Deanu gielda - Tana kommune

Deanu gielda - Tana kommune Møteinnkalling Utvalg: Kommunestyret Møtested: Rådhussalen, Tana Rådhus Dato: 01.09.2011 Tidspunkt: 10:00 Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf. 464 00 200. Vararepresentanter møter etter nærmere beskjed. Det innkalles til ekstraordinært kommunestyremøte. Innstillinger i følgende saker ettersendes etter møte 25.08.11 i formannskapet: PS 67/2011 Regnskap og årsberetning 2010 PS 68/2011 Ombygging av fløy i Sirma skole til barnehage - tilleggsbevilgning PS 69/2011 Lokalisering av kunstgressbane ved Tanabru 23.08.2011 Frank M. Ingilæ Ordfører Side 1

Side 2

Saksliste Utvalgssaksnr PS 64/2011 PS 65/2011 Innhold Lukket Arkivsaksnr Godkjenning av innkalling Godkjenning av saksliste PS 66/2011 Godkjenning av protokoll fra 22.06.2011 PS 67/2011 Regnskap og årsberetning 2010 2011/138 PS 68/2011 Ombygging av fløy i Sirma skole til barnehage - tilleggsbevilgning 2011/1847 PS 69/2011 Lokalisering av kunstgressbane ved Tanabru 2011/2058 PS 70/2011 Referatsaker/Orienteringer 2011/3 RS 15/2011 Tana kommune - klage over henleggelsesbeslutning 2007/1405 RS 16/2011 Fiskeripolitisk uttalelse fra Tana kommunestyre 2011/555 Side 3

PS 64/2011 Godkjenning av innkalling PS 65/2011 Godkjenning av saksliste PS 66/2011 Godkjenning av protokoll fra 22.06.2011 Side 4

Deanu gielda - Tana kommune Arkiv: 212 Arkivsaksnr: 2011/138-9 Saksbehandler: Sissel Marie Saua Saksfremlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet 86/2011 25.08.2011 Kommunestyret 67/2011 01.09.2011 Regnskap og årsberetning 2010 Vedlegg 1 Årsberetning 2010 2 Samlet regnskap 2010 Rådmannens forslag til vedtak 1. Fremlagt regnskap vedtas som årsregnskap 2010 for Tana kommune. 2. Årsberetningen vedtas som den foreligger. 3. Det avsettes 200 000 til Samisk lovspråk fase 2. 4. Regnskapsmessig mindreforbruk drift kr 939 989 settes av til disposisjonsfond 5. Udekket i investeringsregnskapet kr 5 313 182 dekkes ved omdisponering av ubruktelånemidler kr 4 851 022. Kr 462 160 dekkes ved låneopptak. Saksopplysninger Kommunen skal for hvert år utarbeide årsregnskap og årsberetning jfr. Kommunelovens 47, 1. punktum. Kommunestyret vedtar selv årsregnskapet. Vedtaket treffes på grunnlag av innstilling fra formannskapet. Vedtaket må angi disponering av regnskapsmessig overskudd eller dekning av regnskapsmessig merforbruk jfr. Kommuneloven 48, 3. punktum. I følge regnskapsforskriftene 10 skal årsregnskap og årsberetning vedtas av kommunestyret seks måneder etter regnskapsårets slutt. Revisor skal for hvert regnskapsår avgi revisjonsberetning til kommunestyret. Revisor skal Side 5

senest en måned etter at regnskapet er avlagt oversende kopi av revisjonsberetningen til formannskapet og kontrollutvalget. Kontrollutvalget skal avgi uttalelse om årsregnskapet til kommunestyret før årsregnskapet vedtas. Kopi av denne uttalelsen skal være formannskapet i hende før de avgir innstilling om årsregnskapet til kommunestyret. Årsberetningen skal foreligge til behandling i kommunestyret samtidig med at årsregnskapet skal behandles. Investeringsregnskapet legges fram med et stort overforbruk. Av dette er noe prosjekter som er vedtatt tidligere år og gjennomført i år. Grunnen til at det kan bli slik er måten vi har regnskapsført finansiering av prosjekter. Vi endrer rutiner for låneopptak og finansiering fra 2011. I 2010 fikk Tana kommune 200 000 i tilskudd fra Fornyings- administrasjons- og kirkedepartementet til Samisk lovspråk fase 2. Disse pengene er øremerket og skulle vært satt til bundet fond. Dette ble ikke gjort og må gjøres nå. Korrigert for dette blir årsregnskapet for 2010 avlagt med et regnskapsmessig mindreforbruk på kr 939 989 i drift og udekket i investeringsregnskapet kr 5 313 182. Vurdering Regnskapet ble sendt til revisjonen den 5/5-11. Årsmeldingen ble sendt den 27. juni. Revisjonen har avlagt sin revisjonsberetning den 11/7-11. Årsregnskap og årsmelding er behandlet i kontrollutvalget den 24/8-11. Side 6

DEANU GIELDA TANA KOMMUNE Årsberetning for 2010 Side 7

Innhold: Forklaringer og økonomiske oversikter... 4 1.1 Årsregnskap og årsberetning... 4 1.2 Regnskapet... 4 1.3 Driftsregnskapet... 5 1.4 Balansen... 5 1.5 Likviditet... 6 Økonomiske nøkkeltall og oversikter... 6 1.6 Ansvarsområdenes andel av nettodriftsutgifter... 6 1.7 Gjeldsutvikling... 7 1.8 Avvik på virksomhetsområdene... 8 Rammeområde 1 Politisk styring og administrasjon... 12 Rammeområde 2 Undervisning og barnehage... 14 Rammeområde 3 Helsetjenester... 14 Rammeområde 4 Pleie- og omsorgstjenester... 15 Rammeområde 5 - Hjelpetjenester... 16 Rammeområde 6 Utviklingsavdelingen... 16 Rammeområde 7 og 8 - Bygg og anleggsavdelingen... 17 Rammeområde 9 Finanser... 17 2 Side 8

Rådmannens kommentar Tana kommune har de siste årene hatt et stort fokus på sykefraværet. For fire år siden var sykefraværet på over 10 %. Vi ble prioritert som deltakere i første pulje av Innsatskommune sykefravær, en satsing regjeringen og arbeidstakerorganisasjonene sto sammen om. Vi innledet da et arbeid som ble bredt forankret. Gjennom en rekke tiltak, økte kunnskaper og holdningsskapende arbeid har vi sammen redusert sykefraværet til 6 % i 2010. Dermed er flere ansatte på jobb til enhver tid, brukerne opplever mindre utskifting av personell, kvaliteten på tjenestene er mer stabil, og vi har ikke minst spart store summer på økt nærvær. Når sykefraværet på denne måten er halvert, har vi til enhver tid 10-15 flere ansatte på jobb nå enn i 2007. Vi har sammen med organisasjonene iverksatt flere alternative arbeidstidsordninger i botjenesten. Både medleverturnus og langvakt har gitt svært gode resultater. Mindre sykefravær, færre helgevakter og redusert deltidsproblematikk er noen gode effekter. To evalueringer viser entydig at dette har vært vellykket. Det foreligger følgelig ingen planer om å gå tilbake til opprinnelig turnus. En omlegging fra 6 til 8 ukers turnus i pleie- og omsorgssektoren var gjennomført i flere av virksomhetene. En viktig effekt av dette var at deltidsproblematikken ble vesentlig redusert, samtidig som det ble enklere å planlegge turnusen. Som følge av en organisasjons prinsipielle holdning ble dette arbeidet reversert, og vi var dessverre nødt å gå tilbake til 6 ukers turnus i pleie- og omsorgssektoren. Også i 2010 satset vi på barn og unge. Barnehagen i Boftsa ble utvidet som følge av økt barnetall, Deanu sámeskuvla ble utvidet for å tilpasses økt elevtall og det ble vedtatt å digitalisere kinoen. Nytt boligfelt ble påbegynt i Tanabru etter at det nærmest ikke var flere ledige boligtomter igjen. I løpet av 2011 vil disse være byggeklare. Vi fortsatte opprustningen av vann- og avløpsanleggene i kommunen og brukte samtidig betydelige beløp på kommunale veger. Den gledelige aktivitetsøkningen i fjorden blir fulgt opp av oss. Flytebrygger, bølgedempere og kaivedlikehold er en del av en større satsing på infrastruktur som fiskerne og fritidsbåteierne nyter godt av i årene som kommer. Staten har i teorien gitt kommunen friere tøyler med hensyn til hvordan ressursene skal prioriteres. Færre øremerkede tilskudd er ment å gi kommunene større handlefrihet. Men samtidig har statlige tilsyn økt i antall og omfang, og for kommunene kan det virke som om staten tar igjen makta gjennom kontroll og tilsyn. Det var ingen større organisatoriske endringer i 2010. Den pågående utredningen for ny pleie- og omsorgsstruktur som også inkluderer samhandlingsreformen vil danne grunnlag for en politisk beslutning i 2011. Rådmannen ser frem til at det stakes ut en fremtidig retning som organisasjonen kan styres mot. Kommunen er en organisasjon som er helt avhengig av kompetente ansatte. Vi satser derfor tungt på utdanning på alle nivåer. Helsefagarbeider-, barneog ungdomsarbeider- og lærerutdanning er noen eksempler på hvordan vi tilrettelegger for at våre ansatte og innbyggere kan ta utdanning lokalt. Vi ser allerede at det nytter, flere titalls ansatte har fullført eller påbegynt utdanning gjennom tilbudene som tilbys i Kunnskapens hus. Det gjør at rådmannen føler seg trygg på at vi også i fremtiden skal kunne yte gode tjenester til Tanas befolkning. Vi er dermed med på å gjøre hverdagen tryggere og lysere for store og små også i årene fremover. Tusen takk for innsatsen i 2010! 3 Side 9

Forklaringer og økonomiske oversikter Kommunen er organisert etter en tonivåmodell, hvor de enkelte virksomhetslederne har budsjett- og regnskaps- og rapporteringsansvar innenfor sitt område. Tana kommune vedtar driftsbudsjettet på netto ramme etter sektor og investeringsbudsjettet på netto ramme etter ansvar. 1.1 Årsregnskap og årsberetning Etter kommuneloven skal det avlegges et årsregnskap og en årsberetning. Regnskapsforskriften setter nærmere krav til innholdet i årsregnskapet og årsberetning. Årsregnskapet (talldelen) oppfyller kravet til regnskapsframlegg med hovedoversikter, investeringsregnskapet, driftsregnskapet, balanseregnskapet, oversikt over kommunens kapitalkonto, oversikt over likviditetsreserven, oversikt over kommunens garantiforpliktelser, noter mv. Årsberetningen er en kombinasjon av regnskapets verbaldel og virksomhetenes tradisjonelle årsmelding. I årsberetningen gis det opplysninger som er viktige for å bedømme kommunens økonomiske stilling og resultatet av årets virksomhet. Det fokuseres også spesielt på vesentlige avvik mellom årsbudsjettet og årsregnskap. I tillegg redegjøres det for en del finansielle nøkkeltall for hele kommunen. 1.2 Regnskapet Regnskapsprinsipp Kommunene skal føre et regnskap som viser anskaffelse og anvendelse av midler. Utgifter og utbetalinger er anvendelse av midler. Inntekter og innbetalinger er anskaffelse av midler. Kommunen regnskapsfører også avsetninger til senere år og bruk av tidligere års avsetninger (fond). Regnskapets oppbygning Investeringsregnskap (-budsjett) viser bla. kommunens investeringer i varige driftsmidler med finansiering samt formidlingslån mm. Driftsregnskap (-budsjett) viser økonomisk oversikt over driften. Det omfatter bla. egen tjenesteyting, kjøp av tjenester, overføringer, avsetninger til fond, bruk av fond, brukerbetalinger, tilskudd, skatter, rammetilskudd, betjening av gjeld med mer. Balanseregnskap viser kommunens eiendeler fordelt på omløpsmidler og anleggsmidler. Balanseregnskapet viser også hvordan eiendelene er finansiert med gjeld og egenkapital. Regnskapsmessige begrep Brutto driftsresultat er lik eksterne driftsinntekter fratrukket eksterne driftsutgifter og avskrivninger. Viser hvor mye vi har til å betjene lånegjeld betale renter og avdrag og til netto driftsresultat. Netto driftsresultat er lik brutto driftsresultat tillagt netto eksterne finanstransaksjoner og motpost avskrivninger. Viser hvor mye vi har til å finansiere tiltak i investeringsregnskapet og til å avsette til senere år. Avsetning til fond Avsetninger til senere bruk. Det kan avsettes til driftsfond eller investeringsfond. Det skilles også mellom bundne fond (øremerkede midler) og ubundne fond som fritt kan disponeres. Fra driftsregnskapet kan det settes av til disposisjonsfond eller bundet driftsfond (øremerkede midler). Disposisjonsfond kan benyttes til drift og til investeringer. Midlene kan omdisponeres av kommunestyret. Midler satt av til bundne driftsfond, kan kun benyttes til formål som de er avsatt til. Fra investeringsregnskapet kan det settes av til Ubundet kapitalfond eller bundne kapitalfond. Midler satt av til ubundne kapitalfond kan benyttes til et hvilket som helst investeringstiltak. Midlene kan omdisponeres til andre investeringstiltak av kommunestyret. Midler satt av til bundne kapitalfond, kan kun benyttes til gitte investeringstiltak. Fondene er en del av egenkapitalen. Regnskapsmessig mindreforbruk eller regnskapsmessig merforbruk er den del av netto driftsresultat som står igjen etter budsjetterte og pålagte avsetninger og overføringer til investeringsregnskapet, fortsatt står ubenyttet eller uinndekket. Ofte kalt overskudd. Likviditetsreserven er en del av kommunens egenkapital. Ble tidligere kalt kontantbeholdningen. Likviditetsreservene skal framgå i balansen som et eget kapittel, og det skal videre skilles mellom likviditetsreserver avsatt/brukt i henholdsvis driftsregnskapet og i investeringsregnskapet. Avsetning til likviditetsreserve skjer ved avsetning til fond. Arbeidskapital Omløpsmidler fratrukket kortsiktig gjeld. Det som er igjen av likvide midler når all kortsiktig gjeld er betalt. Arbeidskapitalen sier noe likviditeten på kort sikt (under ett år). 4 Side 10

Endringer i arbeidskapitalen fremkommer som anskaffelse minus anvendelse av midler korrigert for endringer i ubrukte lånemidler. Denne beregningen er en vesentlig kontroll av kommunenes regnskap og fremgår derfor som en egen note til regnskapet. 1.3 Driftsregnskapet Driftsregnskapet viser et mindreforbruk (overskudd) på 1 139 989,-. Balansen Eiendeler Omløpsmidler Mest likvide midler Kommunens betalingsmidler (kasse og bank), utgjorde ved årets slutt 26 millioner kroner. Dette er en reduksjon på kr 5 millioner kroner fra året før. Kortsiktige fordringer Kommunens kortsiktige fordringer utgjorde ved utgangen av året kr 24 millioner kroner, en økning på ca kr 2,4 millioner fra året før. Pensjonspremieavviket utgjorde 25 millioner kroner, en økning på 5 millioner fra 2009. Sum omløpsmidler Omløpsmidlene utgjorde til sammen 75 millioner kroner, en økning på 2,2 millioner kroner fra 2009. Anleggsmidler Anleggsmidlene (utlån, aksjer, andeler, maskiner og utstyr samt faste eiendommer) utgjorde ved årets slutt kr 579 millioner kroner. Dette er en økning på kr 28 millioner kroner fra 2009. Kommunens investeringer er aktivert i sin helhet. Ordinær avskriving er foretatt for kommunens bokførte eiendeler i henhold til gjeldende retningslinjer. Kr 270 millioner kroner er pensjonsmidler som skal gå til å dekke pensjonsforpliktelser i fremtiden. Økningen i avsatte pensjonsmidler er på kr. 11,5 millioner kroner. Samlet utgjør kommunens bokførte eiendeler kr. 654 millioner kroner (omløpsmidler + anleggsmidler). Dette er en økning på 30 millioner kroner i løpet av 2010. 2010 2009 Endring Betalingsmidler 25 927 31 310-5 383 Kortsiktige fordringer 24 474 22 011 2 463 Premieavvik 24 672 19 527 5 145 Sum omløpsmidler 75 072 72 849 2 223 Pensjonsmidler 270 507 259 047 11 460 Andre anleggsmidler 308 262 292 060 16 202 Sum eiendeler 653 841 623 956 29 885 Bokført eiendeler pr. 31.12.2010. Alle tall avrundet til nærmeste hele tusen. Gjeld og egenkapital Kortsiktig gjeld Kommunens kortsiktige gjeld ved årsskiftet utgjorde kr 36 millioner kroner. Det er en økning på 5,5 millioner kroner i løpet av 2010. Langsiktig gjeld Kommunens langsiktige gjeld var på kr 480 millioner kroner pr. 31.12.2010. Dette er en økning på kr. 18,5 millioner kroner. Pensjonsforpliktelsene utgjorde kr 275 millioner kroner, en økning på 4 millioner kroner fra året før. Lånegjelden er ved utgangen av året kr 205 millioner kroner, en økning på 14 millioner kroner fra året før. Det aller meste av lånegjelden har flytende renter. For en mindre del av lånegjelden er det inngått fastrente avtaler for. Kommunens bokførte egenkapital: Kommunens bokførte egenkapital fordeler seg på fire hovedgrupper i balansen, disse er: i Fonds ii Regnskapsmessig mindreforbruk iii Likviditetsreserver iv Kapitalkonto Fondene er i regnskapet for 2010 bokført med kr 22 millioner kroner. Det er en reduksjon på 7 millioner kroner fra 2009. Disposisjonsfondet er redusert med 3 millioner kroner, bundne driftsfond er redusert med 4 millioner kroner og bundne investeringsfond er økt med 480 tusen kroner. 2010 2009 Endring Bundne driftsfond 11 299 15 414-4 115 Ubunden inv. fond 0 0 0 Bundne inv. fond 3 611 3 127 484 Disposisjonsfond 6 966 10 147-3 181 Sum fond 21 876 28 688-6 812 Overskudd/ Regnskapsmessig mindreforbruk 1 140 2 383-1 243 Udekket i investeringsregnskapet -5 313-2 374 2 939 Likviditetsreserve 0 1 917-1 917 Kapitalkonto 116 679 103 184 13 495 Sum egenkapital 138 594 132 684 5 910 Bokført egenkapital pr. 31.12. Alle tall avrundet til nærmeste hele tusen. 5 Side 11

Samlet sett har kommunens egenkapital økt med kr. 6 millioner kroner i 2010 til kr 139 millioner kroner. 2010 2009 Endring Kortsiktig gjeld 35 654 30 155 5 499 Lånegjeld 204 541 190 280 14 261 Pensjonsforpliktelser 275 052 270 838 4 214 Sum langsiktig gjeld 479 593 461 118 18 475 Egenkapital 138 594 132 684 5 910 Sum gjeld og EK 653 841 623 956 29 885 Bokført gjeld og egenkapital pr. 31.12. Alle tall avrundet til nærmeste hele tusen. 1.4 Likviditet Likviditet er evnen til å overholde sine betalingsforpliktelser: Nok penger til å betale regninger. Likviditeten vurderes med flere størrelser. Av disse sier utviklingen av arbeidskapitalen og likviditetsgradene mest om likviditeten på kort sikt mens likviditetsreserven sier mest om den langsiktige likviditeten. Endringer i arbeidskapitalen Utviklingen av endring av kommunens arbeidskapital de siste årene er vist i tabellen nedenfor. 2010 2009 Endring Anskaffelse av midler 289 960 280 469 9 491 Anvendelse av midler 296 543 276 027 20 516 Anskaffelse - anv -7 584 4 441-12 025 Endring ubrukte lånemidler 4 309 13 432-9 123 Endring arbeidskapital -3 275 17 873 Likviditetsreserve 0 1 917-1 917 Arbeidskapitalen er blitt redusert med kr. 3,3 millioner kroner i løpet av 2010. I bevilgningsregnskapet kan dette knyttes til større anvendelse av midler både i drift og investeringsregnskap og til større eksterne finansielle overføringer. Det er særlig økning i driftsutbetalinger som har svekket arbeidskapitalen uten at driftsinntektene har økt tilsvarende. I balansen fremkommer reduksjonen som et resultat av reduserte betalingsmidler på 5,4 millioner kroner, økte fordringer på 2,5 millioner, økt premieavvik på 5,1 millioner kroner og økt kortsiktig gjeld på 5,5 millioner kroner. Endring i arbeidskapital Endring Mest likvide omløpsmidler -5 384 Fordringer 2 463 Premieavvik 5 145 Kortsiktig gjeld (økning) -5 500 Endring -3 275 Likviditeten vurderes også i ved hjelp av likviditetsgrader. Likviditetsgrad 1 (omløpsmidler/kortsiktig gjeld, bør være > 2) Likviditetsgrad 2: (mest likvide midler + kundefordringer/kortsiktig gjeld, bør være > 1) 2010 2009 Likviditetsgrad 1 2,1 2,4 Likviditetsgrad 2 1,4 1,8 Samlet sett er likviditeten svekket i løpet av 2010, men fremstår likevel som akseptabel. Økonomiske nøkkeltall og oversikter 1.5 Ansvarsområdenes andel av nettodriftsutgifter 3 % 3 % Fordeling av utgifter på rammeområder 17 % 9 % 3 % 30 % 13 % 22 % 1.1 Politisk/adm 1.2 Undervisning og barnehage 1.3 Helse, pleie og omsorg 1.4 Hjelpetjenester 1.5 Miljø og næring 1.6 Kultur 1.7 Bygningsdrift 1.8 Anleggsdrift Fordeling av driftsutgiftene etter rammeområder. Undervisning og barnehager, helsetjenester og hjelpetjenester utgjorde tilsammen ca. ¾ av kommunens samlede driftsutgifter i 2010. Omlag halvparten av utgiftene var knyttet til ulike helsetjenester/vernetjenester, mens i underkant av en fjerdedel gikk til barnehager og utdanning. Rammeområde 2008 2009 2010 1.1 Politisk/adm ledelse 10 % 13 % 15 % 1.2 Undervisning og barnehage 23 % 21 % 21 % 1.3 Helse, pleie og omsorg 31 % 30 % 31 % 1.4 Hjelpetjenester 19 % 17 % 16 % 1.5 Miljø og næring 4 % 3 % 3 % 1.6 Kultur 2 % 2 % 3 % 1.7 Bygningsdrift 8 % 9 % 9 % 1.8 Anleggsdrift 3 % 3 % 2 % Relativ fordeling av utgifter etter rammeområder i prosent av samlede driftsutgifter fra 2008-2010. 6 Side 12

1.6 Gjeldsutvikling Egenfinansiering av investeringer regnes ut ved hjelp av formelen kapitalkonto/anleggsmidler. Det viser hvor stor del av investeringene som er finansiert med egne midler. Gjeldsgraden viser andel av gjeld i forhold til egenkapital. Formel: gjeld/egenkapital. Gjeld pr. innbygger regnes ved at total gjeld/innbyggere pr. 1.1. 2010 2009 Egenfinansiering investeringer 24 % 19 % Gjeldsgrad 370 % 370 % Gjeld pr. innbygger 69 000 60 000 Kommentarer: Lånegjelden i forhold til innbyggertallet har økt, og som følge av at gjelden øker og innbyggertallet har gått ned. Skatte- og rammetilskuddsdekningsgrad Viser hvor stor del av driftsutgiftene som dekkes av skatteinntekter, rammeoverføringer og andre inntekter. 2010 2009 Rammetilskudd 102 838 103 204 Skatteinntekter 54 280 48 063 Eiendomsskatt 2 635 3 155 Andre inntekter 93 408 91 705 Sum 253 161 246 209 - Driftsutgifter 255 068 238 691 = Brutto driftsresultat -1 907 7 517 Brutto resultatgrad -0,8 % 3,1 % Finanstransaksjoner -9 430-8 371 Avskrivninger 13 968 9 299 Netto driftsresultat 2 630 8 445 Brutto resultatgrad viser hvor stor andel av driftsinntektene som er disponible til å dekke annet enn driftsutgifter, som f.eks. avskrivninger, renter og avdrag, utlån, og avsetninger til fond. Kommentar Driftsutgiftene er blitt vesentlig større enn økning i driftsinntektene. Brutto driftsresultat er negativ når avskrivningene regnes med. Avskrivninger medfører ikke utbetalinger, slik at netto driftsresultat blir positiv. 7 Side 13

1.7 Avvik på virksomhetsområdene Rapportene inneholder 5 kolonner. Regnskap 2010, revidert budsjett 2010, vedtatt (opprinnelig) budsjett 2010, avvik 2010 og forbruk i prosent. Vi starter med en rapport for hele kommunen på hovedpostnivå. Denne viser forbruk i forhold til budsjett på de enkelte kostraart grupper. Premieavviket er ført som en inntekt på 10 lønn og sosiale utgifter. Driftsresultatet er på 158 % av budsjett. Korrigert for premieavvik er driftsresultatet på 90,4 % av budsjett. Denne rapporten viser at vi har hatt utgifter på 110 % av budsjett og driftsinntekter på 112 % av budsjett. Regnskap/2010 Rev.budsjett/2010 Vedtatt budsjett/2010 Avvik/2010 Forbruk (%)/2010 Bevilgningsart NOK NOK NOK NOK 1DR Driftsresultat -12 061 095-7 647 826-11 840 020 4 413 269 157,7 1DU Driftsutgifter 242 927 630 220 919 120 216 880 926-22 008 510 110,0 10 Lønn og sos. utg. 155 771 420 152 171 402 150 587 017-3 600 018 102,4 11-2 Kjøp varer/tjenester 43 839 437 36 523 982 35 868 173-7 315 455 120,0 13 Kjøp av tjenester 20 232 694 17 152 236 16 892 236-3 080 458 118,0 14 Overføringer 23 084 078 15 071 500 13 533 500-8 012 578 153,2 1DI Driftsinntekter -254 988 725-228 566 946-228 720 946 26 421 779 111,6 16 Salgsinntekter -29 840 085-25 265 205-25 265 205 4 574 880 118,1 17 Refusjoner -54 407 015-35 701 741-35 918 741 18 705 274 152,4 18 Overføringer -170 741 625-167 600 000-167 537 000 3 141 625 101,9 Lønn er den største utgiften i et kommunalt regnskap. Her har vi hatt et overforbruk på 2,4 %. Korrigert for premieeavvik som er en ren regnskapsmessig føring uten at det medfører inntekter eller utgifter står vi med et overforbruk på lønn på 20 %. De andre utgiftspostene har også betydelig overforbruk fra 18-53 %. Vi ser at på inntektssiden er det refusjoner som er betydelig underbudsjettert. Den neste rapporten er en rapport på ansvar summert til resultatenhet som er det samme nivå som budsjettet blir vedtatt. Kommentarene er lagt til resultatenhet. I denne rapporten er premieavviket holdt utenfor. Den viser også avviket i % mellom regnskap og revidert budsjett. Positivt avvik er merforbruk i forhold til revidert budsjett og negativt tall er mindreforbruk. Regnskap/2010 Rev.budsjett/2010 Vedtatt budsjett/2010 Avvik/2010 Ansvar NOK NOK NOK NOK % 1000 Kommunestyret og andre pol 3 827 146 2 050 622 3 000 622-1 776 524 1010 Eldrerådet 31 647 127 500 127 500 95 853 1030 Valg og partistøtte 97 446 116 000 116 000 18 554 10 Sum pol. virksomhet 3 956 238 2 294 122 3 244 122-1 662 116 72,45 % Avvik 1100 Overføringer til kirkelig fellesråd 3 344 828 3 339 300 3 339 300-5 528 1110 Overføringer til andre trossamfunn 126 336 130 000 130 000 3 664 11 Sum Trossamfunn 3 471 164 3 469 300 3 469 300-1 864 0,05 % 1200 Fellestjenester 1 710 255 683 500 683 500-1 026 755 1202 Serviceavdeling 2 981 435 2 884 330 2 834 330-97 105 1205 Kantinedrift -6 440-4 000-4 000 2 440 8 Side 14

