INNHOLDSFORTEGNELSE 1. Innledning s. 2 2. Samlede inntekter for kommunesektoren i 2009 i.h.t. Regjeringens forslag til statsbudsjett for 2009 s. 4 3. Kommunens inntekter i 2009 s. 14 4. Særskilte tema s. 17 5. De enkelte områder s. 24 5.1 Rådmannen s. 24 5.2 Bistand og omsorg s. 27 5.3 Helse og rehabilitering s. 31 5.4 Kommunaltekniske tjenester s. 37 5.5 Kultur s. 42 5.6 Plan og natur s. 46 5.7 Skole og barnehage s. 53 5.8 Informasjon, økonomi og IKT s. 60 5.9 NAV sosiale tjenester s. 64 5.10 Felles s. 67 Talldelen s. 68 1
1. Innledning Regjeringen foreslår slik vekst i overføringene til kommunesektoren i 2009 (hovedkomponenter i inntektsveksten i 2009, regnet fra inntektsnivået for 2008 i revidert nasjonalbudsjett. Reell endring i mrd. kr.): Frie inntekter 4,66 Tiltak i skolen 1 0,6 Øremerkede overføringer 3,0 Gebyrinntekter 0,2 Samlede inntekter 8,4 1 Bevilgningen gis som rammetilskudd. Midlene omfatter utvidelse av timetallet i grunnskolen og bevilgninger til læremidler i videregående opplæring. Dette er knyttet til en utvidelse av kommunesektorens oppgaver, og er derfor korrigert ut ved beregning av vekst i frie inntekter. Rådmannens forslag til driftsbudsjett 2009 har en samlet utgiftsramme på 672,6 mill. kroner (netto). Investeringsbudsjettet utgjør totalt 113,15 mill. kroner. Budsjettforslaget er utarbeidet som et rammebudsjett i.h.t. kommunens økonomireglement. Detaljbudsjett 2009 på grunnlag av kommunestyrets rammebudsjettvedtak i kommunestyret i desember 2008 kommer til behandling i hovedutvalgene i januar 2009. Rådmannens forslag er utarbeidet med basis i kommunestyrets vedtatte Økonomiplan for perioden 2009-2012, men slik at en del disponeringer avviker noe i forhold til de forutsetninger som kommunestyret har lagt til grunn i økonomiplanen. Dette er gjort nærmere rede for i pkt. 4.10. Budsjettopplegget for 2009 betyr at nivået på kommunens velferdstjenester i hovedsak opprettholdes i 2009 og styrkes innenfor flere områder. Dette gjelder særskilt: Forebyggende tiltak rettet mot barn og unge Avlastning rette mot barn og unge Vedlikehold av kommunens bygningsmasse Utgiftene til kommunale veger Investeringer i skolebygg og utvidelse av Steinkjer sykeheim Utvidelse av timetallet i grunnskolen Utgiftene til kulturformål Budsjettforslaget legger til rette for å styrke kommunens økonomiske stilling gjennom avsetninger til fond. Rådmannens budsjettforslag innebærer styrkede driftsrammer for avdelingene i forhold til vedtatt økonomiplan samt økte lønnsutgifter knyttet til lønnsoppgjør (helårsvirkning i 2009 av lønnsoppgjøret i 2008 og utgifter til lønnsoppgjøret i 2009). Utgiftsveksten finansieres gjennom endrede inntektsforutsetninger som følge av forslaget til statsbudsjett 2009 og endrede interne inntektsforutsetninger. 2
I forhold til opprinnelig budsjett 2008 er det lagt inn følgende endringer i rådmannens budsjettforslag 2009 (gruppevis fordelt): Virkninger lønnsoppgjør 44 670 000 Økning av timetallet i grunnskolen 2 610 000 Prisvekst 2008-2009 jfr. anslått prisvekst på varer og tjenester i statsbudsjettet 8 000 000 55 280 000 Økning i frie inntekter -83 161 000 Økte kapitalutgifter som følge av renteoppgang 7 100 000 Økning i øvrige statlige tilskudd (bl.a. integr.tilskudd, rentekomp.mv.) -4 600 000 Bortfall ørem. statstilskudd psyk. helsearbeid 15 300 000 Økning statlige overføringer -65 361 000 Økt utgiftsnivå avdelingene 18 301 000 Økte kapitalutgifter som følge av økt inv.behov 8 225 000 Omstillingsbehov i avdelingene -7 870 000 Ytterligere omstilling/effektivisering som følge av at prisveksten 2008-2009 ikke kompenseres -8 000 000 Øvrige økte inntekter (bl.a. integr.tilskudd, momskompensasjon) -8 285 000 Overgang til minimumsavdrag -5 000 000 Netto intern drift -2 629 000 Viderf. av budsjettrev. i mai 2008 2 428 000 Bortfall vakanser 3 000 000 Utligning bruk av fond 3 132 000 Avsetning disposisjonsfond 5 600 000 Diverse felles 1 050 000 Korrigering interne ovf. VAR -2 500 000 Budsjettkorrigering / bedring økonomisk status 12 710 000 Dette illustrerer at økte utgifter til lønn som følge av lønnsoppgjør, økte kapitalutgifter som følge av økt rentenivå og økte utgifter generelt som følge av prisvekst utgjør 55,39 mill. kroner. Dette finansieres gjennom økningen i statlige overføringer. Økt utgiftsnivå i avdelingene samt økte kapitalutgifter som følge av økt investeringsbehov finansieres i hovedsak gjennom omstillinger i avdelingene og inntekter som kommunen genererer sjøl. Med grunnlag i budsjettavviksanalyser utarbeidet i september 2008 har kommunen en ubalanse i økonomien. Denne må så langt råd er korrigeres i 2008, og forslaget til årsbudsjett 2009 gjenspeiler behovet for tilpasninger av aktivitet og budsjettrammer innenfor enkelte områder. Rådmannen foreslår en brutto investeringsutgift i 2008 på 113,15 mill. kroner. Av disse lånefinansieres 106,15 mill. kroner. Investeringer innenfor skole utgjør 43,1 mill. kroner neste år, investeringene innenfor VAR utgjør 19,35 mill. kroner, mens investeringer til kommunale veger foreslås til 7 mill. kroner. 3
2. Samlede inntekter for kommunesektoren i 2009 i.h.t. Regjeringens forslag til statsbudsjett for 2009 Utdrag fra statsbudsjettet: 2. Det økonomiske opplegget for kommunesektoren 2.1 Hovedpunkter i det økonomiske opplegget for kommunesektoren i 2009 Kommunesektoren har et bredt ansvar og dermed en helt sentral rolle i utbygging av grunnleggende velferdstjenester til landets innbyggere, bl.a. innen barnehage, skole, helse, pleie og omsorg. Kommuner og fylkeskommuner forvalter en betydelig del av samfunnets ressurser, og har stor betydning for velferden i befolkningen. God lokal velferd basert på et likeverdig tilbud til alle uavhengig av bosted står helt sentralt for regjeringen. En sterk offentlig sektor er nødvendig for å oppnå en rettferdig fordeling og sørge for at nødvendige samfunnsoppgaver innenfor bl.a. utdanning og pleieog omsorgstjenesten ivaretas. Samtidig stilles det store krav til kommunesektoren når det gjelder kvalitet i tjenestetilbudet og effektiv utnyttelse av tilgjengelige ressurser. Kommuner og fylkeskommuner er avhengige av gode rammevilkår for å ivareta den brede oppgavesammensetningen, og for å imøtekomme innbyggernes forventninger til kommunale tjenester. Kommunesektoren trenger handlefrihet og forutsigbare rammebetingelser. Regjeringen vil legge forholdene til rette for at kommunesektoren skal kunne utføre sine oppgaver på en god måte, bl.a. gjennom fortsatt sterk inntektsvekst. Regjeringen har gitt kommunesektoren et betydelig økonomisk løft i denne stortingsperioden. Fra og med 2006 til og med 2008 kan realveksten i de samlede inntektene anslås til 20,4 mrd. 2008-kr. Dette har