Agder og Telemark kontrollutvalgssekretariat IKS - godkjenning av selskapsavtale Konsesjonskraft IKS - valg av medlem og varamedlem til representantskapet Referatsaker Varsel om oppstart av utredningsarbeid - Regional kraftsystemutredning for Agder 2016-2035 51 54 56 58 59 Vennesla, 16.10.2014 Torhild Bransdal ordfører 2
Saker til behandling 72/14 2. tertialrapport - investering Arkivsak-dok. 14/01151-6 Arkivkode. 210 Saksbehandler Gerd Signe Vigebo Saksgang Møtedato Saknr 1 Plan- og økonomiutvalget 28.10.2014 72/14 2 Kommunestyret 06.11.2014 SAMMENDRAG: Tertialrapporten pr. 31.08.14 over investeringsregnskapet viser nye prosjekt og prosjekt med overskridelse på til sammen 8,4 mill. kroner. Den viser også prosjekt med innsparing på 3,7 mill. kr. Nye prosjekt er kjøp av Auravegen 28 B og oppgradering av garderobe i Venneslahallen. I tillegg til dette er opparbeidelsen av parkeringsplassen på Graslia lagt inn i budsjettet. Utgiftene til dette dekkes av ATP tilskudd og tidligere avsatte midler til parkering. Tertialrapporten viser at en del av de budsjetterte investeringsprosjektene er forsinket, og det foreslås at ca. 44,6 mill. kr. av årets budsjett overføres til budsjettet for 2015. Dette gjelder i all hovedsak svømmehallen og lager til teknisk forvaltning. Det foreslås videre at budsjettert momskompensasjon reduseres med 3 mill. kr, og at 34,4 mill. kr. i lån som er tatt opp til de forsinkede prosjektene overføres til bruk i 2015. Differansen mellom utgifter til forsinkede prosjekter, økt momskompensasjon, og overført lånebeløp må finansieres i budsjettet for 2015. Rådmannen foreslår at forventede inntekter fra spillemidler, som allerede er forskuttert fra kommunen, settes av til det generelle ubundne investeringsfondet. Dette utgjør kr. 495.000,-. Det foreslås videre at mottatt anleggsbidrag til fremtidig utbedring av Bjørkelivegen / Rakkestad settes av til et bundet fond. Rådmannens forslag til innstilling: 1. Kommunestyret tar tertialrapport, investeringsregnskapet pr. 31.08.14 til orientering. 2. Det foretas budsjettregulering i samsvar med saksframlegget. Vedlegg: Klikk her for å skrive inn vedlegg. 3
Bakgrunn for saken: I henhold til kommunelovens kap. 5 og Forskrift om årsbudsjett 10, skal rådmannen gjennom budsjettåret legge frem for kommunestyret rapporter som viser den økonomiske utviklingen i henhold til budsjettet. Dersom det er grunn til det, skal det i rapportene foreslås nødvendige tiltak. Hensikten med denne saken er å gi et mest mulig oppdatert bilde av den økonomiske status på utgifter og inntekter i investeringsbudsjettet, utlån og ekstraordinære inntekter og utgifter. For å kunne ha en god økonomistyring er det viktig at manglende inndekking på investeringsbudsjettet tas opp til behandling så tidlig som mulig. Dette er også i tråd med kommunens investeringsreglement. Nedenfor er de fleste investeringsprosjektene kommentert, videre blir den økonomiske status sammenfattet i en tabell. Merknader: Prosjekt 9101 IT-investeringer Det er budsjettert med kr. 3.429.000,- til diverse IT-investeringer. I tillegg er det ubrukte midler fra tidligere år på grunn av forsinkelser. I henhold til planene vil kr. 1.750.000,- av de ubrukte midlene blir benyttet i år. Rådmannen foreslår at budsjettet for 2014 økes tilsvarende, og at dette dekkes av ubrukte midler fra tidligere år. Prosjekt 9121 Grunnerverv Det er budsjettert med 1 mill. kr. til å erverve mindre grunnarealer i forbindelse med ulike tiltak og behov gjennom året. I tillegg er det avsatte midler fra tidligere år. I løpet av året vil det bl.a. komme utgifter til erverv og opparbeidelse av parkeringsarealene i Graslia. Dette er omtalt under prosjekt 99140. Vi har brukt ca. kr. 550.000,- til mindre grunnerverv hittil i år, og rådmannen foreslår ingen endring i budsjettet. Prosjekt 9124 Egenkapitalinnskudd KLP KLP er et gjensidig selskap der kundene er eiere. Egenkapitalen skal utgjøre en prosentandel av pensjonsforpliktelsene. Når forpliktelsene øker må også egenkapitalen økes. Dette er bakgrunnen for at kommunen må betale egenkapitaltilskudd til KLP. I budsjettet er det satt av kr. 1.615.000 mill., og de faktiske utgiftene ble kr. 1.537.531,-. Rådmannen foreslår at budsjettet reduseres i tråd med dette. Prosjekt 9127 Grunnerverv næringsarealer Det er budsjettert med kr. 4.865.000,- til kjøp av næringsarealer på Støleheia. Arealene er kjøpt, og budsjettet skal være tilstrekkelig. Prosjekt 9129 Avdrag fra KBR I forbindelse med opprettelse av Kristiansandsregionen Brann og Redning IKS ble det bestemt at utstyr og maskiner skulle overføres til selskapet. Dette skal betales tilbake i 4
løpet av en 20-års periode. Kommunen vil motta ca. kr. 99.000,- i avdrag i 2014. Dette er i henhold til budsjettet. Prosjekt 9154 Gågata Det er satt av kr. 150.000,- til utarbeidelse av forprosjekt for leke- og aktivitetsområde i gågata. Forprosjektet er i gang, og et eventuelt hovedprosjekt må vurderes i kommende budsjett/økonomiplan. Rådmannen foreslår ingen budsjettendringer. Prosjekt 9191 Utlån og refusjoner Startlån: Det er budsjettert med at betalte og mottatte avdrag balanserer med 5,3 mill. kr. I forbindelse med regnskapsavslutningen foretas det avregning av disse inntektene og utgiftene, og oppgjør mot Husbanken eller fondsavsetning foretas i forhold til dette. Inntektene og utgiftene vil dermed balansere ved årets slutt. Rådmannen foreslår ingen endring i budsjettet. På grunn av innstramming fra Husbanken ble budsjettert låneopptak redusert fra 10 til 8,2 mill. kr. i år. Tar vi hensyn til forhåndsgodkjente lånetilsagn er så godt som alle lånemidlene lånt ut, og vi har søkt Husbanken om å likevel få 10 mill. kr. i lån. Rådmannen foreslår at administrasjonen gis fullmakt til å regulere budsjettet opp til 10 millioner dersom vi får positivt svar fra Husbanken. Ved opptak av lån så sent i året vil det bli økningen i renter og avdrag bli så liten at vi har grunn til å tro at dette kan dekkes innenfor eksisterende budsjett. Avdrag på andre utlån: Moseidmoen industribygg AS skal i følge avtalen betale årlige avdrag på kr. 680.000,-. Avdraget betales pr. 31.12. Budsjettet er i tråd med denne avtalen. Refusjon fra Hellvik hus AS: I henhold til utbyggingsavtalen med Hellvik hus vedrørende Smååsane boligfelt skal utbygger betale kr. 438.000,- pr. år i refusjon for kommunens avdragsutgifter. Prosjekt 9420 Lydlogg legevakttelefonen Det er budsjettert med kr. 100.000,- til installasjon av lydlogg på legevakttelefonen. Vi har nå fått bekreftet at lydlogg vil bli integrert som en del av nytt nødnett for legevakten, og det blir dermed ingen egen investeringsutgifter til dette. Rådmannen foreslår dermed at budsjettet reduseres med kr. 100.000,-. Prosjekt 9430 Bil til dagsenter / avlastningshjem Det er budsjettert med kr. 650.000,- til kjøp av 9-seter til bruk for persontransport til Måneglytt dagsenter og avlastningshjemmet. Bilen vil bli kjøpt i løpet av høsten 2014, og vi forventer at budsjettet er tilstrekkelig. Prosjekt 9521 og 9522 Nye biler til hjemmetjenesten og psykisk helsevern 5
