Langtidsbudsjett IKOS 2005 2014 2005 2006 Langtidsbudsjett 2007 2009 20 IKOS 10 2011 2010-2014 0-2014 2012 2013 2014 Inntekter 45937,5 46775,6 50345,01 57957 59824,48 59458,29 59565,47 58906,97 60301,88 60270,15 70000 Kostnader 44345,63 48560,3 49036,25 57765 61028,4 61785,06 59504,97 58323,31 60538,31 59757,44 Resultat 2594,32 809,631 1923,83 2152,83 948,909 1377,861 1317,354 733,699 970,1357 457,4313 60000-3000 Beløp i tusen -2500-2000 50000-1500 40000 30000-1000 -500 0 Inntekter Kostnader Resultat 20000 500 10000 1000 1500 0 2000
LANGTIDSBUDSJETT IKOS 2010-2014 NB! Faste tall i planperioden (Beløp i 1000, minus angir inntekter) Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Prognose <---------------------- langtidsbudsjett ----------------------> Basisvirksomheten Sum akkumulert resultat (minus = overskudd) -2 594-810 -1 924-2 153-949 1 378 1 317 734 970 457 Korrigeringer UB/IB -1 002-0 195-37 Isolert resultat -1 592 1 785-1 309-192 1 204 2 327-61 -584 236-513 Bundne midler og forhåndsdisponeringer (vedtak) - - - - - - - - - - Spesifikasjon 1 Spesifikasjon 2 Spesifikasjon 3 Spesifikasjon 4 Akkumulert resultat (inkl. ørem. midl. og forhåndsdisp.) -2 594-810 -1 924-2 153-949 1 378 1 317 734 970 457 45 937 46 776 50 345 57 957 59 824 59 458 59 565 58 907 60 302 60 270 Sum årlig inntekt (isolert) -45 937-46 776-50 345-57 957-59 824-59 458-59 565-58 907-60 302-60 270 Ramme post 50-52 (art 3410/3411) -42 782-44 065-46 017-56 073-56 490-55 358-55 465-54 807-56 202-56 170 Basis generell/tilpasning -42 782-44 065-46 017-47 914-27 709-193 Basis studieplasser -8 159-9 300-23 935-23 935-23 935-23 935-23 935 Basis rekrutteringsstillinger - -11 049-12 079-11 120-12 270-12 123 Øremerket/satsinger 1 Øremerket/satsinger 2 Resultater studiepoeng (NB! Beregnes automatisk) -13 806-13 800-13 605-13 486-13 543-13 469 Resultater utvekslingsstudenter (NB! Beregnes automatisk) -81-107 -121-123 -131-143 Resultater dr.grader (NB! Beregnes automatisk) -2 188-619 -743-784 -743-867 Resultater NFR-midler (NB! Beregnes automatisk) -619-250 -519-799 -913-850 Resultater EU-midler (NB! Beregnes automatisk) -121-46 -46-161 -230-346 Resultater publ.poeng (NB! Beregnes automatisk) -2 243-2 284-2 266-2 304-2 304 Internhusleie andre rom enn kontorer -1 645-1 645-1 645-1 645-1 645 Viderefordeling felles -2 666-1 471-488 -488-488 -488 Andre inntekter/viderefordeling -3 155-2 710-4 328-1 884-3 334-4 100-4 100-4 100-4 100-4 100 300-321 Salgsinntekter -674 129-414 -98-52 325 Kursinntekter -1 773-2 021-1 989-201 3290 Dekningsbidrag -666-601 -849-1 559-2 736-2 400-2 400-2 400-2 400-2 400 34 Posjektinntekter (avsl.prosjekter) - -209-162 14 349 Viderefordeling av egenandel i aktive prosjekter 921 600 600 600 600 600 36 Leieinntekter 372-392 Andre driftsinntekter -43-9 -915-40 -1 467-2 300-2 300-2 300-2 300-2 300 3911 Investering i anleggsmidler NY! 3995 Tilbakeført resultat for avsl. oppdragsprosjekter Sum årlig kostnad (isolert) 44 346 48 560 49 036 57 765 61 028 61 785 