1206 Leasing av bil -1 904 0 0 1 904 1210 It drift 4 548 638 3 332 542 3 298 542-1 216 096 1217 Kjøp/salg it øfas/seg 39 578-39 578 1218 Losa -7 680 99 527 107 207 1230 Samisk språkutvikling 1 965 036 2 719 983 2 703 983 754 947 1240 Studiesenter 83 683 975 213 965 213 891 530 1250 Bibliotek 1 049 153 916 946 903 946-132 207 1260 Landbruksvikar -33 850 33 850 12 Sum Info og service 12 327 905 11 608 041 11 385 514-719 864 6,20 % 1500 Administrativ ledelse 1 737 171 1 653 542 1 628 542-83 629 15 Sum adm. ledelse 1 737 171 1 653 542 1 628 542-83 629 5,06 % 1600 Økonomiavdeling 3 640 144 3 742 370 3 106 370 102 226 1610 Fellesutgifter økonomi 524 797 540 000 871 000 15 203 16 Sum økonomi 4 164 941 4 282 370 3 977 370 117 429-2,74 % 1800 Personalavdeling 3 625 029 4 093 111 3 751 111 468 082 1802 Velferdsutvalget 0 0 18 Sum personal 3 625 029 4 093 111 3 751 111 468 082-11,44 % 2000 Undervisning ledelse 664 530 643 609 633 609-20 921 2100 Grunnskole og sfo, felles tiltak 1 856 927 1 928 000 1 928 000 71 073 2110 Austertana oppvekstssenter 5 409 393 5 761 863 5 286 565 352 470 2120 Boftsa oppvekstsenter 6 557 356 6 343 015 6 121 350-214 341 2130 Seida skole 11 402 280 11 571 314 11 225 397 169 034 2140 Deanu sameskuvla 4 725 443 4 862 178 4 610 128 136 735 2150 Sirma skole 2 327 575 2 403 382 2 322 313 75 807 21 Sum skoler 32 943 504 33 513 361 32 127 362 569 857-1,70 % 2400 Barnehager fellestiltak -1 605 761-978 000-978 000 627 761 2430 Åpen barnehage 25 692 10 231 8 231-15 461 2440 Private barnehager 706 040 731 000 531 000 24 960 2460 Tanabru barnehage 977 021 685 056 605 056-291 965 24 Sum barnehager 102 992 448 287 166 287 345 295-77,03 % 2500 Voksenopplæring -226 784-101 969-110 969 124 815 25 Sum voksenoppl. -226 784-101 969-110 969 124 815 122,40 % 3000 Legestasjon 7 256 090 7 647 052 7 491 052 390 962 3010 Fysioterapi 1 128 229 1 113 514 1 109 514-14 715 3100 Helsestasjon 1 106 670 1 194 248 1 179 248 87 578 3120 Ungdommens prevensjo 37 013-37 013 31 Sum helsetjenester 9 528 002 9 954 814 9 779 814 426 812-4,29 % 9 Side 15

4000 Pleie- og omsorg - fellestiltak 586 799 596 020 2 336 020 9 221 4010 Sone 1 - Austertana 6 113 269 6 140 784 6 151 784 27 515 4020 Sone 2 - Polmak 7 156 244 6 892 246 5 355 246-263 998 4030 Sykeavdelingen 11 944 949 11 936 071 11 730 071-8 878 4040 Tana omsorgssone 11 803 132 10 840 857 11 398 895-962 275 4050 Rehabilitering 1 795 153 2 203 783 2 164 783 408 630 40 Sum PLO 39 399 545 38 609 761 39 136 799-789 784 2,05 % 5000 Hjelpetjenester - ledelse 1 382 451 992 116 979 116-390 335 5010 Pedagogisk/psykologi 901 056 887 662 871 662-13 394 5020 Sosial rådgivning og 1 432 836 1 461 834 1 441 834 28 998 5030 Barnevern 3 147 768 2 853 161 2 823 161-294 607 5040 Rusvern 43 541 155 933 153 933 112 392 5050 Psykisk helsevern 3 776 043 4 133 012 4 065 012 356 969 5060 Pleie og omsorgsforvaltning 10 626 420 13 178 166 11 938 166 2 551 746 5070 Tana arbeidsservice 675 000 690 000 690 000 15 000 5080 NAV 3 290 679 2 638 188 2 622 188-652 491 50 Sum hjelpetjenster 25 275 794 26 990 072 25 585 072 1 714 278-6,35 % 6000 Miljø og næring - ledelse 928 971 999 726 726 076 70 755 6010 Næringsutviklig 811 664 1 277 668 722 668 466 004 6030 Landbruk 804 503 1 132 626 1 075 626 328 123 6040 Miljøvern 257 758 61 499 60 499-196 259 6050 Arealplanlegging tilrettelegging 2 130 621 1 922 300 1 889 300-208 321 6100 Kultur - ledelse og felles tiltak 1 409 898 1 213 437 1 101 437-196 461 6110 Kulturskole 1 129 882 1 077 526 1 056 526-52 356 6120 Samisk teater 560 060 425 592 416 592-134 468 6200 Museum 199 387 383 249 373 249 183 862 6310 Tanabru fritidsklubb 371 090 420 408 415 408 49 318 6320 Ungdommens kulturmønstring 22 600 20 000 20 000-2 600 6330 Ungd.servicekontor 169 298 92 000 92 000-77 298 6400 Idrett og friluftsliv 177 178 102 550 12 550-74 628 6 Sum utviklingsavd. 8 972 912 9 128 581 7 961 931 155 669-1,71 % 7000 Bygningsdrift ledelse 420 937 1 723 018 1 392 018 1 302 081 7020 Skole- og barnehagebygg 8 109 002 7 515 128 7 264 128-593 874 7025 Kunnskapens hus 22 929 189 383 186 383 166 454 7030 Helse- og sosialbygg 1 557 181 752 861 873 861-804 320 7035 Tana helsesenter 1 441 515 1 647 000 205 485 7040 Administrasjons- og kulturbygg 3 753 213 3 630 294 3 765 294-122 919 7050 Tana kommunale eiendsselskap -10 681-311 500-311 500-300 819 7060 Bortfeste av tomter -253 772-248 000-248 000 5 772 7070 Diverse tilskudd fra 20 000 90 000 90 000 70 000 10 Side 16

7080 Forebyggende brannve -253 304-230 839-233 839 22 465 70 Sum bygningsdrift 14 807 020 14 757 345 12 778 345-49 675 0,34 % 8000 Anleggsdrift ledelse 1 369 232 1 270 016 1 249 016-99 216 8010 Løyper i utmark 165 215 215 000 215 000 49 785 8020 Lysløyper 14 551 40 000 40 000 25 449 8030 Offentlige plasser og torg 103 376 171 408 232 408 68 032 8040 Vannforsyning -2 369 618-2 540 064-2 557 064-170 446 8050 Avløp og rensing 146 404-1 552 997-1 567 997-1 699 401 8060 Renovasjon -25 824-103 000-103 000-77 176 8070 Brann og ulykkesvern 1 881 303 1 729 411 1 708 411-151 892 8080 Veier og gater 2 599 643 2 359 162 2 325 162-240 481 8090 Boligfelt -457 018-600 000-600 000-142 982 8095 Havn og havneanlegg -22 915-120 000-120 000-97 085 80 Sum anleggsdrift 3 404 348 868 936 821 936-2 535 412 291,78 % 9000 Skatteinntekter og rammetilskudd -161 301 746-161 264 350-161 264 350 37 396 9011 Andre statstilskudd -5 128 000-5 129 000-5 129 000-1 000 9020 Utlån 8 710-8 710 9030 Renter og avkastning -526 471 195 136 1 695 136 721 607 9040 Avdragsutgifter 9 577 583 9 300 000 9 300 000-277 583 9050 Avsetninger og tap 1 050 128 2 766 000 4 266 000 1 715 872 9060 Interne finansiering 2 374 382-1 691 000-4 065 382 9070 Mva komp fra investe -5 539 502-4 337 000-4 337 000 1 202 502 9080 Fordelte avskrivning 0 0 1820 Premieavvik pensjone -5 144 854-2 481 500-2 481 500 2 663 354 90 Sum felles finans -164 629 770-162 641 714-157 950 714 1 988 056 1,22 % 9999 Årets regnskapsmessig resultat 1 139 989 1 072 040 2 117 234-67 949 6,34 % De resultatenhetene som har hatt de største avvikene er: Politisk virksomhet med 72,45 %. Her ser det ut til at det har skjedd en feil i en budsjettregulering slik at en utgiftspost har blitt kreditert i stedet for debitert. Det vil gi seg utslag i overforbruk med dobbelt virkning. Info og service med 6,20 %: Her er det spesielt fellestjenester og it-drift som peker seg ut. En nærmere analyse viser at det er på artsgruppene lønn, kjøp av varer og tjenester og overføringer som det har vært merforbruk. Personal med -11,44 %: Her er det lønn som har vært overbudsjettert. Barnehager med -77,03 %: Dette ansvaret har et relativ lite netto budsjett i 2010 fordi tilskuddene dekker mye av driften. Mindreforbruket er på 345 tusen men får en stor prosent fordi totalbudsjettet er på 103 tusen. Det kom inn 600 tusen mer i skjønnmidler enn budsjettert. Voksenopplæring -122,4 % Voksenopplæringen har et overskudd på ca 125.000. Dette skyldes tilflytting av nye innvandrere til kommunen. Anleggsdrift 291,78 % Det ser ut som det har vært budsjettert for lite til kjøp fra IKS. Budsjettet er på 805 tusen mens de reelle kostnadene her vært på 2,2 mill. I tillegg viste selvkostregnskapet at det måtte settes av 1,3 mill til selvkostfond. 11 Side 17

Rammeområde 1 Politisk styring og administrasjon Overføringer kirkedrift Området 1.1000 Overføringer til trossamfunn går i hovedsak til Kirkelig fellesråd. 11 Politisk styring Budsjettet har et avvik som i hovedsak skyldes kostnader knyttet til omfanget av politisk virksomhet. Dette omfatter frikjøp og kostnader for avvikling av møter, kontormateriell/post. I tillegg kommer kostnader knyttet til kjøp fra IKs der kommunen er deltaker, dvs. revisjon og kontrollutvalg. 12 Informasjon og serviceavd 1.1200 Fellestjenester Fellestjenestene er en samling av felles kostnader for felles fagløsninger, kontorrekvisita/papir, porto og felles telefoni for rådhus, miljøbygg, bygg og anlegg og kunnskapens hus. Underkapitlets overforbruk skyldes feilført lønn, samt underbudsjettering av kostnader til papir/tonere og porto. 1.1210 IT Ansvaret har dessverre hatt en betydelig overskridelse for 2010. Årsaksforholdet er flerdelt. Informasjons- og serviceavdelingen v/ IT har det totale ansvaret for at kommunens IT-løsninger er sikre og tilgjengelige. Tjenesteområdet har hatt stor fokus på å levere en sikker, stabil og effektiv tjeneste ved å ta i bruk ny og oppdaterte løsninger. Utfordringene er store for sårbarheten ved feilsituasjoner i en så stor organisasjon som vår, noe som tilsier at det er nødvendig å ha etablert en stabil og sikker IT-løsninger/tjenester. I Tana har det vært betydelige driftsproblemer for enkelte deler av virksomhetene, noe som har medført behov for å iverksette tiltak. Utfordringene er å klare å identifisere og aksjonere mot problemene før de medfører til betydelige driftsproblemer for deler eller hele organisasjonen. a) Behov for å imøtegå de til dels betydelige driftsproblemene organisasjonen hadde. Driftsproblemene medførte at det var nødvendig med tiltak som gav oss en stabil og sikker datadrift. Hovedfokuset var å sikre at all data var tilgjengelig og tilgangen til de forskjellige systemer kun var tilgjengelig for de som var autorisert. Dette medførte at det var behov for å ha eksterne aktører til å bistå i identifikasjon og korrigering av feilkilder. Det var også nødvendig å endre kjerneløsninger som serverlisenser/servertyper. b) Bedre løsning for sikkerhetskopier av informasjon og datasystemer. Våre tidligere løsninger hadde sine klare mangler, slik at det var nødvendig for å iverksette tiltak for å bedre dette. De sentrale løsninger er sikkerhetskopiert daglig ut til tre forskjellige bygninger. Dette reduserer muligheten for langvarig driftstans som følge av systemfeil/brann etc. betydelig. Dagens løsning gjør det mulig å ha systemene opp i drift innen ordinær arbeidstid, med forbehold at det ikke er store skader pga. brann etc. Innen for dette området ble det nødvendig med tilleggslisenser til sikkerhetskopiløsningen og utvidelse av lagringsløsningen, samt endring /fornying av lisenser på servere. c) Ressurs-, sikkerhets- og miljøvennlige løsninger Tana kommune har tatt i bruk virtualiseringsteknologi (VmWare) på serverparken sin. Dette innebærer at på en fysisk server er det installert en løsning som gjør det mulig for oss å installere flere servere. De sentrale serverne for administrasjon, sikker sone og elevsone er inkludert i denne løsningen. Løsningen har veldig høy sikkerhet og meget stor fleksibilitet, slik at det kreves færre fysiske enheter. Vi har satset på en veldig sikker tilnærming ved å ha flere VmWare-servere, slik at vi på den måten kan på en enkel måte flytte de virtuelle serverne over til en annen ved f.eks feil/oppdatering/oppgradering eller trafikkoverbelastning. Dette innebærer at nedetid vil bli minimal ved slike hendelser. d) Utvidelse av serviceavtaler Det ble nødvendig å endre, utvide og fornye serviceavtalene vi har, slik at vi er sikre på løsningene vedlikeholdes og feil på utstyr blir rettet på /skiftet ut. Serviceavtalene er i de fleste tilfeller obligatoriske, men samtidig vår forsikring ved at leverandørene forplikter seg til å levere oppdateringer/feilrette og ikke minst erstatte/reparere utstyr som feiler. e) Fakturering av tjenester I tillegg så er det forsinkelse i fakturering av tjenester/fordeling av kostnader overfor bl.a Nesseby på ca. kr 180 000. 12 Side 18

Disse sikkerhetsprosjektene skulle ha vært fremmet som investeringsprosjekter og finansiert før tiltakene ble iverksatt. Dette er høyst beklagelig. Fokuset har vært for mye på å løse utfordringene, slik at de formelle aktivitetene ble nedprioritert. Pga underbemanning har bruken av eksterne konsulenter vært unormalt høyt i 2010, noe som for 2011 blir redusert betydelig gjennom økt kompetanse og bemanning Språk Oversetterkapasiteten er forbedret markant og området har hovedansvaret for den samiske portalen til kommunen. Det foregår kompetanseheving hos de ansatte, slik at vi i løpet av 2011 vil få utvidet den formelle kompetansen på tolking. Inntektsøkningen skyldes bl.a. frikjøp og refusjoner fra fagforening og politisk virksomhet. Studiesenteret Er veletablert på Kunnskapens hus med en sterkt økende kursportefølje. Det ble igangsatt lærerutdanning via Høyskolen i Telemark i 2010. Kursene har gitt høyere inntekter, samt at en del utgifter ikke er ført på kapitlet men på Fellestjenester og IT. Bibliotek Bemanningen i 2010 har vært 1,5 stillinger. Biblioteket tok ansvaret for å drifte utstyrsordningen som er etablert og låner ut tur og fritidsutstyr i tillegg til bøker, film og musikk. Landbruksvikar/ Disputvalg Budsjettkapitlet viser lavere forbruk pga feilført lønn. Bruken av landbruksvikarordningen var meget sterkt økende i 2010 og omfanget av møter medfører at behovet for sekretærfunksjonen er økende. Økonomiavdeling Har ikke økonomiske avvik av betydning. Det har vært et år preget av omstillinger ved innføring av nytt økonomi og lønnssystem. Administrativ ledelse Noe merforbruk, men ikke vesentlig. Personalavdeling 13 Året har vært preget av konsekvenser som følge av omlegging til nytt lønnssystem som også har hatt betydning for personalavdelingen. Vi har hatt omrokkeringer av bemanning og bruk av vikarer, slik at en ikke har fått den kontinuiteten i arbeidet som har vært ønskelig. Kommunen er en IA bedrift, og vi har også i 2010 hatt hovedfokus på HMS arbeid og sykefravær i tillegg til løpende forvaltningsmessige oppgaver. Sykefravær Utvikling i sykefravær fra 2007 til 2010: 15 10 5 0 10,4 Sykefravær 9,4 8,1 6,1 2007 2008 2009 2010 Utviklingen viser at det fokuset vi har hatt på sykefravær har hatt effekt. I 2006 var vi en av kommunene med høyest sykefravær i landet. Vi har imidlertid hatt fokus på HMS arbeid, og utvikling av rutiner for dette. Vi har fortsatt med Sikker jobb analyse ute i virksomhetene, og har hatt spesielt fokus på pleie og omsorgssektoren som er de virksomheter med høyest sykefravær. Kommunen har også gjennomgått rutiner for oppfølging av syke arbeidstakere, og har fortsatt med jevnlige dialogmøter med ansatte som er syke, eller står i fare for å bli sykemeldte. Det forebyggende arbeid har hatt minst like stort fokus som oppfølgingen når en først er blitt syk. Viktige samarbeidspartnere er legene og NAV. Sykefraværsprosenten i 2010 var på 6,1 % som var lavest i alle kommuner i Finnmark. Fra 2007 til 2010 utgjør dette ca 11 årsverk mer tilstedeværelse på jobb, noe som igjen gir bedre kvalitet til innbyggerne og brukerne. Dette innebærer besparelser på ca 5 000 000 Sykefraværsarbeid er et systematisk arbeid som krever kontinuerlig arbeid over tid, og det er viktig å holde trykket hele tiden dersom en skal fortsatt ha en positiv utvikling. Side 19

Kommunen har også i 2010 hatt avtaler med to ulike treningsstudioer (Tana Fysikalske og Tana treningssenter). Dette er et viktig trivsels- og forebyggende tiltak for ansatte i kommunen, og det har vært stor oppslutning om begge tilbudene. For øvrig har det i personalavdelingen vært utført løpende oppgaver som tilsettinger, ulike personalsaker og tilrettelegging for lønnsutbetaling. Overgang til nytt lønnssystem medførte at man satte inn økte ressurser på lønnskjøring, som igjen medførte endringer og opplæring av vikarer innenfor personalfeltet. I 2010 var tariffoppgjøret et hovedoppgjør, og de lokale forhandlinger var en langvarig og ikke helt enkel prosess. Dette skyldtes både overgang til nytt lønnssystem i kombinasjon med ulike virkningsdatoer som kompliserte forhandlingene. Tiltross for dette kom vi i havn med de lokale forhandlinger og med et godt samarbeid med de lokale arbeidstakerorganisasjonene. Det ble også gjennomført Kap 3 forhandlinger (ledere) og kap 5 (akademikerne), med unntak av rådmann og ass. rådmann. Likestilling Likestillingsarbeidet er integrert i kommunens generelle arbeidsgiverpolitikk. Likevel er det slik at resultatet er at kvinner er de som i størst grad blir rekruttert til de tradisjonelle kvinneyrker, men også til hele kommunesektoren sett under ett. Lederlønn - kap 3.4. Gjennomsnittslønn for topplederne (ledergruppa) er 544 000 hvorav kvinnelige ledere (11) har en gjennomsnittslønn på 514 000 mens mannlige ledere (8) har en gjennomsnittslønn på 586 000. I barnehager og pleie omsorg er alle lederne kvinner, i skolen er det 4 kvinner og en mann Rådmannen og ass rådmannens lønn er for øvrig ikke blitt justert i 2010. Rammeområde 2 Undervisning og barnehage Undervisning og barnehage har samlet sett et mindreforbruk på ca 1 mill. Dette inkluderer ca 0,6 mill. ekstra i skjønnsmidler barnehagene. Felleskapitlet på skole har et mindreforbruk på ca kr 70 000. Dette skyldes hovedsakelig at vi ikke har hatt lærere ute i lønnet utdanningspermisjon høsten 2010. Austertana oppvekstsenter har et mindreforbruk på ca 350 000. Dette skyldes hovedsaklig høyere inntekter enn budsjettert med, mindre transportutgifter som følge av lavere elevtall samt mindre til innkjøp. Boftsa oppvekstsenter har et overforbruk på ca 200 000. Dette skyldes en sterk økning av barnehageplasser, noe som også har medført at oppvekstsenteret har fått nye barnehagelokaler. Skolen har tidligere slitt med å rekruttere faglærte lærere, men har dette skoleåret tilnærmet full lærerdekning. Seida skole har et overskudd på ca 150 000. Dette skyldes først og fremt økte refusjoner for gjesteelever fra andre kommuner. Skolen har hatt stabil bemanning med høy grad av kvalifiserte lærere. Elevtallet har også vært stabilt. Skolen har hatt resultater helt i landstoppen på nasjonale prøver på 8. og 9.trinn, men de bygningsmessige forholdene på ungdomstrinnet er ikke bra. Deanu sámeskuvla har et overskudd på ca 150 000, dette hovedsaklig på grunn av større inntekter, bl.a. prosjektmidler og refusjoner fra andre kommuner. Sirma skole har et overskudd på ca 75 000, noe som bl.a. skyldes økte sykepenger. Skolen har på barnetrinnet fremdeles to felles undervisningsdager med Utsjok skole. Samisk høgskole har evaluert samarbeidet, og det har der kommet fram at brukerne er svært positive til samarbeidet. Interregprosjektet Ovttas har finansiert hel prosjektstilling på skolen, og av midlene er det også kjøpt inn lyd- og bildestudio. Tana bru barnehage har et underskudd på ca 300 000. Dette skyldes bl.a. at den faste vikaren ikke har kunnet finansieres av sykepenger, sli det var tenkt i budsjettet. Det har ellers vært stor søkning av barn til barnehagen, og alle plassene har vært fylt opp. Voksenopplæringen har et overskudd på ca 125 000. Dette skyldes tilflytting av nye innvandrere til kommunen. Rammeområde 3 Helsetjenester Økonomi: Driften ved legestasjonen har vært stabil i 2010. Ventetiden på legetime var i gjennomsnitt mindre enn to uker. Sykefraværet var lavt. Legestasjon hadde et mindre forbruk som i hovedsak skyldes at vi ikke tok inn vikar for 1,5 ubesatt 14 Side 20

stilling i noen måneder, samt økte inntekter, herunder brukerbetalinger og refusjonsinntekter. I den trettende lønnskjøringen fikk man ikke med alt for 2010, noe som fører til økte lønnsutgifter i 2011. Betaling for vår nødmeldesentral for 2009 og 2010 ble heller ikke foretatt i henholdsvis 2009 eller 2010, dette førte til en økt utgift i 2010. Fysioterapi og helsestasjonen hadde ett regnskap i balanse. Rammeområde 4 Pleie- og omsorgstjenester Det er et avvik i regnskapet på ca 464.000 som i hovedsak skyldes økte utgifter sykelønn. Ca 100.000 av dette skyldes imidlertid overtidsbetaling. Dette henger nok sammen med at det ble flere ansatte totalt, og et større press på ansatte med utvidelse av 1 etasje. Det var også et stort press fra hjemmesykepleiens brukere i perioder, med økt behov for bistand fra avdelingen. Til opplysning kan jeg si at de som allerede var på jobb i avdelingen, var de samme som dro ut til hjemmesykepleiens brukere. Dette faktum og utvidelse av 1 etasje var en stor utfordring for de ansatte. 4000 Pleie og omsorg- Felles Det er avviklet kompetansehevingstiltak i henhold til kompetansehevingsplan for pleie og omsorg. Det er syv personer som studerer via Studiesenteret (Helsefagarbeider) og har fått stipend via Kompetanseløftet med stipendmidler fra Fylkesmannen. Nevner noe av kompetanseheving i henhold plan er følgende: 25 stk. ansatte har fullført to-åring internopplæring i Demensomsorgens ABC, det er opprettet fagnettverk i demens med opprettelse av demensteam, Prosjekt Ivareta samiske dement bruker, internopplæring i Pasientrettighetsloven kap. 4, Saksbehandling i regi av Fylkesmannen og ulike fagkurs/internopplæring fagprogram Profil/MinVakt. 4010 Austertana eldresenter og omsorgssone Austertana eldresenter har i 2010 hatt belegg på 127,7 % i følge liggedøgnsstatistikken. Det vil si at beboertallet gjennom året har vært 12 faste beboere og 1 bosatt på omsorgsboligen tilhørende institusjon. På grunn av det høye belegget er bare en plass benyttet til korttid/avlastning. Budsjettmessig har vi kommet gått ut med en utnyttelse på 99.6 % av bevilgning. Noe av dette skylles økte inntekter fra beboerbetaling fast plass. I perioder har vi drevet med økt innleie av ekstra bemanning på grunn av pleietyngden og mange krevende brukere, uten at det gir utslag på budsjettet. Sykefraværet har vært generelt lavt uten at vi kan gi eksakte tall (ingen statistikk). Alle fast stillinger er besatt. 4020 Sone 2 Polmak Det ble utvidet med fire plasser i første etasje i februar, dette krevde 4,8 årsverk (engasjement stillinger). 4030 Sykeavdelingen Regnskap for 2010 viser overskridelser på kr -9000,- Liggedøgnsstatistikk 107 % for 2010, i tillegg 175 akutt innleggelser i 2 akutte plasser. Pr mai 2010 har bygningsavdelingen overtatt ansvaret for kommunens arealer ved Tana helsesenter med opprettelse av særskilt kapittel (renhold). Avdelingen har hatt noe merutgifter i henhold til kjøkkentjenester 2010 men det er balansert innen budsjettrammene med noe mer inntekter / refusjoner (brukerbetaling / refusjon akutte plasser). I perioden oktober- desember har vi fått innvilget tilretteleggingsmidler både for sykepleier- og hjelpepleiergrupper, tilsvarende ca en 70 % stilling. Dette i samarbeid med NAV-arbeidslivsenter. Denne økning på grunnbemanning har hatt positivt virkning for avdelingen, både når det gjelder arbeidsmiljø og trivsel i arbeide, men ikke minst i sykefravær og stabilitet bland ansatte og vikarer. 4040 Tana omsorgssone og 4050 Rehabiliteringstjenesten Samlet sett for disse to kapitlene er det overskridelse på kr 553.645. Hjemmetjeneste har overskridelse på kr -962 275 og Rehabiliteringstjenesten har besparelse på kr 408 630. Virksomheten har økt bemanning på helg dagtid og periodevis hatt behov for økt bemanning på kveldstid, dette har vært helt nødvendig for å ivareta brukergruppen. Pr 31.12.10 var det 142 brukere som mottok hjemmesykepleie og praktisk bistand, bare hjemmesykepleie el. bare praktisk bistand. Ny leder ble ansatt fom. 21.09 i 60 % stilling. 15 Side 21

I tillegg har 63 brukere mottatt avlastning, støttekontakt, omsorgslønn og brukerstyrt personlig assistanse. Særskilte hendelser: Dagsenter: Det er opprinnelig åpningstid med tre dager pr uke, fra tidlig i høst og ut året utvidet med 1 dag - til 4 dagers drift. Tjenesten har 20 brukere som deltar fra 4 til 1 dag pr uke. Kreftomsorg: Det er opprettet kreftsykepleie som skal betjene hele kommunen. Målet er at kreftsyke får oppfølging hjemme og slippe å dra til sykestue, legesenter, sykehus. Til tider har dette medført behov særskilt turnus på døgnbasis grunnet terminalpleie. Tjenesten krever ofte sykepleiekompetanse og dette har medført ekstra kostnader jf. overtid etc. for virksomheten. Rehabiliteringsboliger: På området 4050 er det overskridelse på 161 000 kr. Dette beror på vikar bruk. Det er også budsjettert for lite på ferie vikarer. Det er budsjettert 70 000 og faktisk forbruk Rammeområde 5 - Hjelpetjenester Avdelingen omfatter Pedagogisk- psykologisk tjeneste, Tjeneste for funksjonshemmede, Barneverntjeneste, Rustjeneste, Psykisk helsetjeneste og Botjeneste for psykiatri og funksjonshemmede. Avdelingen forvalter hele eller deler av særlovene Barnevernloven, Sosialtjenesteloven, Kommunehelsetjenesteloven og Opplæringsloven. Det er et stort og økende trykk på alle områdene hjelpetjenesten forvalter. Det har vært jobbet med HMS og arbeidsmiljøtiltak for å bedre de ansattes situasjon. Botjenesten har mange deltidstilsatte, det jobbes for å få økt stillingsprosenten for de som ønsker det, men det vil ta tid før problemet med ufrivillig deltid er løst. Regnskapet for 2010 viser et betydelig mindreforbruk i forhold til budsjett. Periodiseringen sommeren 2010 viste et forventet betydelig overforbruk. Det ble derfor satt i verk innsparingstiltak, samt tjenesten fikk en ekstrabevilgning på vel 1 million. I ettertid viser det seg at prognosen i periodiseringen viste feil, tjenesteområdet ville gått i balanse uten ekstrabevilgningen og innsparingstiltakene. Rammeområde 6 Utviklingsavdelingen Avdelingens oppgaver er karakterisert som forvaltning, kultur og utvikling. Forvaltningsoppgavene består vesentlig av saksbehandling for 16 vedtak etter fullmakt i avdelingen og saksbehandling for vedtak i politiske utvalg. Utviklingsavdelingen har ansvaret for fag- og saksområdene planlegging, arealforvaltning, kart- og oppmåling, GAB, byggesak, landbruk og annen næringsutvikling, forurensing-, miljø-, utmark-, motorferdsel-, vilt- og fiskeforvaltning, kultur og idrett, folkehelsekoordinering, museum, ungdomsservicekontor og kulturskolen. De fleste områdene betjenes av én saksbehandler. Økonomi Avdelingen hadde et samlet mindrefobruk på kr 156 000 (-2 %) inkludert alt av prosjekter. De vesentligste mellom regnskap og budsjett er knyttet til: 605 Primærnæringsfond: Ikke budsjettert bruk av fond gir et forbedret finansresultat på 550 000,-. 627 Veterinær: Nettoinntekt på kr 472 000 som følge av mer driftsinntekter enn økning i driftsutgifter. 6040 Miljøvern. Et merforbruk på kr 196 000 som skyldes høyere driftsutgifter enn driftsinntekter, herunder lønn og engasjementer. Ansvarskapitlet har og også avsatt kr 111 000 til fond. 6050 Arealplanlegging: Et merforbruk på 208 000, hvorav kr 405 000 er økte utgifter i kjøp fra private. 6100 Kultur, ledelse og fellestiltak 618 Finnmarksløpet Trail: Driftsutgifter på 500 000 og driftsinntekter på 180 000 ga en ikke budsjettert nettoutgift på kr 321 000. 6110 Kulturskole: Et merforbruk på 52 000,- (5 %) som kan knyttet til for høyt budsjetter sykelønnsrefusjon. 6120 Samisk teater: Et merforbruk på kr 134 000 (31 %) som følge av høyere aktivitet og driftsutgifter enn det har generert inntekter. 6200 Museum: Et mindreforbruk på 180 000 (-48 %) som følge av høyere driftsinntekter enn budsjettert. 6310 Fritidsklubben: Et mindreforbruk på kr 49 000 (-12 %) i hovedsak som følge av høyere driftsinntekter enn budsjettert. 6330 Ungdommens servicekontor: Et merforbruk på kr 77 000. Kr 50 000 er her avsatt til disposisjonsfond og kr 50 000 avsatt til bunden fond for senere bruk. 6400 Idrett og friluftsliv: 625 Utstyrssentral: Driftsutgifter på 260 000, refusjoner på 50 000 og bruk av fond på 250 000 ga en ikke budsjettert nettoinntekt på kr 40 000. Side 22