Det er satt av kr. 650.000,- til kjøp av nye biler når eksisterende leasingavtaler går ut. Leasingavtalene går ut i slutten av året, og nye biler vil bli kjøpt da. Rådmannen forutsetter at budsjettet er tilstrekkelig. Prosjekt 9601 Nye biler til NAV Det er budsjettert med kr. 260.000,- til å kjøpe to nye små biler i 2014 til flyktningetjenesten og rusoppfølgingen. En av bilene er kjøpt, og den andre blir kjøpt i løpet av året. Det foreslås ingen endringer i budsjettet. Prosjekt 97100 Skiløyper Moseidheia I henhold til plan for å tilrettelegge skiløypene på Moseidheia til skøyting er det lagt inn kr. 200.000,- i revidert budsjett. Beløpet vil sannsynligvis bli brukt i løpet av høsten, og rådmannen foreslår ingen budsjettreguleringer. Prosjekt 97101 Lysløyper Det er budsjettert med kr. 850.000,- i kommunal egenandel for utskifting av lysarmatur i lysløypene. Arbeidet er i gang i lysløypa i Askedalen, og vi forventer at det ferdigstilles i løpet av høsten. Denne delen anslås å koste ca. kr. 370.000,-. På grunn av behov for forlengelse av leieavtaler måtte arbeidet i lysløypa ved Eikeland skole utsettes. Arbeidet vil dermed ikke bli utført i løpet av året, og rådmannen foreslår at budsjettet for 2014 reduseres med kr. 480.000,-, og at dette overføres til 2015. Prosjekt 97106 Kunstgressbane, Homme Prosjektet er ferdigstilt. Sluttoppgjøret med Øvrebø IL vil bli foretatt i løpet av året. Totale utgifter i prosjektet har blitt noe mindre enn forventet. Dette skyldes at idrettslaget har jobbet mer dugnad enn forutsatt. Dette medfører dermed mindre inntekter til kommunen fra Øvrebø I.L. Kommunens egenandel blir som budsjettert. Prosjekt 97111 Vannledning Homme idrettsanlegg Det er overført kr. 225.000,- til prosjektet fra budsjettet i 2013. Utgiftene ble kr. 227.300,-. Prosjektet ses sammen med kunstgressbanen (prosjekt 97106). Prosjekt 97113 Plenklipper Moseidmoen idrettsplass Det er budsjettert med kr. 610.000,- til ny klipper i 2014. Dette var i tråd med mottatt tilbud. Vi fikk imidlertid mer i innbytte for den gamle klipperen enn vi hadde forutsatt. Netto utgifter ble kr. 550.250,-. Rådmannen foreslår å redusere budsjettet med kr. 59.750,-, og overføre kr. 50.000,- av disse til prosjekt 9769 plenklipper Homme. Prosjekt 97114 Rehabilitering av kirkegårdsmur, Vennesla kirke Det er satt av kr. 300.000,- i budsjettet til å rehabilitere gården rundt gravplassen ved Vennesla kirke. Arbeidet er i gang, og vi forventer at budsjettet er tilstrekkelig. Prosjekt 97115 Strandsti Venneslafjorden Det er budsjettert med 1,5 mill. kroner pr. år i 2014 og 2015 til etablering av strandsti ved Venneslafjorden. Fremgangsmåte i prosjektet er behandlet av plan- og 6
økonomiutvalget. Det er uklart hvor stor andel av budsjettet som vil medgå i 2014, og rådmannen foreslår ingen budsjettregulering. Prosjekt 97116 Plasthall, Moseidmoen Det er budsjettert med 2,4 mill. kr. til dette i 2014. Det er nå bestemt at hallen skal plasseres på nedsiden av den gamle hoppbakken. Kjøp av selve hallen er ute på anbud, og vi regner med ferdigstillelse i løpet av året. Det forutsettes at budsjettrammen er tilstrekkelig. Prosjekt 97117 Uteområde Vennesla ungdomsskole / Venneslahallen I forbindelse med byggingen av ny svømmehall vil ungdomsskolen få mindre tilgjengelig areal. Det er derfor opparbeidet større friluftsområder. Disse områdene skal ikke komme i berøring under byggingen av svømmehallen. Etter endringer som er gjort i budsjettet tidligere i år er budsjettet til prosjektering og opparbeidelse kr. 507.425,- i 2014. Dette inkluderer overskridelse på prosjektet i fjor. Hittil i år er utgiftene på ca. 680.000,-, og det kommer flere fakturaer i løpet av året. Rådmannen foreslår at budsjettet økes til kr. 780.000,-, og at dette dekkes av ubenyttede midler til skolegårder fra i år (kr. 114.000,-), og tidligere år. Prosjekt 97120 Uteområde Skarpengland skole Arbeidet er utført, og det er brukt ca. kr. 355.000,- til dette i 2014. Dette skal dekkes av avsatte midler til rehabilitering av skolegårder (prosjekt 9729). Prosjekt 9729 Rehabilitering skolegårder Etter endringene som ble foretatt i 1. tertial er det kr. 469.000,- i budsjettet til oppgradering av skolegården på Skarpengland. Dette arbeidet er utført, og totale utgifter ble kr. 355.000,-. Det foreslås dermed at det overføres kr. 355.000,- av budsjettet til prosjekt 97120 uteområde Skarpengland skole. Status på tidligere prosjekt: Aktivitetsløkke ved Eikeland oppvekstsenter (prosjekt 97107): Prosjektet er ferdigstilt, men sluttoppgjør er ikke foretatt. Vi har ikke mottatt spillemidler enda. Aktivitetsløkke ved Vennesla barneskole (prosjekt 97112): Prosjektet er ferdigstilt, men sluttoppgjør er ikke foretatt. Vi har ikke mottatt spillemidler enda. Prosjekt 9741 Anleggsplan for idrett/friluftsliv Det er budsjettert med kr. 400.000,- til egenandeler for nærmiljøanlegg, og kr. 400.000,- i spillemidler til anleggene. I tillegg er det ca. kr. 510.000,- i ubrukte midler fra tidligere år. Netto budsjetterte utgifter er altså kr. 910.000,-. I 2014 er mosjonsløype ved Venneslaheimen opparbeidet (prosjekt 97118). Prosjektet er ferdigstilt, men sluttoppgjør er ikke foretatt. Totale utgifter blir ca. kr. 580.000,-. Vi forventer å motta ca. kr. 290.000,- i spillemidler til dette. Rådmannen foreslår at kommunen forskutterer spillemidlene. 7