bidratt til bedre økonomisk balanse og styrking av det kommunale tjenestetilbudet. Det er behov for fortsatt styrking av kommuneøkonomien i 2009, slik at tjenestetilbudet kan utbygges videre. Regjeringen legger opp til reell vekst i kommunesektorens samlede inntekter på om lag 8,4 mrd. kr i 2009, eller 3,0 pst. Veksten er regnet fra anslått inntektsnivå i 2008 i revidert nasjonalbudsjett 2008. Av veksten i de samlede inntektene er 4 660 mill. kr frie inntekter. Dette tilsvarer en reell vekst i de frie inntektene på 2,3 pst. Kommunesektoren vil i 2009 disponere om lag 305 mrd. kr. Av dette er om lag 206 mrd. kr frie inntekter, dvs. at frie inntekter utgjør i underkant av 70 pst. av de samlede inntektene. Øvrige inntekter for kommunesektoren er øremerkede tilskudd og gebyrinntekter. Regjeringens økonomiske opplegg for 2009 legger forholdene til rette for videre utbygging av det kommunale tilbudet, bl.a. innen skole og pleie- og omsorgstjenesten. Regjeringen fremmet i kommuneproposisjonen for 2009 forslag til endringer i inntektssystemet for kommunene. Målsettingen med endringene er å få en jevnere fordeling og større forutsigbarhet når det gjelder kommunenes inntekter. Endringene er nærmere omtalt under programkategori 13.70 Rammeoverføringer til kommunesektoren mv. 4
2.2 Kommunesektorens inntekter i 2008 I revidert nasjonalbudsjett 2008 ble den reelle veksten i kommunesektorens samlede inntekter fra 2007 til 2008 anslått til om lag 3,7 mrd. kr, tilsvarende 1,4 pst. Den reelle veksten i de frie inntektene ble anslått til 0,2 mrd. kr. På bakgrunn av ny informasjon om skatteinngangen er anslaget for kommunesektorens skatteinntekter oppjustert med om lag 1 mrd. kr, fordelt med om lag 900 mill. kr på kommunene og om lag 100 mill. kr på fylkeskommunene. Anslaget for kommunesektorens gebyrinntekter er oppjustert med 400 mill. kr. På den annen side bidrar høyere lønnsvekst til at også kostnadsveksten blir høyere enn det som opprinnelig ble lagt til grunn. Kostnadsveksten i kommunesektoren i 2008 anslås nå til 5,6 pst., 0,8 prosentpoeng mer enn lagt til grunn i revidert nasjonalbudsjett 2008. Isolert sett trekker økte kostnader realveksten i kommunesektorens samlede inntekter ned med vel 2 mrd. kr fra 2007 til 2008. Samlet sett anslås realveksten i kommunesektorens samlede inntekter i 2008 til 3,2 mrd. kr eller 1,2 pst. For de frie inntektene anslås det nå en reell nedgang på i underkant av 0,2 mrd. kr eller 0,1 pst. Tall for nasjonalregnskapet tyder på at det har vært sterk vekst i aktiviteten i kommuneforvaltningen i første halvår i år, og indikatoren for aktivitet anslås på usikkert grunnlag å øke med vel 3 pst. i 2008, både på grunn av høy vekst i kommunal sysselsetting og investeringer. 2.3 Kommunesektorens inntekter i 2009 I kommuneproposisjonen for 2009 la regjeringen opp til reell vekst i kommunesektorens samlede inntekter på mellom 7 og 7,5 mrd. kr i 2009. Det ble lagt opp til reell vekst i kommunesektorens frie inntekter på mellom 3,5 og 4 mrd. kr. Regjeringen legger nå opp til en realvekst i de samlede inntektene i 2009 på om lag 8,4 mrd. kr, tilsvarende 3,0 pst. Av veksten i samlede inntekter er 4 660 mill. kr frie inntekter tilsvarende 2,3 pst., hvorav 160 mill. kr er knyttet til en reell økning på 5 pst. i de veiledende satsene for økonomisk sosialhjelp. Pris- og lønnsvekst for kommunesektoren i 2009 er anslått til 4,5 pst. Kommunesektoren er kompensert for dette innenfor de foreslåtte inntektsrammene for 2009. Realveksten i kommunesektorens inntekter kommer i tillegg til kompensasjonen for pris- og lønnsvekst. Inntektsveksten i 2009 er regnet ut i fra anslått inntektsnivå i 2008 i revidert nasjonalbudsjett 2008. Dette er i samsvar med vanlig praksis. Regnet i forhold til anslag på regnskap for 2008, der det tas hensyn til at skatteanslaget for 2008 er justert opp med 1 mrd. kr, innebærer budsjettforslaget en reell økning i de samlede inntektene på om lag 7,3 mrd. kr, tilsvarende 2,6 pst. Engangsbevilgningen på 100 mill. kr til styrking av fylkeskommunenes kollektivtilbud som Stortinget vedtok ved behandlingen av revidert nasjonalbudsjett 2008, er ikke videreført til 2009. For at kommunesektoren skal kunne bygge ut tjenestetilbudet videre, er det nødvendig med styrking av kommuneøkonomien. Regjeringen foreslår derfor sterkere vekst i kommunesektorens inntekter enn varslet i kommuneproposisjonen. Veksten i samlede inntekter er om lag 900 mill. kr over øvre grense av intervallet som ble signalisert i kommuneproposisjonen 2009, mens veksten i frie inntekter er 660 mill. kr over øvre grense av intervallet. Med regjeringens budsjettforslag for 2009 kan den samlede reelle inntektsveksten for kommunesektoren i perioden 2005-2009 anslås til 28,6 mrd. kr. 5
Tabell 2.1 Hovedkomponenter i inntektsveksten i 2009, regnet fra inntektsnivået for 2008 i revidert nasjonalbudsjett 2008. Reell endring i mrd. kr. Frie inntekter 4,66 Tiltak i skolen 1 0,6 Øremerkede overføringer 3,0 Gebyrinntekter 0,2 Samlede inntekter 8,4 1 Bevilgningen gis som rammetilskudd. Midlene omfatter utvidelse av timetallet i grunnskolen og bevilgninger til læremidler i videregående opplæring. Dette er knyttet til en utvidelse av kommunesektorens oppgaver, og er derfor korrigert ut ved beregning av vekst i frie inntekter. Det tekniske beregningsutvalget for kommunal og fylkeskommunal økonomi utarbeider anslag for merutgifter knyttet til den demografiske utviklingen forutsatt at dekningsgrad, standard og produktivitet i tjenesteytingen holdes uendret. For 2009 er anslaget på merutgifter om lag 1,5 mrd. kr. Veksten i de frie inntektene gir rom for å dekke kommunesektorens anslåtte samlede merutgifter knyttet til den demografiske utviklingen. De frie inntektene legger til rette for videre utbygging av kommunale tjenester bl.a. innen skole og pleie og omsorg. I 2009 frigjøres det om lag 430 mill. kr av kommunenes frie inntekter som følge av at utskifting av nye læremidler tilpasset Kunnskapsløftet skal være gjennomført. Regjeringen legger opp til at de frigjorte midlene skal brukes til å finansiere forsterket opplæring i norsk/samisk og matematikk for elever på 1. 4. trinn fra høsten 2009, jf. St.meld. nr. 31 (2007-2008) Kvalitet i skolen. Ifølge tall fra Statistisk sentralbyrå har det fra 2004 til 2007 vært en økning på 9500 årsverk i den kommunale pleie- og omsorgstjenesten. Regjeringens målsetting om 10 000 nye årsverk i pleie- og omsorgstjenesten fra 2004 til utgangen av 2009 er derfor på det nærmeste realisert. I Omsorgsplan 2015 ble det på usikkert grunnlag anslått at det er behov for 12 000 nye årsverk i perioden 2008-2015. Veksten i de frie inntektene i 2009 gir rom for nye årsverk i pleie- og omsorgstjenesten. Veksten i de frie inntektene i 2009 skal også dekke midler til gjennomføring av NAV-reformen, samt til å starte utbygging av dagtilbud for demente. Merutgiftene for kommunene i 2009 knyttet til NAVreformen anslås til om lag 70 mill. kr. Timetallet på barnetrinnet i grunnskolen er utvidet med til sammen fem uketimer fra høsten 2008. Merutgiften for kommunene i 2008 er anslått til 270 mill. kr, som er kompensert ved en tilsvarende økning i rammetilskuddet i statsbudsjettet for 2008. For 2009 kompenseres kommunene med ytterligere 382 mill. kr over rammetilskuddet for å dekke helårsvirkningen av timetallsutvidelsen. På barnetrinnet i grunnskolen innføres det 2 timer fysisk aktivitet fra skoleåret 2009-2010. Kommunene kompenseres for merutgiftene ved økning i rammetilskuddet i 2009 på 47,7 mill. kr. 6
