Bokn kommune Rådmannen sitt forslag til Drift- og investeringsbudsjett 2013 og Økonomiplan 2014-2016 1
2
Innhald Rådmannens generelle kommentarar til budsjett og økonomiplan 2013 2016... 4 Reglement for økonomiplan og årsbudsjett... 13 Økonomisk oversikt drift... 15 Økonomisk oversikt investering... 17 Anskaffelse og anvendelse av midler... 19 Budsjettskjema 1A - drift... 20 Budsjettskjema 2A - investering... 21 Budsjettskjema 1 B Fordeling drift... 22 Budsjettskjema 2B - investering... 22 Oversikt nye driftstiltak... 23 Oversikt fond pr. 1.11.2012... 24 Noter til driftsrekneskapet:... 25 Rammeområde 1 Sentraladministrasjonen... 26 Rammeområde 2 - Seksjon kultur, skule og barnehage... 32 Rammeområde 3 Seksjon helse, sosial og barnevern... 43 Rammeområde 6 Seksjon teknisk... 52 3
Rådmannen sine generelle kommentarar til budsjett og økonomiplan 2013 2016 VANSKELEG BUDSJETTSITUASJON FOR BOKN KOMMUNE Både i 2011 og 2012 er det statlege rammetilskotet til Bokn kommune redusert som følgje av justeringar i inntektssystemet og demografiske endringar. Konsekvensane av desse endringane blir i endå større grad enn tidlegare, gjort synleg gjennom Statsbudsjettet for 2013, der veksten i det statlege rammetilskotet for Bokn kommune bare utgjer 1,3 % mens deflator (løn- og prisstigning) er berekna til heile 3,3. Dette gjer at budsjettet for Bokn kommune ikkje har realvekst - som Regjeringa legg til grunn i Statsbudsjettet for 2013, men ein realnedgang på ca. 2 %. For 2013 fører dette i fyrste omgang til at det er vanskeleg å få balanse mellom inntekter og utgifter. Med auke i utgifter grunna lønsvekst, auka pensjonskostnader, demografiske endringar og auka kostnader relatert til nye tiltak som Regjeringa har vedtatt, er budsjettet gjort opp med eit netto driftsresultat på bare 0,5 % av driftsinntektene. Dette er ei sterk forverring av økonomien i Bokn kommune. Eit netto driftsresultat på 3 % vert brukt som hovudindikator på økonomisk balanse i kommunesektoren. Det ville kravd innstrammingar på ca. 2 mill. kroner å nå dette målet i 2013. Rådmannen har i budsjettforslaget for 2013 vald å ikkje gjere kutt i drifta for å nå dette målet. Årsaka til den låge veksten i rammetilskotet er «ugunstig» utvikling i alderssamansetjinga, dvs. lågare andel i dei tunge aldersgruppene i 2013 i høve til 2012. Særleg ser ein at talet på born i alderen 0 6 år har gått tilbake. Lågt rammetilskot i 2013 har også samanheng med redusert skjønstilskot på kr. 400.00,- som kommunen i inneverande og tidlegare år har fått ut frå høge utgifter til ressurskrevjande brukarar. Hadde Bokn fått desse midlane i 2013 ville berekna vekst har vore 2,6 %. ØKONOMISKE RAMMER Kommunen sitt mål er å gi innbyggarane velferd, basert på ei berekraftig økonomisk utvikling der inntektene i stor grad vert fastsett etter vedtak i Stortinget (skattar og rammetilskot utgjer ca. 80 prosent). Bokn har også inntekter frå eigedomsskatt og inntekter frå Haugland kraft. Resterande inntekter vert fastsett lokalt i form av brukarbetaling, salsinntekter og leigeinntekter. Tenestetilbodet vil måtta tilpassast etter inntekter og kommunen sine driftsutgifter og investeringar. Kvalitet og omfang på tenestetilbodet er i all hovudsak styrt av lover, forskrifter og økonomiske insentiver frå staten. Bokn kommune leverer stort sett gode tenester, jfr. Kommunebarometeret for 2012 (68. plass). På enkelte områder har kommunen lågare utgifter og på andre områder høgare utgifter