Som følge av ovennevnte foreslår rådmannen at netto budsjettet i 2014 reduseres med kr. 330.000,-, og at kr. 580.000,- overføres til prosjekt 97118 mosjonsløype ved Venneslaheimen. Status på tidligere prosjekt: Hallandbrua tennisbane: Prosjektet er ferdigstilt. Vi får utbetalt kr. 165.000,- i spillemidler i løpet av året. Skaterampe: Prosjektet er ferdigstilt. Vi får utbetalt kr. 130.000,- i spillemidler i løpet av året. Moseidmoen lysløype: Prosjektet ferdigstilt. Vi får utbetalt kr. 200.000,- i spillemidler i løpet av året. Ovennevnte spillemidler vi mottar for Hallandbrua, Skaterampe og Moseidmoen lysløype, til sammen kr. 495.000,-, er tidligere forskuttert, og foreslås derfor avsatt til det generelle ubundne investeringsfondet. Prosjekt 9733 Maskiner og utstyr, park og idrett Det er budsjettert med kr. 130.000,- til kjøp av snøfres til traktoren. Utgiftene til denne ble kr. 102.533,-, og rådmannen foreslår derfor at budsjettet reduseres med kr. 27.467,- Prosjekt 9769 Plenklipper Homme idrettsplass Det er budsjettert med kr. 200.000,- til ny klipper i 2014. Plenklipperen koster kr. 250.000,-, og leveres i løpet av høsten. Som nevnt i prosjekt 97113 plenklipper Moseidmoen, foreslår rådmannen å overføre kr. 50.000,- av overskuddet på det prosjektet hit. Prosjekt 9804 / 9813 Øvrebøhallen Prosjektet skal i sin helhet finansieres ved forsikringsutbetalinger, spillemidler og inntekter fra momskompensasjon. Det gjenstår noen midler i prosjektet. Dette skyldes at det kun er de mest nødvendige tiltakene som er prioritert. Andre tiltak har blitt utsatt i påvente av total oversikt over økonomien i prosjektet. Rådmannen foreslår at ubrukte midler går til dekning av disse tiltakene. Sammen med administrajonen gis plan- og byggekomiteen fullmakt til å prioritere hvilke tiltak som skal gjennomføres. Det forutsettes at prosjektet avsluttes innenfor budsjettrammen. Prosjekt 9814 / 9820 Nedgravde avfallsanlegg, Vennesla ungdomsskole og Kulturhuset Det er totalt avsatt kr. 600.000,- til disse prosjektene. Avfallsanlegget er bygd ved Kulturhuset, men på grunn av problemer med kvaliteten på anlegget har vi ikke betalt hele fakturaen. Avfallsanlegget ved ungdomsskolen er kjøpt inn, men kan ikke bygges før reguleringsplanen for området er på plass. Det er sannsynlig at dette vil skje i 2015. 8
Rådmannen foreslår likevel ingen budsjettendring, men at ubrukte midler ved årets slutt overføres til neste år. Vi forventer at budsjettet er tilstrekkelig. Prosjekt 9817 Div. ENØK tiltak Det står kr. 250.000,- i budsjettet til diverse ENØK tiltak. Planleggingen er i gang, og prosjektene vil bli gjennomført i løpet av vinteren. Rådmannen foreslår ingen endring i budsjettet. Prosjekt 9822 Sprinkling, Hægelandsheimen Brannvesenet har krevd at det monteres sprinkleranlegg på Hægelandsheimen, og det er totalt budsjettert med 2,75 mill. kr. til dette fordelt på 2013 og 2014. Prosjektet er ferdigstilt. Sluttregnskapet viser en overskridelse på kr. 414.653,- etter at boligstiftelsen har dekket sin andel av utgiftene. Dette skyldes etterarbeider i eksisterende bygningsmasser som har vært vanskelig å budsjettere. Rådmannen foreslår at budsjettet økes med kr. 414.653,-. Prosjekt 9823 Utvidelse, Klokkerstua barnehage Kommunestyret godkjente i sak 62/13 planene om utvidelse og ombygging av Klokkerstua barnehage. Total budsjettramme ble da satt til 18 mill., hvorav 14 mill. kr. i 2014. I tillegg ble ubrukte midler fra 2013 på kr. 3.111.380,- overført til 2014. Prosjektet er i avslutningsfasen, og alt tyder på at vi får en besparelse i forhold til budsjettet i størrelsesorden 2 mill. kroner. Sluttregnskap vil sannsynligvis ikke foreligge før i 2015, og rådmannen foreslår å overføre ubrukte midler til neste år. Prosjekt 9824 Utfasing av oljefyringsanlegg som hovedvarmekilde Det er satt av kr. 100.000,- til et forprosjekt for å vurdere utfasing av oljefyringsanleggene i kommunale bygg. Utredningen vil bli gjennomført innenfor budsjettrammen i løpet av året. Prosjekt 9831 Utskifting av gulv, Vennesla ungdomsskole Det er budsjettert med 3 mill. kroner til den nødvendige utskifting av gulvene på ungdomsskolen. Prosjektet er i hovedsak ferdigstilt, og luktproblemet er nå løst. Endret omfang og metode fører til et betydelig mindreforbruk i prosjektet. Sluttoppgjør er ikke foretatt, men vi forventer at mindreforbruket vil bli ca. 1,5 mill.kr. Rådmannen foreslår derfor å redusere budsjettet tilsvarende. Prosjekt 9834 Brandeli 4 Brandeli 4, med 4 leiligheter, brant i september 2013. Gjenoppføring av bolig ned leiligheter planlegges i 2014/2015. Prosjektet finansieres ved forsikringsoppgjør på 3,97 mill. kr. (hvorav 2,18 mill. kr. er utbetalt), samt lån fra Husbanken. Vi får ikke tilskudd fra Husbanken til prosjektet. Antatt lånebehov beløper seg til 2,5 mill. kr. Arbeidet med regulering av området gjennomføres i forbindelse med utarbeidelse av reguleringsplan for ny svømmehall. Byggearbeidene er under planlegging og anbudsrunden vil skje i løpet av året. Gjenoppbyggingen vil bli utført i løpet av 2015. 9
Utgiftene som påløper i 2014 vil kunne dekkes av utbetalt forsikringsoppgjør. Den øvrige finansieringen tas opp i forbindelse med budsjettet for 2015. Prosjekt 9835 Oppgradering av garderobe og vaskeri på Venneslaheimen Kommunestyret vedtok i sak 32/14 å oppgradere eksisterende vaskeri, samt utbedre garderobeforholdene på Venneslaheimen. Dette for å tilfredsstille pålegg fra Arbeidstilsynet. Investeringsutgiftene til dette er beregnet til kr. 1.570.000,-, Prosjektet antas ferdigstilt i løpet av året, og rådmannen forutsetter at budsjettet er tilstrekkelig. Prosjekt 9846 Ny svømmehall Viser til kommunestyrets sak 29/14 der budsjettrammen til ny svømmehall ble vedtatt økt fra 98 millioner til 130,5 mill. kr. I 2014 er det budsjettert med 45 mill. kr. netto. Som følge av problemene med anbudsprosessen er prosjektet forsinket. Byggestart vil sannsynligvis finne sted like over nytt år. Det er uklart hvor store utgiftene vil bli i 2014, men vi anslår ca. 6,8 mill. kroner. Rådmannen foreslår derfor at 38,2 mill. kroner overføres til 2015. I det videre arbeidet legger vi opp til to parallelle løp; et med nye anbud, og et med opprydding i forhold til uenighet og rettsak vedrørende det første anbudet. Prosjekt 9847 Vennesla ungdomsskole Total budsjettramme var 18,5 mill. kr. fordelt med 9 mill. kr. i 2013 og 9,5 mill. kr. i 2014. Ca. kr. 740.000,- av ubrukte midler fra 2013 er i tillegg overført til årets budsjett. Prosjektet er ikke helt ferdig enda, og sluttregnskap vil sannsynligvis ikke foreligge før i 2015. Det ser ut til at vi kan få en overskridelse på ca. 1 mill. kroner. Rådmannen foreslår å øke budsjettet med dette, og at eventuelt ubrukte midler overføres til 2015. Prosjekt 9859 Vennesla skole, ventilasjon Prosjektet er sluttført, med en besparelse på kr. 103.492,-. Rådmannen foreslår at budsjettet reguleres i henhold til dette. Prosjekt 9868 Lokaler til kulturskolen Rådmannen forventer at prosjektet blir avsluttet innenfor budsjettrammen. Prosjekt 9869 Ny kommunal barnehage Det er satt av kr. 500.000,- til forprosjektering av ny kommunal barnehage. En viser i den forbindelse til tidligere vedtak i kommunestyret om at en skal utrede fremtidig barnehage- og skolestruktur. Selve forprosjekteringen av ny kommunal barnehage vil ikke komme i gang før neste år, og rådmannen foreslår at budsjettet for 2014 reduseres, og overføres til 2015. Prosjekt 9893 Skarpengland skole Det er totalt budsjettert med 19,9 mill. til prosjektet (inkludert forprosjekt). Det gjenstår noe arbeid med å ferdigstille kantina. Som nevnt i 1. tertialrapport ser det ut til at det blir et overforbruk. Vi vil anslå at dette blir ca. kr. 500.000,-. Dette skyldes 10