Rammeområde 7 og 8 - Bygg og anleggsavdelingen Bygningsdrift Under bygningsdrift hører drift og vedlikehold av kommunale bygg, inkludert vaktmester og renholdstjenesten, samt forebyggende brannvern. Avdelingen administrerer også utleie av, og utfører mindre vedlikeholdsarbeid på utleieboligene som eies av Tana kommunale eiendomsselskap. Dette arbeidet kompenseres etter avtale mellom avdelingen og TKE Samlet bygningsdrift viser et lite merforbruk, noe som ikke gir det rette bildet av driften. Bygningsdrift ledelse har et stort mindreforbruk som skyldes overføring av lønn til investeringsprosjektene, og at refusjonen fra TKE for tjenester er ført her i sin helhet. Drift av skole/barnehagebygg og helse- og sosialbygg har et overforbruk på kr 1 531 000,-. Årsaken til avviket er kombinasjon av feilbudsjettering/underbudsjettering/inntekssvikt og høyt forbruk. De største avvikene er: Det er budsjettert med kr 118 000 i kompensasjonstilskudd, kompensasjonen godskrives ansvar 9030. Husleie/tomteleie er budsjettert kr 91 000 for høyt. Det er ikke budsjettert med kommunale avgifter kr 221 000, datalisenser er budsjettert 93 000 lavere enn faktisk behovet, kjøp fra staten (helse Finnmark) er budsjettert 313 000 lavere enn behovet. Energikjøp har et overforbruk på kr 143 000, dette skyldes høy spotpris på strøm og høye oljepriser. Kjøp av materialer og tjenester til vedlikehold har et overforbruk på 363 000. Ansvar 7050 viser et negativt avvik på kr 301 000,- som skyldes feilbudsjettering, ansvarsstedet skal budsjetteres i null. Anleggsdrift Under anleggsdrift hører drift av vann- og avløpsanlegg, kommunale veier og plasser, renovasjon, lysløyper, utmarksløyper og havneanlegg. I tillegg sortere brannvesenet økonomisk under denne avdelingen. Økonomi: Anleggsdriften hadde et negativt avvik på kr 2 535 649,-. Selvkostområdets (vann, avløp, renovasjon) del av dette er kr 1 947 023,- inklusiv 1 357 000 avsatt til selvkostfondene. Gebyrinntekter og andre salgsinntekter/refusjoner er kr 853 000 høyere enn budsjettert, kr 572 000 av dette er knyttet til gebyrer. De største avvikene er knyttet til følgende arter: Kjøp fra IKS (Øfas) og andre private er 1 849 000 høyere enn budsjettert, den største enkeltposten er slamtømmingen som ikke var budsjettert. Energi kjøp er kr 111 000 høyere enn budsjettert og skyldes høye priser i markedet. Vedlikehold/materialkjøp/andre tjenester har et overforbruk på kr 376 000, noe skyldes at budsjettet ar veldig lavt (serviceavtaler, lisenser, avgifter og gebyrer). For brann- og ulykkesvern er det et overforbruk på kr 151 892,-. Det kan knyttes til kjøp av tjenester fra andre kommuner, energikjøp og transporttjenester. Veger og gater Merforbruket på kr 240 481,- skyldes overforbruk på veivedlikehold (ca 266 000,-) og energikjøp til gatelys (ca 141 000,-). Resultatet forbedres av tildelte trafikksikkerhetsmidler (215 000,-). Havn og havneanlegg Budsjettavviket knyttes til mindre inntekter enn budsjettert. Rammeområde 9 Finanser 9030 Renter og avkastning: Renteinntekter og utgifter er lavere enn budsjettert. Dette henger sammen med at renta ikke sted så mye som forutsatt vi la inn i budsjettforutsetningene. 9050 Avsetninger og tap: Vi har ikke ført så mye tap på fordringer som vi forutsatte i budsjettet. 9060 Interne finansieringstransaksjoner: Her er avslutning av likviditetsreserven ført. Denne føringen er lovpålagt. 17 Side 23

INVESTERINGSREGNSKAPET 1210 IT-Drift Et overforbruk på 2,6 millioner i forhold til revidert budsjett. Overforbruket skyldes utskifting av sentrale driftsenheter. Det ble investert i nødvendig utvidelse av kapasiteten på lagringsløsningen vår, samt at backupløsningen vår ble komplimentert og utvidet. Dette gjelder både på elev/skole, sikker sone og administrativ sone. I tillegg ble det investert i flere bladservere for å betjene felles e-postløsning, vår virtuelle dataløsning, samt oppgradering av Citrixløsningen. For de eksisterende bladserverne ble det nødvendig å foreta en oppgradering av minne, slik at tjenestene gikk mer stabile. Det ble investert i ny strømavbruddssikring/strømvern for alle skoler og helsesenteret, samt oppgradering av løsningen på rådhuset. Utskifting av printere på rådhus og plo ble gjennomført som følge av stor slitasje på utstyret. Mer omfattende utskifting av maskiner/skjermer innen PLO, helse, skole, barnehage og rådhus enn forutsatt. Utvidet innkjøp av nettverkselektronikk som følge av ny kommunikasjonsløsning for botjenesten/flerbrukssenteret og Sirma skole. Bygg- og anleggsavdelingen På grunn av at både prosjektleder og avdelingsleder er ny har vi ikke detaljerte opplysninger om prosjektene forløp, bortsett fra det som går fram av møtereferat og notat ellers. Prosjekt 8080 Veier og gater og 807 Luftjokveien Prosjektene må sees i sammenheng, samlet har disse et lite mindreforbruk. Prosjekt 213 Sameskolen tilbygg Overforbruket skyldes høyere byggekostnader enn kalkulert. Prosjekt 701 Helsesenter ny avdeling Her ligger kostnadene til utarbeiding av beslutningsgrunnlag/forprosjekt. Kommunestyret har i sak 26/2010 vedtatt omfattende utredningsarbeid uten budsjettregulering. Prosjekt 701 Seida skole, branntiltak. Det ble bevilget kr 1 875 000 i 2009, overforbruk skyldes høyere prosjektkostnader enn kalkylen som var fra 2007/2008. Prosjekt 707 Ungdomsklubben Det ble bevilget kr 312 500 i 2009, årene 2009 og 2010 må sees i sammenheng. 18 Prosjekt 710 Boftsa barnehage utbygging I sak 24/2010 bevilget kommunestyret kr 3 285 000, Fsk bevilget i sak 88/2010 kr 922 000 eks mva, men dette er ikke lagt fram for kommunestyret. I forhold til Fsk vedtaket er det et overforbruk (241 735) som skyldes høyere kostnader enn budsjettert. Prosjekt 714 Enøk tiltak analyse. Analysen kom ikke i gang i 2010. Prosjekt 717 Helsesenter diverse Lite overforbruk som skyldes høyere kostnader enn anslått. Prosjekt 718 Skur Tanabru barnehage Lite overforbruk som skyldes lønnsbelastning. Budsjettert kun materialkonstnader. Prosjekt 719 Ombygging av kunnskapens hus Fsk bevilget i sak 20/2010 kr 250 000 til arbeidet, overføring fra disposisjonsfondet. Ombyggingen gjennomført innenfor bevilgningen. Prosjekt 800 Flytebrygge Sjursjok Kommunestyret bevilget i sak 4/2010 kr 1 500 000 til havneutvalgets disposisjon, fra disposisjonsfondet. Prosjektene gjennomført innenfor budsjettet. Prosjekt 801 Skiippagurra renseanlegg Prosjektet midlertidig stanset i påvente av godkjenning av byggets plassering i forhold til bekken. Bevilgningen overføres til 2011. Prosjekt 802 Utvidelse av boligfelt Også bevilget kr 1 250 000 i 2009 i tillegg til kr 5 000 000 inkl mva i 2010. Prosjektet ferdigstilles i 2011, alle tre årene må sees i sammenheng for å vurdere økonomien. Prosjekt 803 Kjøp av gravemaskin Brukt maskin kjøpt til en betydelig lavere kostnad enn budsjettert. Prosjekt 804 Lismajævre vannverk Prosjektet kom sent i gang og gjennomføres i 2011 og 2012. Bevilgningen overføres. Prosjekt 805 Austertana vannverk På grunn av kapasitetsproblemer i administrasjonen kom prosjektet ikke i gang i 2010. Planlegging iverksatt nå, oppstart i løpet av høsten. Prosjekt 806 Alleknjarg vannverk Bevilgningen gjelder planleggingsarbeid som ikke kom i gang i 2010. Iverksatt i 2011. Prosjekt 809 Utbedring av garggugecci veien Side 24

Fsk bevilget i sak 89/2010 kr 100 000 til prosjektet. Prosjekt 810 Fortau langs vei til sameskolen Fsk bevilget i sak 89/2010 kr 50 000 (pluss 50 000 i uforutsett til prosjektene 809 og 810). Refusjon fra Statens vegvesen kr 215 000 (trafikksikkerhetsmidler) er bokført i driftsregnskapet. Prosjekt 830 Hovedplan avløp Prosjektet iverksatt i 2010, bevilgningen kom ført i 2011. Tana, 25.05.2011 Jørn Aslaksen rådmann 19 Side 25

Regnskap Tana kommune 2010 Vedtatt i kommunestyret den Sak nr Side 26

Side 2/78 Side 27

Hovedoversikter... 4 Regnskapsskjema 1A - Driftsregn.... 4 Regnskapsskjema 2A -Invest.regn.... 5 Balanseregnskapet... 6 Regnskap økonomisk oversikt - Drift... 8 Regnskap øko. oversikt- Investering... 10 Regnskapsjema 1B... 12 NOTE nr. 1: Årsverk... 17 NOTE nr. 2: Selvkosttjenester... 18 NOTE nr. 3: Spesifikasjon over regnskapsmessig udekket (underskudd) inv.... 19 NOTE nr. 4: Spesifikasjon over regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd) drift... 19 NOTE nr. 5: Likviditetsreserve avsetninger og bruk av avsetninger... 20 NOTE nr. 6: Avdrag på gjeld... 20 NOTE nr. 7: Gjeldsforpliktelser type gjeld og fordeling mellom långivere... 20 NOTE nr. 8: Investeringsregnskapet... 21 NOTE nr. 9: Anleggsmidler... 37 NOTE nr. 10: Kapitalkonto... 38 NOTE nr. 11: Avsetninger og bruk av avsetninger... 39 NOTE nr. 12: Garantier gitt av kommunen... 41 NOTE nr. 13: Endring i arbeidskapital... 42 NOTE nr. 14: Pensjonsnote... 44 NOTE nr. 15: Aksjer og andeler... 45 NOTE nr. 16: Finansielle leieavtaler... 46 NOTE nr. 17: Regnskapsprinsipper... 46 NOTE nr. 18: Organisering av kommunens virksomhet... 47 NOTE nr. 19: Ytelser til ledende personer... 49 NOTE nr. 20: Revisjonshonorarer... 49 NOTE nr. 21: Regnskap og beretning for interkommunalt samarbeid.... 49 NOTE nr. 22: Salg av finansielle anleggsmidler... 49 Oversikt Mer/mindreforbruk fordelt på virksomhetene... 50 Driftsregnskapet... 53 Kapitalregnskap... 65 Balanseregnskap... 70 Side 3/78 Side 28

Hovedoversikter Regnskapsskjema 1A - Driftsregn. Kommune 1 Kostra-art Regnskap i år Regulert budsjett Opprinnelig budsje Regnskap i fjor L1 Skatt på inntekt og formue (870:873) 54 279 633,25-49 458 000,00-49 458 000,00-48 063 082,77- L2 Ordinært rammetilskudd (800:809) 102 837 919,00-107 242 000,00-107 242 000,00-103 203 979,00- L3 Skatt på eiendom (874:876) 2 635 564,34-2 817 000,00-2 817 000,00-3 154 792,68- L4 Andre direkte/indir skatter (877:879) 11 008,00-30 000,00-30 000,00-81 680,00- L5 Andre gen. statstilskudd (810:829) 10 668 425,91-7 990 000,00-7 990 000,00-7 548 197,43- * L6 Sum frie disponible innt. Sum(L1:L5) 170 432 550,50-167 537 000,00-167 537 000,00-162 051 731,87- L7 Renteinntekter og utbytte (900:909) 6 316 821,36-6 537 000,00-6 037 000,00-5 807 117,98- L8 Renteutg, prov, and fin.utg (500:509) 6 223 669,23 7 287 136,00 7 287 136,00 7 771 737,89 L9 Avdrag på lån (510:519) 9 577 403,00 9 300 000,00 9 300 000,00 6 434 295,00 * L10 Netto finansinnt/-utg Sum(L7:L9) 9.484.250,87 8.693.650,00 0,00 3.750.966,77 L11 Til dekn tidl.år RM merforb(530:539) 2 374 381,94 0,00 0,00 0,00 L12 Til ubundne avsetn (540:547+560:569) 5 682 705,88 1 000 000,00 1 000 000,00 4 506 248,35 L13 Til bundne avsetninger (550:559) 3 931 699,94 667 000,00 667 000,00 7 624 846,70 L14 Bruk tidl.års RM min.forb (930:939) 2 383 136,10-0,00 0,00 4 761 209,44- L15 Bruk ubundne avsetn(940:947+960:969) 5 153 970,78-2 647 000,00-0,00 637 796,00- L16 Bruk av bundne avsetninger (950:959) 8 047 255,19-2 494 350,00-2 494 350,00-3 965 395,50- * L17 Netto avsetninger Sum(L11:L16) 3 595 574,31-3 474 350,00-827 350,00-2 766 694,11- L18 Overført til invest.regn (570:579) 5 086 232,60 0,00 0,00 3 295 655,88 ** L19 Til fordeling drift (L6+L10+L17+L18) 159 457 641,34-160 961 214,00-157 814 214,00-147 590 466,97- L20 Sum fordelt til drift (skjema 1B) 158 317 652,49 159 889 174,00 155 696 980,00 145 207 866,40 *** L21 Regnmessig mer-/mindreforbr. L20+L19 1 139 988,85-1 072 040,00-2 117 234,00-2 382 600,57- Side 4/78 Side 29

Regnskapsskjema 2A -Invest.regn. 001 1 Kostra-art Regnskap i år Regulert budsjett Opprinnelig budsje Regnskap i fjor L1 Investeringer anleggsmidler 33 733 466,57 29 890 000,00 26 022 000,00 31 410 847,04 L2 Utlån og forskutteringer (520:529) 160 000,00 0,00 0,00 854 000,00 L3 Avdrag på lån (510:519) 5 749 637,00 0,00 0,00 149 471,00 L4 Avsetninger (530:539+548:569) 3 838 220,14 0,00 0,00 3 454 823,43 * L5 Årets finansieringsbehov Sum(L1:L4) 43 481 323,71 29 890 000,00 26 022 000,00 35 869 141,47 L7 Bruk av lånemidler (910:919) 25 279 643,13-28 220 000,00-26 022 000,00-21 860 960,19- L8 Salg anleggsmidler (660:679)+929 1 018 420,00-0,00 0,00 1 927 849,00- L9 Tilskudd til investeringer 0,00-0,00-0,00 1 839 000,00- L10 Motatte avdr utlån (700:789+920:928) 3 011 346,55-1.500.000,00-0,00 1 206 535,00- L11 Andre inntekter (600:659;900:909) 119 476,36-0,00 0,00 1 575 952,99- * L12 Sum ekstern finansiering Sum(L7:L11) 29 428 886,04-28 220 000,00-26 022 000,00-28 410 297,18- L13 Overført fra driftsregn. (970:979) 5 086 356,01-0,00 0,00 3 295 652,17- L14 Bruk av avsetninger (930:969) 3 652 899,74-1 670 000,00-0,00 1 788 810,18- ** L15 Sum finansiering Sum(L12:L14) 38 168 141,79-29 890 000,00-26 022 000,00-33 494 759,53- *** L16 Udekket/udisponert (L5-L15) 5 313 181,92 0,00 0,00 2 374 381,94 Side 5/78 Side 30

Balanseregnskapet KOSTRAkapittel Tekst 2010 2009 Eiendeler 2.2 Anleggsmidler 578 768 360 551 107 199 2.27 Faste eiendommer og anlegg 278 696 337 263 363 541 2.24 Utstyr, maskiner og transportmidler 19 934 616 18 674 033 2.22 Utlån 4 056 026 4 448 555 2.21 Aksjer og andeler 5 573 846 5 573 846 2.20 Pensjonsmidler 270 507 535 259 047 224 2.1 Omløpsmidler 75 072 685 72 849 241 2.13 Kortsiktige fordringer 24 473 866 22 011 195 2.18 Aksjer og andeler 0 0 2.19 Premieavvik 24 672 091 19 527 237 2.12 Sertifikater 0 0 2.11 Obligasjoner 0 0 2.10 Kasse, postgiro, bankinnskudd 25 926 728 31 310 809 Sum eiendeler 653 841 044 623 956 440 Egenkapital og gjeld 2.5 Egenkapital 138 594 074 132 683 796 2.56 Disposisjonsfond 6 965 999 10 146 724 2.51 Bundne driftsfond 11 298 691 15 414 246 2.53 Ubundne investeringsfond 0 0 2.55 Bundne investeringsfond 3 610 829 3 126 851 2.581 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift) 4 212 670 2 719 000 2.580 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK 0 0 (investering) 2.5950 Regnskapsmessig overskudd (mindreforbruk) 1 139 989 2 383 136 2.5900 Regnskapsmessig underskudd (merforbruk) 0 0 Side 6/78 Side 31

2.5960 Udisponert i investeringsregnskapet 0 0 2.5970 Udekket i investeringsregnskapet -5 313 182-2 374 382 2.5980 Likviditetsreserve 0-1 916 597 2.5990 Kapitalkonto 116 679 077 103 184 817 Gjeld: 2.4 Langsiktig gjeld 479 593 290 461 117 733 2.40 Penjonsforpliktelse 275 052 361 270 838 064 2.41-2.42 Ihenderhaverobligasjonslån 0 0 2.43-2.44 Sertifikatlån 0 0 2.45-2.49 Andre lån 204 540 929 190 279 669 2.3 Kortsiktig gjeld 35 653 677 30 155 447 2.31 Kassekredittlån 0 0 2.32 Annen kortsiktig gjeld 36 074 662 30 576 431 2.39 Premieavvik -420 984-420 984 Sum egenkapital og gjeld 653 841 041 623 956 975 Memoriakonti 2.9 Memoriakonto 2.9100 Ubrukte lånemidler 17 741 116 13 432 460 2.9200 Andre memoriakonti 52 532-7 694 375 2.9999 Motkonto for memoriakontiene 17 793 652 5 738 084 Side 7/78 Side 32

Regnskap økonomisk oversikt - Drift 2010 2009 KOSTRA-art Tekst Regnskap Regulert budsjett Opprinnelig Regnskap budsjett Driftsinntekter 600 Brukerbetalinger 8 656 371 7 732 150 8 039 150 7 879 173 620-670 Andre salgs- og leieinntekter 19 965 789 17 473 055 17 166 055 17 279 285 700-780 Overføringer med krav til motytelse 53 797 093 35 253 741 35 470 741 53 934 065 800 Rammetilskudd 102 837 919 107 242 000 107 242 000 103 203 979 810 Andre statlige tilskudd 10 668 426 7 990 000 7 990 000 7 548 197 830-850, 880-895 Andre overføringer 309 074 63 000 0 5 064 407 870 Skatt på inntekt og formue 54 279 633 49 458 000 49 458 000 48 063 083 874 Eiendomsskatt "Verk og bruk" 523 212 0 2 817 000 837 959 875 Eiendomsskatt "Annenfast eiendom" 2 112 352 2 817 000 0 2 316 833 877 Andre direkte og indirekte skatter 11 008 30 000 30 000 81 680 Sum driftsinntekter Sum = B 253 160 878 228 058 946 228 212 946 246 208 661 Driftsutgifter 010-089, 160-165 Lønnsutgifter 140 710 997 134 846 196 133 261 002 136 405 390 090-099 Sosiale utgifter 17 102 343 18 977 053 18 975 053 17 550 989 100-285 -(160- Kjøp av varer og tjenester som inngår i 41 187 595 34 522 135 33 869 135 36 700 383 165) tjenesteproduksjon 300-380 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal 20 232 694 17 152 236 16 892 236 17 339 288 tjenesteproduksjon 400-490 Overføringer 23 084 078 15 071 500 13 533 500 22 710 469 590 Avskrivninger 13 968 243 0 0 9 299 284 690 + (290-790) Fordelte utgifter -1 217 925 38 000 38 000-1 314 040 Sum driftsutgifter Sum = C 255 068 026 220 607 120 216 568 926 238 691 764 Brutto driftsresultat Sum = B-C -1 907 148 7 451 826 11 644 020 7 516 897 Finansinntekter 900-905 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 6 316 821 6 537 000 6 037 000 5 807 118 909 Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0 0 0 0 Side 8/78 Side 33

920 Mottatte avdrag på utlån (sosial- og næringsutlån) 53 803 0 0 42 684 Sum eksterne finansinntekter Sum = E 6 370 624 6 537 000 6 037 000 5 849 802 Finansutgifter 500 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 6 223 669 7 287 136 7 287 136 7 771 738 509 Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0 0 0 0 510 Avdragsutgifter 9 577 403 9 300 000 9 300 000 6 434 295 520 Utlån (sosial- og næringsutlån) 0 0 0 15 000 Sum eksterne finansutgifter Sum = F 15 801 072 16 587 136 16 587 136 14 221 033 Resultat eksterne finanstransaksjoner Sum = -9 430 448-10 050 136-10 550 136-8 371 231 E-F 990 Motpost avskrivninger 13 968 243 0 0 9 299 284 Netto driftsresultat Sum = I 2 630 647-2 598 310 1 093 884 8 444 951 Interne finansieringstransaksjoner 930 Bruk av tidligere års regnskapsmessige overskudd 2 383 136 0 0 4 761 209 940 Bruk av disposisjonsfond 5 153 971 2 647 000 0 637 796 950 Bruk av bundne driftsfond 8 047 255 2 494 350 2 494 350 3 965 396 960 Bruk av likviditetsreserve 0 0 0 0 Sum bruk av avsetninger Sum = J 15 584 362 5 141 350 2 494 350 9 364 401 570 Overført til investeringsregnskapet 5 086 233 0 0 3 295 656 530 Dekning av tidligere års regnskapsmessige 2 374 382 0 0 0 underskudd 540 Avsetninger til disposisjonsfond 3 943 786 1 000 000 1 000 000 4 506 248 550 Avsetninger til bundne driftsfond 3 931 700 667 000 667 000 7 624 847 560 Avsetninger til likviditetsreserven 1 738 920 0 0 0 Sum avsetninger Sum = K 17 075 020 1 667 000 1 667 000 15 426 751 580 Årets regnskapsmessige overskudd 1 139 989 0 0 2 383 136 (mindreforbruk) 980 Årets regnskapsmessige underskudd (merforbruk) 0 0 0 0 Sum = I + J - K 1 139 989 876 040 1 921 234 2 382 601 Side 9/78 Side 34

Regnskap øko. oversikt- Investering KOSTRA-art Tekst 2010 Regulert budsjett Opprinnelig 2009 budsjett Inntekter 660-670 Salg av driftsmidler og fast eiendom 1 018 420 0 0 1 927 849 600-650 Andre salgsinntekter 0 0 0 1 464 472 700-780 Overføringer med krav til motytelse 2 544 474 0 0 912 375 800-810 Statlige overføringer 0 0 0 1 839 000 830-895 Andre overføringer 0 0 0 0 900-905 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 119 476 0 0 111 481 Sum inntekter Sum = L 3 682 370 0 0 6 255 177 Utgifter 010-089, 160-165 Lønnsutgifter 734 741 0 0 420 304 090-099 Sosiale utgifter 129 924 0 0 72 465 100-285 -(160- Kjøp av varer og tjenester som inngår i 24 949 541 24 969 000 21 685 000 24 304 516 165) tjenesteproduksjon 300-380 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal 1 615 199 550 000 0 183 492 tjenesteproduksjon 400-490 Overføringer 6 131 954 4 371 000 4 337 000 6 238 381 500 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 172 108 0 0 191 689 690 + (290-790) Fordelte utgifter 0 0 0 0 Sum utgifter Sum = M 33 733 467 29 890 000 26 022 000 31 410 847 Finanstransaksjoner 510 Avdragsutgifter 5 749 637 0 0 149 471 520 Utlån 160 000 0 0 854 000 529 Kjøp av aksjer og andeler 0 0 0 0 530 Dekning av tidligere års udekket 0 0 0 940 652 548 Avsetninger til ubundne investeringsfond 0 0 0 0 550 Avsetninger til bundne investeringsfond 2 166 873 0 0 2 514 172 Side 10/78 Side 35

560 Avsetninger til likviditetsreserven 1 671 347 0 0 0 Sum finans- og finansieringstransaksjoner (utbetalinger og avsetninger) Sum = N 9 747 857 0 0 4 458 294 Finansieringsbehov Sum O = M+N-L 39 798 954 29 890 000 26 022 000 29 613 964 Dekket slik: 2010 Regulert budsjett Opprinnelig 2009 budsjett 910 Bruk av lån 25 279 643 28 220 000 26 022 000 21 860 960 920 Mottatte avdrag på utlån 466 873 0 0 294 160 929 Salg av aksjer og andeler 0 0 0 0 930 Bruk av tidligere års udisponert 0 0 0 0 970 Overføringer fra driftsregnskapet 5 086 356 0 0 3 295 652 940 Bruk av disposisjonsfond 1 970 005 1 670 000 0 0 948 Bruk av ubundne investeringsfond 0 0 0 0 950 Bruk av bundne investeringsfond 1 682 895 0 0 1 788 810 960 Bruk av likviditetsreserve 0 0 0 0 Sum finansiering Sum = R 34 485 772 29 890 000 26 022 000 27 239 583 580 Udisponert i år 0 0 0 0 980 Udekket i år -5 313 182 0 0-2 374 382 Side 11/78 Side 36

Regnskapsjema 1B Regnskap Rev.budsj Ansvar 2 010 2010 1000 Komm.st og andre pol. Inntekter 61 609 0 Utgifter 3 888 755 2 050 622 Netto 3 827 146 2 050 622 1010 Eldrerådet Inntekter 1 258 0 Utgifter 32 905 127 500 Netto 31 647 127 500 1030 Valg og partistøtte Inntekter 1 062 0 Utgifter 98 508 116 000 Netto 97 446 116 000 1100 Overf. Til kirkelig fellesråd Inntekter 1 342 0 Utgifter 3 346 171 3 339 300 Netto 3 344 829 3 339 300 1110 Overf. Andre kirkelige formål Inntekter 0 0 Utgifter 126 336 130 000 Netto 126 336 130 000 1200 Fellestjenester Inntekter 350 139 80 000 Utgifter 2 059 968 763 500 Netto 1 709 829 683 500 1202 serviceavdeling Inntekter 184 549 298 000 Utgifter 3 165 756 3 182 330 Netto 2 981 207 2 884 330 1205 Kantinedrift Inntekter 35 512 6 000 Utgifter 29 073 2 000 Netto -6 439-4 000 1206 Leasing av bil Inntekter 70 903 60 000 Utgifter 68 924 60 000 Netto -1 979 0 1210 It drift Inntekter 4 423 639 1 370 000 Utgifter 8 966 539 4 702 542 Netto 4 542 900 3 332 542 1217 Kjøp/salg øfas/seg Inntekter 2 504 0 Utgifter 42 083 0 Netto 39 579 0 1218 Losa Inntekter 911 496 684 219 Utgifter 903 815 783 746 Netto -7 681 99 527 1230 Samisk språkutvikling Inntekter 321 871 1 103 690 Utgifter 2 361 907 3 823 673 Netto 2 040 036 2 719 983 1240 Studiesenter Inntekter 672 860 90 000 Utgifter 756 543 1 065 213 Netto 83 683 975 213 1250 Bibliotek Inntekter 205 990 190 000 Utgifter 1 255 143 1 106 946 Netto 1 049 153 916 946 1260 Landbruksvikar Inntekter 63 107 0 Utgifter 29 256 0 Netto -33 851 0 1500 Administrativ ledelse Inntekter 43 316 0 Side 12/78 Side 37