enn kommunegruppa. Dette er nærare omtalt under tenesteområda. Bokn kommune sine inntekter er gjennom statsbudsjettet for 2013 redusert i forhold til forventa løn- og prisstigning. Samtidig er det forventningar og krav om eit auka tenestetilbod på mange områder. Det betyr at kommunen må prioritera mellom ulike tenester i tillegg til at det må skapast rom for å kunne setta av midlar til investering. Bokn kommune står framfor store investeringsprosjekt som vil stilla krav til ei stram økonomistyring dei kommande åra. Bokn kommune kan sjølv bare i liten grad påverka inntektssida i budsjettet. Rammetilskot og skatt vil auke med eit veksande folketal, og det difor er viktig for kommunen å få unge 4
barnefamiliar til å etablera seg i kommune. Kommunen sin viktigaste inntekt lokalt er eigedomsskatt og eigaruttaket frå Haugaland kraft. Eigaruttak Haugaland Kraft Rådmannen foreslår å auke eigaruttaket (utbytte/renter) frå Haugaland Kraft frå 120 til 150 millionar kroner. For Bokn kommune med en eigardel på 1,08 prosent, vil det innebera ei auke på om lag 320.000,- kroner i 2013. Summen av utbytte og renter på ansvarlege lån (eigaruttak) frå Haugaland Kraft låg fast i perioden 2002-2011. For å møta eigarane sitt krav om auka eigaruttak la leiinga i selskapet fram et forslag på eigarmøtet i 2001 om nedsetting av aksjekapitalen og overkursfond på til samen 400 millionar kroner som blei omgjort til ansvarleg lån. I tillegg blei det arbeidd ut eit tillegg til aksjonæravtalen (Tilleggsavtale 1 og 2) der det gjekk fram at det er aksjeeigarane sin intensjon at det i perioden 2002-2011 skulle delast ut årleg 120 millionar kroner i utbytte og renter på ansvarleg lån. I avtalen forplikta også eigarane seg til ikkje å selja eller overdra aksjane i selskapet før tidligast 31.12.2011. Intensjonsavtalen om utbytte og renter på ansvarleg lån løp ut 31.12.2011. Det ligg ikkje føre ny tilsvarande avtale slik at utbytte må bli vedtatt av generalforsamlinga frå år til år. Prisvekst og selskapets høge soliditet (eigenkapitandel) taler for at utbytte bør aukast i åra framover. Den generelle prisveksten frå 2001 (da vedtaket vart gjort) og fram til i dag er på om lag 20 prosent. Det vil si at dagens realverdi av 120 millionar 2001-kroner er i underkant av 145 millionar kroner. I same periode har selskapet vakse betydeleg slik at summen på 120 millionar kroner i 2002 utgjorde ein langt større andel av selskapet si eigenkapital (14,5 prosent) enn det gjør i dag (7,6 prosent). Eit eigaruttak (renter/utbytte) som i 2002 på 14,5 prosent av bokført eigenkapital tilsvarar i dag i overkant av 200 millionar kroner. Utbyttegraden til Haugaland Kraft har også vore lågare enn bransjesnittet siste 9 år (bortsett frå i 2009). I denne perioden har Haugaland Kraft betalt ut eit utbytte (eksl. renter på ansvarlege lån) på 62 prosent, mens gjennomsnittet i bransjen i same periode var på 70 prosent. Figuren viser utbytte og renter på ansvarleg lån / eigenkapital (bokført) Soliditeten til norske kraftselskap er god og mange av selskapa framstår som høgt kapitalisert med ein eigenkapitalgrad som i fleire tilfelle overstig 60 prosent. Haugaland kraft 5