Gratis læremidler i videregående opplæring innføres for trinn 1 fra skoleåret 2009-2010. Til dette formålet foreslås det bevilget om lag 347 mill. kr over rammetilskuddet til fylkeskommunene. Økningen i rammetilskuddene til økt timetall og gratis læremidler er knyttet til en pålagt utvidelse av kommunesektorens oppgaver. Disse midlene er derfor ikke tatt med ved beregning av vekst i kommunesektorens frie inntekter. Regjeringen foreslår en betydelig økning i øremerkede ordninger som vil bedre det kommunale tjenestetilbudet. Budsjettforslaget for 2009 innebærer en reell vekst i øremerkede overføringer til kommunesektoren på knapt 3 mrd. kr. Det foreslås bl.a. økte bevilgninger til barnehagesektoren, toppfinansieringsordningen for ressurskrevende tjenester og kvalifiseringsprogram i regi av NAVkontorene. I 2008 ble det etablert et investeringstilskudd til sykehjemsplasser og omsorgsboliger. Regjeringen foreslår at det blir gitt tilsagn til ytterligere 1000 nye enheter i 2009. Regjeringen foreslår å etablere en ny rentekompensasjonsordning for skole- og svømmeanlegg med en tidsperiode på 8 år. Det tas sikte på en total investeringsramme på 15 mrd. kr i perioden. Det foreslås at 2 mrd. kr fases inn i 2009. Videre foreslår regjeringen en ny investeringsramme på 800 mill. kr i rentekompensasjonsordningen for kirkebygg. Gebyrinntektene for kommunesektoren anslås å øke reelt med om lag 200 mill. kr i 2009. 2.4 Kommunesektorens frie inntekter Kommunesektorens frie inntekter anslås til 206 mrd. kr i 2009. De frie inntektene består av rammetilskudd og skatteinntekter, og utgjør til sammen knapt 70 pst. av kommunesektorens samlede inntekter. Av de frie inntektene er om lag 2/3 skatteinntekter og om lag 1/3 er rammetilskudd. Kommunesektoren kan disponere de frie inntektene i tråd med lokale prioriteringer innenfor rammen av gjeldende lover og regelverk. Regjeringen legger opp til reell vekst i de frie inntektene i 2009 på 4 660 mill. kr, tilsvarende 2,3 pst. Veksten er regnet fra anslaget på kommunesektorens inntekter i 2008 i revidert nasjonalbudsjett 2008. Av veksten er 160 mill. kr knyttet til økning av de veiledende satsene for økonomisk sosialhjelp med 5 pst. ut over den ordinære reguleringen i 2009. Veksten i frie inntekter i 2009 må ses i sammenheng med at utviklingen i de frie inntektene i 2008 anslås å bli noe svakere enn lagt til grunn i revidert nasjonalbudsjett 2008. Veksten i frie inntekter foreslås fordelt med i underkant av 3,8 mrd. kr på kommunene og 880 mill. kr på fylkeskommunene. Regjeringen foreslo i kommuneproposisjonen at skatteinntektenes andel av de samlede inntektene skal utgjøre om lag 45 pst. av de samlede inntektene i 2009. Andelen anslås til 47 pst. for 2008. Forslaget om skatteandel på 45 pst. følges opp i denne proposisjonen ved fordelingen av frie inntekter på skatteinntekter og rammetilskudd. Tabell 2.2 viser anslag på frie inntekter til kommunene og fylkeskommunene i 2008 og 2009. Inntektene i 2008 er anslag på regnskap korrigert for oppgaveendringer, regelendringer og endringer i finansiering mellom forvaltningsnivåene. Anslag på regnskap innebærer at nivået på 7
kommunesektorens skatteinntekter i 2008 er 1 mrd. kr høyere enn det som ble lagt til grunn i revidert nasjonalbudsjett 2008. Hensikten med å korrigere for oppgaveendringer mv. er å gjøre inntektsnivået i de to årene sammenliknbare. For flere detaljer om de forhold det er korrigert for ved beregning av inntektsvekst fra 2008 til 2009, vises det til tabell 3.20 under programkategori 13.70. Anslåtte skatteinntekter for 2009 er bl.a. basert på regjeringens forslag til skattører. Rammetilskuddene er basert på regjeringens bevilgningsforslag på kap. 571 og 572. Forslag til kommunale og fylkeskommunale skattører er fremmet i St.prp. nr. 1 (2008-2009) Skatte-, avgifts- og tollvedtak. Det foreslås at den kommunale skattøren for personlige skattytere økes fra 12,05 pst. i 2008 til 12,80 pst. i 2009, mens den fylkeskommunale skattøren holdes uendret på 2,65 pst. Forslaget til skattører er tilpasset forutsetningen om en skatteandel på 45 pst. Økningen i den kommunale skattøren for personlige skattytere må også ses i sammenheng med forslaget i kommuneproposisjonen om avvikling av den kommunale selskapsskatten. Dette forslaget følges opp i denne proposisjonen. Tabell 2.2 Kommunenes og fylkeskommunenes 1 frie inntekter i 2008 og 2009. Mill. kr og endring i pst. Nominelle priser. 2 Kommunene Fylkeskommunene Kommunesektoren i alt 2008 3 2009 Pst. endr. 2008 3, 4 2009 Pst. endr. 2008 3, 4 2009 Pst. endr. Skatter i alt 107 850 115 940 7,5 20 530 21 050 2,5 128 380 136 990 6,7 - herav skatt på inntekt og formue 101 500 109 480 7,9 20 530 21 050 2,5 122 030 130 530 7,0 Rammetilskudd (ekskl. selskapsskatt) 44 140 51 346 16,3 16 062 17 859 11,2 60 202 69 205 15,0 Selskapsskatt 5 5 375 0-100,0 - - - 5 375 0-100,0 Sum frie inntekter 157 365 167 286 6,3 36 592 38 909 6,3 193 956 206 195 6,3 1 Oslo er delt i en kommunedel og en fylkeskommunedel. 2 Prisveksten i kommunesektoren i 2009 anslås til 4,5 pst. 3 Anslag på regnskap korrigert for oppgaveendringer, jf. tabell 3.20 under programkategori 13.70. 4 Engangsbevilgning på 100 mill. kr til fylkeskommunene vedtatt av Stortinget i forbindelse med revidert nasjonalbudsjett 2008 er medregnet. 5 Selskapsskatt bevilges som del av rammetilskuddet i 2008 (kap. 571, post 69). Denne ordningen avvikles i 2009. 8