kjøkkeninnredning til kantina, noe utvendig arbeid samt økte priser etter budsjettramma ble lagt. Rådmannen foreslår å øke budsjettet med kr. 500.000,-. Forhåpentligvis blir prosjektet og regnskapet ferdigstilt i løpet av året. Dersom noe gjenstår til 2015 foreslås ubrukte midler overført. Prosjekt 9894 Omsorgsboliger, demente Budsjettet for 2014 ble økt med kr. 300.000,- i 1. tertialrapport. Dette for å dekke utgifter til prosjekteringsarbeid og grunnundersøkelser. I tillegg er det overført kr. 25.000,- av ubrukte midler fra tidligere år. Arbeidet vil bli utført i løpet av året, og rådmannen forventer at budsjettet er tilstrekkelig. Prosjekt 9896 Venneslaheimen, el.anlegg Det foreslås overført kr. 100.000,- i ubrukte midler fra tidligere år. Etter en ny gjennomgang av prosjektet mener byggforvaltning at ikke det er nødvendig å investere mer i dagens el.anlegg. Rådmannen foreslår dermed at budsjettet strykes. Prosjekt 9898 Brannstasjonen, teknisk del Det er budsjettert med 3,5 mil. kr. til prosjektet i 2014. Høsten 2013 ble det bestemt at vi skulle foreta en grundig vurdering av ulike muligheter før evt. ombygging av den gamle brannstasjonen og biblioteket ble igangsatt. Det har påløpt ca. kr. 50.000,- i utgifter til byggegebyr, taksering av eiendommen m.v., og rådmannen foreslår at disse dekkes av ubrukte midler fra tidligere år, som er på kr. 433.000,-. Saken er tidligere utsatt av plan- og økonomiutvalget, og rådmannen foreslår at 3,5 mill. kroner overføres fra 2014 budsjettet til 2015. Prosjekt 9906 Refusjon for manglende parkeringsplasser i sentrum Det stilles krav til antall parkeringsplasser i byggeprosjekter. Antallet parkeringsplasser som kreves til annet formål enn bolig kan frikjøpes. Det er ikke budsjettert med inntekter fra dette. Beløpet som evt. kommer inn til dette anses som øremerket til parkeringsformål, og settes dermed av til et bundet fond. Prosjekt 99108 Veg, Rakkestad Det er budsjettert med kr. 585.000,- til prosjektet i 2014. I tillegg er det kr. 28.000,- i ubrukte midler fra tidligere år. Vi er i dialog om grunnerverv, og prosjektet vil være avhengig av dette. Rådmannen foreslår at budsjettet overføres til 2015. Prosjekt 99127 Jernbanebro Åsvegen I 1. tertialrapport ble budsjettet redusert til kr. 640.000,-. Grunnen til dette var forsinkelse i prosjektet bl.a. på grunn av at Jernbaneverket må involveres. De budsjetterte midlene i 2014 skal dekke grunnerverv. Selve grunnervervet ble behandlet i sak 44/14 i plan- og økonomiutvalget. Totale utgifter til grunnervervet vil bli kr. 648.265,-, og rådmannen foreslår dermed å øke budsjettet med kr. 8.265,-. 11
Prosjekt 99130 Oppgradering veglysanlegg Det er budsjettert kr. 200.000,- til dette i 2014. Beløpet vil bli brukt i løpet av året. Prosjekt 99131 Bru, Tveite (Hægeland) Det er budsjettert med 6,2 mill. kr. til prosjektet i 2014, i tillegg til kr. 97.000,- som er overført fra tidligere år. Prosjektet vil i hovedsak bli ferdigstilt i løpet av året, men det vil gjenstå utgifter til oppretting og asfaltering. Rådmannen foreslår å overføre kr. 450.000,- av budsjettet til 2014. Prosjekt 99134 Utbedring Støavegen Det er budsjettert med kr. 900.000,- til prosjektet i år. I tillegg er det kr. 71.000,- i ubrukte midler fra 2013. Grunnerverv er ikke i orden enda. Vi håper å få laget snuplass i enden av veien i løpet av året. Rådmannen foreslår at kr. 700.000,- av budsjettet overføres til neste år. Prosjekt 99135 Parkeringsplass, Øvrebøhallen Det er overført kr. 100.000,- til prosjektet fra tidligere år. Grunnervervet er fortsatt ikke på plass, og rådmannen foreslår at budsjettet overføres til neste år. Prosjekt 99136 Oppgradering hengebruer Det er budsjettert med kr. 500.000 til prosjektet i 2014. Utgiftene til dette forventes å bli kr. 350.000,- i år. Dette betyr at oppgradering av rekkverk på Bjelkedalsbrua utsettes. Rådmannen foreslår at budsjettet reduseres med kr. 150.000,-. Prosjekt 99137 Vegskilting Det er et krav om at alle boliger skal ha vegadresser. I den forbindelse har kommunen vedtatt nye vegnavn, og det må kjøpes nye veg- og henvisningsskilt. Det er budsjettert med kr. 250.000,- til dette i 2014. Det bestilles skilt fortløpende, innenfor budsjettrammen. Prosjekt 99138 Trafikksikkerhetsplan/hovedplan veg Det er budsjettert med kr. 350.000,- til dette i 2014. I tillegg foreslås det overført kr. 50.000,- fra 2013. Som nevnt i 1. tertial forventer vi en innsparing på budsjettet i år på grunn av forsinkelse i arbeidet. Rådmannen foreslår at kr. 225.000,- av budsjettet overføres til 2015. Prosjekt 99140 Parkeringsplass Graslia Prisen for grunnervervet til parkeringsplassen er fortsatt ikke avklart. Blir vi ikke enige med grunneier er det i henhold til politisk vedtak sagt avtalt at prisen skal fastsettes ved rettslig skjønn. Utgiftene til kjøp av grunn er tenkt dekket av ubrukte midler fra tidligere år. Vi antar at totale utgifter til parkeringsplassen blir ca. 4 mill. kroner, av dette får vi dekket 1 mill. kr. fra ATP. Vi mottok kr. 371.870,- i 2013, og det resterende beløpet vil bi utbetalt i år. De øvrige utgiftene er planlagt dekket av tidligere avsatte midler til parkering / grunnerverv. Rådmannen foreslår at budsjettet reguleres i henhold til dette. 12