59 505 58 323 60 538 59 757 Investeringer - 75 92 374 50 150 150 150 150 150 43 Forbruk av innkjøpte varer for videresalg NY! Tidl 46-48 vedlikehold/ombygninger/investeringer UTGÅR! - 75 92 374 50 150 150 150 150 150 Personalkostnader 37 516 39 975 39 909 48 346 53 300 54 796 52 516 51 334 53 549 52 768 50 Lønn i tilsettingsforhold (fra fastlønnsprognosen) 25 555 26 688 27 565 35 007 36 696 38 069 36 503 35 691 37 213 36 676 1432 Administrative stillinger 5 732 7 453 7 365 7 365 7 365 7 365 1432 Andre stillinger, undervisning, forskning og formidling - - - - - - 1432 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 350 356 - - - - 1432 Drifts- og vedlikeholdsstillinger - - - - - - 1432 Hjelpestillinger for undervisning, forskning og formidling - - - - - - 1432 Professor II 95 97 49 - - - 1432 Rekrutteringsstillinger 6 179 6 607 7 167 6 691 7 403 7 162 1432 Undervisnings- og forskerstillinger 24 340 23 555 21 923 21 635 22 445 22 149 51 Lønn i tilsettingsforhold, honorarer, bilagslønn ekskl sos avg 2 439 2 033 2 187 1 351 1 900 1 700 1 700 1 700 1 700 1 700 519 Feriepenger 3 439 3 627 3 764 4 589 4 950 4 772 4 584 4 487 4 670 4 605 54 Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnader 7 980 8 414 7 887 10 361 12 350 13 055 12 529 12 256 12 767 12 587 55-57 Stipender, offentlige tilskudd 138 36 318 82 51 58-588 Offentlige refusjoner vedr. arbeidskraft -1 938-603 -605-1 413-1 054-1 200-1 200-1 200-1 200-1 200 589 Frikjøp -141-254 -1 233-1 710-1 709-1 700-1 700-1 700-1 700-1 700 59 Andre personalkostnader 44 34 26 79 116 100 100 100 100 100 Drift 6 830 8 511 9 036 9 045 7 678 6 839 6 839 6 839 6 839 6 839 60 Av- og nedskriving NY! 61 Frakt/transport/spedisjon 0 1 5 3 1 63 Kostnader vedrørende lokaler 54 3 619 3 648 4 388 3 711 3 829 3 829 3 829 3 829 3 829 64-66 Maskiner, inventar, utstyr og materiell 2 001 1 017 715 650 622 500 500 500 500 500 67 Fremmed tjeneste 627 339 331 125 115 100 100 100 100 100 68-69 Kontorkostnad, trykksak, porto, telefon og lignende 1 043 590 544 998 899 650 650 650 650 650 70-71 Kostnader og godtgjørelser vedr. reise, diett og lignende 2 222 2 584 2 476 2 115 1 834 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 72 Dekningsbidrag/overheadkostnader - 11-73 Representasjon, bevertning, markedsføring 315 295 300 227 245 200 200 200 200 200 74 Kontingenter, gaver og tilskudd 322 56 784 243 63 60 60 60 60 60 75-76 Forsikringer, patent- og lisenskostnader 5 3 77 Annen kostnad - 4 11 99 128 78 Tap m.m. + periodisering drift 167-86 24-41 -144 80-85 Finansinntekter/finanskostnader/ekstraordinære kostnader 0 1 1 1 899 Avsluttede prosjekter 79 79 197 233 200