Den nominelle veksten i kommunesektorens frie inntekter i 2009 anslås til 6,3 pst., regnet fra anslag på regnskap 2008. Med anslått prisvekst for kommunesektoren på 4,5 pst. i 2009, tilsvarer dette en realvekst på 1,7 pst. eller 3,5 mrd. kr. Det er da tatt hensyn til at anslaget på kommunesektorens skatteinntekter i 2008 er økt med 1 mrd. kr etter framleggelsen av revidert nasjonalbudsjett 2008 (jf. pkt. 2.2). Veksten er også påvirket av at engangsbevilgningen på 100 mill. kr til fylkeskommunene som Stortinget vedtok ved behandlingen av revidert nasjonalbudsjett 2008, ikke er videreført. De ekstra skatteinntektene på 1 mrd. kr får kommunesektoren i sin helhet beholde i 2008. Isolert sett fører de ekstra skatteinntektene i 2008 til at veksten i sektorens inntekter fra 2008 til 2009 blir noe lavere når den regnes fra anslag på regnskap 2008. Tabell 2.2 viser at kommunene og fylkeskommunene anslås å få lik prosentvis vekst i de frie inntektene i 2009. Fordeling av veksten på skatteinntekter og rammetilskudd er påvirket av forslaget om redusert skatteandel til 45 pst. og avvikling av den kommunale selskapsskatten. 2.5 Samlede inntekter og de enkelte inntektsartene Tabell 2.3 viser utviklingen i de samlede inntektene og de enkelte inntektsartene fra 2008 til 2009 i nominelle priser. Tabell 2.3 Anslag på kommunesektorens inntekter i 2009. Mill. kr og endring i pst. fra 2008. Nominell vekst. 2009 Endr. i % fra 2008 1 Skatteinntekter 136 990 6,7 Rammetilskudd 69 205 15,0 Selskapsskatt 0-100,0 Sum frie inntekter 206 195 6,3 Øremerkede tilskudd 2 37 205 13,5 Gebyr 40 903 5,0 Momskompensasjon 13 650 6,6 Andre inntekter 3 6 965 4,5 Samlede inntekter 304 918 7,2 1 Ved beregning av endring er det tatt utgangspunkt i anslag på regnskap for 2008, korrigert for oppgaveendringer. 2 Eksklusive tilskudd til arbeidsmarkedstiltak, flyktninger mv. 3 Omfatter diverse overføringer fra private og visse refusjoner og tilbakebetalinger. 9
De samlede inntektene øker nominelt med 7,2 pst. fra 2008 til 2009. Med anslått lønns- og prisvekst i kommunesektoren på 4,5 pst. i 2009 tilsvarer dette en realvekst på om lag 2,6 pst. eller om lag 7,3 mrd. kr. Veksten er her regnet fra anslag på regnskap for 2008. Skatteinntektene anslås å øke med 6,7 pst., mens rammetilskudd øker med 15 pst. De frie inntektene (summen av skatteinntekter og rammetilskudd) øker med 6,3 pst. Veksten i hhv. skatteinntekter og rammetilskudd må ses i sammenheng med reduksjonen i skatteandelen og avvikling av den kommunale selskapsskatten. Øremerkede tilskudd øker med 13,5 pst. Dette er knyttet til økning i bevilgninger bl.a. til barnehager og ressurskrevende tjenester. 2.6 Innlemming av øremerkede tilskudd i de frie inntektene Forslaget i kommuneproposisjonen 2009 om innlemming av øremerkede tilskudd i de frie inntektene følges opp i statsbudsjettet 2009. Opptrappingsplanen for psykisk helse avsluttes ved utgangen av 2008. I tråd med forutsetningene for planen innlemmes de øremerkede tilskudd til drift av kommunenes psykiske helsearbeid i de frie inntektene i 2009. Dette utgjør om lag 3,5 mrd. kr, herav om lag 56 mill. kr til storbytiltak. Enkelte tjenesteutviklingstiltak i kommunal sektor vil fortsatt følges opp gjennom statlige stimuleringstilskudd. Det foreslås å videreføre 94,9 mill. kr som øremerket tilskudd til igangsatte kompetansetiltak i kommunene, samt nye tiltak. Det vises til omtale i Helse- og omsorgsdepartementets budsjettproposisjon for 2009, kap. 743, post 62. Tilskudd til opplæring for språklige minoriteter i videregående opplæring innlemmes også i de frie inntektene i 2009. Dette innebærer at øremerkede tilskudd på i alt om lag 3,6 mrd. kr innlemmes i kommunesektorens frie inntekter i 2009. 2.7 Tilskudd til vertskommuner for psykisk utviklingshemmede Da helsevernet for psykisk utviklingshemmede i 1991 ble flyttet fra fylkeskommunene til kommunene, overtok 33 kommuner ansvar for beboere hjemmehørende i andre kommuner. Det ble etablert en tilskuddsordning for å kompensere for utgifter knyttet til de som valgte å bli boende i institusjonskommunen (vertskommunen). I 2005 ble deler av vertskommunetilskuddet, tilsvarende daværende verdi av kriteriet psykisk utviklingshemmede over 16 år, innlemmet i rammetilskuddet til kommunene. I kommuneproposisjonen 2009 ble det varslet at midler til vertskommuner for psykisk utviklingshemmede som nå gis over rammetilskuddet, skal gis som øremerkede midler fra 2009. Dette innebærer at det overføres om lag 463 mill. kr fra rammetilskuddet til vertskommunetilskuddet på Helse- og omsorgsdepartementets budsjett (kap. 761, post 61). I tråd med tidligere praksis nedjusteres vertskommunetilskuddet som følge av frafall av brukere. Bevilgningen på denne posten øker derfor med til sammen om lag 439 mill. kr. 2.8 Barnehager Regjeringens mål er full barnehagedekning, høy kvalitet og lav pris. Tall fra Asplan Viak viser at det ble opprettet 18 000 nye heltidsplasser i 2007. KOSTRA-tallene fra Statistisk sentralbyrå viser at disse 10
ga rom for om lag 14 900 flere barn i barnehage. Ved utgangen av 2007 gikk nærmere 250 000 barn i ordinær barnehage eller familiebarnehage. I revidert nasjonalbudsjett 2008 ble det lagt bevilgningsmessig til rette for at om lag 264 000 barn skal kunne få et barnehagetilbud ved utgangen av 2008, jf. St.prp. nr. 59 (2007 2008) Tilleggsbevilgninger og omprioriteringer i statsbudsjettet 2008 og Innst. S. nr. 270 (2007 2008). I statsbudsjettet for 2009 er det lagt bevilgningsmessig til rette for etablering av totalt 2000 nye barnehageplasser i faste og midlertidige barnehagelokaler. Man antar at disse plassene vil gi rom for 1000 flere barn og bidra til at målet om full barnehagedekning blir nådd. Kunnskapsdepartementet vil komme tilbake til eventuelle oppdaterte anslag og bevilgningsbehov for utbygging av nye barnehageplasser i 2009. Foreldrebetalingen for en barnehageplass foreslås videreført på samme nominelle nivå som i 2008 helt frem til målet om maksimalpris på kr 1 750 (2005-kr) er nådd. Dette vil trolig skje i 2012. Foreldrebetalingen for et ordinært heltidstilbud vil dermed maksimalt utgjøre kr 2 330 per måned og kr 25 630 per år. Staten vil fra 1. januar 2009 dekke kostnadene ved den forventede pris- og kostnadsøkningen i kommunesektoren, som foreldrene normalt dekker gjennom foreldrebetalingen. Det foreslås å bevilge 260 mill. kr til dette formålet. Staten vil i 2009 fortsatt finansiere drift og etablering av nye barnehageplasser gjennom øremerkede tilskudd. Innlemming av tilskuddene til barnehager i rammetilskuddet til kommunene vil etter planen skje i 2011, jf. Ot.prp. nr. 57 (2007-2008) og St.prp. nr. 57 (2007-2008) (kommuneproposisjonen 2009). Satsene for driftstilskudd til barnehager foreslås justert opp med forventet pris- og kostnadsvekst i kommunesektoren i 2009. I tillegg foreslås en økning i satsene som kompensasjon for barnehagenes inntektsbortfall som følge av forslaget om nominell videreføring av maksimalprisen på foreldrebetalingen. Totalt foreslås det å øke bevilgningene til driftstilskudd nominelt med om lag 1,9 mrd. kr i forhold til saldert budsjett 2008. Det foreslås en bevilgning på 173 