Prosjekt 99144 Gang- og sykkelvei inkl. vann og avløp, Vennesla kirke/vennesla bedehus Det er bevilget 5 mill. kroner i ATP-midler fra fylket. Prosjektet overføres til drift etter gjeldende regnskapsregler. Netto budsjettet for kommunen er kr. 0,-, og det får derfor ikke noen konsekvenser for totalt finansieringsbehov i investeringsbudsjettet. Prosjekt 99146 Fremtidig vegutbedring Bjørkelivegen / Rakkestad Vi har mottatt kr. 400.000,- i anleggsbidrag til fremtidig vegutbedring av Bjørkelivegen og Rakkestad. Dette må settes av til fond til utbedringen skal foretas, og rådmannen foreslår å regulere i budsjettet i tråd med dette. Prosjekt 9988 Nye biler og maskiner, teknisk Det er satt av 1,5 mill. kr. til utskifting av biler og maskiner på teknisk. Midlene skal benyttes til kjøp av traktor med vinterutstyr. Det forventes at budsjettet er tilstrekkelig. Prosjekt 9997 Asfaltering Det er budsjettert med kr. 200.000,- til dette i 2014. I tillegg er det kr. 222.000,- i ubrukte midler fra tidligere år. Asfaltering ble foretatt i september, innenfor budsjettrammen. Prosjekt 9998 Rassikring, kommunens eiendom I budsjettet er det kr. 500.000,- til dette i 2014. Det er utført rassikringsarbeid ved Reiersdal og ved en tunnellåpning nord for Iveland stasjon. Situasjonen ved tunnellen oppstod akutt i sommer, og arbeidet måtte startes umiddelbart. Totale utgifter har vært kr. 650.830,- i 2014. Rådmannen foreslår at budsjettet økes med kr. 150.830,-. Diverse vann- og avløpsprosjekt Det ligger totalt 12,5 mill. kr. i budsjettet til diverse vann- og avløpsprosjekt. Dersom det oppstår uforutsette utgifter på noen prosjekt vil dette i størst mulig grad dekkes inn ved å skyve på andre planlagte oppgaver. Som nevnt i 1. tertialrapport ser det ut til at budsjettrammen vil bli overskredet i 2014. Enheten anslår overskridelsen til å bli ca. kr. 500.000,-. Dette skyldes helt nødvendige investeringer som må utføres. Rådmannen foreslår å øke budsjettet med kr. 500.000,-. Auravegen 28 B Auravegen 28 B ble lagt ut for salg, og med tanke på fremtidig arealbehov rundt svømmehallen og ungdomsskolen ble det bestemt å legge inn bud på eiendommen. Kommunen fikk tilslag, og kjøpesummen inkludert dokumentavgift o.l. utgjør kr. 2.553.472,-. Det anslås at nødvendig oppussing vil komme på ca. kr. 100.000,-. Totale utgifter er dermed 2.653.472,-. Vi har søkt Husbanken om investeringstilskudd til prosjektet, men det er usikkert om vi vil få det. Rådmannen foreslår å øke budsjettet med kr. 2.655.000,-. Eiendommen vil inntil videre bli benyttet til utleie. Garderobe i Venneslahallen 13
Vi har etter sommeren måtte stenge en garderobe i Venneslahallen grunnet hærverk. Takplater av asbest er brukket, og garderoben kan dermed ikke brukes. Dette skaper store problemer for skolene som benytter hallen. Det anslås at fjerning av asbest og oppgradering av garderoben vil koste ca. kr. 200.000,-. Rådmannen foreslår at budsjettet reguleres med dette. Eierandel Agder og Telemark kontrollutvalgssekretariat IKS I henhold til kommunestyrets sak 21/14 der det ble vedtatt at kommunen skulle søke om å bli deleier i Telemarks kontrollutvalgssekretariat IKS, samt sak om godkjenning av selskapsavtalen, foreslår rådmannen å øke budsjettet med kr. 20.000,- til innskudd til sekskapets driftsfond. Oppsummering forslag til saldering Oversikten nedenfor viser prosjektene med forventet avvik og forslag til korrigert finansiering. Kolonna helt til høyre viser hva som foreslås overført til neste år, og som dermed må tas inn i budsjettet for 2015. Tabellen viser også korrigert bruk av avsatte midler som er budsjettert tidligere år, og som er tenkt brukt i år. Hvilke prosjekt dette gjelder, og beløp, er omtalt i saksframlegget. 14
Budsjett 2014 Prosjekt Økt utg./ red. innt. Red. utg./ økt innt. Ovf. fra tidl. budsjett Ovf. til budsj. 2015 9101 Div. IT-investeringer 1 750 000 1 750 000 9124 Egenkapitalinnskudd KLP 77 469 9420 Lydlogg, legevakten 100 000 97101 Lysløyper 480 000 480 000 97111 Vannledning Homme -225 000 97106 Kunstgressbane Homme 225 000 97113 Plenklipper,Moseidmoen idrettsplass 59 750 9769 Plenklipper, Homme idrettsplass 50 000 97117 Uteområde Vennesla ungdomsskole 272 575 158 575 97120 Uteområde Skarpengland skole 355 000 9729 Rehabilitering skolegårder 469 000 9741 Anleggsplan for idrett og friluftsliv 910 000 97118 Mosjonsløype 580 000 9733 Maskiner og utstyr, park og idrett 27 467 9822 Sprinkling, Hægelandsheimen 414 653 9831 Utskifting av gulv, Vennesla ungdomsskole 1 500 000 9846 Ny svømmehall 38 200 000 38 200 000 9847 Vennesla ungdomsskole 1 000 000 9859 Vennesla skole, ventilasjon -103 492 9869 Ny kommunal barnehage, forprosjekt 500 000 500 000 9893 Skarpengland skole 500 000 9896 Venneslaheimen el.anlegg -100 000 9898 Brannstasjonen, teknisk del 3 500 000 50 000 3 500 000 99108 Veg, Rakkestad 585 000-28 000 585 000 99127 Jernbanebro, Åsvegen 8 265 99131 Bru, Tveite 450 000 450 000 99134 Utbedring Støavegen 700 000 700 000 99135 Parkeringsplass, Øvrebøhallen -100 000 99136 Oppgradering hengebruer 150 000 99138 Trafikksikkerhetsplan / hovedplan, veg 225 000 225 000 99140 Parkering, Graslia 4 000 000 2 000 000 99140 Tilskudd fra ATP (2014) 630 000 3 370 000 99146 Fremtidig utbedring Bjørkelivegen/Rakkestad 400 000 9998 Rassikring 150 830 9904/9905Div. vann- og avløpsprosjekt 500 000 Nytt Auravegen 28 B 2 655 000 Nytt Garderobe Venneslahallen 200 000 Nytt Innskudd av eierandel, kontrollutvalgssekretariat 20 000 9999 Bruk av generelt ubundet inv.fond (red. avsetning) 20 000 9741 Mottatt tidligere forskutterte spillemidler 495 000 9999 Avsetning til generelt ubundet inv.fond 495 000 9999 Avsetning til fremtidig utb. Bjørkelivegen mv. 400 000 Brukt for mye tidligere 2013, dekkes av budsjett 2014: 9822 Sprinkleranlegg, Hægelandsheimen 1 222 055-1 222 055 99998 Finansiering tidligere år, brukes i 2014 (netto) -5 775 028 9999 Redusert mva.komp. 2014 pga forskyvninger 3 000 000-3 000 000 9999 Låneopptak 2014, brukes i 2015 34 349 418-41 640 000 Sum 50 700 741 50 700 741 - - Tabellen ovenfor viser at kr. 44.640.000,- av de budsjetterte utgiftene i 2014 forventes å komme i 2015. Dette skyldes i all hovedsak forsinket igangsetting av svømmehallen og lager til teknisk forvaltning. Rådmannen foreslår at årets budsjett reduseres med dette beløpet, og at prosjektene budsjetteres på nytt i 20105. Denne forsinkelsen medfører mindre momskompensasjon, og rådmannen vil foreslå å redusere denne inntekten med 3 mill. kroner. 15