Eksternt finansierte prosjekter Sum akkumulert resultat (minus = overskudd) -3 513-2 460-4 370-5 791-2 442-2 657-4 372-4 822-5 272-5 372 Overført beløp fra 2004 og evt korrigeringer UB/IB -3 046 176-757 -304 Isolert resultat -467 878-1 153-1 117 3 349-215 -1 715-450 -450-100 Sum årlig inntekt (isolert) -9 500-8 129-12 073-14 989-16 951-15 215-16 215-14 950-14 950-14 600 3030-3033 og 3130-3133 Oppdrag -190-380 -360-1 114-350 -350-350 -350-350 3421-3425 NFR -956-1 209-1 849-3 839-11 265-11 265-10 265-9 000-9 000-9 000 EU - - -239-731 - -600-600 -600-600 -600 Øvrige bidrag -8 354-6 540-9 626-9 305-5 336-3 000-5 000-5 000-5 000-5 000 Sum årlig kostnad (isolert) 9 033 9 007 10 920 13 872 20 300 15 000 14 500 14 500 14 500 14 500 Nettobidrag prosjekter -807-855 -2 083-3 269-5 366-4 700-4 700-4 700-4 700-4 700 Estimat for antall eksternt finansierte årsverk 7 7 6 10 16 15 16 16 16 15 - herav undervisning og forskerst. (inkl prof II og postdoc) 4 4 4 11 13 12 13 13 13 12 - herav eksternt finansierte stipendiater 1 3 8 8 8 8 8 8 Årsverk (egenfinansierte) (data fra DBH og FLP) Utvikling i årsverk 69,2 66,0 68,3 73,8 84,7 86,4 83,5 81,9 85,5 84,8 1432 Administrative stillinger 18,0 17,5 17,0 14,8 16,6 18,8 18,6 18,6 18,6 18,6 1432 Andre stillinger, undervisning, forskning og formidling - - - - - - 1432 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 - - - - 1432 Drifts- og vedlikeholdsstillinger - - - - - - - 1432 Hjelpestillinger for undervisning, forskning og formidling 1,8 0,5 - - - - - - - 1432 Professor II 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,1 - - - 1432 Rekrutteringsstillinger 11,7 18,7 19,6 21,2 19,4 21,5 21,0 1432 Undervisnings- og forskerstillinger 48,2 46,8 50,1 46,2 48,2 46,8 43,7 43,9 45,4 45,2 Tilsettinger i undervisning og forskerstillinger 3,1-2,0 4,0 0,4 1,0 Tilsatt (fast) - - - - - - Tilsatt (midl) 3,1 - - - - - Utlyst - - - 1,0 - - Ikke utlyst - - 2,0 3,0 0,4 1,0 Avganger i undervisning og forskerstillinger 6,4 3,0 5,0-3,0 - Tilsatt (fast) 2,0 2,0 3,6-3,0 - Tilsatt (midl) 4,4 1,0 1,4 - - - Utlyst - - - - - - Ikke utlyst - - - - - - Stipendiatstillinger - måloppnåelse i % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % Faktisk/planlagt antall stipendiater (årsverk) 12 18,7 18,6 19,9 17,4 19,5 20,0 Måltall stipendiater Resultater studiepoeng, utveksling, doktorgrader, NFR inntekter, EU inntekter, publikasjonspoeng Studiepoeng Kat. A Studiepoeng Kat. B Studiepoeng Kat. C Studiepoeng Kat. D 132 129 159 136,8 150,0 148,0 147,0 145,0 145,0 145,0 Studiepoeng Kat. E Studiepoeng Kat. F 624 608 549 545,4 545,0 545,0 540,0 540,0 534,0 534,0 Utveksling 15 19 33 34,0 30,0 35,0 40,0 40,0 40,0 40,0 Avlagte doktorgrader 6 4 5 6 7 6 5 10 7 7 NFR inntekter 1 544 1 585 1 229 6 160 11 265 11 265 10 265 9 000 9 000 9 000 EU inntekter (rammeprogram) - 239-600 600 600 600 600 Publikasjonspoeng (antall fra DBH) 88 95 102 95 100 100 100 100 100 100