Utgifter 1 780 487 1 653 542 Netto 1 737 171 1 653 542 1600 Økonomiavdeling Inntekter 562 565 342 782 Utgifter 4 194 725 4 085 152 Netto 3 632 160 3 742 370 1610 Fellesutg. Økonomisyst. Inntekter -24 606 0 Utgifter 500 191 540 000 Netto 524 797 540 000 1800 Personalavdeling Inntekter 173 966 0 Utgifter 3 741 713 4 093 111 Netto 3 567 747 4 093 111 1802 Velferdsutvalget Inntekter 52 019 0 Utgifter 13 695 0 Netto -38 324 0 1820 Premieavvik pensjoner Inntekter 0 0 Utgifter -5 144 854-2 481 500 Netto -5 144 854-2 481 500 2000 Underv. Ledelse og felles Inntekter 10 555 6 000 Utgifter 675 085 649 609 Netto 664 530 643 609 2100 Gr.skole og sfo Inntekter 135 493 35 000 Utgifter 1 767 420 1 963 000 Netto 1 631 927 1 928 000 2110 Austertana oppv.senter Inntekter 1 176 868 1 147 000 Utgifter 6 885 708 6 908 863 Netto 5 708 840 5 761 863 2120 Boftsa oppv.senter Inntekter 2 623 926 2 397 600 Utgifter 9 189 566 8 740 615 Netto 6 565 640 6 343 015 2130 Seida skole Inntekter 1 500 019 868 212 Utgifter 12 885 098 12 439 526 Netto 11 385 079 11 571 314 2140 Deanu sameskuvla Inntekter 5 728 427 4 346 667 Utgifter 10 556 565 9 208 845 Netto 4 828 138 4 862 178 2150 Sirma skole Inntekter 1 018 709 502 000 Utgifter 3 346 283 2 905 382 Netto 2 327 574 2 403 382 2400 Barnehager - Fellestiltak Inntekter 716 208 1 638 000 Utgifter 633 264 660 000 Netto -82 944-978 000 2430 Åpen barnehage Inntekter 87 597 82 750 Utgifter 114 675 92 981 Netto 27 078 10 231 2440 Private barnehager Inntekter 609 700 210 000 Utgifter 4 534 215 3 034 000 Netto 3 924 515 2 824 000 2460 Tanabru barnehage Inntekter 4 393 304 4 459 000 Utgifter 5 421 855 5 144 056 Netto 1 028 551 685 056 2500 Voksenopplæring Inntekter 783 221 682 000 Utgifter 556 437 580 031 Netto -226 784-101 969 Side 13/78 Side 38

3000 Legestasjon Inntekter 5 601 623 4 307 000 Utgifter 12 709 074 11 954 052 Netto 7 107 451 7 647 052 3010 Fysioterapi Inntekter 268 5 000 Utgifter 1 128 497 1 118 514 Netto 1 128 229 1 113 514 3100 Helsestasjon Inntekter 90 809 84 000 Utgifter 1 198 979 1 263 248 Netto 1 108 170 1 179 248 3120 Ungdommens prev.kont Inntekter 4 424 0 Utgifter 41 438 0 Netto 37 014 0 4000 Pleie/omsorg.ledelse Inntekter 94 839 140 000 Utgifter 666 638 736 020 Netto 571 799 596 020 4010 Sone 1 - A.tana Inntekter 1 931 985 1 666 000 Utgifter 8 045 254 7 806 784 Netto 6 113 269 6 140 784 4020 Sone 2 - Polmak Inntekter 2 257 626 1 287 000 Utgifter 9 628 714 8 379 246 Netto 7 371 088 7 092 246 4030 Sykeavdeling Inntekter 4 834 163 3 329 500 Utgifter 16 779 112 15 265 571 Netto 11 944 949 11 936 071 4040 Tana omsorgssone Inntekter 1 202 448 449 000 Utgifter 13 148 157 11 289 857 Netto 11 945 709 10 840 857 4050 Rehabiliteringstj. Inntekter 573 246 2 000 Utgifter 2 368 399 2 205 783 Netto 1 795 153 2 203 783 5000 Hjelpetj, Ledelse Inntekter 12 035 336 500 Utgifter 1 467 464 1 328 616 Netto 1 455 429 992 116 5010 Ped./psyk. Tjeneste Inntekter 218 780 87 090 Utgifter 1 247 454 974 752 Netto 1 028 674 887 662 5020 Sosial rådgivn Inntekter 296 857 3 090 Utgifter 1 729 673 1 464 924 Netto 1 432 816 1 461 834 5030 Barnevern Inntekter 415 878 5 150 Utgifter 3 563 646 2 858 311 Netto 3 147 768 2 853 161 5040 Rusvern Inntekter 180 926 51 500 Utgifter 244 467 207 433 Netto 63 541 155 933 5050 Psykisk helsevern Inntekter -7 714 82 400 Utgifter 3 768 329 4 215 412 Netto 3 776 043 4 133 012 5060 Pleie og oms.forvaltn. Inntekter 5 090 302 3 025 750 Utgifter 16 716 722 16 203 916 Netto 11 626 420 13 178 166 5070 Tana arbeidsservice Inntekter 0 0 Utgifter 675 000 690 000 Side 14/78 Side 39

Netto 675 000 690 000 5080 Nav Inntekter 728 286 154 500 Utgifter 4 018 964 2 792 688 Netto 3 290 678 2 638 188 6000 Miljø/Næring ledelse Inntekter 4 204 2 000 Utgifter 674 524 1 001 726 Netto 670 320 999 726 610 Næringsutv. Inntekter 1 173 116 502 000 Utgifter 2 227 637 2 079 668 Netto 1 054 521 1 577 668 6030 Landbruk Inntekter 1 415 572 971 270 Utgifter 2 256 075 2 103 896 Netto 840 503 1 132 626 6040 Miljøvern Inntekter 427 439 53 760 Utgifter 718 492 115 259 Netto 291 053 61 499 6050 Arealplanlegging Inntekter 717 414 747 000 Utgifter 2 874 504 2 669 300 Netto 2 157 090 1 922 300 6100 Kultur ledelse Inntekter 620 366 302 000 Utgifter 2 090 199 1 515 437 Netto 1 469 833 1 213 437 6110 Kulturskole Inntekter 335 722 288 000 Utgifter 1 325 604 1 365 526 Netto 989 882 1 077 526 6120 Samisk teater Inntekter 346 941 200 000 Utgifter 906 935 625 592 Netto 559 994 425 592 6200 Museum Inntekter 446 859 346 000 Utgifter 615 246 729 249 Netto 168 387 383 249 6310 Tanabru fritidsklubb Inntekter 3 885 53 000 Utgifter 374 976 473 408 Netto 371 091 420 408 6320 Ungd.kulturmønstring Inntekter 0 2 000 Utgifter 22 600 22 000 Netto 22 600 20 000 6330 Ungdommens serv.kont Inntekter 437 0 Utgifter 69 735 92 000 Netto 69 298 92 000 6400 Idrett og friluftsliv Inntekter 302 658 830 000 Utgifter 683 836 1 303 550 Netto 381 178 473 550 7000 Bygningdr. Ledelse og felles Inntekter 507 120-167 000 Utgifter 1 067 021 1 556 018 Netto 559 901 1 723 018 7020 Skole og barnehagebygg Inntekter 735 869 6 000 Utgifter 8 844 511 7 521 128 Netto 8 108 642 7 515 128 7025 Kunnskapens hus Inntekter 171 653 125 000 Utgifter 194 309 314 383 Netto 22 656 189 383 7030 Helse og sos.bygg Inntekter 523 633 953 345 Side 15/78 Side 40

Utgifter 2 080 586 1 706 206 Netto 1 556 953 752 861 7035 Tana helsesenter Inntekter 993 930 0 Utgifter 2 435 445 1 647 000 Netto 1 441 515 1 647 000 7040 Adm. Og kulturbygg Inntekter 729 260 286 540 Utgifter 4 482 228 3 916 834 Netto 3 752 968 3 630 294 7050 Tana komm.eiendom Inntekter 1 553 727 1 093 723 Utgifter 1 543 046 782 223 Netto -10 681-311 500 7060 Bortfeste tomter Inntekter 267 965 249 500 Utgifter 14 192 1 500 Netto -253 773-248 000 7070 Tilskudd fra husbanken Inntekter 0 0 Utgifter 20 000 208 000 Netto 20 000 208 000 7080 Foreb.brannvern Inntekter 559 966 503 000 Utgifter 306 662 272 161 Netto -253 304-230 839 8000 Anl.drift. Ledelse og felles Inntekter 71 090 3 000 Utgifter 1 440 322 1 273 016 Netto 1 369 232 1 270 016 8010 Løyper i utmark Inntekter 33 374 0 Utgifter 198 589 215 000 Netto 165 215 215 000 8020 Lysløyper Inntekter 1 636 0 Utgifter 16 187 40 000 Netto 14 551 40 000 8030 Off.plasser Inntekter 109 078 76 000 Utgifter 212 454 247 408 Netto 103 376 171 408 8040 Vannforsyning Inntekter 4 950 519 4 653 950 Utgifter 2 446 191 2 033 886 Netto -2 504 328-2 620 064 8050 Avløp og rensing Inntekter 5 318 284 4 768 358 Utgifter 4 160 817 3 215 361 Netto -1 157 467-1 552 997 8060 Renovasjon Inntekter 4 237 636 3 455 000 Utgifter 4 265 812 3 352 000 Netto 28 176-103 000 8070 Brann og ylukkesvern Inntekter 102 750 0 Utgifter 1 984 053 1 729 411 Netto 1 881 303 1 729 411 8080 Veier og gater Inntekter 582 204 175 100 Utgifter 3 431 847 2 784 262 Netto 2 849 643 2 609 162 8095 Havn og havneanlegg Inntekter 62 552 0 Utgifter 39 637-120 000 Netto -22 915-120 000 9000 Skatteinnt. Og rammetilsk. Inntekter 16 228 0 Utgifter 244 937 40 000 Netto 228 709 40 000 Side 16/78 Side 41

9030 renter og avkastning Inntekter 37 074 0 Utgifter 15 282 95 000 Netto -21 792 95 000 9050 Avsetninger og tap Inntekter 187 032 0 Utgifter 693 603 1 766 000 Netto 506 571 1 766 000 9070 Mva komp fra investering Inntekter 6 168 735 4 337 000 Utgifter 0 0 Netto -6 168 735-4 337 000 9080 Fordelte avskrivninger Inntekter 13 968 243 0 Utgifter 13 968 243 0 Netto 0 0 Til fordeling drift 158 317 652 159 889 174 Fordelt til drift 158 317 653 159 889 174 NOTE nr. 1: Årsverk Tekst 2010 Antall årsverk 200,56 Antall ansatte 281 Antall kvinner 208 % andel kvinner 74,02 % Antall menn 73 % andel menn 25,98 % Antall kvinner ledende stillinger 9 % andel kvinner i ledende 50 % stillinger Antall menn i ledende stillinger 9 % andel menn i ledende stillinger 50 % Fordeling heltid/deltid Tekst 2010 Antall deltidsstillinger Antall ansatte i deltidsstillinger 152 Antall kvinner i deltidsstillinger 117 % andel kvinner i deltidsstillinger 76,97 % Antall menn i deltidsstillinger 35 % andel menn i deltidsstillinger 23,03 % Side 17/78 Side 42

NOTE nr. 2: Selvkosttjenester Selvkostområde VANN Budsjett 2010 Regnskap 2010 Regnskap 2009 Brukerbetalinger/salgsinntekt (mva ref inv) -4 894 000-5 347 000-4 018 926 Direkte kostnader 2 034 000 2 421 000 2 114 568 Indirekte kostnader 826 000 1 214 000 794 460 Netto driftsutgift -2 037 000-1 712 000-1 109 898 Avskrivninger 952 000 939 700 1 045 133 Alternativ kostnad 702 000 637 000 543 768 Overskudd/underskudd (383 000) (135 300) 479 003 Selvkostandel 108 % 103 % 89 % Disponering til/fra bundet selvkostfond 135 300 (alle beregninger eks mva) Selvkostområde AVLØP Budsjett 2010 Regnskap 2010 Regnskap 2009 Brukerbetalinger/salgsinntekt -5 008 000-5 935 100-4 665 114 Direkte kostnader 3 215 000 4 112 000 3 951 251 Indirekte kostnader 319 000 228 000 891 739 Netto driftsutgift -1 474 000-1 595 100 177 876 Avskrivning 195 000 90 300 116 023 Netto kapitalkostnader 152 000 203 000-14 225 Overskudd/underskudd (1127000) (1301800) 279 674 Selvkostandel 129 % 128 % 94 % Disponering til/fra bundet selvkostfond 1 301 800 0 (alle beregninger eks mva) Selvkostområde RENOVASJON Budsjett 2010 Regnskap 2010 Regnskap 2009 Brukerbetalinger/salgsinntekt -3 455 000-4 150 000-3 124 177 Direkte kostnader 3 352 000 4 159 000 2 999 639 Indirekte kostnader 20 000 45 000 37 724 Netto kapitalkostnader 0 7 988 Overskudd/underskudd (83 000) 54 000 (78 826) Selvkostandel 102 % 99 % 103 % Disponering til/fra bundet selvkostfond 78 826 (alle beregninger eks mva) Side 18/78 Side 43

NOTE nr. 3: Spesifikasjon over regnskapsmessig udekket (underskudd) inv. Regnskapsmessig merforbruk Budsjett 2010 Regnskap 2010 Regnskap 2009 Tidligere opparbeidet udekket 2 374 382 Årets avsetning til inndekking 2 374 382 Nytt udekket i regnskapsåret 5 313 182 Totalt udekket til inndekking 5 313 182 Resterende antall år for inndekking Kommunen har behov for tilleggsfinansiering av investeringsprosjekter NOTE nr. 4: Spesifikasjon over regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd) drift Regnskapsmessig mindreforbruk Budsjett 2010 Regnskap 2010 Regnskap 2009 Tidligere opparbeidet mindreforbruk 2 383 136 Årets disponering av mindreforbruk 2 386 136 Nytt mindreforbruk i regnskapsåret 1 139 988 Totalt mindreforbruk til disponering 1 139 988 Side 19/78 Side 44

NOTE nr. 5: Likviditetsreserve avsetninger og bruk av avsetninger Likviditetsreserve Kostra art/balanse Regnskap 2010 Regnskap 2009 IB 01.01 2.2980 1 916 597 1 916 597 Herav likviditetsreserve drift 2.5980.001 245 250 245 250 Herav likviditetsreserve investering 2.5980.002 1 671 347 1 671 347 Avsetninger likviditetsreserve drift 560 1 738 920 Avsetninger likviditetsreserve investering 560 1 671 347 Bruk av avsetninger likviditetsreserve drift 960 Bruk av avsetninger likviditetsreserve investering 960 UB 31.12 2.5980 0 1 916 597 Herav likviditetsreserve drift 2.5980.001 245 250 Herav likviditetsreserve investering 2.5980.002 1 671 347 Likviditetsreserven er avviklet i 2010 NOTE nr. 6: Avdrag på gjeld Avdrag Budsjett 2010 Regnskap 2010 Regnskap 2009 Betalt avdrag 9 577 403 6 434 295 Beregnet minste lovlige avdrag 9 423 825 5 939 279 Differanse 0 153 578 495 016 @ Kommunen betaler mer enn lovens krav til minste avdrag. NOTE nr. 7: Gjeldsforpliktelser type gjeld og fordeling mellom långivere Tekst Regnskap 2010 Regnskap 2009 Kommunens samlede lånegjeld 196 502 915 202 606 614 Fordelt på følgende kreditorer: Kommunalbanken 147 280 010 133 644 193 Kommunal landspensjonskasse 49 222 905 52 371 125 Kommunale foretak KF Interkommunalt samarbeid Side 20/78 Side 45

NOTE nr. 8: Investeringsregnskapet Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 1210 It Drift 2 462 500 5 120 114 0 5 120 114 Finansiering : Bruk av lån 1 970 000 1 970 000 1 970 000 0 Bruk av invest.fond 0 Overført fra drift momskomp 492 500 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 0 Sum finansiering 2 462 500 1 970 000 Avvik kostnad-finansiering -3 150 114-3 150 114 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -2 657 614 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 1240 Studiesenter 170 000 98 658 0 98 658 Finansiering : Bruk av lån 0 0 Bruk av invest.fond 170 000 98 658 98 658 Overført fra drift momskomp 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 0 0 Sum finansiering 170 000 98 658 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 71 342 Side 21/78 Side 46

Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 1600 Nytt økonomi og lønnssystem 0 637 861 0 637 861 Finansiering : Bruk av lån 0 0 0 Bruk av invest.fond 0 Overført fra drift momskomp 0 Refusjoner 429 578 429 578 Salgsinntekt 0 0 0 Sum finansiering 0 429 578 Avvik kostnad-finansiering -208 283-208 283 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -637 861 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 7040 Flerbrukshallen 300 000 82 074 82 074 Finansiering : Bruk av lån 300 000 0 300 000 Bruk av invest.fond 0 Overført fra drift momskomp 0 0 Refusjoner 0 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 300 000 0 Avvik kostnad-finansiering -82 074-82 074 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 217 926 Side 22/78 Side 47

Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 8080 Veier og gater 625 000 12 083 12 083 Finansiering : Bruk av lån 500 000 12 083 12 083 487 917 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 125 000 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 625 000 12 083 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 612 917 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 210 Ballbinge Austertana oppvekstsenter 24 000 24 000 Finansiering : Bruk av lån 24 000 24 000-24 000 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 Refusjoner Salgsinntekt Sum finansiering 0 24 000 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -24 000 Side 23/78 Side 48

Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 213 Sameskolen tilbygg 4 187 500 4 719 160 0 4 719 160 Finansiering : Bruk av lån 3 350 000 3 756 793 3 756 793-406 793 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 3 350 000 3 756 793 Avvik kostnad-finansiering -962 367-962 367 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -1 369 160 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 626 Digital kino 687 500 112 000 0 112 000 Finansiering : Bruk av lån 550 000 112 000 112 000 438 000 Bruk av invest.fond Overført fra drift momskomp 0 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 550 000 112 000 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 438 000 Side 24/78 Side 49

Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 701 Helsesenter ny avdeling 836 365 0 836 365 Finansiering : Bruk av lån 835 345 835 345-835 345 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt Sum finansiering 0 835 345 Avvik kostnad-finansiering -1 020-1 020 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -836 365 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 705 Seida skole, branntiltak 2 329 022 0 2 329 022 Finansiering : Bruk av lån 2 295 013 2 295 013-2 295 013 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt Sum finansiering 2 295 013 Avvik kostnad-finansiering -34 009-34 009 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -2 329 022 Side 25/78 Side 50

Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 706 Seida skole ventilasjonsanlegg 18 917 0 18 917 Finansiering : Bruk av lån 18 917 18 917-18 917 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt Sum finansiering 0 18 917 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -18 917 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 707 Ungdomsklubben 830 000 993 023 0 993 023 Finansiering : Bruk av lån 0 0 Refusjoner 0 0 Overført fra drift momskomp 0 0 Bruk kapitalfond (salgsinntekt) 830 000 830 000 830 000 Sum finansiering 0 830 000 Avvik kostnad-finansiering -163 023-163 023 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -993 023 Side 26/78 Side 51

Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 709 Nøkkelkort 250 000 227 837 0 227 837 Finansiering : Bruk av lån 200 000 227 837 227 837-27 837 Refusjoner 0 0 Overført fra drift momskomp 50 000 0 Bruk kapitalfond 0 Sum finansiering 250 000 227 837 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 22 163 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 710 Boftsa barnehage utbygging 2 500 000 4 679 235 0 4 679 235 Finansiering : Bruk av lån 2 000 000 4 612 052 4 612 052-2 612 052 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra dridt momskomp 500 000 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 2 500 000 4 612 052 4 612 052 Avvik kostnad-finansiering -67 183-67 183 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -2 179 235 Side 27/78 Side 52

Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 711 Tana rådhus planlegging 0 5 857 0 5 857 Finansiering : Bruk av lån 0 5 857 5 857-5 857 Bruk av invest.fond 0 0 Bruk av disp.fond 0 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 0 5 857 5 857 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -5 857 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 714 Enøk tiltak - analyse 375 000 7 027 0 7 027 Finansiering : Bruk av lån 300 000 7 027 7 027 292 973 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 75 000 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 375 000 7 027 7 027 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 367 973 Side 28/78 Side 53

Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 715 Ventilasjon Adm.bygg 160 700 160 746 0 160 746 Finansiering : Bruk av lån 140 000 140 000 140 000 0 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 35 000 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 175 000 140 000 140 000 Avvik kostnad-finansiering -20 746-20 746 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 14 254 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 717 Helsesenter diverse 168 750 188 851 0 188 851 Finansiering : Bruk av lån 135 000 188 851 188 851-53 851 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 33 750 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 168 750 188 851 188 851 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -20 101 Side 29/78 Side 54

Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 718 Skur Tanabru barnehage 125 000 154 154 0 154 154 Finansiering : Bruk av lån 100 000 99 990 99 990 10 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 25 000 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 125 000 99 990 99 990 Avvik kostnad-finansiering -54 164-54 164 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -29 154 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 719 Ombygging kunnskapens hus 0 236 713 0 236 713 Finansiering : Bruk av lån 0 200 000 200 000-200 000 Bruk av invest.fond 0 0 Bruk av disp.fond 0 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 0 200 000 200 000 Avvik kostnad-finansiering -36 713-36 713 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -236 713 Side 30/78 Side 55

Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 800 Flytebrygge i Sjursjok 1 250 000 1 905 661 0 1 905 661 Finansiering : Bruk av lån 1 000 000 1 905 661 1 905 661-905 661 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 250 000 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 1 250 000 1 905 661 1 905 661 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -655 661 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 801 Skiippagurra renseanlegg 2 000 000 794 024 0 794 024 Finansiering : Bruk av lån 2 000 000 794 024 794 024 1 205 976 Bruk av invest.fond 0 0 Bruk av disp.fond 0 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 2 000 000 794 024 794 024 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 1 205 976 Side 31/78 Side 56

Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 802 Utvidelse av boligfelt 4 000 000 7 659 493 0 7 659 493 Finansiering : Bruk av lån 4 000 000 4 727 666 4 727 666-727 666 Bruk av invest.fond 0 0 Bruk av disp.fond 0 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 4 000 000 4 727 666 4 727 666 Avvik kostnad-finansiering -2 931 827-2 931 827 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -3 659 493 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 803 Kjøp av gravemaskin 625 000 395 000 0 395 000 Finansiering : Bruk av lån 500 000 395 000 395 000 105 000 Bruk av invest.fond 0 0 Bruk av disp.fond 125 000 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 625 000 395 000 395 000 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 230 000 Side 32/78 Side 57

Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 804 Lismajævre vannverk 1 440 000 73 299 0 73 299 Finansiering : Bruk av lån 1 440 000 73 299 73 299 1 366 701 Bruk av invest.fond 0 0 Bruk av disp.fond 0 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 1 440 000 73 299 73 299 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 1 366 701 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 805 Austertana vannverk 1 800 000 86 730 0 86 730 Finansiering : Bruk av lån 1 800 000 86 730 86 730 1 713 270 Bruk av invest.fond 0 0 Bruk av disp.fond 0 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 1 800 000 86 730 86 730 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 1 713 270 Side 33/78 Side 58

Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 806 Alleknjarg vannverk 200 000 3 040 0 3 040 Finansiering : Bruk av lån 200 000 3 040 3 040 196 960 Bruk av invest.fond 0 0 Bruk av disp.fond 0 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 200 000 3 040 3 040 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 196 960 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 807 Luftjokveien 0 537 337 0 537 337 Finansiering : Bruk av lån 0 537 337 537 337-537 337 Bruk av invest.fond 0 0 Bruk av disp.fond 0 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 0 537 337 537 337 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -537 337 Side 34/78 Side 59

Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 808 Thorop Havn 625 000 531 775 0 531 775 Finansiering : Bruk av lån 500 000 0 0 500 000 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 125 000 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 625 000 0 0 Avvik kostnad-finansiering -531 775-531 775 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 93 225 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 809 Utbedring av garggug 0 97 193 0 97 193 Finansiering : Bruk av lån 0 97 193 97 193-97 193 Bruk av invest.fond 0 0 Bruk av disp.fond 0 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 0 97 193 97 193 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -97 193 Side 35/78 Side 60

Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 810 Fortau langs vei til sameskolen 0 252 940 0 252 940 Finansiering : Bruk av lån 0 252 940 252 940-252 940 Bruk av invest.fond 0 0 Bruk av disp.fond 0 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 0 252 940 252 940 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -252 940 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr 31.12.10 medgått i året ubrukt dekning 830 Hovedplan for avløp 0 90 912 0 90 912 Finansiering : Bruk av lån 0 90 912 90 912-90 912 Bruk av invest.fond 0 0 Bruk av disp.fond 0 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 0 90 912 90 912 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -90 912 Side 36/78 Side 61

NOTE nr. 9: Anleggsmidler Tekst Gruppe 1 Gruppe 2 Gruppe 3 Gruppe 4 Gruppe 5 Inngående saldo 16 491 198,00 2 182 834,00 21 550 350,00 166 384 085,00 64 789 918,00 Korrigert klassifisering 33 440 671,00-48 625 857,00 25 822 374,00 Tilgang i regnskapsåret 5 757 975,00 605 658,00 11 434 057,00 13 256 057,00 2 504 780,00 Avgang i regnskapsåret Avskrivninger i regnskapsåret -4 199 191,00-586 475,00-3 592 300,00-3 197 493,00-2 390 800,00 Nedskrivninger -1 367 487,00-317 383,00-78 240,00-812 438,00-1 109 105,00 Bokført verdi 16 682 495,00 1 884 634,00 62 754 538,00 127 004 354,00 89 617 167,00 Gruppe 1 = IKT-utstyr og kontormaskiner Gruppe 2 = Transportmidler, maskiner, verktøy, inventar og utstyr. Anleggsmask. Gruppe 3 = Tekniske anlegg, parkeringsplasser og brannbiler Gruppe 4 = Boliger, skoler, barnehager, idrettshaller, veger og ledningsnett. Gruppe 5 = Forretningsbygg, lagerbygg, administrasjonsbygg, sykehjem og andre institusjoner, kulturbygg, brannstasjoner og lignende Side 37/78 Side 62

NOTE nr. 10: Kapitalkonto KAPITALKONTO 01.01.2010 Balanse 01.01.2010 Balanse 103 184 816,92 (underskudd i kapital) (kapital) Debetposteringer i året: Kreditposteringer i året: Salg av fast eiendom og anlegg Aktivering av fast eiendom og 1 018 420 anlegg 19 535 401 Nedskrivninger fast eiendom 2 317 167 Oppskriving av fast eiendom 338 682 Avskriving av fast eiendom og anlegg 9 182 577 Salg av utstyr, maskiner og transportmidler Aktivering av utstyr, maskiner 0,00 og transportmidler 14 023 126 Nedskrivning av utstyr, maskiner og transportmidler Oppskriving av utstyr, maskiner 0,00 og transportmidler 0,00 Avskrivninger av utstyr, maskiner og transportmidler 4 785 666 Kjøp av aksjer og andeler 0,00 Salg av aksjer og andeler Oppskrivning av aksjer og 0,00 andeler 0,00 Nedskrivning av aksjer og andeler 0,00 Utlån formidlings/startlån 186 393 Avdrag på formidlings/startlån 466 873 Utlån sosial lån 0 Avdrag på sosial lån 53 803 Utlån egne midler 0,00 Avdrag på utlånte egne midler 0,00 Avskrivning sosial utlån 0,00 Oppskriving utlån 0,00 Avskrevet andre utlån 58 247 Avdrag på eksterne lån 15 327 040 Bruk av midler fra eksterne lån Urealisert kursgevinst 25 279 643 utenlandslån 0,00 Urealisert kurstap utenlandslån 0,00 Endring Pensjonsmidler 11 460 311 Endring Pensjonsforpliktelse 4 214 297 Estimatavvik pensjonmidler 0,00 Aga pensjonsforpliktelse Reversing nedskriving av fast 0,00 eiendom 0,00 Estimatavvik pensjonforpliktelse Reversing nedskriving av utstyr, 0,00 maskiner og transportmidler 0,00 31.12.2009 Balanse 116 679 077 31.12.2009 Balanse Side 38/78 Side 63

NOTE nr. 11: Avsetninger og bruk av avsetninger Alle fond KOSTRA-art Regnskap 2010 Regnskap 2009 SUM(530:560)+ Avsetninger til fond 580 16 798 137,81 17 969 054,58 Bruk av avsetninger SUM(930:960) -19 237 261,81-11 153 211,12 Til avsetning senere år 980-5 313 181,92-2 374 381,94 Netto avsetninger -7 752 305,92 4 441 461,52 Del 1 Alle fond avsetninger og bruk av avsetninger drifts- og investeringsregnskapet Del 2 Disposisjonsfond avsetninger og bruk av avsetninger Disposisjonsfond Kostra art/balanse Regnskap 2010 Regnskap 2009 IB 0101 2.56 10 146 724,38 0,00 Avsetninger driftsregnskapet 540 3 943 786,10 4 506 248,35 Bruk av avsetninger driftsregnskapet 940-5 153 970,78-637 796,00 Bruk av avsetninger investerings-regnskapet 940-1 970 004,74 0,00 UB 31.12 2.56 6 965 999,43 10 146 724,38 UB 31.12 viser saldoen på disposisjonsfondet. Fondet er til kommunestyrets frie disposisjon til drifts- og investeringsformål. Del 3 Bundet driftsfond avsetninger og bruk av avsetninger Side 39/78 Side 64