Rådmannen foreslår å øke budsjettet på diverse prosjekt med ca. 12,4 mill. kroner. Dette gjelder i hovedsak diverse IT-prosjekt, parkering i Graslia, kjøp av bolig i Auravegen og økte utgifter til Vennesla ungdomsskole. Dette foreslås finansiert med innsparinger på diverse prosjekt, tilskudd fra ATP og bruk av tidligere avsatte midler. I tillegg foreslås det å bruke kr. 7.290.582,- av allerede opptatt lån i 2014 til å dette, og at kr. 34.349.418,- (dvs. 41.640.000-7.290.582) blir overført til 2015 til å dekke forsinkede prosjekter. 16
73/14 2. tertialrapport 2014 -drift Arkivsak-dok. 14/01150-6 Arkivkode. 210 Saksbehandler Gerd Signe Vigebo Saksgang Møtedato Saknr 1 Plan- og økonomiutvalget 28.10.2014 73/14 2 Kommunestyret 06.11.2014 SAMMENDRAG: De frie inntektene forvente så bli 1,3 mill. kr. lavere enn budsjettert. Dette skyldes lavere skatteinngang nasjonalt og i Vennesla. I budsjettet var det lagt til grunn en lønnsvekst på 3,5 %, mens den for kommunesektoren ble 3,34 %. Utfra dette forventer vi en innsparing på budsjettet på 2 mill. kroner. Videre forventer vi økt eiendomsskatt i forhold til budsjettet på 0,5 mill. kr., redusert konsesjonskraftinntekter på 0,2 mill. kr., reduserte rentekompensasjon fra Husbanken på 0,1 mill. kr. og økte renteinntekter på bankinnskudd på 1 mill. kroner. Som følge av økt mottak av flyktninger forventer vi økte inntekter og utgifter på 0,8 mill. kr. Rådmannen foreslår å øke budsjettet til elektronisk løsning for besiktigelse av eiendomsskatteobjekter, tilskudd til Setesdalsbanen, utgifter til legevakt i Kristiansand og kommunal medfinansiering. Det foreslås videre at for mye budsjettert til midlertidig barnehage i Husmorhuset tilbakeføres. Som følge av ovennevnte endringer foreslår rådmannen å sette av kr. 1.485.000,- til det generelle disposisjonsfondet. Tertialrapporten viser at det fortsatt er meget store økonomiske utfordringer på enkelte av enhetene i kommunen. Dette er spesielt knyttet til utgifter til utviklingshemmede, sykehjem, rus/psykiatri, barnevern og sosial. Til tross for at det forventes store budsjettsprekk på disse områdene foreslås det ingen endringer i budsjettrammene. Rådmannens forslag til innstilling: 1. Kommunestyret tar tertialrapport pr. 31.08.14 om driftsregnskapet til orientering. 2. Det foretas budsjettendringer i samsvar med saksframlegget. 17
Vedlegg: 1 Avkastningsrapport pr. 2. tertial fra Gabler 2 Oversikt over stillingsstørrelser mv. 18
Bakgrunn for saken: I henhold til kommunelovens kap. 5, Forskrift om årsbudsjett 10 og kommunens økonomireglement kap. 3, skal rådmannen gjennom året legge frem rapporter for kommunestyret som viser den økonomiske utviklingen i henhold til budsjettet. Dersom det er grunn til det, skal det i rapporten foreslås nødvendige tiltak. Budsjettrapporten deles i to saker, en for driftsbudsjettet og en for investeringsbudsjettet. Merknader: I saken vil vi først redegjøre for enkelte sektorovergripende forhold. Deretter vurderes status i enhetene. I tillegg til kommunens enheter vil vi også komme med en status i forhold til den økonomiske situasjonen i kirkelig fellesråd. Kommunen har etter kirkelovens 15 et økonomisk ansvar for store deler av fellesrådets virksomhet, og vi synes dermed det er naturlig å inkludere en økonomisk status for fellesrådet i tertialrapporten. 1. Lønnsoppgjøret I budsjettet er det lagt inn en lønnsreserve på 3,5 % for å dekke lønnsøkningene i løpet av 2014. Dette inkluderer lønnsglidning og overheng fra 2013. I revidert nasjonalbudsjett (RNB) ble anslått lønnsvekst nedjustert til 3,3 %. Det sentrale lønnsoppgjøret ble sluttført innenfor rammen på 3,34 %. Effekten vil variere mellom ulike kommuner. Alle lokale forhandlinger er ikke ferdig, og effekten av læreroppgjøret er ikke beregnet enda. Vi har likevel grunn til å tro at budsjettert lønnsreserve er for høy, og rådmannen foreslår å redusere budsjettet med 2 mill. kroner. 2. Pensjonskostnader Kommunens budsjetterte pensjonskostnader er fastsatt på grunnlag av pensjonsselskapenes prognoser pr. september 2014. i 1. tertial signaliserte vi at vi måtte forvente økte pensjonskostnader i år. Fra KLP ble det begrunnet blant annet med at budsjettet var for lavt i forhold til effekten av at det skal beregnes pensjon også av små stillinger, samt etterberegnet reguleringspremie for 2013. Nå viser imidlertid prognosene at pensjonspremien forventes å bli lavere enn tidligere antatt. Dette skyldes i hovedsak større tilbakeført overskudd (bruk av premiefond). I sum ser det ut som om budsjettet er tilstrekkelig. De endelige beregningene kommer først i løpet av januar/februar 2015, og rådmannen vil ikke foreslå å endre budsjettet. 3. Skatt og rammetilskudd I revidert nasjonalbudsjett (RNB) ble forventet skattevekst fra 2013 redusert fra ca. 3,7 % til 3 %. Denne ble ytterligere redusert til 2,36 % i forbindelse med regjeringens forslag til statsbudsjett for 2015. Kommunens skatteinngang ved utgangen av september viste en nedgang på 0,2 % i forhold til samme periode i fjor. Vi foreslår likevel at den forventede skatteveksten nasjonalt legges til grunn i revidert budsjett. 19
Regjeringens forventede lønns- og prisvekst fra 2013-2014 defineres gjennom den såkalte deflatoren. I vedtatt nasjonalbudsjett ble denne satt til 3,1 %, hvorav 3,5 % var forventet lønnsvekst, og 2 % var forventet prisvekst på varer og tjenester. I RNB er deflatoren nedjustert til 3 %. Dette skyldes nedjustering av lønnsveksten til 3,3 %. I anslaget som er gitt nå i oktober er deflatoren uendret på 3 %. Dersom vi forutsetter at skatteinngangen i kommunen blir som landet for øvrig, og den nasjonale skatteinngangen blir som forventet, kan vi forvente samlede frie inntekter på 667,4 mill. kr. Dette er 1,3 mill. kr. lavere enn det som er budsjettert. Nedgangen skyldes nedgang i skatteinngang nasjonalt og i Vennesla. Rådmannen foreslår å endre budsjettet i henhold til dette. 4. Eiendomsskatt Det er budsjettert med 43,6 mill. kroner i samlet eiendomsskatt i 2014. Eiendomsskatten på bolig og fritidseiendommer ser ut til å bli som budsjettert. Eiendomsskatten på næring, verk og bruk ser ut til å bli ca. 3 mill. høyere enn budsjettert. Som nevnt i 1. tertialrapport er det knyttet en del usikkerhet til dette på grunn av manglende opplysninger, samt klage på taksten fra Statnett og Telenor. Disse sakene er fortsatt ikke avgjort. Utover disse sakene ser det ut til at vi får ca. kr. 500.000,- i eiendomsskatt, og rådmannen foreslår dermed kun å øke budsjettet med kr. 500.000,-. 5. Konsesjonsavgift Det er budsjettert med kr. 250.000,- i konsesjonsavgift. Det foreslås ingen endringer i budsjettet for 2014. 