har ein bokført eigenkapitalandel på 58 % og ein reell eigenkapitalandel (justert for verdiane på kraftproduksjonen) på over 70 %. Haugaland Kraft er med det blant dei best kapitaliserte kraftselskapa og godt over bransjesnittet. Tar man omsyn til Haugaland Kraft sin andel av dei reelle verdiane i SKL og det ansvarlege lånet (står tilbake for ordinær gjeld, og betraktast ofte som en blanding av eigenkapital og gjeld) er den reelle eigenkapitalandelen enda høgare. Aksjeloven 8-1 sett ramme for uttak av utbytte til selskapet sin frie eigenkapital. Den frie eigenkapitalen i Haugaland Kraft auka frå 575 millionar kroner i 2008 til 756 millionar kroner i 2011. Det er rådmannen si vurdering at det difor er grunnlag for å ta større utbytte frå Haugaland Kraft. Regjeringa sitt økonomiske opplegg for 2013 Av den totale inntektsveksten vert det lagt opp til realvekst i dei frie inntektene (skatt og rammetilskot) på 5 milliardar kroner; av dette får fylkeskommunane 0,8 milliardar kroner. Resterande 4,2 milliardar kroner fordeles til kommunane. Dette gir ei vekst i rammetilskot for kommunane på 4,1 %. Regjeringa har presisert at inntektsveksten i 2013 må sjås i samanheng med konsekvensar av den demografiske utviklinga. Berekningar tilseier at kommunesektoren kan få meirutgifter i 2013 på om lag 3 milliardar kroner knytt til den demografiske utviklinga. Regjeringa meiner at den føreslåtte inntektsauken legg til rette for styrking av det kommunale tenestetilbodet utover det som vert kravd for å halda tritt med folketalsutviklinga. I tillegg vil kommunane behalda eventuelle effektiviseringsgevinstar som vil kunna bidra til ei ytterlegare styrking av tenestetilbodet. Delar av inntektsveksten må kommunane òg bruke til å dekka neste års vekst i dei rekneskapsmessige pensjonskostnadane. Regjeringa har ikkje berekna meirkostnadane for kommunane som skuldast den generelle auken i premiane på 10-12 % som følgje av at pensjonsleverandørane si garanterte rente er redusert frå 3 % til 2,5 %, og det faktum av den finansielle uroa i 2011 gav svakare resultat i pensjonskassane. Veksten i frie inntekter må sjås i samanheng med auka utgifter for kommunesektoren knytt til folketalsutviklinga. Det er berekna at om lag 3 milliardar kroner av kommunane sin andel av dei frie inntektene må brukast til å dekka auka utgifter som følgje av folketalsutviklinga. I tillegg vil kommunesektoren få auka pensjonskostnader i 2013 på anslagsvis 1,4 milliard kroner. Dette må også dekkast av veksten i dei frie inntektene i 2013. Etter KS sine vurderingar svarar veksten i rammetilskotet i 2013 til dei auka kostnadane kommunesektoren får som fylgje av demografiske endringar, auka pensjonskostnader og auka kostnader relatert til nye tiltak Regjeringa har vedtatt. Løns- og prisvekst Stipulert samla pris- og lønsvekst (deflator) i statsbudsjettet for 2013 er 3,3 prosent. I desse berekningane ligg det inne ei kalkulert lønsvekst på 4 prosent. Kommunesektoren er kompensert for pris- og lønsvekst innanfor det forslag til inntektsrammer for 2013. Skatteøyre 2013 Regjeringa har forslag om å oppretthalda skatten sin andel på 40 prosent av kommunane sine samla inntekter. Skattøyre vert difor foreslått derfor uendra på 11,6 prosent, som varer til det skatteøyre rådmannen har lagt til grunn i forslag til budsjett og økonomiplan. Betalingssatsar Maksimalpris for foreldrebetaling i barnehagen blir vidareført på same nominelle nivå som i 2012 (2330 kroner pr. månad for ein heltidsplass). Vass- og kloakkavgiftene for 2013 er foreslått auka med 5 %. Renovasjonsavgiftene er foreslått auka til same nivå som Tysvær. Det same gjeld byggesaksgebyr og oppmålingstenestene sidan Bokn kjøper oppmålingstenestene frå Tysvær. 6