Bundet driftsfond Kostra art/balanse Regnskap 2010 Regnskap 2009 IB 0101 2.51 15 414 246,26 0,00 Avsetninger 550 3 931 699,94 7 624 846,70 Bruk av avsetninger 950-8 047 255,19-3 965 395,50 UB 31.12 2.51 11 298 691,01 15 414 246,26 UB 31.12 viser saldoen på bundet driftsfond. Bruk av fondets midler er bundet til bestemte formål og kan ikke endres av kommunestyret. Del 4 Ubundet investeringsfond avsetninger og bruk av avsetninger Ubundet investerings fond Kostra art/balanse Regnskap 2009 Regnskap 2008 IB 0101 2.53 0,00 0,00 Avsetninger 548 0,00 0,00 Bruk av avsetninger 948 0,00 0,00 UB 31.12 2.53 0,00 0,00 Del 5 Bundet investeringsfond avsetninger og bruk av avsetninger Bundet investerings fond Kostra art/balanse Regnskap 2010 Regnskap 2009 IB 0101 2.55 3 126 851 0,00 Avsetninger 550 2 166 873 2 514 172 Bruk av avsetninger 950-1 682 895-1 788 810 UB 31.12 2.55 3 610 829 3 126 851 UB 31.12 viser saldoen på bundet investeringsfond. Bruk av fondets midler er bundet til bestemte investeringsformål og kan ikke endres av kommunestyret. Side 40/78 Side 65

NOTE nr. 12: Garantier gitt av kommunen Garanti gitt til NOTE Garantier gitt av kommunen nedkvittert per 31.12 Opprinnelig garanti Garantibeløp pr 31.12 Garantien utløper Gjeddevann vannverk AL, Kbn 800 000 416 000 01.09.2023 Gjeddevann vannverk AL, Kbn 325 000 32 500 15.07.2011 Gjeddevann vannverk AL, Kbn 600 000 451 291 15.05.2024 Polmak og Tana Kirkelige Fellesråd, Kbn 2 600 000 2 383 298 17.09.2029 Tana arbeidsservice AS, Kbn 2 052 471 1 684 193 01.10.2020 Deatnogatti Samiid Searvi, Husbanken 300 000 01.04.2025 Tana Montessoriforening; Snn 1 000 000 3 586 357 01.08.2014 Øst Finnmark Avfallsselskap 4 510 681 4 542 615 Sum garantier 12 188 152 13 096 254 Side 41/78 Side 66

NOTE nr. 13: Endring i arbeidskapital Del 1 Endring i arbeidskapital bevilgningsregnskapet Anskaffelse av midler Regnskap 2010 Regnskap 2009 Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) SUM(600:670; 700:780;800:895) -253 160 877,62-246 208 661,13 Inntekter SUM(600:670; investeringsdel (kontoklasse 0) 700:770;800:895) -3 562 893,65-6 143 695,99 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner SUM(900:929) -32 236 616,66-28 116 403,17 Sum anskaffelse av midler S -288 960 387,93-280 468 760,29 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) SUM(010:285;300:48 0) -690 241 099 782,52 229 392 479,66 SUM(010:285;300:48 0) -690 33 561 358,11 31 219 157,85 Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner SUM(500:529) 21 882 817,69 15 416 193,08 Sum anvendelse av midler 296 543 958,32 276 027 830,59 Anskaffelse - anvendelse av midler U=W 7 583 570,39-4 440 929,70 Endring i ubrukte lånemidler Bal: 2.91(Rt) - 2.91(Rt-1) -4 308 656,87-13 432 459,57 Endring i arbeidskapital V -3 274 913,52 17 873 389,27 Side 42/78 Side 67

Del 2 Endring i arbeidskapital balansen Tekst Konto Regnskap 2010 Regnskap 2009 Omløpsmidler 2.1 Endring kortsiktige fordringer 2.13-2.17 2 462 672,09 22 011 194,80 Endring aksjer og andeler 2.18 0,00 0,00 Premieavvik 2.19 5 144 854,00 19 527 237,00 Endring sertifikater 2.12 0,00 0,00 Endring obligasjoner 2.11 0,00 0,00 Endring betalingsmidler 2.10-5 384 081,31 31 310 809,04 Endring omløpsmidler 2 223 443,78 72 849 240,84 Kortsiktig gjeld 2.3 Endring kassekredittlån 2.31 0,00 0,00 Endring annen kortsiktig gjeld 2.32-2.38 5 499 230,24 30 576 431,29 Premieavvik 2.39 0,00-420 984,47 Endring arbeidskapital -3 274 786,46 42 693 794,02 Side 43/78 Side 68

NOTE nr. 14: Pensjonsnote 2010 Hovedstørrelser fra aktuarberegning - TANA Vital KLP SPK Sum Nåverdi av årets pensjonsopptjening 11 549 503 1 265 131 3 008 907 15 823 541 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 10 019 732 1 514 708 2 311 922 13 846 362 Forventet avkastning på pensjonsmidlene 9 916 952 1 520 593 1 943 902 13 381 447 Administrasjonskostnader 998 258 73 109 98 656 1 170 023 Premieinnbetaling inkl adm.kostnader 18 536 126 1 560 652 4 066 107 24 162 885 Utbetalte pensjoner 5 685 590 662 360 6 347 950 Arb.avgift av arbeidsgivers andel av nr 5 - nr 4 (u/adm) 0 0 0 0 Påløpte pensjonsforpliktelse 01.01.10(re-estimert) Estimert påløpt pensjonsforpliktelse 31.12.10 Verdi av pensjonsmidler 01.01.10 (virkelig verdi) Estimert verdi av pensjonmidler 31.12.10 (forventet verdi) 203 237 427 219 121 072 159 356 394 181 125 624 29 360 211 31 477 690 24 930 617 27 276 393 Netto pensjonsforpliktelse 01.01.10 (re-estimert/virkelig) 43 881 033 4 429 594 Estimert netto pensjonsforpliktelse 31.12.10 37 995 448 4 201 297 46 238 441 278 836 079 51 559 302 158 270 032 34 350 218 637 888 899 40 262 248 664 241 258 11 887 553 60 198 180 11 297 029 53 493 774 Årets netto pensjonskostnad 13-1 nr c og 13-3 nr a Nåverdi av årets pensjonsopptjening 11 549 503 1 265 131 3 008 907 15 823 541 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 10 019 732 1 514 708 2 311 922 13 846 362 Forventet avkastning på pensjonsmidlene -9 916 952-1 520 593-1 943 902-13 381 447 Netto pensjonskostnad eks adm. 11 652 283 1 259 246 3 376 927 16 288 456 Beregnet premieavvik 13-1 nr d og 13-4 nr a(evt b) Premieinnbetaling eksl. Administrasjonskostnader 17 537 868 1 487 543 3 846 492 22 992 862 Årets netto pensjonskostnad 11 652 283 1 259 246 3 376 927 16 288 456 Premieavvik 5 885 585 228 297 469 565 6 704 406 Arbeidsgiveravgift av premieavviket nr 12 0 0 0 0-2 133 725 Resultatføring av pensjonskostnad Netto pensjonskostnad eks adm. 11 652 283 1 259 246 3 376 927 16 288 456 Resultatført premieavvik 1 346 482 114 712-22 601 1 438 592 Amortisering av premieavvik tidligere år 0 0 0 0 Adm kostnad 998 258 73 109 98 656 1 170 023 Resultatført pensjonskostnad 13 997 023 1 447 067 3 452 982 18 897 071 Akkumulert og amortisert premieavvik 2010 13-1 nr e og 13-4 nr c,d,e Antall år premieavvik skal dekkes inn på (1 eller 15) 15 15 15 15 Akkumulert premieavvik 31.12.10 20 197 223 1 720 681-339 022 21 578 882 Premieavvik tidligere år (1/15 av akkumulert avvik 31.12.10) 1 346 482 114 712-22 601 1 438 592 Arbeidsgiveravgift 0 0 0 0 Akkumulert premieavvik 31.12.2006 24 736 326 1 834 266 153 145 26 844 696 Arbeidsgiveravgift av 16 0 0 0 0 Side 44/78 Side 69

Årets estimatavvik 2006 13-3 nr c og d Estimatavvik forpliktelse -47 849 620-2 026 828 Korreksjon estimatavvik fra tidligere år 20 834 700-29 041 748-22 378 421-23 533 109 Estimatavvik pensjonsmidler 1 766 520-2 921 208 Netto estimatavvik -46 083 100-4 948 036-1 543 721-52 574 857 Korreksjon estimatavvik fra tidligere år Spesifisert pensjonsforpliktelse 13-1 nr a og e og 13-2 nr c Påløpt pensjonsforpliktelse 31.12.2010-155 387 806-27 333 383-67 073 141-249 794 330 Nåverdi av årets pensjonsopptjening -11 549 503-1 265 131-3 008 907-15 823 541 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse -10 019 732-1 514 708-2 311 922-13 846 362 Utbetalte pensjoner 5 685 590 662 360 0 6 347 950 Amortisert estimatavvik - forpliktelse -3 189 975-135 122 1 388 980-1 936 117 0 Estimert pøløpt pensjonsforpliktesle 31.12.10 = UB -174 461 426-29 585 984-71 004 990-275 052 400 Spesifisert pensjonsmidler 13-1 nr a og e og 13-2 nr c Verdi av pensjonsmidler 31.12 157 589 874 27 851 825 56 729 309 242 171 008 Forventet avkastning på pensjonsmidlene 9 916 952 1 520 593 1 943 902 13 381 447 Premieinnbetaling eksl. Administrasjonskostnader 17 537 868 1 487 543 3 846 492 22 992 862 Utbetalte pensjoner -5 685 590-662 360 0-6 347 950 Amortisert estimatavvik - midler 117 768-194 747-1 491 895-1 568 874 Estimert pensjonsmidler 31.12.2010 = UB 179 476 872 30 002 854 61 027 808 270 628 493 NOTE nr. 15: Aksjer og andeler Org. Nr Selskap Pålydende Eier andel % Bokført verdi 971 186 801 Tana kommunale eiendomsselskap as 600 000 100 600 000 976 034 503 Samisk nærings- og utredningssenter as 800 000 88 50 000 981 337 809 Tana Arbeidsservice AS 180 000 72 100 000 984 863 268 Indre-Finnmark Utviklingsselskap AS 200 000 25 100 000 971 058 854 Varanger Kraft AS 400 000 13 400 000 962 372 767 Øst-Finnmark Avfalsselskap ANS 2 345 731 31 2 345 131 870 076 762 Gjeddevann Vannverk A/L, 26 andeler á 78 000 8 78 500 3.000 992 106 913 Tanahall AS 1 500 000 1 500 000 991 223 851 Stiftelsen Skipagurrafestivalen 300 000 300 000 Side 45/78 Side 70

910 568 183 Biblioteksentralen A/L, 2 andeler á kr 600 0 600 300 Diverse andelsbevis 45 115 45 115 SUM 6 449 446 5 519 346 NOTE nr. 16: Finansielle leieavtaler Vi har vurdert Tana kommunes leieavtaler til å være operasjonelle. NOTE nr. 17: Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i henhold til bestemmelsene i kommuneloven, forskrifter og god kommunal regnskapsskikk. Regnskapsprinsipper All tilgang og bruk av midler i løpet av året som vedrører kommunens og fylkeskommunens virksomhet fremgår av driftsregnskapet eller investeringsregnskapet. Regnskapsføring av tilgang og bruk av midler bare i balanseregnskapet gjøres ikke. Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger er regnskapsført brutto. Dette gjelder også interne finansieringstransaksjoner. Alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i året er tatt med i årsregnskapet, enten de er betalt eller ikke. For lån er kun den delen av lånet som faktisk er brukt i løpet av året ført i investeringsregnskapet. Den delen av lånet som ikke er brukt, er registrert som memoriapost. I den grad enkelte utgifter, utbetalinger, inntekter eller innbetalinger ikke kan fastsettes eksakt ved tidspunktet for regnskapsavleggelsen, registreres et anslått beløp i årsregnskapet. Klassifisering av anleggsmidler og omløpsmidler I balanseregnskapet er anleggsmidler eiendeler bestemt til varig eie eller bruk for kommunen. Andre eiendeler er omløpsmidler. Fordringer knyttet til egen vare- og tjenesteproduksjon, samt markedsbaserte verdipapirer som inngår i en handelsportefølje er omløpsmidler. Andre markedsbaserte verdipapirer er klassifisert som omløpsmidler med mindre kommunen har foretatt investeringen ut fra næringspolitiske eller samfunnsmessige hensyn. I slike tilfeller er verdipapirene klassifisert som anleggsmidler. Andre fordringer er omløpsmidler dersom disse forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet. Ellers er de klassifisert som anleggsmidler. Kommunen følger KRS (F) nr 4 Avgrensningen mellom driftsregnskapet og investeringsregnskapet. Standarden har særlig betydning for skille mellom vedlikehold og påkostning i forhold til anleggsmidler. Utgifter som påløper for å opprettholde anleggsmiddelet kvalitetsnivå utgiftsføres i driftsregnskapet. Utgifter som representerer en standardheving av anleggsmiddelet utover standarden ved anskaffelsen utgiftsføres i investeringsregnskapet og aktiveres på anleggsmiddelet i balansen. Klassifisering av gjeld Side 46/78 Side 71

Langsiktig gjeld er knyttet til formålene i kommunelovens 50 med unntak av likviditetstrekkrettighet/ likviditetslån jfr kl 50 nr 5. All annen gjeld er kortsiktig gjeld. Neste års avdrag på utlån inngår i anleggsmidler og neste års avdrag på lån inngår i langsiktig gjeld. Vurderingsregler Omløpsmidler er vurdert til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Markedsbaserte finansielle omløpsmidler er vurdert til virkelig verdi. Utestående fordringer er vurdert til pålydende med fradrag for forventet tap Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives med like store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet. Avskrivningene starter året etter at anleggsmidlet er anskaffet / tatt i bruk av virksomheten. Avskrivningsperiodene er i tråd med 8 i forskrift om årsregnskap og årsberetning. Anleggsmidler som har hatt verdifall som forventes ikke å være forbigående er nedskrevet til virkelig verdi i balansen. Vurderingene for eiendeler gjelder tilsvarende for kortsiktig og langsiktig gjeld. Opptakskost utgjør gjeldspostens pålydende i norske kroner på det tidspunkt som gjelden oppstår. Låneomkostninger (gebyrer, provisjoner mv.), samt over- og underkurs er finansutgifter og inntekter. Over- og underkurs periodiseres over lånets løpetid som kortsiktig fordring/gjeld etter samme prinsipp som gjelder for obligasjoner som holdes til forfall. Selvkostberegninger Innefor de rammer der selvkost er satt som den rettslige rammen for hva kommunen kan kreve av brukerbetalinger beregner kommunen selvkost etter retningslinjer gitt av Kommunal- og regionaldepartementet i dokument H-2140, januar 2003. For de tjenestene kommunen selv har valgt å kreve brukerbetalinger etter selvkostprinsippet følges samme retningslinjer. Mva-plikt og mva-kompensasjon Kommunen følger reglene mva-loven for de tjenesteområdene som er omfattet av loven. For kommunens øvrige virksomhet krever kommunen mva-kompensasjon. Mottatt kompensasjon for betalt mva er finansiert av kommunen gjennom redusert statstilskudd i inntektssystemet. NOTE nr. 18: Organisering av kommunens virksomhet Side 47/78 Side 72

Side 48/78 Side 73

1. Styringsprinsipper a. Kommunen er organisert i en flat struktur. 2. Tjenester som løses i egne selskaper/foretak a. Drift av kommunale bygg er lagt til Tana kommunale eiendom KF 3. Tjenester løst av andre a. Renovasjon er lagt til Øst Finnmark avfallsselskap AS b. Tana kommune har to private samiske barnehager. c. Tana kommune har en privat skole. NOTE nr. 19: Ytelser til ledende personer Rådmannen har en årslønn på kr 617 400 Ordfører har en årlig godtgjørelse på kr 535 000 Rådmannen har internett og telefon dekket av kommunen. Ellers ingen tilleggsytelser. NOTE nr. 20: Revisjonshonorarer Tekst Regnskapsåret Forrige år Honorar for regnskapsrevisjon 472 208 450 324 NOTE nr. 21: Regnskap og beretning for interkommunalt samarbeid. Tana kommune har ingen interkommunale samarbeid å rapportere om. NOTE nr. 22: Salg av finansielle anleggsmidler Tana kommune har ikke finansielle anleggsmidler. Side 49/78 Side 74

Ansvar Regnskap Budsjett Avvik Oversikt Mer/mindreforbruk fordelt på virksomhetene - = mererforbruk = mindreforbruk i forhold til budsjett Regnskap/2010 Rev.budsjett/2010 Avvik/2010 Avvik/2010 Ansvar NOK NOK NOK % 1000 Kommunestyret og and 3 827 146 2 050 622-1 776 524 186,6 % 1010 Eldrerådet 31 647 127 500 95 853 24,8 % 1030 Valg og partistøtte 97 446 116 000 18 554 84,0 % Sum Politisk virksomhet 3 956 238 2 294 122-1 662 116 172,5 % 1100 Overføringer til kir 3 344 828 3 339 300-5 528 100,2 % 1110 Overføringer til and 126 336 130 000 3 664 97,2 % Sum Trossamfunn 3 471 164 3 469 300-1 864 100,1 % 1200 Fellestjenester 1 710 255 683 500-1 026 755 250,2 % 1202 Serviceavdeling 2 981 435 2 884 330-97 105 103,4 % 1205 Kantinedrift -6 440-4 000 2 440 161,0 % 1206 Leasing av bil -1 904 0 1 904 1210 It drift 4 548 638 3 332 542-1 209 451 136,5 % 1217 Kjøp/salg it øfas/se 39 578-39 578 1218 Losa -7 680 99 527 107 207-7,7 % 1230 Samisk språkutviklin 1 965 036 2 719 983 754 947 72,2 % 1240 Studiesenter 83 683 975 213 891 530 8,6 % 1250 Bibliotek 1 049 153 916 946-132 207 114,4 % 1260 Landbruksvikar -33 850 33 850 Sum Informasjon og service 12 327 905 11 608 041-713 220 106,2 % 1500 Administrativ ledels 1 737 171 1 653 542-83 629 105,1 % Sum Administrativ ledelse 1 737 171 1 653 542-83 629 105,1 % 1600 Økonomiavdeling 3 640 144 3 742 370 102 226 97,3 % 1610 Fellesutgifter økono 524 797 540 000 15 203 97,2 % Sum Økonomiavdeling 4 164 941 4 282 370 117 429 97,3 % 1800 Personalavdeling 3 625 029 4 093 111 468 082 88,6 % Sum Personalavdeling 3 625 029 4 093 111 468 082 88,6 % 1820 Premieavvik pensjone -5 144 854-2 481 500 2 663 354 207,3 % Sum Premieavik -5 144 854-2 481 500 2 663 354 207,3 % 2000 Undervisning - ledel 664 530 643 609-20 921 103,3 % 2100 Grunnskole og sfo, f 1 856 927 1 928 000 71 073 96,3 % 2110 Austertana oppveksts 5 409 393 5 761 863 352 470 93,9 % 2120 Boftsa oppvekstsente 6 557 356 6 343 015-214 341 103,4 % 2130 Seida skole 11 402 280 11 571 314 169 034 98,5 % Side 50/78 Side 75

Ansvar Regnskap Budsjett Avvik 2140 Deanu sameskuvla 4 725 443 4 862 178 136 735 97,2 % 2150 Sirma skole 2 327 575 2 403 382 75 807 96,8 % Sum Grunnskoler 32 943 504 33 513 361 569 857 98,3 % 2500 Voksenopplæring -226 784-101 969 124 815 222,4 % Sum Voksenopplæring -226 784-101 969 124 815 222,4 % 2400 Barnehager - fellest -1 605 761-978 000 627 761 164,2 % 2430 Åpen barnehage 25 692 10 231-15 461 251,1 % 2440 Private barnehager 706 040 731 000 24 960 96,6 % 2460 Tanabru barnehage 977 021 685 056-291 965 142,6 % Sum Barnehager 102 992 448 287 345 295 23,0 % 3000 Legestasjon 7 256 090 7 647 052 390 962 94,9 % 3010 Fysioterapi 1 128 229 1 113 514-14 715 101,3 % 3100 Helsestasjon 1 106 670 1 194 248 87 578 92,7 % 3120 Ungdommens prevensjo 37 013-37 013 Sum Helsetjenester 9 528 002 9 954 814 426 812 95,7 % 4000 Pleie- og omsorg - f 586 799 596 020 9 221 98,5 % 4010 Sone 1 - austertana 6 113 269 6 140 784 27 515 99,6 % 4020 Sone 2 - polmak 7 156 244 6 892 246-263 998 103,8 % 4030 Sykeavdelingen 11 944 949 11 936 071-8 878 100,1 % 4040 Tana omsorgssone 11 803 132 10 840 857-962 275 108,9 % 4050 Rehabilitering 1 795 153 2 203 783 408 630 81,5 % Sum Pleie- og omsorgstjenester 39 399 545 38 609 761-789 784 102,0 % 5000 Hjelpetjenester - le 1 382 451 992 116-390 335 139,3 % 5010 Pedagogisk/psykologi 901 056 887 662-13 394 101,5 % 5020 Sosial rådgivning og 1 432 836 1 461 834 28 998 98,0 % 5030 Barnevern 3 147 768 2 853 161-294 607 110,3 % 5040 Rusvern 43 541 155 933 112 392 27,9 % 5050 Psykisk helsevern 3 776 043 4 133 012 356 969 91,4 % 5060 Pleie og omsorgsforv 10 626 420 13 178 166 2 551 746 80,6 % 5070 Tana arbeidsservice 675 000 690 000 15 000 97,8 % 5080 NAV 3 290 679 2 638 188-652 491 124,7 % Sum Hjelpetjenester 25 275 794 26 990 072 1 714 278 93,6 % 6000 Miljø og næring - le 928 971 999 726 70 755 92,9 % 6010 Næringsutviklig 811 664 1 277 668 466 004 63,5 % 6030 Landbruk 804 503 1 132 626 328 088 71,0 % 6040 Miljøvern 257 758 61 499-196 293 419,1 % 6050 Arealplanlegging - t 2 130 621 1 922 300-368 330 110,8 % 6100 Kultur - ledelse og 1 409 898 1 213 437-196 482 116,2 % 6110 Kulturskole 1 129 882 1 077 526-52 387 104,9 % 6120 Samisk teater 560 060 425 592-134 468 131,6 % 6200 Museum 199 387 383 249 183 828 52,0 % 6310 Tanabru fritidsklubb 371 090 420 408 49 299 88,3 % Side 51/78 Side 76

Ansvar Regnskap Budsjett Avvik 6320 Ungdommens kulturmøn 22 600 20 000-2 600 113,0 % 6330 Ungdommens serviceko 169 298 92 000-77 298 184,0 % 6400 Idrett og friluftsli 177 178 102 550-74 628 172,8 % Sum Miljø og Næring 8 972 910 9 128 581-4 513 98,3 % 7000 Bygningsdrift - lede 420 937 1 723 018 1 302 033 24,4 % 7020 Skole- og barnehageb 8 109 002 7 515 128-593 874 107,9 % 7025 Kunnskapens hus 22 929 189 383 166 454 12,1 % 7030 Helse- og sosialbygg 1 557 181 752 861-804 320 206,8 % 7035 Tana helsesenter 1 441 515 1 647 000 205 485 87,5 % 7040 Administrasjons- og 3 753 213 3 630 294-136 804 103,4 % 7050 Tana kommunale eiend -10 681-311 500-300 910 3,4 % 7060 Bortfeste av tomter -253 772-248 000 4 759 102,3 % 7070 Diverse tilskudd fra 20 000 90 000 70 000 22,2 % 7080 Forebyggende brannve -253 304-230 839 22 418 109,7 % Sum Bygningsdrift 14 807 020 14 757 345-64 759 100,3 % 8000 Anleggsdrift - ledel 1 369 232 1 270 016-99 453 107,8 % 8010 Løyper i utmark 165 215 215 000 49 785 76,8 % 8020 Lysløyper 14 551 40 000 25 449 36,4 % 8030 Offentlige plasser o 103 376 171 408 68 032 60,3 % 8040 Vannforsyning -2 369 618-2 540 064-170 446 93,3 % 8050 Avløp og rensing 146 404-1 552 997-1 699 401-9,4 % 8060 Renovasjon -25 824-103 000-77 176 25,1 % 8070 Brann og ulykkesvern 1 881 303 1 729 411-151 892 108,8 % 8080 Veier og gater 2 599 643 2 359 162-240 481 110,2 % 8090 Boligfelt -457 018-600 000-142 982 76,2 % 8095 Havn og havneanlegg -22 915-120 000-97 085 19,1 % Sum Anleggsdrift 3 404 348 868 936-2 535 649 391,8 % 9000 Skatteinntekter og r -161 301 746-161 264 350 37 396 100,0 % 9011 Andre statstilskudd -5 128 000-5 129 000-1 000 100,0 % 9020 Utlån 8 710-8 710 9030 Renter og avkastning -526 471 195 136 721 607-269,8 % 9040 Avdragsutgifter 9 577 583 9 300 000-277 583 103,0 % 9050 Avsetninger og tap 1 050 128 2 766 000 1 715 872 38,0 % 9060 Interne finansiering 2 374 382-1 691 000-4 065 382-140,4 % 9070 Mva komp fra investe -5 539 502-4 337 000 1 202 502 127,7 % 9999 Årets regnskapsmessi 1 139 989 0-971 130 Sum Rammetiskudd og Finans -158 344 927-160 160 214-1 646 428 98,9 % Samlet resultat 0-1 072 040-1 072 040 Side 52/78 Side 77

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt Driftsregnskapet Regnskap/2010 Rev.budsjett/2010 Vedtatt budsjett/2010 Avvik/2010 Ansvar Bevilgningsart NOK NOK NOK NOK 1000 Kommunestyret og and 1 Driftsregnskap 3 827 146 2 050 622 3 000 622-1 776 524 1DR Driftsresultat 3 827 146 2 050 622 3 000 622-1 776 524 1DU Driftsutgifter 3 888 755 2 050 622 3 000 622-1 838 133 1DI Driftsinntekter -61 609 61 609 1010 Eldrerådet 1 Driftsregnskap 31 647 127 500 127 500 95 853 1DR Driftsresultat 31 647 127 500 127 500 95 853 1DU Driftsutgifter 32 905 127 500 127 500 94 595 1DI Driftsinntekter -1 258 1 258 1030 Valg og partistøtte 1 Driftsregnskap 97 446 116 000 116 000 18 554 1DR Driftsresultat 97 446 116 000 116 000 18 554 1DU Driftsutgifter 98 508 116 000 116 000 17 492 1DI Driftsinntekter -1 062 1 062 1100 Overføringer til kir 1 Driftsregnskap 3 344 828 3 339 300 3 339 300-5 528 1DR Driftsresultat 3 344 828 3 339 300 3 339 300-5 528 1DU Driftsutgifter 3 346 171 3 339 300 3 339 300-6 871 1DI Driftsinntekter -1 342 1 342 1110 Overføringer til and 1 Driftsregnskap 126 336 130 000 130 000 3 664 1DR Driftsresultat 126 336 130 000 130 000 3 664 1DU Driftsutgifter 126 336 130 000 130 000 3 664 1200 Fellestjenester 1 Driftsregnskap 1 710 255 683 500 683 500-1 026 755 1DR Driftsresultat 1 709 829 683 500 683 500-1 026 329 1DU Driftsutgifter 2 059 968 763 500 763 500-1 296 468 1DI Driftsinntekter -350 139-80 000-80 000 270 139 1FR Finansresultat 426-426 1FU Finansutgifter 426-426 1202 Serviceavdeling 1 Driftsregnskap 2 981 435 2 884 330 2 834 330-97 105 1DR Driftsresultat 2 981 206 2 884 330 2 834 330-96 876 1DU Driftsutgifter 3 165 756 3 182 330 3 132 330 16 574 1DI Driftsinntekter -184 549-298 000-298 000-113 451 1FR Finansresultat 229-229 1FU Finansutgifter 229-229 1205 Kantinedrift 1 Driftsregnskap -6 440-4 000-4 000 2 440 1DR Driftsresultat -6 440-4 000-4 000 2 440 1DU Driftsutgifter 29 073 2 000 2 000-27 073 1DI Driftsinntekter -35 512-6 000-6 000 29 512 Side 53/78 Side 78