6. Konsesjonskraftinntekter Endret budsjett viser 4,6 mill. kr. i konsesjonskraftinntekter. Kraftprisen har vært lavere enn forventet, og prognoser fra Ishavskraft pr. 31.08.14 viser at vi kan påregne inntekter på ca. 4,4 mill. kr. Rådmannen foreslår dermed å redusere budsjetterte inntekter med kr. 200.000,-. 7. Aksjeutbytte Vennesla kommune har en eierandel på 2 % i Agder Energi AS. Overskuddet i selskapet ble 845 mill. kr. i 2013, og utbyttet er fastsatt til 707 mill. kr., for Vennesla utgjør dette 14,14 mill. kr. Dette er i henhold til revidert budsjett. Vi mottar ikke utbytte fra Avfall Sør AS i 2014, og det er heller ikke budsjettert. 8. Diverse statlige tilskudd Statlige rente- og avdragstilskudd som blir gitt i forbindelse med investeringer innen skole, pleie og omsorg, beregnes ut fra Husbankens gjennomsnittlige flytende rente. I revidert budsjett er det lagt til grunn ei rente på 2,33 %. Dersom renten blir som Husbankens prognoser vil den bli omtrent som budsjettert. Det foreslås dermed ingen budsjettendring. Ved beregning av kompensasjonstilskuddet for skole er det imidlertid lagt inn en forutsetning at utgiftene til ventilasjonsanlegg på Vennesla 20
skole blir tatt med i grunnlaget for beregningen. Vi har foreløpig ikke fått slik godkjenning fra Husbanken, og rådmannen foreslår dermed at forventet kompensasjonstilskudd til skole reduseres med kr. 100.000,-. Vi forventer at godkjenningen vil foreligge, og at tilskuddet vil bli økt fra 2015. Antall bosetninger, og sammensetningen av voksne, barn og enslige avgjør størrelsen på integreringstilskuddet som kommunen mottar for flyktninger. Kommunestyret vedtok å øke mottaket fra 30 til 35 personer, dette gir økt tilskudd. Vi forventer å få kr. 800.000,- høyere tilskudd enn budsjettert. Flyttinger mellom kommunene påvirker tilskuddet, og kan gi annen sum, men rådmannen foreslår å øke budsjettet med kr. 800.000,-. Økt mottak av flyktninger medfører igjen økte utgifter. Rådmannen foreslår at budsjetterte utgifter også økes, og at administrasjonen gis fullmakt til å fordele dette på de aktuelle enhetene. Statstilskuddet for ressurskrevende tjenester blir beregnet etterskuddsvis på bakgrunn av faktiske utgifter det enkelte år. Dette gjør at det er vanskelig å anslå hva årets tilskudd blir. Den kommunale egenandelen for 2014 ble i statsbudsjettet for 2015 fastsatt til kr. 1.080.000,- + 20 % av det overskytende. I budsjettet har vi lagt til grunn et tilskudd på 11,25 mill. kroner. Regnskapet viser økte utgifter til ressurskrevende tjenester, men på grunn av det høye innslagspunktet er det usikkert om vi får så høyt tilskudd. Rådmannen foreslår likevel ingen endringer i budsjettet. 9. Finansforvaltning langsiktige plasseringer Tabellen nedenfor viser kommunens portefølje pr. 31.08.14 fordelt på ulike aktivaklasser. Dette er sammenlignet med strategien i finansreglementet. Portefølje i 1000 kr. Portefølje i % Strategi min. Strategi mål Strategi maks Avvik fra strategi i % Norske aksjer 9 086 5,3 % 3 % 5 % 7 % 0,3 % Globale aksjer 38 054 22,2 % 15 % 20 % 25 % 2,2 % Pengemarked, Norge 16 097 9,4 % 5 % 10 % 37 % -0,6 % Norske obl. 56 677 33,1 % 20 % 35 % 50 % -1,9 % Globale obl. 51 135 29,9 % 15 % 30 % 50 % -0,1 % Totalportefølje 171 049 100,0 % 100 % Vi ser at kommunen ligger innenfor de strategiske rammene for alle aktivaklassene pr. 31.08.14. Risikoen i porteføljen er dermed innenfor rammene i finansreglementet. Tabellen nedenfor viser porteføljens avkastning pr. 31.08.14 sammenlignet med referanseindeksen. 21
Avkastning i % Referanse indeks Avvik Norske aksjer 9,5 % 11,2 % -1,7 % Globale aksjer 6,1 % 9,4 % -3,4 % Pengemarked, Norge 1,7 % 0,9 % 0,8 % Norske obl. 4,0 % 2,4 % 1,6 % Globale obl. 7,0 % 6,7 % 0,3 % Totalporteføje 5,4 % 5,4 % 0,0 % Totalporteføljen har hatt en verdiendring på 8,7 mill. kroner pr. utgangen av april. Dette er tilsvarende referanseindeksen. I budsjettet for 2014 forventer vi en avkastning på langsiktige plasseringer på 6,5 mill. kr. På grunn av svingninger i markedet er det umulig å anslå hva det endelige resultatet av finansforvaltningen vil bli. Rådmannen vil ikke foreslå noen endringer i budsjettert avkastning. Depothonorar er trukket av fra avkastningen, og netto summen er dermed på 8,5 mill. kr. hittil i år. I følge finansreglementet skal porteføljen stresstestes minst en gang i løpet av året. Følgende parametre skal brukes: 2 %-poeng skift i rentekurven 20 % fall i globale aksjer 30 % fall i norske aksjer 10 % styrking av norske kroner Forutsatt allokeringen pr. 31.08.14 vil en slik «worst-case situasjon» føre til et totalt verdifall på 20,7 mill. kr. Med allokering lik strategien er det potensielle verdifallet 19,6 mill. kr. Differansen skyldes at vi har noe overvekt av aksjer i porteføljen. Dette er likevel godt innenfor frihetsgrensene. Stresstesten tar ikke hensyn til eventuelle korrelasjonseffekter mellom aktivaklassene. Bufferfondets beholdning er på ca. 13,1 mill. kroner. Det betyr at i en slik situasjon må 7,6 mill. kr. dekkes av andre midler. Kommunens generelle disposisjonsfond vil kunne dekke dette, og det trenger ikke gå direkte utover kommunens drift. Rådmannen er derfor av den oppfatning at kommunen har evne til å bære risikoen som finansreglementet gir. Dette forutsetter at vi også i fremtiden har fokus på å opprettholde verdien på bufferfondet. Se for øvrig vedlagte avkastningsrapport pr. 2. tertial fra Gabler. 10. Finansforvaltning ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål Kommunens ledige likviditet defineres om kommunens bankinnskudd som ikke inngår i kommunens langsiktige finanskapital. Vedtatt finansreglement åpner for at de kortsiktige midlene i sin helhet plasseres i bankinnskudd. Pr. 31.08.14 er dette tilfelle, og tabellen nedenfor viser hvordan bankinnskuddene er fordelt. 22
