Oslo universitetssykehus HF Styresak Dato møte: 26. september 2013 Saksbehandler: Viseadministrerende direktør økonomi og finans Vedlegg: SAK 49/2013 BUDSJETT 2014 Forslag til vedtak: Styret tar redegjørelse om status for arbeidet med budsjett 2014 til orientering Oslo den 19. september 2013 Bjørn Erikstein
Oslo universitetssykehus HF styresak 49/2013 Side 2 av 5 INNLEDNING Denne saken gir en oppdatert status for behandling av budsjett 2014. Økonomisk langtidsplan ble behandlet i Helse Sør-Øst RHF styremøte den 20. juni inklusive vurderinger knyttet til Budsjett 2014. I denne saken blir styret presentert de oppdaterte vurderingene knyttet til inntektsog kostnadsforutsetninger for budsjett 2014. TIDLIGERE VEDTAK Den 27. juni ble styret forelagt sak 38-2013 budsjett 2014. Som del av behandlingen av denne styresaken ble det fattet følgende enstemmige vedtak i saken: 1. Styret tar sak om budsjett 2014 til orientering. 2. Styret gir administrerende direktør fullmakt til å inngå avtaler om innvesteringer i medisinsk teknisk utstyr for 200 millioner kroner av investeringsrammen for 2014. 3. Styret gir administrerende direktør fullmakt til å planlegge og å inngå investeringsforpliktelser i eiendom innenfor en samlet beløp på 100 millioner kroner av investeringsrammen for 2014. ADMINISTRERENDE DIREKTØRS VURDERING Arbeidet med budsjett 2014 blir fremdeles krevende, både innenfor drift og investeringer. Budsjettforutsetningene innebærer et betydelig krav til effektivisering av driften. En rekke forhold knyttet til sentrale inntekter og kostnader er imidlertid ikke avklart på dette tidspunkt. Det er derfor for tidlig til å kunne si noe om hvor langt dette kan dekkes av tiltak som ikke vil ha negative konsekvenser for driften av sykehuset. Oslo universitetssykehus har mottatt en foreløpig ramme til investeringer for å sikre forsvarlig pasientbehandling frem til nye eller totalrenoverte bygg kan tas i bruk. På dette tidspunkt vurderes rammen til slike investeringer som svært knapp, og det må gjøres krevende prioriteringer innenfor dette området. FAKTADEL Oppfølging av Helse Sør-Øst RHFs behandling av økonomisk langtidsplan Det ble etter leveranse av økonomisk langtidsplan 2014-2017 til Helse Sør-Øst RHF gjennomført dialogmøter mellom Oslo universitetssykehus HF og Helse Sør- Øst RHF. Deretter ble saken behandlet i Helse Sør-Øst RHF sitt styre den 20. juni. I Driftsbudsjett for 2014 Oslo universitetssykehus meldte i Økonomisk langtidsplan et budsjett med et nullresultat for 2014. Målet i Økonomisk langtidsplan var å gå fra et budsjettert underskudd de siste årene (og negative avvik i forhold til dette) til overskudd etter 2014 for å kunne finansiere framtidige investeringsbehov.
Oslo universitetssykehus HF styresak 49/2013 Side 3 av 5 Styret i Helse Sør-Øst RHF fattet blant annet følgende vedtak i saken: 3. Det legges til grunn at årsbudsjettet for 2014 baseres på foretaksgruppens økonomiske langtidsplan 2014-2017, men med nødvendig tilpasning til de rammebetingelser knyttet til økonomi og aktivitet mv som blir gitt i forbindelse med statsbudsjettet for 2014. Oslo universitetssykehus HF gjennomførte en dialog med Helse Sør-Øst RHF om opplæringskostnader for 120 millioner kroner ved innføring av DIPS kunne budsjetteres som et negativt resultat i budsjettet 2014. Foreløpig er ikke Helse Sør-Øst RHF kommet Oslo universitetssykehus HF i møte vedrørende denne problemstillingen. I den videre planlegging av budsjett 2014 planlegges det derfor med et krav om nullresultat for budsjett 2014. II Finansiering av investeringer for 2014 Oslo universitetssykehus HF leverte som en del av Økonomisk langtidsplan et totalt investeringsbudsjett for 2014 på 1 333 millioner kroner. Av dette var: 325 millioner kroner - det ordinære investeringsbudsjettet for videreføring av drift 121 millioner kroner - økning av ordinært investeringsnivå med 106 millioner kroner for å gjennomføre styrets vedtak om 350 millioner kroner i årlige investeringer i medisinsk teknisk utstyr. I tillegg disponering av oppstartmidler RASP (regional avdeling for spiseforstyrrelser) for 15 millioner kroner. 400 millioner kroner - omstillingsinvesteringer Fase 2 som for 2014 budsjettet inneholder nødvendige oppgraderinger for å gjennomføre drift i dagens lokaler og lukke tilsyn (brann, arbeidsmiljø). 487 millioner kroner - omstillingsinvesteringer Fase 1 med total finansieringsramme 1 500 millioner kroner Regionalt finansierte investeringer i IKT inngikk ikke i de nevnte 1 333 millioner kroner. Som omtalt i styresak 39-2013 Budsjett 2014 er det gjennomført møter mellom Oslo universitetssykehus HF og Helse Sør-Øst RHF for å klargjøre finansiering av investeringsbehovet for 2014. I denne dialogen er det fra Oslo universitetssykehus HF side blitt påpekt et omfattende behov for å gjennomføre oppgraderinger i den eksisterende bygningsmassen. På nåværende tidspunkt vurderes behovet å være større enn innmelding på 400 millioner kroner som ble foretatt i økonomisk langtidsplan. Etter styrebehandlingen av økonomisk langtidsplan i Helse Sør-Øst RHF er følgende blitt bekreftet per e-post fra økonomidirektør i Helse Sør-Øst RHF: <<Investeringsbudsjett for 2014 er ikke lagt enda, men det er gjort foreløpige forutsetninger vedrørende en finansiering av OUS på 250 millioner kroner vedrørende utbedringer og lukking av avvik. Det kan ikke forventes noe mer endelig svar på dette før i budsjett for 2014.>>