mill. kr til investeringstilskudd til etablering av nye ordinære barnehageplasser. Satsene for tilskuddet videreføres nominelt på 2008-nivå. Skjønnsmidlene til barnehager skal kompensere for kommunesektorens merutgifter knyttet til maksimalpris, kommunens plikt til likeverdig behandling av kommunale og private barnehager i forhold til offentlig tilskudd og drift av nye barnehageplasser. Det foreslås å bevilge nær 4,9 mrd. kr i skjønnsmidler i 2009. Dette er en nominell økning på knapt 800 mill. kr i forhold til saldert budsjett 2008. Satsene for tilskudd til barnehageplasser i midlertidige lokaler ble økt i revidert nasjonalbudsjett for 2008. De økte satsene foreslås videreført i 2009. Det foreslås å bevilge 33 mill. kr til denne ordningen i 2009. Kommunene har i dag etter barnehageloven plikt til å sørge for at det er tilstrekkelig med barnehageplasser for barn i førskolealder. Kravet til kommunene blir skjerpet når en rett til barnehageplass blir innført, jf. Innst. O. nr. 69 (2007 2008) og Ot.prp. nr. 52 (2007 2008). Regjeringen tar sikte på å innføre en lovfestet rett til barnehageplass fra 2009. 11
2.9 Tiltak i skolen Forsterket opplæring I 2009 blir det frigjort 430 mill. kr av de frie inntektene til kommunene, som følge av at utskifting av nye læremidler tilpasset Kunnskapsløftet skal være gjennomført. Regjeringen vil videreføre de frigjorte midlene i kommunerammen. Midlene skal brukes til å finansiere forsterket opplæring i norsk/samisk og matematikk på 1. 4. trinn fra høsten 2009, slik at kommunene kan øke antall lærere og annet nødvendig fagpersonell. I 2010 anslås dette tiltaket å ha en kostnadsramme på 1 mrd. kr. Regjeringen vil legge inn midler til dekning av helårseffekten i forslaget til statsbudsjett for 2010. Utvidet timetall til fysisk aktivitet Det foreslås å bevilge om lag 49 mill. kr til 2 timer fysisk aktivitet på barnetrinnet i grunnskolen fra skoleåret 2009-2010. Av dette vil 47,7 mill. kr bli lagt inn i rammetilskuddet til kommunene. Helårsvirkningen er beregnet til 114,5 mill. kr. Gratis læremidler i videregående opplæring Ordningen med gratis læremidler ble innført for videregående trinn 2 høsten 2007. I 2008 ble ordningen utvidet til å gjelde videregående trinn 3. Fra høsten 2009 skal ordningen også gjelde videregående trinn 1. Regjeringen foreslår å bevilge 372,6 mill. kr i kompensasjon til skoleeier. Av dette blir om lag 347 mill. kr lagt inn i rammetilskuddet til fylkeskommunene. For nærmere omtale av saker på Kunnskapsdepartementets område vises det til Kunnskapsdepartementets budsjettproposisjon. 2.10 Rentekompensasjonsordninger for skole- og svømmeanlegg og kirkebygg Det foreslås å etablere en ny rentekompensasjonsordning for skole- og svømmeanlegg med en tidsperiode på 8 år. Det tas sikte på en total investeringsramme på 15 mrd. kr i perioden. Det foreslås at 2 mrd. kr fases inn i 2009. Budsjetteffekten av dette i 2009 er 62 mill. kr. Det foreslås videre at Husbanken på samme måte som for den allerede løpende rentekompensasjonsordningen for skoleanlegg forvalter midlene. Beregningen av rentekompensasjonen skjer med utgangspunkt i et serielån med flytende rente, 20 års løpetid og 5 års avdragsfrihet. Kommunene har det økonomiske ansvaret for bygging, drift og vedlikehold av kirkene. Mange av landets rundt 1620 kirker har et betydelig etterslep i vedlikeholdet, og i statsbudsjettet for 2005 ble det innført en rentekompensasjonsordning for å stimulere til istandsetting av kirker. Etter ordningen kompenserer staten for renteutgiftene ved investeringer til istandsetting av kirker, inventar og utsmykking innenfor en bestemt investeringsramme. Den samlede investeringsrammen i ordningen er 1,3 mrd. kr, som er fullt utnyttet. Regjeringen foreslår at det i 2009 gis en ny investeringsramme på 800 mill. kr. Budsjettvirkningen i 2009 er 24,8 mill. kr. Rentekompensasjonsordningen for kirkebygg forvaltes av Husbanken. Det vises for øvrig til omtale av ordningen og av kirkebyggfeltet ellers i Kulturog kirkedepartementets budsjettproposisjon for 2009, kap. 340, post 72. 2.11 Omsorgsplan 2015 Investeringstilskudd I 2008 ble det etablert et statlig investeringstilskudd til omsorgsboliger og sykehjemsplasser. Målgruppen for ordningen er personer med behov for heldøgns tjenester uavhengig av alder, 12
funksjonshemning og diagnose. I tillegg til eldre inngår bl.a. personer med psykisk sykdom, utviklingshemning og rusproblemer. Investeringstilskuddet er et engangstilskudd som i gjennomsnitt dekker 25 pst. av anleggskostnadene. Høy søknadsinngang til det nye investeringstilskuddet for sykehjem og omsorgsboliger vitner om stor interesse for å bygge ut og styrke kapasiteten i tjenestene. Tall fra Husbanken viser at det foreligger søknader fra 76 kommuner med til sammen om lag 2100 enheter. For å møte behovet i kommunene foreslås det at det blir gitt tilsagn til ytterligere 1000 nye enheter i 2009. Til sammen foreslås en tilsagnsramme på 522 mill. kr i 2009. Det vises til nærmere omtale under kap. 586, post 64 Investeringstilskudd. Det vises for øvrig til omtale av Omsorgsplan 2015 i Helse- og omsorgsdepartementets budsjettproposisjon for 2009. 2.12 Opptrappingsplan for rusfeltet Regjeringen la høsten 2007 fram en opptrappingsplan for rusfeltet med tiltak innen både forebygging, behandling og rehabilitering, i tillegg til satsing på forskning og kompetanse. Opptrappingsperioden er 2006-2010. I hovedsak finansieres tjenester til personer med rusmiddelproblemer i kommunene av kommunenes frie inntekter, samt at det gis stimuleringstilskudd for å videreutvikle tjenestene og øke innsatsen. Helsedirektoratet samarbeider med rusrådgiverne hos fylkesmannen om fordeling av tilskuddsmidlene. I regi av Opptrappingsplan for rusfeltet foreslås i statsbudsjettet for 2009 en styrking på 300 mill. kr på Helse- og omsorgsdepartementets budsjett. Av dette går 60 mill. kr til kommunerettede tjenester, jf. styrking på kap. 761, post 63. Med denne styrkingen på 60 mill. kr vil tilskuddsordningen på kap. 761, post 63 til sammen utgjøre om lag 250 mill. kr. Den omfatter bl.a. utprøving av en ordning med koordinerende tillitspersoner i 26 kommuner. I tillegg er midler til forebyggende tiltak styrket med 24 mill. kr, jf. styrking på kap. 718, post 63. En samlet omtale av opptrappingsplanen er gitt i Helse- og omsorgsdepartementets budsjettproposisjon, kap. 718. 2.13 Samhandling Mangel på samhandling er kanskje det største hinderet for å gjøre helsetjenesten bedre. Regjeringen foreslår å prioritere 40 mill. kr til målrettede samhandlingstiltak innenfor inntektsrammen til helseforetakene i 2009. Kommunal- og regionaldepartementet vil gjennom prosjektskjønnet (kap. 571, post 64) stille midler til disposisjon til samme formål. Midlene skal bl.a. gå til pilotprosjekter og lokale samhandlingstiltak mellom kommuner og helseforetak, herunder interkommunale samarbeidsmodeller. Det er satt i gang arbeid med å utarbeide et forslag til en samhandlingsreform, og bruk av midlene vil understøtte dette. Gjennom Opptrappingsplanen for psykisk helse 1998-2008 er kapasiteten innenfor kommunene og spesialisthelsetjenesten økt og modernisert. For å bidra til varig effekt av kapasitetsutbyggingen og god ressursutnyttelse, foreslås det å omprioritere 50 mill. kr til samhandlingstiltak mellom kommunen og distriktspsykiatriske sentre. For nærmere omtale av saker på Helse- og omsorgsdepartementets område vises det til Helse- og omsorgsdepartementets budsjettproposisjon. 13