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 1206 Leasing av bil 1 Driftsregnskap -1 904 0 0 1 904 1DR Driftsresultat -1 979 0 0 1 979 1DU Driftsutgifter 68 924 60 000 60 000-8 924 1DI Driftsinntekter -70 903-60 000-60 000 10 903 1FR Finansresultat 75-75 1FU Finansutgifter 75-75 1210 It drift 1 Driftsregnskap 4 548 638 3 332 542 3 298 542-1 216 096 1DR Driftsresultat 4 542 900 3 332 542 3 298 542-1 210 358 1DU Driftsutgifter 8 966 539 4 702 542 4 668 542-4 263 997 1DI Driftsinntekter -4 423 639-1 370 000-1 370 000 3 053 639 1FR Finansresultat 5 738-5 738 1FU Finansutgifter 5 738-5 738 1217 Kjøp/salg it øfas/se 1 Driftsregnskap 39 578-39 578 1DR Driftsresultat 39 578-39 578 1DU Driftsutgifter 42 083-42 083 1DI Driftsinntekter -2 504 2 504 1218 Losa 1 Driftsregnskap -7 680 99 527 107 207 1DR Driftsresultat -7 681 99 527 107 208 1DU Driftsutgifter 903 815 783 746-120 069 1DI Driftsinntekter -911 496-684 219 227 277 1FR Finansresultat 1-1 1FU Finansutgifter 1-1 1230 Samisk språkutviklin 1 Driftsregnskap 1 965 036 2 719 983 2 703 983 754 947 1DR Driftsresultat 1 965 036 2 719 983 2 703 983 754 947 1DU Driftsutgifter 2 361 907 3 823 673 3 807 673 1 461 766 1DI Driftsinntekter -396 871-1 103 690-1 103 690-706 819 1240 Studiesenter 1 Driftsregnskap 83 683 975 213 965 213 891 530 1DR Driftsresultat 83 683 975 213 965 213 891 530 1DU Driftsutgifter 756 543 1 065 213 1 055 213 308 670 1DI Driftsinntekter -672 860-90 000-90 000 582 860 1250 Bibliotek 1 Driftsregnskap 1 049 153 916 946 903 946-132 207 1DR Driftsresultat 1 049 153 916 946 903 946-132 207 1DU Driftsutgifter 1 255 143 1 106 946 1 093 946-148 197 1DI Driftsinntekter -205 990-190 000-190 000 15 990 1260 Landbruksvikar 1 Driftsregnskap -33 850 33 850 1DR Driftsresultat -33 850 33 850 1DU Driftsutgifter 29 256-29 256 1DI Driftsinntekter -63 107 63 107 1500 Administrativ ledels 1 Driftsregnskap 1 737 171 1 653 542 1 628 542-83 629 1DR Driftsresultat 1 737 171 1 653 542 1 628 542-83 629 1DU Driftsutgifter 1 780 487 1 653 542 1 628 542-126 945 Side 54/78 Side 79

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 1DI Driftsinntekter -43 316 43 316 1600 Økonomiavdeling 1 Driftsregnskap 3 640 144 3 742 370 3 106 370 102 226 1DR Driftsresultat 3 632 160 3 742 370 3 106 370 110 210 1DU Driftsutgifter 4 194 725 4 085 152 3 449 152-109 573 1DI Driftsinntekter -562 565-342 782-342 782 219 783 1FR Finansresultat 7 983-7 983 1FU Finansutgifter 7 983-7 983 1610 Fellesutgifter økono 1 Driftsregnskap 524 797 540 000 871 000 15 203 1DR Driftsresultat 524 797 540 000 871 000 15 203 1DU Driftsutgifter 500 191 540 000 871 000 39 809 1DI Driftsinntekter 24 606-24 606 1800 Personalavdeling 1 Driftsregnskap 3 625 029 4 093 111 3 751 111 468 082 1DR Driftsresultat 3 567 747 4 093 111 3 751 111 525 364 1DU Driftsutgifter 3 741 713 4 093 111 3 751 111 351 398 1DI Driftsinntekter -173 966 173 966 1FR Finansresultat 57 282-57 282 1FU Finansutgifter 57 282-57 282 1802 Velferdsutvalget 1 Driftsregnskap 0 0 1DR Driftsresultat -38 325 38 325 1DU Driftsutgifter 13 695-13 695 1DI Driftsinntekter -52 019 52 019 1FR Finansresultat 38 325-38 325 1FU Finansutgifter 38 420-38 420 1FI Finansinntekter -95 95 1820 Premieavvik pensjone 1 Driftsregnskap -5 144 854-2 481 500-2 481 500 2 663 354 1DR Driftsresultat -5 144 854-2 481 500-2 481 500 2 663 354 1DU Driftsutgifter -5 144 854-2 481 500-2 481 500 2 663 354 2000 Undervisning - ledel 1 Driftsregnskap 664 530 643 609 633 609-20 921 1DR Driftsresultat 664 530 643 609 633 609-20 921 1DU Driftsutgifter 675 085 649 609 639 609-25 476 1DI Driftsinntekter -10 555-6 000-6 000 4 555 2100 Grunnskole og sfo, f 1 Driftsregnskap 1 856 927 1 928 000 1 928 000 71 073 1DR Driftsresultat 1 631 927 1 928 000 1 928 000 296 073 1DU Driftsutgifter 1 767 420 1 963 000 1 963 000 195 581 1DI Driftsinntekter -135 493-35 000-35 000 100 493 1FR Finansresultat 225 000-225 000 1FU Finansutgifter 225 000-225 000 2110 Austertana oppveksts 1 Driftsregnskap 5 409 393 5 761 863 5 286 565 352 470 1DR Driftsresultat 5 708 840 5 761 863 5 286 565 53 023 1DU Driftsutgifter 6 885 708 6 908 863 6 433 565 23 155 1DI Driftsinntekter -1 176 868-1 147 000-1 147 000 29 868 Side 55/78 Side 80

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 1FR Finansresultat -299 447 299 447 1FU Finansutgifter 13 540-13 540 1FI Finansinntekter -312 987 312 987 2120 Boftsa oppvekstsente 1 Driftsregnskap 6 557 356 6 343 015 6 121 350-214 341 1DR Driftsresultat 6 565 640 6 343 015 6 121 350-222 625 1DU Driftsutgifter 9 189 566 8 740 615 8 518 950-448 951 1DI Driftsinntekter -2 623 926-2 397 600-2 397 600 226 326 1FR Finansresultat -8 284 8 284 1FU Finansutgifter 15 630-15 630 1FI Finansinntekter -23 914 23 914 2130 Seida skole 1 Driftsregnskap 11 402 280 11 571 314 11 225 397 169 034 1DR Driftsresultat 11 385 079 11 571 314 11 225 397 186 235 1DU Driftsutgifter 12 885 098 12 439 526 12 093 609-445 572 1DI Driftsinntekter -1 500 019-868 212-868 212 631 807 1FR Finansresultat 17 201-17 201 1FU Finansutgifter 17 201-17 201 2140 Deanu sameskuvla 1 Driftsregnskap 4 725 443 4 862 178 4 610 128 136 735 1DR Driftsresultat 4 631 638 4 862 178 4 610 128 230 540 1DU Driftsutgifter 10 556 565 9 208 845 8 956 795-1 347 720 1DI Driftsinntekter -5 924 927-4 346 667-4 346 667 1 578 260 1FR Finansresultat 93 805-93 805 1FU Finansutgifter 197 447-197 447 1FI Finansinntekter -103 642 103 642 2150 Sirma skole 1 Driftsregnskap 2 327 575 2 403 382 2 322 313 75 807 1DR Driftsresultat 2 327 575 2 403 382 2 322 313 75 807 1DU Driftsutgifter 3 346 283 2 905 382 2 824 313-440 901 1DI Driftsinntekter -1 018 709-502 000-502 000 516 709 2200 Losa 1 Driftsregnskap 0 85 527 0 1DR Driftsresultat 0 85 527 0 1DU Driftsutgifter 0 769 746 0 1DI Driftsinntekter 0-684 219 0 2400 Barnehager - fellest 1 Driftsregnskap -1 605 761-978 000-978 000 627 761 1DR Driftsresultat -1 601 784-978 000-978 000 623 784 1DU Driftsutgifter 633 264 660 000 660 000 26 736 1DI Driftsinntekter -2 235 048-1 638 000-1 638 000 597 048 1FR Finansresultat -3 977 3 977 1FI Finansinntekter -3 977 3 977 2430 Åpen barnehage 1 Driftsregnskap 25 692 10 231 8 231-15 461 1DR Driftsresultat 27 078 10 231 8 231-16 847 1DU Driftsutgifter 114 675 92 981 90 981-21 694 1DI Driftsinntekter -87 597-82 750-82 750 4 847 Side 56/78 Side 81

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 1FR Finansresultat -1 386 1 386 1FI Finansinntekter -1 386 1 386 2440 Private barnehager 1 Driftsregnskap 706 040 731 000 531 000 24 960 1DR Driftsresultat 954 499 731 000 531 000-223 499 1DU Driftsutgifter 4 534 215 3 034 000 2 834 000-1 500 215 1DI Driftsinntekter -3 579 716-2 303 000-2 303 000 1 276 716 1FR Finansresultat -248 459 248 459 1FI Finansinntekter -248 459 248 459 2460 Tanabru barnehage 1 Driftsregnskap 977 021 685 056 605 056-291 965 1DR Driftsresultat 1 028 551 685 056 605 056-343 495 1DU Driftsutgifter 5 421 855 5 144 056 5 064 056-277 799 1DI Driftsinntekter -4 393 304-4 459 000-4 459 000-65 696 1FR Finansresultat -51 530 51 530 1FI Finansinntekter -51 530 51 530 2500 Voksenopplæring 1 Driftsregnskap -226 784-101 969-110 969 124 815 1DR Driftsresultat -226 784-101 969-110 969 124 815 1DU Driftsutgifter 556 437 580 031 571 031 23 594 1DI Driftsinntekter -783 221-682 000-682 000 101 221 3000 Legestasjon 1 Driftsregnskap 7 256 090 7 647 052 7 491 052 390 962 1DR Driftsresultat 7 107 451 7 647 052 7 491 052 539 601 1DU Driftsutgifter 12 709 074 11 954 052 11 798 052-755 022 1DI Driftsinntekter -5 601 623-4 307 000-4 307 000 1 294 623 1FR Finansresultat 148 639-148 639 1FU Finansutgifter 150 939-150 939 1FI Finansinntekter -2 300 2 300 3010 Fysioterapi 1 Driftsregnskap 1 128 229 1 113 514 1 109 514-14 715 1DR Driftsresultat 1 128 229 1 113 514 1 109 514-14 715 1DU Driftsutgifter 1 128 497 1 118 514 1 114 514-9 983 1DI Driftsinntekter -268-5 000-5 000-4 732 3100 Helsestasjon 1 Driftsregnskap 1 106 670 1 194 248 1 179 248 87 578 1DR Driftsresultat 1 108 170 1 179 248 1 164 248 71 078 1DU Driftsutgifter 1 198 979 1 263 248 1 248 248 64 269 1DI Driftsinntekter -90 809-84 000-84 000 6 809 1FR Finansresultat -1 500 15 000 15 000 16 500 1FU Finansutgifter 15 000 15 000 15 000 3120 Ungdommens prevensjo 1FI Finansinntekter -1 500 1 500 1 Driftsregnskap 37 013-37 013 1DR Driftsresultat 37 013-37 013 1DU Driftsutgifter 41 438-41 438 1DI Driftsinntekter -4 424 4 424 4000 Pleie- og omsorg - f 1 Driftsregnskap 586 799 596 020 2 336 020 9 221 Side 57/78 Side 82

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 1DR Driftsresultat 571 799 596 020 2 336 020 24 221 1DU Driftsutgifter 666 638 736 020 2 476 020 69 382 1DI Driftsinntekter -94 839-140 000-140 000-45 161 1FR Finansresultat 15 000-15 000 1FU Finansutgifter 15 000-15 000 4010 Sone 1 - austertana 1 Driftsregnskap 6 113 269 6 140 784 6 151 784 27 515 1DR Driftsresultat 6 113 269 6 140 784 6 151 784 27 515 1DU Driftsutgifter 8 045 254 7 806 784 7 817 784-238 470 1DI Driftsinntekter -1 931 985-1 666 000-1 666 000 265 985 4020 Sone 2 - polmak 1 Driftsregnskap 7 156 244 6 892 246 5 355 246-263 998 1DR Driftsresultat 7 371 088 7 092 246 5 355 246-278 842 1DU Driftsutgifter 9 628 714 8 379 246 6 642 246-1 249 468 1DI Driftsinntekter -2 257 626-1 287 000-1 287 000 970 626 1FR Finansresultat -214 844-200 000 14 844 1FU Finansutgifter 156-156 1FI Finansinntekter -215 000-200 000 15 000 4030 Sykeavdelingen 1 Driftsregnskap 11 944 949 11 936 071 11 730 071-8 878 1DR Driftsresultat 11 944 949 11 936 071 11 730 071-8 878 1DU Driftsutgifter 16 779 112 15 265 571 15 059 571-1 513 541 1DI Driftsinntekter -4 834 163-3 329 500-3 329 500 1 504 663 4040 Tana omsorgssone 1 Driftsregnskap 11 803 132 10 840 857 11 398 895-962 275 1DR Driftsresultat 11 945 709 10 840 857 11 398 895-1 104 852 1DU Driftsutgifter 13 148 157 11 289 857 11 847 895-1 858 300 1DI Driftsinntekter -1 202 448-449 000-449 000 753 448 1FR Finansresultat -142 577 142 577 1FU Finansutgifter 8 681-8 681 1FI Finansinntekter -151 259 151 259 4050 Rehabilitering 1 Driftsregnskap 1 795 153 2 203 783 2 164 783 408 630 1DR Driftsresultat 1 795 153 2 203 783 2 164 783 408 630 1DU Driftsutgifter 2 368 399 2 205 783 2 216 783-162 616 1DI Driftsinntekter -573 246-2 000-52 000 571 246 5000 Hjelpetjenester - le 1 Driftsregnskap 1 382 451 992 116 979 116-390 335 1DR Driftsresultat 1 455 429 992 116 979 116-463 313 1DU Driftsutgifter 1 467 464 1 328 616 1 315 616-138 848 1DI Driftsinntekter -12 035-336 500-336 500-324 465 1FR Finansresultat -72 978 72 978 1FI Finansinntekter -72 978 72 978 5010 Pedagogisk/psykologi 1 Driftsregnskap 901 056 887 662 871 662-13 394 1DR Driftsresultat 698 674 887 662 871 662 188 988 1DU Driftsutgifter 1 247 454 974 752 958 752-272 702 1DI Driftsinntekter -548 780-87 090-87 090 461 690 Side 58/78 Side 83

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 1FR Finansresultat 202 382-202 382 1FU Finansutgifter 234 210-234 210 1FI Finansinntekter -31 828 31 828 5020 Sosial rådgivning og 1 Driftsregnskap 1 432 836 1 461 834 1 441 834 28 998 1DR Driftsresultat 1 446 816 1 461 834 1 441 834 15 018 1DU Driftsutgifter 1 729 673 1 464 924 1 444 924-264 749 1DI Driftsinntekter -282 857-3 090-3 090 279 767 1FR Finansresultat -13 980 13 980 1FU Finansutgifter 20-20 1FI Finansinntekter -14 000 14 000 5030 Barnevern 1 Driftsregnskap 3 147 768 2 853 161 2 823 161-294 607 1DR Driftsresultat 3 147 768 2 853 161 2 823 161-294 607 1DU Driftsutgifter 3 563 646 2 858 311 2 828 311-705 335 1DI Driftsinntekter -415 878-5 150-5 150 410 728 5040 Rusvern 1 Driftsregnskap 43 541 155 933 153 933 112 392 1DR Driftsresultat 63 541 155 933 153 933 92 392 1DU Driftsutgifter 244 467 207 433 205 433-37 034 1DI Driftsinntekter -180 926-51 500-51 500 129 426 1FR Finansresultat -20 000 20 000 1FI Finansinntekter -20 000 20 000 5050 Psykisk helsevern 1 Driftsregnskap 3 776 043 4 133 012 4 065 012 356 969 1DR Driftsresultat 3 776 043 4 133 012 4 065 012 356 969 1DU Driftsutgifter 3 768 329 4 215 412 4 147 412 447 083 1DI Driftsinntekter 7 714-82 400-82 400-90 114 5060 Pleie og omsorgsforv 1 Driftsregnskap 10 626 420 13 178 166 11 938 166 2 551 746 1DR Driftsresultat 11 626 420 13 178 166 11 938 166 1 551 746 1DU Driftsutgifter 16 716 722 16 203 916 14 963 916-512 806 1DI Driftsinntekter -5 090 302-3 025 750-3 025 750 2 064 552 1FR Finansresultat -1 000 000 1 000 000 1FI Finansinntekter -1 000 000 1 000 000 5070 Tana arbeidsservice 1 Driftsregnskap 675 000 690 000 690 000 15 000 1DR Driftsresultat 675 000 690 000 690 000 15 000 1DU Driftsutgifter 675 000 690 000 690 000 15 000 5080 NAV 1 Driftsregnskap 3 290 679 2 638 188 2 622 188-652 491 1DR Driftsresultat 3 330 482 2 638 188 2 622 188-692 294 1DU Driftsutgifter 4 018 964 2 792 688 2 776 688-1 226 276 1DI Driftsinntekter -688 483-154 500-154 500 533 983 1FR Finansresultat -39 803 39 803 1FI Finansinntekter -39 803 39 803 6000 Miljø og næring - le 1 Driftsregnskap 928 971 999 726 726 076 70 755 1DR Driftsresultat 670 321 999 726 726 076 329 405 Side 59/78 Side 84

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 1DU Driftsutgifter 674 524 1 001 726 728 076 327 202 1DI Driftsinntekter -4 204-2 000-2 000 2 204 1FR Finansresultat 258 650-258 650 1FU Finansutgifter 258 650-258 650 6010 Næringsutviklig 1 Driftsregnskap 811 664 1 277 668 722 668 466 004 1DR Driftsresultat 1 043 513 1 567 668 712 668 524 155 1DU Driftsutgifter 2 227 637 2 079 668 1 224 668-147 969 1DI Driftsinntekter -1 184 124-512 000-512 000 672 124 1FR Finansresultat -231 849-290 000 10 000-58 151 1FU Finansutgifter 1 210 032 510 000 510 000-700 032 1FI Finansinntekter -1 441 881-800 000-500 000 641 881 6030 Landbruk 1 Driftsregnskap 804 503 1 132 626 1 075 626 328 123 1DR Driftsresultat 840 503 1 132 626 1 075 626 292 123 1DU Driftsutgifter 2 256 075 2 103 896 2 046 896-152 179 1DI Driftsinntekter -1 415 572-971 270-971 270 444 302 1FR Finansresultat -36 000 36 000 1FI Finansinntekter -36 000 36 000 6040 Miljøvern 1 Driftsregnskap 257 758 61 499 60 499-196 259 1DR Driftsresultat 291 054 41 499 40 499-249 555 1DU Driftsutgifter 718 492 115 259 114 259-603 233 1DI Driftsinntekter -427 439-73 760-73 760 353 679 1FR Finansresultat -33 295 20 000 20 000 53 295 1FU Finansutgifter 122 999 62 000 62 000-60 999 1FI Finansinntekter -156 294-42 000-42 000 114 294 6050 Arealplanlegging - t 1 Driftsregnskap 2 130 621 1 922 300 1 889 300-208 321 1DR Driftsresultat 2 157 090 1 922 300 1 889 300-234 790 1DU Driftsutgifter 2 874 504 2 669 300 2 636 300-205 204 1DI Driftsinntekter -717 414-747 000-747 000-29 586 1FR Finansresultat -26 469 26 469 1FI Finansinntekter -26 469 26 469 6100 Kultur - ledelse og 1 Driftsregnskap 1 409 898 1 213 437 1 101 437-196 461 1DR Driftsresultat 1 409 834 1 213 437 1 101 437-196 397 1DU Driftsutgifter 2 090 199 1 515 437 1 403 437-574 762 1DI Driftsinntekter -680 366-302 000-302 000 378 366 1FR Finansresultat 65-65 1FU Finansutgifter 65-65 6110 Kulturskole 1 Driftsregnskap 1 129 882 1 077 526 1 056 526-52 356 1DR Driftsresultat 989 882 1 077 526 1 056 526 87 644 1DU Driftsutgifter 1 325 604 1 365 526 1 344 526 39 922 1DI Driftsinntekter -335 722-288 000-288 000 47 722 1FR Finansresultat 140 000-140 000 Side 60/78 Side 85

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 1FU Finansutgifter 140 000-140 000 6120 Samisk teater 1 Driftsregnskap 560 060 425 592 416 592-134 468 1DR Driftsresultat 559 995 425 592 416 592-134 403 1DU Driftsutgifter 906 935 625 592 616 592-281 343 1DI Driftsinntekter -346 941-200 000-200 000 146 941 1FR Finansresultat 66-66 1FU Finansutgifter 66-66 6200 Museum 1 Driftsregnskap 199 387 383 249 373 249 183 862 1DR Driftsresultat 141 387 383 249 373 249 241 862 1DU Driftsutgifter 615 246 729 249 719 249 114 003 1DI Driftsinntekter -473 859-346 000-346 000 127 859 1FR Finansresultat 58 000-58 000 1FU Finansutgifter 58 000-58 000 6310 Tanabru fritidsklubb 1 Driftsregnskap 371 090 420 408 415 408 49 318 1DR Driftsresultat 371 090 420 408 415 408 49 318 1DU Driftsutgifter 374 976 473 408 468 408 98 432 6320 Ungdommens kulturmøn 1DI Driftsinntekter -3 885-53 000-53 000-49 115 1 Driftsregnskap 22 600 20 000 20 000-2 600 1DR Driftsresultat 22 600 20 000 20 000-2 600 1DU Driftsutgifter 22 600 22 000 22 000-600 1DI Driftsinntekter -2 000-2 000-2 000 1 Driftsregnskap 169 298 92 000 92 000-77 298 1DR Driftsresultat 69 298 92 000 92 000 22 702 1DU Driftsutgifter 69 735 92 000 92 000 22 265 1DI Driftsinntekter -437 437 1FR Finansresultat 100 000-100 000 1FU Finansutgifter 100 000-100 000 6400 Idrett og friluftsli 1 Driftsregnskap 177 178 102 550 12 550-74 628 1DR Driftsresultat 381 178 473 550 177 550 92 372 1DU Driftsutgifter 683 836 1 303 550 1 007 550 619 714 1DI Driftsinntekter -302 658-830 000-830 000-527 342 1FR Finansresultat -204 000-371 000-165 000-167 000 1FU Finansutgifter 252 000-252 000 1FI Finansinntekter -456 000-371 000-165 000 85 000 7000 Bygningsdrift - lede 1 Driftsregnskap 420 937 1 723 018 1 392 018 1 302 081 1DR Driftsresultat 559 901 1 723 018 1 392 018 1 163 117 1DU Driftsutgifter 1 067 021 1 556 018 1 392 018 488 997 1DI Driftsinntekter -507 120 167 000 674 120 1FR Finansresultat -138 964 138 964 1FU Finansutgifter 1 036-1 036 1FI Finansinntekter -140 000 140 000 Side 61/78 Side 86

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 7020 Skole- og barnehageb 1 Driftsregnskap 8 109 002 7 515 128 7 264 128-593 874 1DR Driftsresultat 8 108 642 7 515 128 7 264 128-593 514 1DU Driftsutgifter 8 844 511 7 521 128 7 270 128-1 323 383 1DI Driftsinntekter -735 869-6 000-6 000 729 869 1FR Finansresultat 360-360 1FU Finansutgifter 360-360 7025 Kunnskapens hus 1 Driftsregnskap 22 929 189 383 186 383 166 454 1DR Driftsresultat 22 656 189 383 186 383 166 727 1DU Driftsutgifter 194 309 314 383 311 383 120 074 1DI Driftsinntekter -171 653-125 000-125 000 46 653 1FR Finansresultat 273-273 1FU Finansutgifter 273-273 7030 Helse- og sosialbygg 1 Driftsregnskap 1 557 181 752 861 873 861-804 320 1DR Driftsresultat 1 556 953 752 861 873 861-804 092 1DU Driftsutgifter 2 080 586 1 706 206 1 827 206-374 380 1DI Driftsinntekter -523 633-953 345-953 345-429 712 1FR Finansresultat 228-228 1FU Finansutgifter 228-228 7035 Tana helsesenter 1 Driftsregnskap 1 441 515 1 647 000 205 485 1DR Driftsresultat 1 441 515 1 647 000 205 485 1DU Driftsutgifter 2 435 445 1 647 000-788 445 1DI Driftsinntekter -993 930 993 930 7040 Administrasjons- og 1 Driftsregnskap 3 753 213 3 630 294 3 765 294-122 919 1DR Driftsresultat 3 752 968 3 630 294 3 765 294-122 674 1DU Driftsutgifter 4 482 228 3 916 834 4 051 834-565 394 1DI Driftsinntekter -729 260-286 540-286 540 442 720 1FR Finansresultat 245-245 7050 Tana kommunale eiend 1FU Finansutgifter 245-245 1 Driftsregnskap -10 681-311 500-311 500-300 819 1DR Driftsresultat -10 681-311 500-311 500-300 819 1DU Driftsutgifter 1 543 046 782 223 782 223-760 823 1DI Driftsinntekter -1 553 727-1 093 723-1 093 723 460 004 7060 Bortfeste av tomter 1 Driftsregnskap -253 772-248 000-248 000 5 772 1DR Driftsresultat -253 772-248 000-248 000 5 772 1DU Driftsutgifter 14 192 1 500 1 500-12 692 1DI Driftsinntekter -267 965-249 500-249 500 18 465 7070 Diverse tilskudd fra 1 Driftsregnskap 20 000 90 000 90 000 70 000 1DR Driftsresultat 20 000 90 000 90 000 70 000 1DU Driftsutgifter 20 000 208 000 208 000 188 000 1DI Driftsinntekter -118 000-118 000-118 000 1FR Finansresultat 0 0 Side 62/78 Side 87

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 1FU Finansutgifter 11 034-11 034 7080 Forebyggende brannve 1FI Finansinntekter -11 034 11 034 1 Driftsregnskap -253 304-230 839-233 839 22 465 1DR Driftsresultat -253 304-230 839-233 839 22 465 1DU Driftsutgifter 306 662 272 161 269 161-34 501 1DI Driftsinntekter -559 966-503 000-503 000 56 966 8000 Anleggsdrift - ledel 1 Driftsregnskap 1 369 232 1 270 016 1 249 016-99 216 1DR Driftsresultat 1 369 232 1 270 016 1 249 016-99 216 1DU Driftsutgifter 1 440 322 1 273 016 1 252 016-167 306 1DI Driftsinntekter -71 090-3 000-3 000 68 090 8010 Løyper i utmark 1 Driftsregnskap 165 215 215 000 215 000 49 785 1DR Driftsresultat 165 215 215 000 215 000 49 785 1DU Driftsutgifter 198 589 215 000 215 000 16 411 1DI Driftsinntekter -33 374 33 374 8020 Lysløyper 1 Driftsregnskap 14 551 40 000 40 000 25 449 1DR Driftsresultat 14 551 40 000 40 000 25 449 1DU Driftsutgifter 16 187 40 000 40 000 23 813 1DI Driftsinntekter -1 636 1 636 8030 Offentlige plasser o 1 Driftsregnskap 103 376 171 408 232 408 68 032 1DR Driftsresultat 103 376 171 408 232 408 68 032 1DU Driftsutgifter 212 454 247 408 245 408 34 954 1DI Driftsinntekter -109 078-76 000-13 000 33 078 8040 Vannforsyning 1 Driftsregnskap -2 369 618-2 540 064-2 557 064-170 446 1DR Driftsresultat -2 504 328-2 620 064-2 637 064-115 736 1DU Driftsutgifter 2 446 191 2 033 886 2 016 886-412 305 1DI Driftsinntekter -4 950 519-4 653 950-4 653 950 296 569 1FR Finansresultat 134 710 80 000 80 000-54 710 1FU Finansutgifter 134 710 80 000 80 000-54 710 8050 Avløp og rensing 1 Driftsregnskap 146 404-1 552 997-1 567 997-1 699 401 1DR Driftsresultat -1 157 467-1 552 997-1 567 997-395 530 1DU Driftsutgifter 4 160 817 3 215 361 3 200 361-945 456 1DI Driftsinntekter -5 318 284-4 768 358-4 768 358 549 926 1FR Finansresultat 1 303 871-1 303 871 1FU Finansutgifter 1 303 871-1 303 871 8060 Renovasjon 1 Driftsregnskap -25 824-103 000-103 000-77 176 1DR Driftsresultat 28 176-103 000-103 000-131 176 1DU Driftsutgifter 4 265 812 3 352 000 3 352 000-913 812 1DI Driftsinntekter -4 237 636-3 455 000-3 455 000 782 636 1FR Finansresultat -54 000 54 000 1FI Finansinntekter -54 000 54 000 8070 Brann og ulykkesvern 1 Driftsregnskap 1 881 303 1 729 411 1 708 411-151 892 Side 63/78 Side 88