Oslo universitetssykehus HF styresak 49/2013 Side 4 av 5 Basert på denne tilbakemelding planlegges det nå med et totalt investeringsbudsjett (eksklusive byggelånsrenter) på 1 166 millioner kroner for 2014. Endrede økonomiske forutsetninger Etter styrebehandling den 27. juni av sak 39-2013 Budsjett 2014 er det gjennomført en ny vurdering av totalbudsjettet for Oslo universitetssykehus HF. Det fremkommer mange endringer fra vurderingen gjennomført i juni, disse regnes som de mest vesentlige: Reduserte pensjonskostnader: Det er mottatt beregninger fra pensjonskassene. Disse beregningene danner grunnlag for en foreløpig reduksjon i budsjettposten på om lag 90 millioner kroner. Blant annet siden Helse Sør-Øst RHF har etablert en gen pensjonskasse vil det måtte foretas nye pensjonskostnadsberegninger. Disse er planlagt i oktober. Nye DRG-vekter: Helsedirektoratet har hatt en første presentasjon av effektene av nye DRG-vekter i 2014. Det indikeres en økning i DRG-poeng (og dermed inntektene) på 0,8% for Oslo universitetssykehus HF for gitt aktivitet. Dette er foreløpig innarbeidet i Oslo universitetssykehus HF budsjettet med 40 millioner kroner. Det er fremdeles usikkerhet knyttet til viktige forutsetninger for det totale driftsog investeringsbudsjettet for Oslo universitetssykehus. De viktigste forholdene er statsbudsjettet (som legges frem 14. oktober), økonomiske prioriteringer i Helse Sør-Øst RHF, plantall for aktivitet, endelige pensjonskostnader (inkludert effekt av ny pensjonskasse i HSØ) og effekt av ny DRG-grouper og ISF logikk. I tillegg er det behov for ytterligere avstemming med Sykehuspartner av IKTkostnadene for 2014. Rammeforutsetninger for klinikkene Klinikkene ble i juni tildelt foreløpige inntekts- og kostnadsrammer som de planlegger etter. Disse er per 5. september justert etter en foreløpig vurdering av de endrede økonomiske forutsetningene. Rammene innebærer at alle klinikkene vil ha et betydelig krav til bedring av resultatene i 2014. Sykehusledelsen har på dette tidspunkt foretatt noen prioriteringer i budsjettet for 2014. De viktigste er økt satsning på videreutdanning av sykepleiere og økt forskningsinnsats innenfor prioriterte områder. Videre er det prioritert midler til bedre branndokumentasjon, utarbeide og drifte en vannsikkerhetsplan, øke kapasitet til anskaffelser av medisinsk teknisk utstyr, behandlingshjelpemidler og økt kapasitet i innkjøpsavdelingen.. Endelige rammer til klinikkene vil ikke foreligge før ultimo november og etter at Oslo universitetssykehus HF har mottatt endelige rammer fra Helse Sør-Øst RHF. Organisering av arbeidet med resultatforbedring I styresak 39-2013 ble det orientert om de områder Oslo universitetssykehus vil arbeide med for å oppnå resultatforbedringer og disse områdene vil inngå i de råd
Oslo universitetssykehus HF styresak 49/2013 Side 5 av 5 tiltaksgruppen gir til avdelinger. Følgende områder vurderes særskilt i forbindelse med budsjett 2014: Driftsområder: - Effektivitet knyttet til operasjonsaktivitet - Effektivitet poliklinikker - Samlokaliseringer (synliggjøre mulighetsområdet) - Normering bemanning sengeposter og størrelse sengepost Ressursbruk arbeidsgiverrollen: - Tydeliggjøring av lederansvaret og særskilt leder- /arbeidsgiverrollen for fastsettelse av arbeidstid og reduksjon av brudd på arbeidstidsbestemmelsene (opplæring), inklusive legebemanning - Bedre kunnskapsgrunnlaget og gjennomføring av ressursplanlegging (BRASSE/GAT) - Tydeligere oppfølging av klinikkenes bemanningsstyring, inkl variabel lønn og innleie (oppfølgingsmøter/innsatsgruppe/ lokale stillingsutvalg) - Styrke sentral rekrutteringsfunksjon sikre rett kompetanse til riktig tid (unngå kostbar innleie etc.) Det er videre etablert en tiltaksgruppe som rapporterer til administrerende direktør. Tiltaksgruppen består av ledere fra driftsorganisasjonen og får støtte fra administrerende direktørs stab. Gruppen skal gi råd om endringer i drift i klinikk som gir resultatforbedring. Gruppen vil primært arbeide med forbedringer i gjennomføring av drift i avdelinger og gjennomføring av felles retningslinjer vedtatt i Ledermøtet. Tidsplan for styrebehandling av budsjett 2014 Det legges opp til følgende behandling av budsjett 2014 i styret: Styremøte 31. oktober: Styret blir orientert om oppdatert status for planene for gjennomføring av budsjett 2014, herunder en foreløpig oversikt over tiltak. Styremøte 19.desember: Administrerende direktør fremlegger forslag til vedtak om investerings-, aktivitets- og driftsbudsjett.