3. Kommunens inntekter i 2009 3.1 Frie inntekter Kommunens frie inntekter er summen av rammetilskudd og skatteinntekter. Disse er oppgitt i Regjeringens forslag til statsbudsjett for 2009 og beløper seg til 692,8 mill. kroner. Den nominelle veksten i frie inntekter fra 2008-2009 er 9,1 %, hensyntas deflatoren (d.v.s. lønns- og prisveksten innenfor det kommunale området for perioden 2008-2009 som er oppgitt til 4,5 % i statsbudsjettet) er det en vekst i kommunens frie inntekter fra 2008-2009 på 4,6 %. Merk at disse endringene er regnet i forhold til nivået på frie inntekter i Revidert nasjonalbudsjett 2008. Rådmannen har i budsjettforslaget lagt til grunn frie inntekter i 2009 i tråd med forslag til statsbudsjett 2009. 3.2 Eiendomsskatt Eiendomsskatten ble fra 01.01.08 utvidet til å gjelde hele kommunen. Eiendomsskattesatsen er 7 0/00 og er den samme i hele kommunen. Den samlede inntekten fra eiendomsskatten er budsjettert til 25,1 mill. kroner. 3.3 Kommunale gebyrer Kommunestyret vedtak ved behandling av Økonomiplan 2009-2012 følgende under pkt. 3. i): Steinkjer kommune har en inntekt på vel 100 mill. kroner fra gebyrer og egenbetaling for de tjenester som kommunen leverer. I økonomiplanen er det foreslått at de fleste gebyrene skal økes i samme forhold som veksten i kommunens utgifter, som følger av den generelle lønns- og prisstigningen. Dette er i tråd med de politiske føringene som ble gitt ved behandlingen av økonomiplanstrategiene. Det er ønskelig å gå igjennom gebyrpolitikken i Steinkjer, både for å kunne ta vare på de inntektsmulighetene som kommunen har, og for å sikre at gebyrene har en riktig og rettferdig størrelse. Dette er en omfattende oppgave som krever god kjennskap til de enkelte gebyrbelagte tjenesteområdene. Samtidig må det foretas politiske avveininger av satsenes størrelse og sosiale profil. En slik gjennomgang forutsettes foretatt av hvert hovedutvalg som grunnlag for økonomiplan 2010-2013. Administrasjonen bes om å bistå hovedutvalgene i dette arbeidet. Det foreslås følgende prosentvise endringer i de kommunale gebyrer fra 2008-2009 (nominelle endringer). Til orientering anslås den kommunale deflatoren (lønns- og prisveksten) fra 2008-2009å være 4,5 %. Korrigeres for dette blir det i hovedsak en moderat reell økning i de kommunale gebyrer for perioden 2008-2009: Økning i % Merknad Barnehager 1) - Tillegg for deltidsplass kr. 100,- Skolefritidsordninger 5,0 % Kulturskolen 5,0 % Hjemmebasert omsorg 2) 5,0 % Middag levert fra sentralkjøkkenet 5,0 % Vann 3) -1,0 % Avløp 3) -3,0 % Renovasjon 25,0 % Tømming kloakkslam 6,0 % Parkeringsgebyr 5,0 % Betalingsregulativ byggesaker 5,0 % Betalingsregulativ oppmålingsarbeider 5,0 % Saksbehandling innenfor landbruk 5,0 % Gebyr i saker om arealplanlegging 5,0 % 14
1) Makspris kr. 2.330,- pr. måned. For deltidsplass betales kr. 100,- pr. måned i tillegg til ordinær betaling. 2) Gebyrene for hjemmehjelpsmottakere og for korttidsopphold i institusjon for de som tjener årlig inntil 2G er regulert gjennom forskrift. For gruppen som tjener årlig over 2G fastsettes gebyrnivået av kommunestyret. Rådmannen foreslår en gjennomsnittlig gebyrøkning 2008-2009 på 5,0 %. Foreslått gebyrregulativ er tatt inn nedenfor. 3) Sees nærmere på i.f.m. kommunedelplan vann og avløp Betalingsregulativet for hjemmehjelpsmottakere og for korttidsopphold i institusjon i 2009: Satsene for hjemmehjelpsmottakere med inntekt inntil 2G og for korttidsopphold i institusjon er fastsatt i Rundskriv I-4/2001, og regulert i St.prp. nr.1 (2008-2009) Hjemmehjelp / Praktisk bistand i hjemmet: Brukerens (husstandens) alminnelige inntekt med tillegg av eventuell hjelpestønad. Hjelpestønad (til hjelp i huset) sats pr. 01.01.09 kr. 11.712,- Grunnbeløpet (1G) sats pr. 01.01.09 er kr. 70.256,- Timepris Abonnement pr. mnd. Inntil 2G (kr. 140.511,-) kr. 155,- 2G 3G (kr. 140.512,- - kr. 210.767,-) kr. 96,- kr. 1.440,- 3G 4G (kr. 210.768,- - kr. 281.023,-) kr. 142,- kr. 2.130,- 4G 5G (kr. 281.024,- - kr. 351.280,-) kr. 179,- kr. 2.685,- Over 5G (kr. 351.281,->) kr. 227,- kr. 3.405,- Abonnementsprisen utgjør minimum 15 timer pr. mnd. eller 3,75 timer pr. uke. Øvrige betalingssatser: Korttidsopphold i institusjon, betaling for kost Korttidsopphold i eldresenter / bofellesskap Betaling for kost (aktivitetsopphold hel dag) Abonnement på trygghetsalarm Middag Influensavaksine kr. 121,- pr. døgn kr. 168,- pr. døgn kr. 115,- pr. dag kr. 220,- pr. mnd. kr. 60,- pr. porsjon kr. 158,- pr. injeksjon 3.4 Momskompensasjonsordningen Ny ordning om kompensasjon av moms på kjøp av varer og tjenester for kommunene ble innført fra 01.01.04. Ordningen innebærer at kommunen gis full momskompensasjon på kjøp av varer og tjenester både innenfor driftsregnskapet og investeringsregnskapet. Til og med 2003 gjaldt en ordning om delvis kompensasjon av moms på kjøp av varer og tjenester. Momskompensasjonsbeløpet føres opp som en særskilt inntektspost i budsjettet. Kommunen er i utgangspunktet trukket i rammetilskuddet for antatt virkning dette har for kommunen. I dette inngår også momskompensasjon som utbetales til andre (bl.a. Det kirkelige Fellesråd, kommunale aksjeselskaper som driver med lovpålagte oppgaver, interkommunale selskaper med kontoradresse i kommunen). Momskompensasjonen er i budsjettforslaget for 2009 beregnet til 32,6 mill. kroner. Dette er høgere enn i tidligere budsjetter og er hovedsaklig begrunnet med økningen i investeringsbudsjettet for 2009 sammenlignet med tidligere år. Det er vedtatt endringer i momskompensasjonsordningen som innebærer at moms som genereres fra investeringsregnskapet skal inntektsføres i investeringsregnskapet fra 2010 og ikke i driftsregnskapet som i dag. Endringen iverksettes gradvis slik at 20 % av investeringsmomsen inntektsføres i investeringsregnskapet fra 2010, 40 % i 2011 osv. til endringen er fullt gjennomført i 2014. 15