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 1DR Driftsresultat 1 881 303 1 729 411 1 708 411-151 892 1DU Driftsutgifter 1 984 053 1 729 411 1 708 411-254 642 1DI Driftsinntekter -102 750 102 750 8080 Veier og gater 1 Driftsregnskap 2 599 643 2 359 162 2 325 162-240 481 1DR Driftsresultat 2 849 643 2 609 162 2 325 162-240 481 1DU Driftsutgifter 3 431 847 2 784 262 2 500 262-647 585 1DI Driftsinntekter -582 204-175 100-175 100 407 104 1FR Finansresultat -250 000-250 000 0 1FI Finansinntekter -250 000-250 000 0 8090 Boligfelt 1 Driftsregnskap -457 018-600 000-600 000-142 982 1DR Driftsresultat -457 105-600 000-600 000-142 895 1DU Driftsutgifter 7 567-7 567 1DI Driftsinntekter -464 672-600 000-600 000-135 328 1FR Finansresultat 87-87 1FU Finansutgifter 87-87 8095 Havn og havneanlegg 1 Driftsregnskap -22 915-120 000-120 000-97 085 1DR Driftsresultat -22 915-120 000-120 000-97 085 1DU Driftsutgifter 39 637-120 000-120 000-159 637 1DI Driftsinntekter -62 552 62 552 9000 Skatteinntekter og r 1 Driftsregnskap -161 301 746-161 264 350-161 264 350 37 396 1DR Driftsresultat -159 524 407-159 477 000-159 477 000 47 407 1DU Driftsutgifter 244 937 40 000 40 000-204 937 1DI Driftsinntekter -159 769 344-159 517 000-159 517 000 252 344 1FR Finansresultat -1 777 339-1 787 350-1 787 350-10 011 1FU Finansutgifter 10 011-10 011 1FI Finansinntekter -1 787 350-1 787 350-1 787 350 0 9011 Andre statstilskudd 1 Driftsregnskap -5 128 000-5 129 000-5 129 000-1 000 1DR Driftsresultat -5 128 000-5 129 000-5 129 000-1 000 1DI Driftsinntekter -5 128 000-5 129 000-5 129 000-1 000 9020 Utlån 1 Driftsregnskap 8 710-8 710 1DR Driftsresultat 8 710-8 710 1DU Driftsutgifter 12 178-12 178 1DI Driftsinntekter -3 468 3 468 9030 Renter og avkastning 1 Driftsregnskap -526 471 195 136 1 695 136 721 607 1DR Driftsresultat -385 042-555 000-555 000-169 958 1DU Driftsutgifter 15 102 95 000 95 000 79 898 1DI Driftsinntekter -400 144-650 000-650 000-249 856 1FR Finansresultat -141 429 750 136 2 250 136 891 565 1FU Finansutgifter 6 124 373 7 287 136 8 287 136 1 162 763 1FI Finansinntekter -6 265 801-6 537 000-6 037 000-271 199 9040 Avdragsutgifter 1 Driftsregnskap 9 577 583 9 300 000 9 300 000-277 583 Side 64/78 Side 89

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 1DR Driftsresultat 180-180 1DU Driftsutgifter 180-180 1FR Finansresultat 9 577 403 9 300 000 9 300 000-277 403 1FU Finansutgifter 14 034 403 9 300 000 9 300 000-4 734 403 1FI Finansinntekter -4 457 000 4 457 000 9050 Avsetninger og tap 1 Driftsregnskap 1 050 128 2 766 000 4 266 000 1 715 872 1DR Driftsresultat 506 572 1 766 000 4 266 000 1 259 428 1DU Driftsutgifter 693 603 1 766 000 4 266 000 1 072 397 1DI Driftsinntekter -187 032 187 032 1FR Finansresultat 543 556 1 000 000 456 444 1FU Finansutgifter 1 000 000 1 000 000 0 1FI Finansinntekter -456 444 456 444 9060 Interne finansiering 1 Driftsregnskap 2 374 382-1 691 000-4 065 382 1FR Finansresultat 2 374 382-1 691 000-4 065 382 1FU Finansutgifter 6 496 438-6 496 438 1FI Finansinntekter -4 122 056-1 691 000 2 431 056 9070 Mva komp fra investe 1 Driftsregnskap -5 539 502-4 337 000-4 337 000 1 202 502 1DR Driftsresultat -6 168 735-4 337 000-4 337 000 1 831 735 1DI Driftsinntekter -6 168 735-4 337 000-4 337 000 1 831 735 1FR Finansresultat 629 233-629 233 1FU Finansutgifter 629 233-629 233 9080 Fordelte avskrivning 1 Driftsregnskap 0 0 1FR Finansresultat 0 0 1FU Finansutgifter 13 968 243 1FI Finansinntekter -13 968 243-13 968 243 13 968 243 9999 Årets regnskapsmessi 1 Driftsregnskap 1 139 989-1 139 989 1FR Finansresultat 1 139 989-1 139 989 1FU Finansutgifter 1 139 989-1 139 989 Samlet resultat 0-1 072 040-2 117 234-1 072 040 Kapitalregnskap Regnskap/2010 Rev.budsjett/2010 Vedtatt budsjett/2010 Avvik/2010 Ansvar Bevilgningsart NOK NOK NOK NOK 1210 It drift 0 Investeringsregnskap 3 150 114 0 0-3 150 114 0IR Investeringsresultat 5 120 114 1 970 000 1 970 000-3 150 114 0IU Investeringsutgifter 5 120 114 1 970 000 1 970 000-3 150 114 0FR Finansresultat -1 970 000-1 970 000-1 970 000 0 0FI Finansinntekter -1 970 000-1 970 000-1 970 000 0 1217 Kjøp/salg it øfas/se 0 Investeringsregnskap -1 364 1 364 0IR Investeringsresultat -1 364 1 364 Side 65/78 Side 90

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 0IU Investeringsutgifter -1 364 1 364 1240 Studiesenter 0 Investeringsregnskap 0 0 0 0IR Investeringsresultat 98 658 170 000 71 343 0IU Investeringsutgifter 98 658 170 000 71 343 0FR Finansresultat -98 658-170 000-71 343 0FI Finansinntekter -98 658-170 000-71 343 1600 Økonomiavdeling 0 Investeringsregnskap 208 283-208 283 0IR Investeringsresultat 208 283-208 283 0IU Investeringsutgifter 637 861-637 861 2100 Grunnskole og sfo, f 0II Investeringsinntekt -429 578 429 578 0 Investeringsregnskap 0 0 0IR Investeringsresultat 24 000-24 000 0IU Investeringsutgifter 24 000-24 000 0FR Finansresultat -24 000 24 000 0FI Finansinntekter -24 000 24 000 6100 Kultur - ledelse og 0 Investeringsregnskap 0 0 0 0IR Investeringsresultat 112 000 550 000 438 000 0IU Investeringsutgifter 112 000 550 000 438 000 0FR Finansresultat -112 000-550 000-438 000 6310 Tanabru fritidsklubb 0FI Finansinntekter -112 000-550 000-438 000 0 Investeringsregnskap 415 321 0 0-415 321 0IR Investeringsresultat 415 321 0 550 000-415 321 0IU Investeringsutgifter 415 321 0 550 000-415 321 0FR Finansresultat 0-550 000 0 0FI Finansinntekter 0-550 000 0 7000 Bygningsdrift - lede 0 Investeringsregnskap -87 0 87 0IR Investeringsresultat 12 797 0-12 797 0IU Investeringsutgifter 12 797 0-12 797 0FR Finansresultat -12 884 0 12 884 7020 Skole- og barnehageb 0FI Finansinntekter -12 884 0 12 884 0 Investeringsregnskap 1 132 102 0 0-1 132 102 0IR Investeringsresultat 11 921 199 6 078 000 5 450 000-5 843 199 0IU Investeringsutgifter 11 921 199 6 078 000 5 450 000-5 843 199 0FR Finansresultat -10 789 097-6 078 000-5 450 000 4 711 097 0FI Finansinntekter -10 789 097-6 078 000-5 450 000 4 711 097 7025 Kunnskapens hus 0 Investeringsregnskap 22 333-22 333 0IR Investeringsresultat 222 640-222 640 0IU Investeringsutgifter 222 640-222 640 0FR Finansresultat -200 307 200 307 7030 Helse- og sosialbygg 0FI Finansinntekter -200 307 200 307 0 Investeringsregnskap 264 393 0 0-264 393 Side 66/78 Side 91

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 0IR Investeringsresultat 453 244 135 000 135 000-318 244 0IU Investeringsutgifter 453 244 135 000 135 000-318 244 0FR Finansresultat -188 851-135 000-135 000 53 851 0FI Finansinntekter -188 851-135 000-135 000 53 851 7035 Tana helsesenter 0 Investeringsregnskap -270 969 0 270 969 0IR Investeringsresultat 564 376 0-564 376 0IU Investeringsutgifter 564 376 0-564 376 0FR Finansresultat -835 345 0 835 345 7040 7050 Administrasjonsog Tana kommunale eiend 0FI Finansinntekter -835 345 0 835 345 0 Investeringsregnskap -149 390 0 0 149 390 0IR Investeringsresultat -1 287 885 640 000 640 000 1 927 885 0IU Investeringsutgifter 1 042 115 640 000 640 000-402 115 0II Investeringsinntekt -2 330 000 2 330 000 0FR Finansresultat 1 138 494-640 000-640 000-1 778 494 0FU Finansutgifter 1 500 000-1 500 000 0FI Finansinntekter -361 506-640 000-640 000-278 494 0 Investeringsregnskap 33 498-33 498 0IR Investeringsresultat 33 498-33 498 0IU Investeringsutgifter 226 592-226 592 0II Investeringsinntekt -193 094 193 094 7060 Bortfeste av tomter 0 Investeringsregnskap -188 420 188 420 0IR Investeringsresultat -188 420 188 420 0II Investeringsinntekt -188 420 188 420 8010 Løyper i utmark 0 Investeringsregnskap 2 000-2 000 0IR Investeringsresultat 2 000-2 000 0IU Investeringsutgifter 2 000-2 000 8030 Offentlige plasser o 0 Investeringsregnskap 230-230 0IR Investeringsresultat 230-230 0IU Investeringsutgifter 230-230 8040 Vannforsyning 0 Investeringsregnskap 55 077 0 0-55 077 0IR Investeringsresultat 613 146 3 940 000 3 940 000 3 326 854 0IU Investeringsutgifter 613 146 3 940 000 3 940 000 3 326 854 0FR Finansresultat -558 068-3 940 000-3 940 000-3 381 932 0FI Finansinntekter -558 068-3 940 000-3 940 000-3 381 932 8050 Avløp og rensing 0 Investeringsregnskap 352 266 0 0-352 266 0IR Investeringsresultat 1 129 185 3 570 000 2 000 000 2 440 815 0IU Investeringsutgifter 1 129 185 3 570 000 2 000 000 2 440 815 0FR Finansresultat -776 919-3 570 000-2 000 000-2 793 081 8070 Brann og ulykkesvern 0FI Finansinntekter -776 919-3 570 000-2 000 000-2 793 081 0 Investeringsregnskap 0 0 0 0 0IR Investeringsresultat 0 1 000 000 1 000 000 1 000 000 Side 67/78 Side 92

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 0IU Investeringsutgifter 0 1 000 000 1 000 000 1 000 000 0FR Finansresultat -1 000 000-1 000 000-1 000 000 0FI Finansinntekter -1 000 000-1 000 000-1 000 000 8080 Veier og gater 0 Investeringsregnskap 95 657 0 0-95 657 0IR Investeringsresultat 995 209 500 000 500 000-495 209 0IU Investeringsutgifter 995 209 500 000 500 000-495 209 0FR Finansresultat -899 552-500 000-500 000 399 552 0FI Finansinntekter -899 552-500 000-500 000 399 552 8090 Boligfelt 0 Investeringsregnskap 2 804 007 0 0-2 804 007 0IR Investeringsresultat 7 531 673 4 000 000 4 000 000-3 531 673 0IU Investeringsutgifter 7 531 673 4 000 000 4 000 000-3 531 673 0FR Finansresultat -4 727 666-4 000 000-4 000 000 727 666 8095 Havn og havneanlegg 0FI Finansinntekter -4 727 666-4 000 000-4 000 000 727 666 0 Investeringsregnskap 529 775 0 0-529 775 0IR Investeringsresultat 2 435 436 3 000 000 1 500 000 564 564 0IU Investeringsutgifter 2 435 436 3 000 000 1 500 000 564 564 0FR Finansresultat -1 905 661-3 000 000-1 500 000-1 094 339 0FI Finansinntekter -1 905 661-3 000 000-1 500 000-1 094 339 9000 Skatteinntekter og r 0 Investeringsregnskap -75 75 0IR Investeringsresultat -75 75 0IU Investeringsutgifter -75 75 9020 Utlån 0 Investeringsregnskap -108 390 108 390 0FR Finansresultat -108 390 108 390 0FU Finansutgifter 637 959-637 959 9030 Renter og avkastning 0FI Finansinntekter -746 349 746 349 0 Investeringsregnskap 161 022-161 022 0FR Finansresultat 161 022-161 022 0FU Finansutgifter 161 022-161 022 9040 Avdragsutgifter 0 Investeringsregnskap 226 337-226 337 0FR Finansresultat 226 337-226 337 0FU Finansutgifter 6 183 337-6 183 337 0FI Finansinntekter -5 957 000 5 957 000 9050 Avsetninger og tap 0 Investeringsregnskap -416 802 416 802 0IR Investeringsresultat -416 802 416 802 0IU Investeringsutgifter 5 000-5 000 0II Investeringsinntekt -421 802 421 802 0FR Finansresultat 0 0 0FU Finansutgifter -433 700 433 700 0FI Finansinntekter 433 700-433 700 9060 Interne finansiering 0 Investeringsregnskap -2 374 382 2 374 382 0FR Finansresultat -2 374 382 2 374 382 Side 68/78 Side 93

Ansvar Regnskap Budsjett Budsjett Avvik 2010 Revidert Vedtatt 0FU Finansutgifter 1 871 347-1 871 347 0FI Finansinntekter -4 245 729 4 245 729 9061 Overføring til inves 0 Investeringsregnskap -123 123 0FR Finansresultat -123 123 9070 9999 Mva komp fra investe Årets regnskapsmessi 0FI Finansinntekter -123 123 0 Investeringsregnskap -629 233 0 0 629 233 0IR Investeringsresultat 4 337 000 4 337 000 4 337 000 0IU Investeringsutgifter 4 337 000 4 337 000 4 337 000 0FR Finansresultat -629 233-4 337 000-4 337 000-3 707 767 0FI Finansinntekter -629 233-4 337 000-4 337 000-3 707 767 0 Investeringsregnskap -5 313 182 5 313 182 0FR Finansresultat -5 313 182 5 313 182 0FI Finansinntekter -5 313 182 5 313 182 Samlet resultat 0 0 0 0 Side 69/78 Side 94

Kontotekst 2010 2009 Balanseregnskap 2010 2009 21000010 Kasse 7 201,00 14 609,00 21000012 Kasse - helsestasjon 0,00 1 470,00 21000013 Kasse - bibliotek 0,00 442,50 21000015 Kasse - polmak alders og sykehjem 3 530,50 530,50 21000016 Kasse - austertana eldresenter 100,00 100,00 21000017 Kasse - legestasjon 5 832,00 24 908,50 21000018 Kasse - sykeavdelingen 207,00 2 773,50 21000 21000 Kasse 16 870,50 44 834,00 21020001 Bank 6 785 996,65 5 421 826,91 21020005 Bank innbetaling fakturering 460 150,57 0,00 21020400 4910.12.71160 Folio 4 495 709,43 12 576 807,09 21020410 4910.12.71179 Legesenter gml 598 008,97 166 448,57 21020415 4944.05.02112 Ocr gml 2 568 080,87 5 694 566,02 21020420 4910.12.71187 Manuelle utbetalinger 359 737,71 157 700,85 21020430 4910.12.71195 Kraftfond 406 869,35 382 291,35 21020440 4910.12.71209 Private avløpsanlegg 306 639,95 295 605,95 21020450 4910.12.71217 Depostitum husleie 211 959,39 215 980,99 21020455 4910.13.88068 Bibliotekinnbetalinger 12 341,00 7 250,00 21020460 4910.12.71225 Nærings- omstillingsfond 1 724 769,43 831 651,43 21020470 4910.12.71233 fiskerifond 0,00 7 265,75 21020475 4930.10.14766 Velferdsutvalg 53 094,02 15 043,52 21020485 4944.08.06030 Tidligere Tana utviklingselskap 13 417,98 11 132,98 21020490 4944.08.01047 Viltfond 269 412,76 203 567,72 21020495 4930.10.57805 Aksjon Terskij 10 582,35 10 118,35 21020496 7874 05 24754 Dnb folio 359 388,38 357 911,69 21020500 2351.72.09945 Nes pr.gjeld sp.bank 2 120 489,62 2 000 000,00 21020901 Klp rentefond 103 160,00 100 515,00 21020 21020 Kortsiktige fordringer 20 859 808,43 28 455 684,17 21098400 4910.12.71268 skattetrekkskonto 5 050 048,80 2 810 290,87 21098 21098 Interimskonti 5 050 048,80 2 810 290,87 210 210 Kasse, postgiro, bankinnskudd 25 926 727,73 31 310 809,04 21310000 Mva-kompensasjon, refusjonskrav 50 410,72-629,28 21310001 Mva komp krav, konvertering -2 661 414,21-2 582 010,77 21310010 Interimskonto sykerefusjoner 657 164,60 996 762,00 21310020 Interimskonto permisjonsrefusjoner 64 407,00 114 743,00 21310040 Hjelpekonto fravær 0,00-100 152,40 21310100 Refusjoner fra staten 4 981 334,07 815 619,79 21310911 Interimskonto sykelønnsrefusjon 634 085,83 512 711,88 21310912 Interimskonto sykelønnsrefusjon, permisjon 832 505,85 320 634,66 21310921 Avsatte feriepenger refusjon 488 965,89 93 739,47 21310 21310 Korts. lån Stats- / trygdeforvaltningen 5 047 459,75 171 418,35 21314000 Inngående Mva -116 692,28 0,00 21314001 Inngående Mva, Konvertering 263 336,88 496 002,48 21314005 Månedsoppgjør skatt 4 782 499,00 4 863 758,50 21314100 Oppgj.konto mva til gode 0,00-627,35 21314 21314 Korts. lån Sektor for skatteinnkreving 4 929 143,60 5 359 133,63 21331500 Lindorff, innbetalt på forvaltingslån 1 122,00-23 760,51 21331 21331 Korts. lån Kreditforetak/finansieringss 1 122,00-23 760,51 21350100 Refusjon fra andre kommuner 2 446 010,12 1 640 337,34 21350200 Refusjoner fra fylkeskommunen 1 288 785,00 256 751,00 21350300 Refusjoner fra kirkelig fellesråd 308 229,62 300 000,00 Side 70/78 Side 95

Kontotekst 2010 2009 21350900 Interne refusjoner 0,00 18 155,50 21350 21350 Korts. lån Kommuneforvaltningen 4 043 024,74 2 215 243,84 21366100 Refusjoner fra tana komm.eiendom 483 410,00 1 477 045,66 21366 21366 Korts. lån Kommunal forretningsdrift 483 410,00 1 477 045,66 21375000 Div. fordringer private 333 751,16 783 127,95 21375012 Kundefordringer - FI-CA, konvertering 4 224 069,19 2 861 630,35 21375013 Kundefordringer - FI-CA 689 435,66 0,00 21375015 Føring av tap/kommunal fakturering -661 013,36-661 013,36 21375102 Lønnskrav T.J. 37 838,15 37 838,15 21375103 Lønnstrekk L.D. 10 580,00 10 580,00 21375500 Forfalt på forvaltningslån 138 074,30 141 419,93 21375600 Diverse refusjoner 320 588,03 672 278,23 21375900 Reiseforskudd 77 459,15-22 857,00 21375901 Tilfeldig forskudd ansatte -2 199,41-361 261,00 21375903 Returlønn -3 937,02 0,00 21375 21375 Korts. lån Husholdninger 5 164 645,85 3 461 743,25 21399000 Forskuddkonti gml klasse 9 MP 0,00 473 373,00 21399100 Interimskonto fordringer 4 673 362,89 8 857 913,41 21399901 Motpost negativ lønn 131 722,17 19 084,17 21399902 Motpost små utbetalinger -25,11 0,00 21399 21399 Interimskonti 4 805 059,95 9 350 370,58 213 213 Kortsiktige fordringer 24 473 865,89 22 011 194,80 21941100 Premieavvik vital 24 559 516,00 20 020 413,00 21941101 Premieavvik klp -563 808,00-677 393,00 21941102 Premieavvik spk 676 383,00 184 217,00 21941 21941 Premieavvik Livsforsikring mv. 24 672 091,00 19 527 237,00 219 219 Premieavvik 24 672 091,00 19 527 237,00 21 21 Omløpsmidler 75 072 684,62 72 849 240,84 22041100 Pensjonsmidler vital 179 476 873,00 157 589 875,00 22041101 Pensjonsmidler klp 30 002 854,00 44 728 040,00 22041102 Pensjonsmidler spk 61 027 808,00 56 729 309,00 22041 22041 Pensjonsmidler i Livsforsikring mv. 270 507 535,00 259 047 224,00 220 220 Pensjonsmidler 270 507 535,00 259 047 224,00 22150100 Finnmark kommunerevisjon 54 500,00 54 500,00 22150 22150 Aksje/andel i Kommuneforvaltningen 54 500,00 54 500,00 22166020 Tana kommunale eiendomsselskap KF 600 000,00 600 000,00 22166 22166 Aksje/andel i Kommunal forretnignsdrift 600 000,00 600 000,00 22168020 Øst-finnmark avfallsselskap ans 2 345 131,00 2 345 131,00 22168080 Biblioteksentralen al 600,00 600,00 22168 22168 Aksje/andel i Selvstendige kommuneforet 2 345 731,00 2 345 731,00 22170025 Samisk nærings- og utredningsselskap 50 000,00 50 000,00 22170035 Varanger kraft 400 000,00 400 000,00 22170045 Tana arbeidsservice as 100 000,00 100 000,00 22170055 Indre finnmark utviklingsselskap 100 000,00 100 000,00 22170080 Gjeddevann vannverk al 78 500,00 78 500,00 22170090 Diverse andelssbevis 45 115,00 45 115,00 22170100 Skiippagurrafestivalene 300 000,00 300 000,00 22170110 Ridehall as 1 500 000,00 1 500 000,00 22170 22170 Aksje/andel i Private foretak 2 573 615,00 2 573 615,00 221 221 Aksjer og andeler 5 573 846,00 5 573 846,00 22275100 Sosiale lån 120 692,00 174 494,91 22275500 Forvaltningslån 3 935 333,74 4 274 060,19 22275 22275 Utlån til Husholdninger 4 056 025,74 4 448 555,10 222 222 Utlån 4 056 025,74 4 448 555,10 Side 71/78 Side 96

Kontotekst 2010 2009 22499100 Kontor og datamaskiner 17 732 598,95 16 491 197,95 22499200 Maskiner, inventar, verktøy, transportmi 2 202 015,98 2 182 833,98 22499300 Maskiner, inventar, verktøy, transportmi 1,00 1,00 22499 22499 Interimskonti 19 934 615,93 18 674 032,93 224 224 Utstyr, maskiner og transportmidler 19 934 615,93 18 674 032,93 22799100 Tomter 14 543 050,81 10 639 187,81 22799200 Brbil/p-plass/tekn.an/rens/forbr.anl/pum 48 026 067,22 21 550 350,22 22799300 Boliger/skole/barnehager/idretsh./veier/ 126 513 051,66 166 384 084,66 22799400 Forretn/lager/adm.bygg/sykehj./kulturb. og lignend 89 614 167,32 64 789 918,32 22799 22799 Interimskonti 278 696 337,01 263 363 541,01 227 227 Faste eiendommer og anlegg 278 696 337,01 263 363 541,01 22 22 Anleggsmidler 578 768 359,68 551 107 199,04 2EID 2EID Eiendeler 578 768 359,68 623 956 439,88 2AKT 2AKT Eiendeler 653 841 044,30 623 956 439,88 23210100 Trygdeavgift grensegjengere 0,00-3 325,12 23210910 Trygdeavgift grensegjengere 0,00-67 465,16 23210 23210 Korts. gjeld Stats- / trygdeforvaltning 0,00-70 790,28 23214000 Utgående Mva -87 772,60-87 772,60 23214001 Utgående Mva, konvertering 0,00-769 090,48 23214040 Mva oppgjørskonto -2 253 454,80 34 323,36 23214100 Oppgj.konto skyldig mva -9 980,00 526,34 23214200 Skyldig arbeidsgiveravgift 0,00-7,88 23214405 Arb.giv.avg.pål.feriepenger 2005 0,00-2 144,51 23214406 Arb.giv.avg.pål.feriepenger 2006 0,00-19 575,37 23214922 Påleggstrekk -41 595,00-31 305,00 23214923 Forskuddstrekk -5 010 691,19-2 326 016,19 23214 23214 Korts. gjeld Sektor for trygdeforvaltn -7 403 493,59-3 201 062,33 23231100 Påløpte renter -2 635 605,00-2 635 605,00 23231 23231 Korts gjeld Kredittforetak/finansiering -2 635 605,00-2 635 605,00 23241101 Premieavvik klp 1 270 072,00 1 270 072,00 23241200 Arb.givers andel klp 2 300 511,76 678 755,76 23241201 Arb.givers andel stp 879 339,17 879 339,17 23241203 Arb.givers andel vital 9 925 477,18 4 419 056,92 23241310 Ansattes andel 2 % klp 0,00-0,52 23241311 Ansattes andel 2 % stp -39 281,03-39 281,03 23241312 Ansattes andel 2 % vital 2 853,50 2 853,50 23241313 Ansattes andel 2 % vital -6 505,97-6 505,97 23241314 Forsikring -1 670,37-1 670,37 23241317 Midlertidig pensjonstrekk stp 556,22 556,22 23241911 Arbgivers andel pensjon KLP (motpost) -1 187 420,87-237 196,15 23241912 Arbgivers andel pensjon SPK (motpost) -601 822,02-718 492,87 23241913 Arbgivers andel pensjon diverse (motpost) 38 885,51-4 189 706,56 23241917 Pensjonstrekk 2% KLP -264 533,11-51 750,56 23241918 Pensjonstrekk 2% SPK 0,00-127 760,26 23241919 Pensjonstrekk 2% diverse -762 578,71-453 570,14 23241920 Midlertidig pensjonstrekk diverse -4 762,49 0,00 23241921 Forsikringer, motkonto -513 080,38-99 864,48 23241 23241 Korts. gjeld Livsforsikring mv. 11 036 040,39 1 324 834,66 23250010 Ou-midler -21 955,23-21 955,23 23250040 Bidragstrekk, bankgiro 82000111704-1 594,99-1 594,99 23250063 Pc-trekk ansatte 05. avt.80263670 0,00 1,50 23250065 Pc-trekk ansatte -25 767,97-25 767,97 23250066 Pc-trekk fra 010306 3 123,04 3 123,04 23250067 Pc-trekk 2008 66 718,44 50 330,94 Side 72/78 Side 97

Kontotekst 2010 2009 23250090 Negativ lønn 24 997,59 56 042,41 23250105 Utdanningsforbundet 1 240,03 1 240,03 23250170 Norsk musiker-m.p. for.bg 3260.05.07728-105,00-105,00 23250290 Feilkonto lønn 0,00 980,01 23250350 Statens innkrevingssentral mo i rana -700,00-8 200,63 23250600 Forskuddstrekk 0,00-2 766 500,00 23250601 Påleggstrekk 0,00-17 631,61 23250603 Innbetalt til komfakt -18 778,59 359 955,28 23250606 Gjennomgangskonto skatt 14 278,00 11 530,00 23250610 Kortautomat legestasjonen -63 773,41-51 357,79 23250613 Tana Kommunale Eiendom KF komfakt - annen gjeld -18 788,00-18 788,00 23250630 Kommunale avgifter trukket i lønn 0,00-68 140,00 23250 23250 Korts. gjeld Komuneforvaltningen -41 106,09-2 496 838,01 23270010 Leverandørgjeld -9 556 319,30-610,50 23270100 Leverandørgjeld -8 193,75-7 147 450,67 23270101 Leverandørgjeld - manuelt betalt 29 079,14 1 339 455,32 23270102 Leverandørgjeld - remitert 0,00-813 265,77 23270 23270 Korts. gjeld Private foretak -9 535 433,91-6 621 871,62 23275040 Helse finnmark. a-konto -1 718 256,00-296 821,00 23275045 Tilbakeholdt beløp div. prosjekter -93 750,00 0,00 23275050 Lønnstrekk til etablererbanken -6 159,00-6 159,00 23275080 Depositum husleie -253 432,39-236 716,99 23275085 Depositum nøkkelkort LOSAbygg -2 000,00-200,00 23275208 Feriepenger påløpt 2008 0,00-17 428,56 23275901 Fritidsforsikring betalt selv 5 000,00 5 000,00 23275902 Påløpte feriepenger forrige år (motpost) -27 342,19 0,00 23275903 Påløpte feriepenger (motpost) -14 295 762,21-14 247 463,95 23275913 Netto utbeltalt kontant, lønn -300,00-300,00 23275914 Ansattreskontro, utbetalt reisegodtgjørelse 15 180,89-12 680,00 23275931 Opplysningsfond -59 920,00-17 561,00 23275941 Husleie 1 050,00-190 477,78 23275942 Barnehage 0,00-26 463,00 23275945 Diverse trekk 0,00-1 934,00 23275947 PC-Trekk netto-ordning 52 308,19-7 581,00 23275 23275 Korts. gjeld Husholdninger -16 383 382,71-15 056 786,28 23299100 Interimskonto gjeld -312 440,37-1 340 644,43 23299901 Ekstra arbeidsgivers andel KLP (motpost) -948 638,53 0,00 23299903 Ekstra arbeidsgivers andel diverse (motpost) -9 402 932,04 0,00 23299906 Hjelpekonto trygderefusjon -546 165,68-477 668,00 23299908 Hjelpekonto feriepenger ref. 98 496,00 0,00 23299 23299 Interimskonti -11 111 680,62-1 818 312,43 232 232 Annen kortsiktig gjeld -36 074 661,53-30 576 431,29 23941101 Premieavvik klp 707 517,80 707 517,80 23941102 Premieavvik spk -286 533,33-286 533,33 23941 23941 Premieavvik Livsforsikring mv. 420 984,47 420 984,47 239 239 Premieavvik 420 984,47 420 984,47 23 23 Kortsiktig gjeld -35 653 677,06-30 155 446,82 24041100 Pensjonsforpliktelse vital -174 461 387,00-155 387 787,00 24041101 Pensjonsforpliktelse klp -29 585 984,00-48 377 136,00 24041102 Pensjonsforpliktelse spk -71 004 990,00-67 073 141,00-275 052-270 838 24041 24041 Pensjonsforpliktelse Livsforsikring mv. 361,00 064,00 240 240 Pensjonsforpliktelse -275 052-270 838 Side 73/78 Side 98