Langtidsbudsjett IKOS 2010 2014 Oppsettet for langtidsbudsjettet viser årene 2005 til 2014. 2005 til 2008 er historiske regnskapstal, 2009 er prognose for året og 2010 til 2014 er langtidsbudsjettet heretter kalla LTB. Nedanfor følgjer forklaringar og kommentarar til det siste. Utgangspunktet for LTB er ramma som tildeles via HF frå Kunnskapsdepartementet kvart år. Denne ligger i linja Ramme post 50-52. Denne er igjen delt opp i fleire deler. Basis studieplasser blir regna ut frå ein modell med fleire kriterium. Basis rekrutteringstillinger utfra kor mange rekrutteringsstillingar instituttet har. Resultater studiepoeng og alle under der det står Beregnes automatisk blir regna ut frå tabellen Resultater studiepoeng, utveksling, doktorgrader, NFR inntekter, EU inntekter, publikasjonspoeng på side 2 der instituttet har lagt inn sine realistiske måltal. Dei to siste linjene Internhusleie og Viderefordeling er gitte størrelsar fått frå HF. I forhold til 2009 er det ein nedgang i alle dei påfølgande årene noe som betyr ein noe trangere framtid for IKOS. Det skal seiast at dette er usikre tal. Den endelige ramma for 2010 kommer i løpet av desember. Under Andre inntekter/viderefordeling har vi lagt inn inntekter som vi forventar å få inn som ikkje ligger i ramma. Når det gjelder kostnadene er det fastlønna som utgjør størsteparten. Her er det lagt inn ei fastlønnsprognose med alle stillingar frå årene 2010 til 2014. På grunn av nedgangen i inntekter har det ikkje vært mulig å følgje stillingsplanen til punkt og prikke. Det betyr at etter avgangar er fleire nytilsettingar blitt skjøvet på for å kunne balansere budsjettet noelunde. Ein oversikt over årsverka som er lagt inn i fastlønnsprognosa står på side 2 i LTB. Nytilsettingar i perioden er følgande: - Ny person persisk, 100%, start 2011 - Lektor persisk, 20%, start 2013 - Ny person islam, 100%, start 2010 - Ny person urdu/hindi, 100%, start 2012 - Lektor urdu/hindi, 20%, start 2013 - Ny MAF/MØNA, 100%, start 2012 - Ny buddhisme Kina, 100%, start 2012 - Ny lektor kinesisk, start 2014 - Ny kulturhistorie, 100%, start 2011 - Ny kulturhistorie, 100%, start 2014 - Ny administrasjonen, 100%, start 2010-2 nye programkonulenter frå HF, 100%, start 2010 På andre lønnskostnader som ikkje er med under fastlønn er det gjort ei berekning for 2010 og vidareført same nivå ut perioden.
For driftskostnader er posten 63 Kostnader vedrørende lokaler økt med 3,2% fra 2009 til 2010 og videreført samme nivå. Elles er alle andre driftskostnader kuttet i forhold til 2009 og vidareført på same nivå. Alt dette fører til at IKOS sin basisvirksomhet beveger seg frå eit underskot på 1,3 mill. i 2010 til eit underskot på 457.000 i 2014 som det framgår i kolonnen Akummulert resultat og i grafen som er vedlagt. Øverst på side 2 er det også satt opp eit langtidsbudsjett for eksternfinansierte prosjekt. Det som er gjort her er å sjå på hvilke prosjekter vi har i dag og prøve å vidareføre omtrent same nivå på inntekter og kostnader framover. Men noen av dei nåværande prosjekta har ganske store tildelingar og det kan bli vanskelig å få nye prosjekter med same tildelingsnivå. Derfor har vi satt ned inntektene i dei tre siste årene. Når det gjelder kostnader har vi heile veien sat dei litt lavere enn inntektene. Dette er pga. erfaringa at dei fleste prosjekter ikkje klarer å bruke det dei har budsjettert og overfører midlar til neste år.