3.5 Flyktningevirksomheten Øremerkete overføringer til flyktningevirksomheten for 2009 anslås til 13,5 mill. kroner. Økningen fra opprinnelig budsjett 2008 utgjør 2 mill. kroner og har sammenheng med økte tilskuddssatser fra staten. Det er forutsatt mottak av 35 nye flyktninger i 2009. 3.6 Rentekompensasjonsordninger Kommunen mottar kompensasjon for rente- og avdragsutgifter for godkjente investeringstiltak innenfor handlingsplanen for eldre. Husbanken har ut fra økt rentenivå signalisert en økt overføring til kommunen med 1 mill. kroner sammenlignet med nivået i opprinnelig budsjett 2008. Statlige overføringer til kommunen gjennom tidligere ordning med rentekompensasjon for skolebygg budsjetteres til 1,2 mill. kroner i 2009. I statsbudsjettet for 2009 er det foreslått en ny ordning med rentekompensasjon for skolebygg (ramme på 15 mrd. over 8 år). Ordningen er lik tidligere ordning og betyr anslagsvis at Steinkjer kommune kan påregne rentekompensasjon for en investeringsramme på 55 mill. kroner etter 8 år. Hvert år i perioden utgjør rammen 7-8 mill. kroner og utløser årlig en statlig rentekompensasjon på anslagsvis kr. 450.000,- (rentekompensasjonen beregnes ut fra nivået på flytende rente i Husbanken p.t. 6 % p.a.). I forslaget til årsbudsjett 2009 er det inntektsført kr. 400.000,- som rentekompensasjon etter den nye ordningen. 3.7 Tilskudd til psykisk helsearbeid i kommunene Øremerket tilskudd til psykisk helsearbeid i kommunene er fra 2009 lagt inn i kommunenes rammetilskudd. Rådmannen har i budsjett forslaget videreført rammen fra 2008 til dette formålet d.v.s. 15,3 mill. kroner. 3.8 Utbytte fra kommunale aksjeselskap Det foreslås utbytte fra DH Eiendom AS i 2009 på 1 mill. kroner. I tillegg overføres budsjettområdet (kommunens felles inntekter) 1 mill. kroner fra Steinkjerbygg AS. 3.9 Overføring fra kommunale aksjeselskap Samlet leiebeløp som AS Steinkjerbygg betaler Steinkjer kommune for leie av kommunens boligmasse utgjør i 2008 i 18,23 mill. kroner. Beløpet foreslås videreført i 2009. I tillegg vil kommunen kreve deler av momskompensasjonen som utbetales til Steinkjerbygg AS overført til kommunekassen. De siste årene har denne andelen utgjort 50 % (anslagsvis den delen av Steinkjerbyggs virksomhet som er lovpålagte oppgaver for eksempel utleie av boliger til vanskeligstilte). 16
4. Særskilte tema 4.1 Medarbeiderundersøkelse Undersøkelsen i begynnelsen på 2007 ga positive resultater for flere av de faktorer som påvirker medarbeidernes arbeidssituasjon og trivsel. Dette er viktig i den hensikt å frembringe kunnskap og forhold vedrørende de ansatte som har betydning for deres rolle i å utvikle og effektivisere de kommunale tjenestene. Medarbeiderne gir god tilbakemelding på arbeidsmiljø og arbeidsglede. Det er riktignok variasjoner mellom tjenesteområdene, men tatt i betraktning at det foregår et kontinuerlig omstillings- og effektiviseringsarbeid i kommunen, anses resultatene for tilfredsstillende. Kommunen er avhengig av personale med høy kompetanse for å nå sine mål, men også for å kunne være så fleksibel som stadige omstillinger krever. Undersøkelsen i 2007 viser at medarbeiderne ikke finner mulighetene for kompetanseutvikling så tilfredsstillende som ønskelig. I årsbudsjettet er det satt av kr. 300.000,- slik at de ansatte kan gis kompetanseutvikling. Videre er det ført opp kr. 300.000,- til oppfølging av seniorpolitisk plan. Hver enkelt leder har et særskilt ansvar for å følge opp medarbeiderkartleggingen. Det er utarbeidet et eget verktøy for dette bruk. Oppfølgingen rapporteres til avdelingsleder og til rådmannen. 4.2 Sykefravær Sykefraværet har ikke hatt ønsket utvikling. Til tross for stor fokus, herunder også gjennom kvalitetskommuneprogrammet, viser fraværsstatistikken så langt i 2008 at sykefraværet øker litt i forhold til 2007. Samtidig har vi gode eksempler på enheter som har lykkes i sitt arbeid for å redusere sykefraværet. Rådmannen vil fortsatt ha stor fokus på dette arbeidet. Nærværsarbeidet er et lederansvar. Oppfølging sykemeldte og tiltak for å forebygge sykefravær skal være en fast post på alle ledermøter, sentralt i kommunen, i avdelingene og ute på tjenesteenhetene. De gode eksemplene skal trekkes fram, og overføringsverdi til andre enheter skal vurderes. Kommunen skal i denne forbindelse etablere god dialog mellom sykemeldt arbeidstaker, lege og leder. Å snu denne utviklingen er krevende og tar tid. Vedtatt økonomiplan inneholder en målsetting om at sykefraværet skal reduseres til 8 % innen 2012. Rådmannen har i budsjettforslaget ikke lagt til grunn reduserte utgifter som følge av målsettingen om redusert sykefravær. Redusert sykefravær gjennom aktivt arbeid i avdelingene vil dermed bidra til å styrke den enkelte avdelings / tjenesteenhets budsjettsituasjon. 4.3 Lønnsutgifter Pris- og lønnsvekst for kommunesektoren i 2009 er anslått til 4,5 pst. (den kommunale deflatoren). Den er sammensatt av en lønnsvekst på 5,0 % (vektes med 0,63) og en vekst i prisene på varekjøp med 3,6 % (vektes med 0,36). Rådmannen har i budsjettforslaget forholdt seg til en lønnsvekst fra 2008-2009 på 5 %. Dette gir økte lønnsutgifter i 2009 på 30,3 mill. kroner som er sammensatt slik: Overheng fra 2008: 15,9 mill. kroner Lønnsoppgjøret i 2009: 14,4 mill. kroner 4.4 Lærlingeordningen Kommunen har i dag 20 plasser for lærlinger med ungdomsrett. Disse fordeler seg på fagene barneog ungdomsarbeider, aktivitør, kokk, IKT, kontor og helse. I tillegg har kommunen pr. dato 7 lærlinger som er tatt inn via NAV. Steinkjer kommune bør øke antall rettslærlinger fra 20 til 30 i løpet av 2 år for å møte utfordringene med helsefagarbeideren. Det er denne faggruppen som etter hvert skal avløse hjelpepleieren. 17
Steinkjer kommune har i dag god tilgang på søkere til hjelpepleier stillinger. Kommunen vil imidlertid raskt kunne få problem med rekrutteringen når eldre hjelpepleiere går ut av arbeidslivet, dersom vi ikke bidrar til å skolere og utvikle den nye helsefagarbeideren. Å ha lærlingplasser kan også vise seg å være en god rekrutteringsordning. Hver ny lærlingplass koster netto ca. 105.000 kroner i snitt pr. år. Gjeldende lønnsordning for lærlinger gjør at kostnaden pr. lærling 1. år er ca. 35.000 kroner. Merkostnaden i budsjett for 2009 ved å øke antall rettslærlinger fra 20 til 25, blir 175.000 kroner. Ytterligere utvidelse fra 25 til 30 rettslærlinger fra 2010 vil tilsi en samlet merkostnad på 720.000 kroner i forhold til budsjett for 2008, fra og med 2011 og framover en merkostnad på ca. 1.030.000 i forhold til budsjett 2008. Rådmannen har ikke lagt inn økt antall lærlingeplasser fra 2009 i budsjettforslaget. Utvidelse av antall plasser må vurderes nærmere ved revidering av økonomiplanen våren 2009. 