Bank Beløp % andel av total Vilkår Binding Sparebanken Sør 58 296 263 44 % 3,15 % Ingen Sparebanken Sør 847 216 1 % 2,65 % Ingen Nordea 971 308 1 % 0,10 % Ingen Danske Bank 73 458 280 55 % 3M Nibor+111 pkt. Bankavtale Sum 133 573 067 Skattetrekk og bundne midler som gravlegat o.l. er holdt utenfor i tabellen ovenfor. Nibor er renten som bankene bruker når de låner penger seg i mellom. Pr. 29.08.14 var 3 mnd. Nibor 1,75 %. Dette betyr at renten på midlene i Danske Bank var 2,86 % pr. 29.08.14. Midlene er plassert i henhold til finansreglementet. Kommunen må til enhver tid ha likviditet til å dekke forpliktelsene etter hvert som de forfaller. Den gode likviditeten skyldes opptak av lån, og vi vil vurdere jevnlig å plassere disse midlene andre steder enn på driftskontoen for å få høyere rente. 11. Finansforvaltning gjeld I følge kommunens finansreglement kap. 7.7 skal administrasjonen minst to ganger i året legge frem for kommunestyret en rapport over kommunens gjeldsforvaltning. Vi ser her på kommunens gjeldsportefølje pr. 1. tertial i forhold til rammene i finansreglementet. Inv.lån Startlån Sum Lånegjeld pr. 01.01.14 597 004 71 026 668 030 - Betalte avdrag 12 547 2 970 15 517 + Nye låneopptak 77 820 8 200 86 020 = Lånegjeld pr. 31.08.14 662 277 76 256 738 533 Tabellen nedenfor viser nøkkeltall pr. 31.08.14 for kommunens gjeldsportefølje. Strategi Investeringslån Startlån Antall lån 8 13 Ordinære lån, flytende rente, mill. kr. 505,5 76,3 Ordinære lån, fast rente, mill. kr. 40,0 - Obligasjonslån, mill. kr. 39,0 - Sertifikatlån, mill. kr. 77,8 Swapvolum, mill.kr. 321,1 - Gjennværende løpetid 16,14 år 16,20 år Porteføljens durasjon 1-5 år 2,01 år 0,14 år Gj.sn. rente 3,70 % 2,40 % Andel fastrente (renteforfall > 1 år) 25 % - 70 % 38,8 % 0,0 % I den videre analysen vil startlånene bli holdt utenfor. 23
Gjennomsnittlig rente for porteføljen er 3,7 %. Ved 1. tertial var denne 3,6 %. Den lille oppgangen skyldes økt rente på bl.a. sertifikatlånet. Porteføljens rente er noe høyere enn referanserenten som er 2,4 %. Dette skyldes bl.a. at de bundne rentene i kommunens gjeldsportefølje er høyere enn markedet tilsa pr. 31.08.14. De lange rentene er altså lavere nå enn når kommunen bant renten. Vennesla har gjort et strategisk valg som innebærer at en stor del av porteføljen til enhver tid skal være sikret med fast rente. Strategien vil over tid koste mer enn flytende rente, men vil samtidig være mer forutsigbar. Ved beregning av fastrente er det tatt hensyn til rentebytteavtalene (swapavtalene). Det er imidlertid ikke tatt hensyn til effekten av rente kompensasjonsordninger fra Husbanken eller lignende. Opptak av lån i 2014: Vilkår Lånegiver Forfall Beløp, kr. Opptak nytt inv. lån Sertifikatlån, 1,6 % DnB 05.05.14 77 820 000 Opptak nytt startlån Flytende rente Husbanken 01.05.34 8 200 000 Refin. av sertifikatlån Sertifikatlån, 1,8 % DnB 05.11.14 77 820 000 Opptak av nytt lån er gjort på bakgrunn av budsjettvedtak. I følge finansforskriften skal kommunen vurdere betydningen vesentlige endringer i markedet har for kommunen. For gjeldsporteføljen er det de løpende renteutgiftene og hvordan renteendringer påvirker kommunens renteutgifter som er av størst betydning. For å få en god oversikt over dette har vi sett på hvilken effekt 1 %-poeng renteøkning vil gi. En slik økning vil medføre ca. 4,1 mill. kr. i økte renteutgifter første året. Det er den faktiske låneporteføljen pr. 31.08.14 som er lagt til grunn i beregningene, og det er ikke tatt hensyn til opptak av flere lån. 12. Renter og avdrag Dersom renten blir omtrent uendret resten av året ser det ut til at renteutgiftene på investeringslånene er i henhold til budsjett. Ved budsjettering og kontroll av renteutgiftene har vi brukt Kommunalbankens prognosemodell. Netto renter på startlån ser også ut til å være i tråd med budsjettet. Det er budsjettert med kr. 300.000,- i renteinntekter på andre utlån. Det kan se ut til at disse inntektene blir noe mindre enn budsjettert, men rådmannen foreslår ingen budsjettendring. På innskuddssiden vil renteinntektene avhenge av størrelsen på bankinnskuddene samt rentenivået. I budsjettet er det forutsatt renteinntekter på ca. 3 %. Dette er noe høyere enn gjennomsnittlig rente har vært hittil i år, men det ser ut til at det kompenseres med høyere innskudd. Rådmannen foreslår å øke renteinntektene med 1 mill. kroner. 24
I budsjettet ble det vedtatt at avdragsutgiftene på investeringslånene skal være kr. 28.493.000,-. Administrasjonen vil tilpasse nedbetalingsplanen på låneporteføljen til dette nivået, og vi forutsetter at budsjettet er ok. 13. Effektiviserings- /innsparingskrav For å oppnå et tilfredsstillende økonomisk opplegg i økonomiplanperioden ble det lagt inn et generelt effektiviseringskrav på til sammen 2 mill. kr. i 2014. Dette økes ytterligere opp 6 mill. kr. fra 2017. I løpet av fjoråret ble det gjennomført en bred prosess for å hente frem gode ideer og identifisere muligheter for innsparinger. Ledere, tillitsvalgte og ansatte i stabene var involvert i dette arbeidet. Som nevnt tidligere kom det frem konkrete forslag som er gjennomført, og tatt høyde for i budsjettet. I år har Agenda Kaupang vært engasjert til å bistå i prosessen med å foreta en analyse på bakgrunn av kostra og andre nøkkeltall. Vi ser av denne analysen at kommunen har store utgifter til skole sosial, barnevern og tekniske tjenester, mens vi bruker lite på barnehage, helse og omsorg. Dette vil bli brukt videre i budsjett og økonomiplanprosessen i høst. Noe av effektiviseringskravet for 2014 kan dekkes av vakante stillinger, men det kan se ut til at vi ikke klarer å dekke inn hele kravet i år. 14. Diverse Skattytere har i følge eiendomsskatteloven plikt til å gi nødvendige opplysninger som trengs til utskriving av eiendomsskatt. Dersom ikke slike opplysninger gis innen fristen som er satt kan det ilegges forsinkelsesavgift. Dersom forsinkelsen er over 2 måneder skal avgiften være 1 promille av skattegrunnlaget. Kommunen har ilagt forsinkelsesavgift på over 1,1 mill. kroner som følge av en slik forsinkelse. Vedtaket om forsinkelsesavgift er påklaget, og saken er ikke avgjort. Rådmannen foreslår dermed ingen økning av budsjettet. Status for resultatenhetene Nedenfor gis en status for enkelte av resultatenhetene. De enheter som ikke nevnes spesielt forventer budsjettbalanse ved årets slutt. Økonomiseksjonen A-ordningen er en ny felles ordning for innrapportering av ansettelses- og inntektsopplysninger fra arbeidsgivere og andre opplysningspliktige. Dette er et nasjonalt prosjekt, og innføres fra 1. januar -15. Det er arbeidsgivers ansvar å få nødvendige datasystemer på plass slik at rapporteringen kan skje fra nytt år. I den forbindelse må vi kjøpe ny modul og tilleggstjenester fra Visma. Dette utgjør kr. 130.000,- + mva i engangsutgifter, og kr. 18.000,- + mva i årlige driftsutgifter. I tillegg vil det komme utgifter til overtid for de ansatte på lønningskontoret. 25