Kontotekst 2010 2009 361,00 064,00 24519222 Husbank - 16714722 2-943 673,00-1 000 000,00 24519289 Husbank - 16703428 9-50 455,00-72 256,00 24519351 Husbank - 16715935 1-1 000 000,00 0,00 24519352 Husbank - 16715935 2-3 000 000,00 0,00 24519620 Husbank - 16713262 0-813 260,00-874 194,00 24519714 Husbank - 16712171 4-363 925,00-395 579,00 24519723 Husbank - 16715372 3-866 701,00-1 000 000,00 24519728 Husbank - 16714272 8-1 000 000,00-922 322,00 24519 24519 Lån i Statlige låneinstitusjoner -8 038 014,00-4 264 351,00 24531079 Kommunalbanken 20040079-9 014 600,00-9 398 200,00 24531301 Kommunalbanken 20100301-25 588 300,00 0,00 24531322 Kommunalbanken 20090322-43 054 230,00-44 776 395,00 24531347 Kommunalbanken 20010347-8 075 800,00-8 844 940,00 24531348 Kommunalbanken 20010348-29 503 810,00-30 831 730,00 24531349 Kommunalbanken 20090349-6 313 480,00-6 576 548,00 24531363 Kommunalbanken 20070363-96 410,00-1 756 050,00 24531490 Kommunalbanken 20060490-7 650 000,00-8 100 000,00 24531493 Kommunalbanken 20040493-6 992 000,00-7 360 000,00 24531503 Kommunalbanken 20050503-10 747 620,00-11 169 100,00 24531653 Kommunalbanken 20080653-243 760,00-4 831 230,00 24531 24531 Lån i Kredittforetak/finansieringsselsk -147 280 010,00-133 644 193,00 24541371 Klp, 83175026862-25 405 415,00-26 329 249,00 24541571 Klp, 83175027923-13 664 860,00-14 966 276,00 24541581 Klp, 83175030150-10 152 630,00-11 075 600,00 24541 24541 Lån i Livsforsikring mv. -49 222 905,00-52 371 125,00-204 540-190 279 245 245 Andre lån 929,00 669,00 24 24 Langsiktig gjeld -479 593 290,00-461 117 733,00 2GJE 2GJE Gjeld -515 246 967,06-491 273 179,82 25199030 Tanaregistrene -150 000,00-150 000,00 25199130 Termer for tjenestebeskrivelse -30 000,00-30 000,00 25199150 Prostitusjon - kvinnevold -10 494,22-10 494,22 25199180 Velferdsutvalg -53 663,42-15 243,52 25199183 Arbeids- og miljøutvalg -81 784,32-81 784,32 25199210 Kompentansemidler skole -368 157,00-368 157,00 25199217 Samarbeid over grensen, sirma skole -268 139,20-268 139,20 25199218 Bonusskol -50 000,00-50 000,00 25199224 Musikkinstrumenter Boftsa oppvekstsenter -1 970,88 78 499,32 25199225 Lærende nettverk, sirma skole 0,00-88 000,00 25199227 FORMYE UTB.STATSTILSK. SEIDA BARNEHAGE -10,00-134 733,00 25199233 Skjønnsmidler tanabru barnehage -440 000,00-440 000,00 25199241 Matpenger austertana barnehage -10 000,00-10 000,00 25199243 Matpenger tanabru barnehage -17 000,00-17 000,00 25199245 Kompetanseheving i barnehagen -22 850,00-22 850,00 25199247 Skjønnmidler felles barenehager -130 000,00-130 000,00 25199248 Statsstilskudd voksenopplæring -363 000,00-363 000,00 25199249 SAMISKPERMISJON UNN L. PETTERSEN 0,00-103 642,00 25199250 Prosjekt møtested -36 970,19-36 970,19 25199251 Ovttas Samisk språk- skole- og barnehageutvikling -100 000,00-100 000,00 25199253 Kompetanseutvikling -2 944,98-2 944,98 Side 74/78 Side 99

Kontotekst 2010 2009 25199254 Utviklingsprosjekt autstertana -64 000,00-64 000,00 25199255 Fysisk aktivitet og måltider i skolen -15 000,00-15 000,00 25199256 Prosjektmidler FEIDE -75 000,00 0,00 25199257 Videreutdanning lærere -150 000,00 0,00 25199258 Arbeidslivsfag -57 300,00 0,00 25199259 Kompetansemidler Sametinget -185 987,00 0,00 25199261 Nordområdesamarbeid Sirma - Utsjok -135 000,00-135 000,00 25199300 Studentrefusjon -184 644,01-38 444,01 25199310 Ressurssenter tana legesenter -69 433,90-69 433,90 25199320 Ungdommens prevensjonskontor -81 075,08-81 075,08 25199325 Minnefond -12 202,50-12 202,50 25199330 Godt samliv -12 210,00-12 210,00 25199400 Lindrende behandling ved livets slutt -78 816,36-75 000,00 25199401 Handlingsplan for eldreomsorg 0,00-126 730,00 25199402 Smertelindring 0,00-20 000,00 25199403 Videreutdanning psykiatri, tilskudd Fylkesmannen -30 661,00-30 661,00 25199404 Stipend til helsefagarbeiderutdanningen PLO -15 000,00 0,00 25199501 Interkomm.barnevern. utreding -165 696,94-165 696,94 25199502 Adferdssenter - hjelpetjenesten -232 124,93-187 452,93 25199503 Forebyggende rus/psykriatri. hjelpetjene -35 000,00-127 978,00 25199504 Tunge brukere 2008 0,00-1 787 350,00 25199505 Sametinget midler til PMTO -157 710,00 0,00 25199600 Næringsutvikling/rådgivning -32 244,95-32 244,95 25199601 Nærings- omstillingsfond -1 724 769,43-1 331 651,43 25199603 Kulturlandskap -37 330,68-37 330,68 25199604 Midler fra norsk kulturåd -30 000,00-30 000,00 25199605 Biologisk mangfold 0,00-26 468,75 25199606 Flerbruksplan, tana vassdraget -3 183,90-3 183,90 25199607 Kraftfond til tiltak i austertana -417 877,35-392 213,35 25199608 Viltfond -159 747,52-93 902,48 25199610 Deanu gama -88 528,47-88 528,47 25199611 Joddu -171 900,00-171 900,00 25199612 Etablererbanken -4 847,51-4 847,51 25199613 Landbruksvikar -42 926,82-42 926,82 25199614 Opphjelp av fisk -246 994,00-226 994,00 25199615 Snowboard anlegg -19 705,00-19 705,00 25199616 Aktivitetsstøtte kulturskolen -7 046,00-7 046,00 25199617 Konsolidering av museumsiida -27 298,53-27 298,53 25199618 Registreringsprosjekt museum -179 068,03-179 068,03 25199621 Utstyrsentral 0,00-250 000,00 25199622 Brosjyre-Tanamunningen 0,00-50 000,00 25199623 Verdiskapningsprosjekt - Tanamunningen 0,00-80 000,00 25199628 Fredet stall -31 000,00 0,00 25199629 Fredet stabbur -27 000,00 0,00 25199632 Etablering av ungdomssråd -50 000,00 0,00 25199662 Den kulturelle spaserstokken -140 000,00 0,00 25199700 Boligtilskudd til tilpasning -187 575,57-187 575,57 25199701 Boligtilskudd til etablering -327 200,00-327 200,00 25199702 Tap på etableringslån -53 240,00-53 240,00 25199703 Private avløpsanlegg -306 639,95-295 605,95 25199800 Interreg -48 000,00-48 000,00 25199801 Låneavdragsfond -1 058 523,00-5 515 523,00 25199820 Selvkostfond vanndistrubusjon -135 299,37 0,63 25199830 Selvkostfond avløp -1 688 271,00-386 471,00 Side 75/78 Side 100

Kontotekst 2010 2009 25199840 Selvkostfond renovasjon -24 826,00-78 826,00 25199900 Klp- egenkapitalinnskudd -133 802,00-133 802,00 25199 25199 Interimskonti -11 298 691,01-15 414 246,26 251 251 Bundne driftsfond -11 298 691,01-15 414 246,26 25599702 Skjermet avdeling sykestua -614 011,59-614 011,59 25599750 Fond arbeidskirke tana bru 0,04 0,04 25599800 Vei og trafikksikkerhet -2 400,00-2 400,00 25599802 Avløpsanlegg 0,00 17 105,00 25599803 Skipagurra vannverk -246 590,17-246 590,17 25599804 Elveforebygging birkestrand -100 000,00-100 000,00 25599900 Ekstra ordinært innfridd forvaltningslån -1 724 909,16-1 477 926,22 25599901 Innfridd forvaltningslån -922 917,91-703 027,95 25599 25599 Interimskonti -3 610 828,79-3 126 850,89 255 255 Bundne investeringsfond -3 610 828,79-3 126 850,89 25699600 Bygdesekretær. KST 4/2010-258 650,00 0,00 25699610 Ungdomsråd. KST 4/2010-50 000,00 0,00 25699620 Spillemidler til e.o nedbetaling av lån -252 000,00 0,00 25699701 Årsoverskudd - dekning uttak 535,53 0,00 25699811 Premieavvik pensjoner -3 709 940,81-3 709 940,81 25699812 Pensjonsfond 0,00-555 713,20 25699860 Formannskapets disposisjon -200 000,00-200 000,00 25699900 Disposisjonsfond -1 906 017,03-6 223 092,25 25699901 Primærnæringsfond 1 453 628,88 542 021,88 25699910 Havneutvalgets disposisjon -1 500 000,00 0,00 25699950 Oppreisningsordning barnehjemsbarn -543 556,00 0,00 25699 25699 Interimskonti -6 965 999,43-10 146 724,38 256 256 Disposisjonsfond -6 965 999,43-10 146 724,38 25810 25810100 Endring regnskapsprinsippper drift -4212670-2719000 25810 25810 Endring i regnskapsprinsipp-drift -4 212 670,00-2 719 000,00 258 258 Endring i regnskapsprinsipp -4 212 670,00-2 719 000,00 25950020 Regnskapsmessig mindreforbruk - drift -1 139 988,85-2 383 136,10 25950 25950 Interimskonti -1 139 988,85-2383136,1 25970010 Regnskapsmessig merforbruk - investering 5 313 181,92 2 374 381,94 25970 25970 Interimskonti 5 313 181,92 2374381,94 25980001 Likviditetsreserve avsatt i drift 0,00 245 249,78 25980002 Likviditetsreserve avsatt i investerings 0,00 1 671 347,24 25980 25980 Interimskonti 0,00 1 916 597,02 25990100 Sosiale lån - utbetalinger 0,00-15 000,00 25990101 Avdrag på eksterne lån -15 327 040,00-6 583 766,00 25990102 Bruk av lånemidler 25 279 643,13 21 860 960,19 25990103 Motatt avdrag på lån 466 872,90 294 160,00 25990104 Avskrivning på utlån 58 246,60 57 215,09 25990105 Endring pensjonsforpliktelse 4 214 297,00 26 426 112,00 25990106 Endring pensjonsmidler -11 460 311,00-29 318 258,00 25990107 Sosiale lån - innbetalinger 53 802,91 42 684,00 25990108 Salg av fast eiendom 1 018 420,00 1 927 845,00 25990109 Avskrivning fast eiendom 9 182 577,00 0,00 25990110 Nedskrivning fast eiendom 2 317 167,00 0,00 25990111 Avskrivning maskiner og utstyr 4 785 666,00 9 299 284,00 25990112 Aktivering av fast eiendom og utstyr -33 558 527,00-29 091 249,00 25990113 Oppskriving av fast eiendom og utstyr -338 682,00-153 769,00 25990116 Utlån forvaltningslån -186 393,05-854 000,00 25990800 Kapitalkonto -103 184 816,92-97 077 035,20 Side 76/78 Side 101

Kontotekst 2010 2009 25990 25990 Interimskonti -116 679 077,43-103 184 816,92-112 505-101 276 259 259 Over-Underskudd, likv.reserve, kapitalkon 884,36 974,06 25 25 Bokført egenkapital -138 594 073,59-132 683 795,59 2KAP 2KAP Bokført egenkapital -138 594 073,59-132 683 795,59 2PAS 2PAS Gjeld og egenkapital -653 841 040,65-623 956 975,41 29100100 Ubrukte lånemidler -2 145 433,29 0,00 29100101 Arbeidsmiljøtiltak i austertana barnehag 25 319,23 25 319,23 29100102 Elveforebygging holmesund 143 000,00 143 000,00 29100103 Orgel tana kirke 25 000,00 25 000,00 29100104 Torhop vannverk 120 000,00 120 000,00 29100105 Alleknjarg vannverk 196 960,00 0,00 29100106 Skipagurra vannverk 521 271,00 521 271,00 29100107 Østre seida vannverk 576 876,78 576 876,78 29100109 Austertana barnehage 29 502,00 29 502,00 29100110 Siedda manaidgardivisti 0,00 98 890,00 29100111 Vestertana internat 14 410,40 14 410,40 29100112 Ungdommens hus 38 406,80 38 406,80 29100114 Vei ved sameskolen 0,00 65 093,04 29100115 Vei ved normaskin 108 376,46 108 376,46 29100116 Biler 10 681,00 10 681,00 29100117 Vannledning gressbanen 0,00 172 618,00 29100129 Boftsa skole, nytt tak 133 109,25 133 109,25 29100130 Seida skole, dørautomatikk 100 000,00 100 000,00 29100131 Seida skole, pålegg branntilsyn 0,00 1 489 641,50 29100133 Austertana oppvekstsenter 43 254,41 67 254,41 29100134 Seida skole renovering 350 000,00 350 000,00 29100135 Austertana vannverk 2 462 697,02 749 426,37 29100136 Polmak Øst, vannverk 57 655,79 57 655,79 29100137 Skipagurra vannverk 325 387,40 325 387,40 29100138 Skipagurra renseanlegg 2 205 976,49 1 000 000,00 29100139 Sieddajohhkaguolbba boligområde 0,00 727 665,83 29100141 Utstyr til treningsstudio 88 161,00 88 161,00 29100142 Kopimaskin Seida skole 50 000,00 50 000,00 29100144 Rådhuset, renovering 225 348,83 231 206,17 29100145 Seida skole, energi automatikk 22 228,89 41 145,77 29100146 Deanu sameskuvla, Tilbygg 0,00 119 640,86 29100147 Austertana eldresenter, strakstiltak 104 096,95 104 096,95 29100148 Skjermet enhet, sykeavdelingen 664 654,81 1 500 000,00 29100150 Kunstgressbane Tanabru 1 000 000,00 1 000 000,00 29100151 Veger og gater 17 666,54 352 125,96 29100152 Ekstra til vegplan 300 000,00 300 000,00 29100153 NAV kontor 656 497,00 656 497,00 29100154 Kunnskapens hus 0,00 0,60 29100162 Digital kino 438 000,00 0,00 29100163 Enøk 292 973,18 0,00 29100164 Elektronisk låsesystem 187 337,50 0,00 29100169 Gravemaskin 105 000,00 0,00 29100170 Lismajævre vannverk 1 366 701,00 0,00 29100171 Brannbil 1 000 000,00 0,00 29100800 Startlån 5 880 000,00 2 040 000,00 Side 77/78 Side 102

Kontotekst 2010 2009 29100 29100 Interimskonti 17 741 116,44 13 432 459,57 291 291 Memoriakonto for ubrukte lånemidler 17 741 116,44 13 432 459,57 29200203 Gjeldsordn. ai 2009 30 528,00 30 528,00 29200204 Gjeldsordning arf 2009 35 889,50 35 889,50 29200 29200 Interimskonti 66 417,50 66 417,50 29210010 Grunnlagskonto Mva kompensasjon - full sats -13 885,53 290 226,58 29210020 Grunnlagskonto Mva kompensasjon - halv sats 0,00 360 005,54 29210030 Grunnlagskonto Mva kompensasjon - lav sats 0,00 256 144,29 29210040 Gr.lag Mva.komp konvertering 0,00-8 667 169,10 29210 29210 Interimskonti grunnlag mva-komp -13 885,53-7 760 792,69 292 292 Andre memoriakonti 52 531,97-7 694 375,19 29999000 Motkonto grunnlagskonti Mva kompensasjon 13 881,88-906 376,41 29999001 Motkto gr.lg.mvakomp,konv 0,00 8 667 169,10 29999100 Motpost ubrukte lånemidler -17 192 240,40-12 883 583,53 29999500 Vedtatt bruk av disposisjonsfond -30 000,00-30 000,00 29999550 Kapital ikke medgått. avsatt til fond -143 000,00-143 000,00 29999570 Vedtatt bruk av ub. kap.fond -375 876,04-375 876,04 29999920 Gjeldsordning, tapsført, ikke foreldet -66 417,50-66 417,50 29999999 Motpostkonto balanse, hjelpekonto konvertering -20 578,07 0,00 29999 29999 Interimskonti -17 793 652,06-5 738 084,38 299 299 Motkonto for memoriakontiene -17 793 652,06-5 738 084,38 29 29 Memoriakonti -3,65 0,00 2MEM 2MEM Memoriakonti -3,65 0,00 2MEK 2MEK Memoriakonti -3,65 0,00 Side 78/78 Side 103

Til Kommunestyret i Tana kommune V1OTTATT 20 APR 2011 REVISORS BERETNING Administrasjonssjefen har ikke avgitt et årsregnskap og årsberetning for Tana kommune for regnskapsåret 2010 innen lovens frist, og vi har følgelig ikke vært i stand til å utføre revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god kommunal revisjonsskikk. Vardø 15.apri12011 ( Arnt-B Aronsen Distriktsrevisor Kopi: Kontrollutvalget Rådmannen Side 104

Deanu gielda - Tana kommune Arkiv: 614 Arkivsaksnr: 2011/1847-5 Saksbehandler: Øystein Somby-Solaas Saksfremlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet 87/2011 25.08.2011 Kommunestyret 68/2011 01.09.2011 Ombygging av fløy i Sirma skole til barnehage - tilleggsbevilgning Rådmannens forslag til vedtak Formannskapet innstiller ovenfor kommunestyret å gjøre følgende vedtak: 1. Ombygging av fløy i Sirma skole til barnehage gjennomføres innenfor en kostnadsramme på kr 1 138 000 inkl mva. 2. For å gjennomføre prosjektet tilleggsbevilges det kr 338 000. 3. Beløpet dekkes av ubrukte lånemidler. Saksopplysninger Kommunestyret vedtok i sak 25/2011 å opprette barnehage i skolens lokaler innenfor en kostnadsramme på kr 800 000, basert på et fremlagt planforslag. Etter å ha innhentet anbud viser det seg at ombygningskostnadene inkl elektro og VVS beløper seg til kr 1 042 000 inkl mva. Etter møte med Sirma grendehus ble forutsetningen for å benytte grendehusets inngang til gymsalen som barnehagens inngang, at gangen innenfor måtte frigis. Arealet blir benyttet av idrettslaget og skolen som lagerplass for idrettsutstyr. For å få frigjort arealet må kommunen bygge et tilbygg til gymsalen og ny dør inn til salen. Dette tilbygget er inkludert i anbudssummen med kr 256 700 inkl mva. Når tilbygget bygges blir det også laget tak over inngangen som kan fungere som leskur for barnevogner. Dette er inkludert i nevnte sum for tilbygget. I anbudssummen inngår ikke inventar, inngjerding, snøfres og planering av vei til inngangen. Side 105

Vurdering Det synes som at det har oppstått noen misforståelser mellom prosjektleder og saksbehandler som utarbeidet saksfremlegget til Kst sak 25/2011. Prosjektleder bruker kostnad eks mva, mens bevilgningen på kr 800 000 også skal dekke merverdiavgiften. Denne misforståelsen utgjør alene kr 200 000. Prosjektsleders kalkyle omfatter ikke leskur, gjerde, inventar og snøfres slik det ble skrevet i saksutredningen den gangen. I prosjekteringen som pågikk i tiden etter kommunestyrets vedtak viste det seg at nye tiltak måtte tas inn i prosjektet. Vegg mellom ny sløydsal og klasserom måtte tilleggsisoleres for å tilfredsstille lyskrav, og utenfor dør i yttervegg må det bygges balkong og trapp ned til terreng/ny terrasse. Behovet for tilbygg framkom også etter kommunestyrets vedtak. Etter møte med Sirma grendehus framstår bygging av tilbygg med dør direkte til gymsalen som den eneste løsningen for å få frigitt inngangen til barnehagens inngang. For å sette i gang barnehagedrift som planlagt må inngangen etableres slik den nå er planlagt. Entreprenøren har fått bestilling og er i gang med ombyggingsarbeidet. Lagerbygget er foreløpig ikke satt i bestilling. Gjerde kan settes opp av kommunens driftspersonell, men gjerdemateriell må kjøpes inn i prosjektet. Det er ikke nødvendig å kjøpe inn egen snøfres til barnehagedriften. Når det gjelder inventar har BA-avdelingen ikke oversikt over behov eller kostnader for dette, barnhagen må oppgi behovet. Det kan settes av midler i dette prosjektet til inventar, eller fremmes ny sak når behov og kostnader er framkommet. Kostnader til inventar er ikke inkludert i denne saken. Når det gjøres ombygging av eksisterende lokaler oppstår det alltid uforutsette kostnader. En reserve på 3,5 % av entreprenørens kontraktssum er et minimum. Kostnadsbildet slik de framstår i dag, ekskl inventar: Prosjektering kr 20 000 (lønn prosjektleder) Graving planering kr 15 000 Bygningsmessig kr 1 042 000 (inkl tilbygg) Gjerde kr 25 000 (kun materiell) Inventar Reserve 3,5 % kr 36 000 Sum kr 1 138 000 For å fullføre prosjektet som planlagt må det tilleggsbevilges kr 338 000. Dersom inventar skal innarbeides bør tilleggsbevilgningen økes med kr 100 000. Momskompensasjonen kan bruke som en del av finansieringen av tilleggsbevilgningen. Side 106

Deanu gielda - Tana kommune Arkiv: D11 Arkivsaksnr: 2011/2058-1 Saksbehandler: Kjell Nilssen Saksfremlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet 25.08.2011 Kommunestyret 69/2011 01.09.2011 Lokalisering av kunstgressbane ved Tanabru Rådmannens forslag til vedtak Tana kommunestyre ber rådmannen fortsette arbeidet med idrettsfunksjonell godkjenning av kunstgressbane basert på alternativene nærmest mulig Tana flerbrukshall. Det forutsettes at arbeidet skjer i samarbeid med Tana ballklubb. Det tas sikte på å etablere lysanlegg samtidig med utbygging. Undervarme skal ikke inngå. Hvis en kommer til enighet om grunnavståelse, prioriteres en plassering på vestsiden av flerbrukshallen. Hvis ikke en slik avtale kan inngås, startes utarbeiding av reguleringsplan sør for Deanu sameskuvla. Saksopplysninger Tana kommunestyre vedtok i forbindelse med budsjettregulering 22.6.2011 følgende vedrørende kunstgressbane ved Tanabru: 1. Kommunestyret øremerker ytterligere kr. 1. mill til Konto 29100150 Kunstgressbane Tanabru. ( Totalt kr. 2. mill) Beløpet dekkes inn ved omdisponering av ubrukte midler på disposisjonsfond. 2. Arbeidet med søknad om idrettsfunksjonell godkjenning videreføres i samarbeid med Tana Ballklubb. Side 107

3. Det vises til fsk.vedtak PS 141/07 ang. lokalisering. Da kommunen fortsatt ikke har fremlagt en løsning til lokalisering, ser kommunestyret det som mest sannsynlig at grusbanen blir det mest aktuelle sted for en kunstgressbane. 4. Kommunestyret får seg fremlagt en skisse til finansieringsplan i neste kst.møte. Rådmannen har gjennomført drøftinger med Tana ballklubb om prosjektet og legger ved referat fra dette møtet. Det er også gjennomført et møte med Tana skiskytterlag for å få klarlagt i hvilken grad det foreligger mulighet for å realisere nytt baneanlegg vis a vis Tana flerbrukshall. Tana ballklubb behandlet under sitt årsmøte spørsmålet om kunstgressbane og har oversendt vedtaket til kommunen. Hovedkonklusjonen i dette vedtaket er at klubben vil prioritere en lokalisering av kunstgressbane i området ved skiskytteranlegget, men at dagens grusbane kan benyttes dersom det ikke lar seg gjøre å finne arealer til bane ved skiskytteranlegget. Kopi av dette vedtaket er vedlagt saka. I vårt møte med Tana ballklubb 6.7.2011ble det klarlagt at ballklubbens primære ønske er å få banen lagt i nærheten til Tana flerbrukshall. Hallen kan da utnyttes enda mer aktivt i forbindelse med klubbens utomhusaktiviteter. Klubben har gjennom sitt planarbeid hatt som utgangspunkt at kunstgressbanen skal bygges med undervarme. Klubben uttrykte imidlertid forståelse for et dette er et spørsmål som kommunen må ta stilling til etter en vurdering av kost/nytte. Et vesentlig spørsmål er forholdet til garderobefasiliteter for en ny bane. Her uttrykker klubben at alle lokaliseringsalternativer vil være akseptable uten nye garderobeanlegg. Betingelsen var imidlertid at garderobene måtte være tilgjengelige for TBK. Kommunen og Tana ballklubb har sammen konkludert slik: Tana ballklubb og Tana kommune er enige om at arbeidet med planlegging av ny kunstgressbane skal fortsette ut fra følgende forutsetninger: Ballklubben forprosjekt oversendes kommunen slik at dette kan være med på dannegrunnlaget for det videre arbeidet. Det er enighet om at arealene ved Tana flerbrukshall prioriteres i forhold til lokalisering av banen. Nøyaktig hvor slik plassering skal skje vil i hovedsak være et arealbruksspørsmål som avgjøres av kommunen. Betingelsen er at arealet oppfyller idrettsfunksjonelle krav. Det er ikke nødvendig å planlegge garderobeanlegg/klubbhus, men det vil være en fordel om en i arealplanen for området setter av plass til tilleggsfunksjoner. Så snart den nye kunstgressbanen er ferdig til bruk, opphører Tana ballkubb sin leiekontrakt på grusbaneanlegget og til tilliggende arealene i sentrum. Tana ballklubb har oversendt sitt forprosjekt for baneanlegget 18.8.2011. Dette prosjektet bygger på en lokalisering til dagens grusbane i sentrum. I og med at prosjektet er sendt såpass sent til kommunen påvirker dette vårt arbeid med idrettsfunksjonell godkjenning og med den etterspurte finansieringsplan. I møte med Tana skiskytterlag var hovedproblemstillingen å få vurdert de to alternativene til lokalisering som berørte skiskytterlagets arealer. Fra laget ble det klart uttrykt at forslaget om lokalisering på nordsida av skiskytteranlegget var helt uakseptabelt. Kommunens opprinnelige Side 108

forslag vis a vis flerbruskhallen er akseptabelt, men det betinger en enighet med kommunen om godtgjørelse. Rådmannen har, med forbehold om politisk godkjennelse framlagt en skisse til løsning. Laget vil avklare om den skisse til avtale som er framlagt kan aksepteres i løpet av uke 34. Vurdering Kommunestyrets vedtak betinger at administrasjonen skal arbeide med 3 ulike problemstillinger: 1. Utarbeide grunnlaget for idrettsfunksjonell godkjenning. 2. Klarlegge grunnlaget for lokalisering. 3. Utarbeide finansieringsplan. Alle de tre punktene er i større eller mindre grad avhengig av hverandre mens det kun er pkt 3 som skal framlegges for kommunestyret 1. september. Dette er svært utfordrende da finansieringsplanens kostnadsside både er avhengig av banens funksjoner og lokalisering. Disse spørsmålene vil bli klarlagt gjennom det endelige forprosjektet. Utbyggingskostnadene vil variere avhengig av hvor banen legges. Rådmannen har registrert en viss innskjerping i de krav kommunestyret stiller til de økonomiske kalkyler som danner grunnlaget for finansieringsplan eller budsjett. På et tidspunkt av planleggingen hvor verken endelig lokaliseringsvedtak er fattet eller viktige deler av den tekniske utformingen av baneanlegget er tatt stilling til, er det i praksis umulig å gi annet enn løselige anslag om kostnadsnivået. Tana kommune engasjerte i 2007 konsulentfirmaet Polarplan as til å lage en kostnadsvurdering av kunstgressbane ved Tanabru. Kostnadssammendraget viser følgende estimat: I tillegg til dette kommer: Kostnader til eventuelt lysanlegg (anslagsvis kr 850 000 inkl mva) Kostnader til eventuelt undervarme (anslagsvis kr 2 500 000) Prisstigning fra 2007 (anslagsvis kr 500 000) Side 109