4.5 Forebyggende tiltak i budsjettforslaget for 2009 Ved kommunestyrets behandling av Økonomiplan 2009-2012 ble det fattet følgende vedtak i pkt. 3 a.): Forebygging er et gjennomgående tema i kommunens langtidsplanlegging, jf. arbeidet med ny kommuneplan, kommunedelplan for habilitering og rehabilitering og kommunedelplan for samfunnsmedisin og folkehelse. Det er viktig at hele organisasjonen har fokus på forebygging i sitt arbeid. Forslaget til økonomiplan sammen med endringsforslaget legger til rette for en vesentlig styrking av det forebyggende arbeidet i kommunen med 2,5 mill kr årlig. Ressursene nyttes til forebyggingstiltak rettet mot barn og unge. Det er viktig med et tverrfaglig og tverretatlig samarbeid. Forebyggende arbeid vil være positivt for den enkeltes livskvalitet, det vil være viktig for at kommunen skal være en god kommune å vokse opp i og å bo i, samtidig som at det vil ha en langsiktig positiv effekt for kommunens økonomi. Samfunnsøkonomisk er forebygging en god investering. Kommunestyret legger til grunn at Rådmannen foreslår en konkretisert disponering av denne forebyggingspotten ifbm årsbudsjettet. Rådmannen har i budsjettforslaget foreslått følgende nye bevilgninger til forebyggende tiltak i 2009 (i tillegg omdisponeres midler innenfor avdeling for helse og rehabilitering slik at PP tjenesten styrkes med 0,5 årsverk): - Utvidelse av PP tjenesten med 1,0 årsverk kr. 500.000,- - Utvidelse av jordmortjenesten med 0,5 årsverk kr. 253.000,- - To årig prosjekt i barnehager Tidlig innsats i barnehagen kr. 500.000,- - Videreføring av prosjektet TIO (tettere individuell oppfølging) 18-25 år i kommunale regi innenfor NAV kr. 900.000,- - Videreføring av TIO 14-18 år /skole kr. 500.000,- - Forebygging skole kr. 750.000,- Samlet utgjør ovennevnte formål en styrking av forebyggende tiltak rettet mot barn/unge og unge voksne i 2009 med kr. 3.403.000,-. Nærmere beskrivelse går fram av de avdelingsvise kommentarer. 4.6 Omstillingsbehov / effektivisering Ved kommunestyrets behandling av Økonomiplan 2009-2012 ble det fattet følgende vedtak i pkt. 3 b.): Årsbudsjettet skal ikke inneholde uspesifiserte effektiviseringskrav. Alle effektiviseringskrav innen den enkelte sektor skal være spesifisert i forslaget til årsbudsjett. Vedtatt økonomiplan innholder følgende definerte omstillingsbehov / effektiviseringskrav i 2009. I tillegg kommer virkningen av at avdelingene ikke kompenseres for økt prisstigning på varer og tjenester fra 2008-2009 (som en del av den kommunale deflatoren er denne anslått til 3,6 % i 2009). 18
Rådmannen kr. 150.000,- Bistand og omsorg kr. 3.000.000,- Helse og rehabilitering kr. 600.000,- Kommunaltekniske tjenester kr. 1.500.000,- Kultur kr. 300.000,- Plan og natur kr. 120.000,- Skole og barnehage kr. 2.000.000,- Informasjon, økonomi og IKT kr. 200.000,- SUM kr. 7.870.000,- Det går fram av de avdelingsvise kommentarene hvordan dette er nærmere spesifisert. 4.7 Endringer i årsverk Rådmannens budsjettforslag innebærer følgende samlet endring i årsverk i 2009 i forhold til antall faste årsverk pr. medio oktober 2008 (flytting av årsverk mellom avdelinger er ikke tatt med): Avdelinger Nye årsverk Bortfall av årsverk Netto endr. i antall årsverk Rådmannen - - - Bistand og omsorg 1) -2,50-2,50 Helse og rehabilitering 4,76-4,76 Kommunaltekniske tjenester 1,00-1,00 Kultur - - - Plan og natur 1,00-0,30 0,70 Skole og barnehage 12,00-9,70 2,30 Informasjon, økonomi og IKT - - - NAV sosiale tjenester 2,00-2,00 20,76-12,50 8,26 1. Variabel lønn i budsjettforslaget for bistand og omsorg styrkes med 5,07 mill. kroner i forhold til opprinnelig budsjett 2008. Virkninger som følge av gjennomføring av omstillingsprogrammet er ikke tatt med. Med de erfaringer som kommunen har gjennom tidligere budsjettprosesser når det gjelder å håndtere en reduksjon i antall stillinger, bør dette løses gjennom naturlig avgang og interne rokkeringer i stillinger og at dette skjer i samarbeid med arbeidstakerorganisasjonene. Reduksjon i årsverk er regnet å ha virkning fra 01.04.09 eller tidligere i fall dette er mulig. Rådmannen har ikke lagt inn et særskilt vakansekrav i budsjettforslaget for 2009. 19
4.8 Kommunens pensjonsutgifter Premieprognose for fellesordningen: Premie og tilskuddssatser i prosent av pensjonsgrunnlaget 2008 2009 Forsikringspremie (inkl. adm.tillegg) 8,75 % 8,44 % Bruttogaranti 0,75 % 0,75 % Tidligpensjon (85 årsregel og AFP 65-66) 1,05 % 0,80 % Sum 10,55 % 9,99 % Arbeidstakers andel -2,00 % -2,00 % Sum arbeidsgivers andel 8,55 % 7,99 % AFP 62-64 (100 % utjevning) 1,05 % 1,05 % Endringer i pensjonspremiene får konsekvenser for kommuneøkonomien, men uten at de tas hensyn til i kommuneopplegget fra staten. Økningen i pensjonspremien vil i første omgang bare føre til en større likviditetsbelastning for kommunene. Årsaken er at kommunene betaler premien til selskapene, men utgiftsfører en for tiden lavere langsiktig kostnad i kommuneregnskapet. Differansen, premieavviket, har kommunene tidligere valgt å utgiftsføre over 1 eller 15 år. Dersom de har valgt 1 år så utgiftsføres hele premieavviket året etter, ellers fordeles det på de følgende 15 årene. Formålet med å føre pensjonskostnadene og ikke pensjonspremiene i regnskapene, samt å føre premieavviket over flere år, er at de regnskapsførte pensjonskostnadene skal ligge på et jevnere nivå over tid. Det er derfor lagt inn mer langsiktige og stabile forutsetninger om lønnsvekst og avkastning enn ved beregning av pensjonspremien. Selv om dette systemet i perioder kan føre til lavere kostnader i regnskapene enn det man betaler i pensjonspremie, kan høyere premier enn kostnader over tid tyde på at kostnadene blir for lavt anslått. I så fall må forutsetningene for beregning av pensjonskostnader endres. Det betyr at en også ved å føre kostnader framfor premier kan oppleve skift i pensjonskostnadene over tid. 4.9 Rente- og avdragsutgiftene i 2009 Med basis i foreslått investeringsbudsjett vil langsiktig lånegjeld vise slik utvikling i 2009 og videre i økonomiplan perioden: i tusen kroner Oppr. 2008 2009 2010 2011 2012 Investeringsnivå fin.behov 60 730 113 150 92 880 98 650 72 500 Låneopptak 55 160 106 150 83 880 87 350 59 400 Lånegjeld pr. 31.12 653 860 720 390 762 100 804 370 816 710 Renteutgifter 37 400 49 950 52 880 56 320 59 920 Avdragsutgifter 41 400 44 270 47 170 50 080 52 060 Avdragsutg. i.h.t. minimumsavdrag 39 270 42 170 45 080 47 060 Fra 2009 er nivået på flytende rente anslått til 6,7 % p.a. (gjennomsnittlig for året). Dette nivået er høgere enn gjennomsnittet for 2008. Høgere rente sammen med kraftig satsing på investeringer i skolebygg i perioden forklarer den betydelige økningen i kapitalutgifter i perioden. 20