Det vises elles til fullstendig forslag i vedlegget Forslag til avgifts- og betalingsregulativ 2013. Ressurskrevjande tenester Kommunen mottar tilskot for personer under 67 år som mottar omfattande tenester innan helse, sosial og pleie og omsorg frå kommunen. Dette kan blant anna gjelda psykisk utviklingshemma, fysisk funksjonshemma, rusmiddelmisbrukarar, personar med psykiske lidingar, og personar med omfattande pleiebehov. Kompensasjonsgraden vert vidareført på 80 prosent. Innslagspunktet vert prisjustert til 975 000 kroner. Fysioterapi Finansiering av avtalefysioterapitenesta: Midlar låg i rammetilskotet med ei særskilt fordeling per kommune i 2012. Frå og med 2013 er midlane fordelt etter objektive kriterier i rammeoverføringane. Kvalifiseringsprogrammet Tilskot til kvalifiseringsprogrammet (retter seg mot langtidsmottakarar av sosialhjelp og andre som står langt frå arbeidsmarknaden). Midlar ligg i rammetilskotet med ein særskilt fordeling pr. kommune. Frå og med 2013 vil midlane bli fordelt etter sosialhjelpsnøkkelen. Verjemålslova 1. juli 2013 trer ny verjemålslov i kraft. Loven dannar grunnlag for ein reform som for kommunane betyr at overformynderia vert avvikla. Både ansvar, oppgåver og finansiering av den lokale verjemålsmynda blir overført til fylkesmennene. Regjeringa har anslått at kommunane bruker om lag 103 millionar kroner årlig på verjemål, og det vil derfor bli gjort et tilsvarande uttrekk frå rammetilskotet som følgje av ansvarsoverføringa. Skule Det blei innført 2 timer valfag i veka i 8. klasse frå hausten 2012. Tilbodet blir utvida til 9. klasse frå hausten 2013 og 10. klasse frå 2014. Finansieringa er innlemma i rammetilskotet i 2013 med 5/12. Kulturskuletilbodet i SFO vert innført i 2013. Investeringstilskot til omsorgsbustader og sjukeheim Det vert tilrådd ei tilskotsramme som gir rom for 1750 nye heildøgns omsorgsplassar. Det vert gitt 30 % i tilskot til omsorgsbustadar og 40 % i tilskot for sjukeheimsplassar. Maksimal investeringsramme for kvar enhet er 2,8 millionar kroner. Dei maksimale tilskotssatsane vert auka til 840 000 kroner for omsorgsbustar og til 1 120 000 kroner for sjukeheimsplassar. Rentekompensasjonsordningar Rentekompensasjonsordninga til investeringar og rehabilitering av skule- og svemjeanlegg blir vidareført. Det kan bli gitt tilsegn om rentekompensasjon tilsvarande ei investeringsramme på 15 milliardar kroner fordelt over åtte år frå 2009. Ordninga blir forvalta av Husbanken. Renteutvikling og renterisiko Som følgje av uroa knytt til gjeldssituasjonen i eurosonen og svake vekstutsikter internasjonalt forventar marknaden og Norges Bank fortsatt låge renter i økonomiplanperioden. Bokn kommune er godt posisjonert for ei eventuell renteauke og rådmannen legg til grunn at renterisikoen er akseptabel. 7
Utvikling i lånegjeld Rådmannen har i budsjettforslaget og økonomiplanperioden lagt til grunn ei vidareføring av dagens nivå når det gjeld årlege avdrag. Dette gjer at lånegjelda vert redusert med ca. 2 mill. kroner pr. år. Nye investeringar vil auke kommunen sin avdrag og renteutgiftene. Dette er lån som må betjenast av kommunen sine frie inntekter. Med frie inntekter meiner ein inntekter som kommunane kan disponera utan andre bindingar enn gjeldande lover og forskrifter. Skatt på inntekt og formue og rammetilskot frå staten definerast som frie inntekter. Bokn kommune har i 2012 tatt opp eit stort ekstra lån til vidareutlån på kr. 5 mill. Det er ikkje lagt opp til vidareføring av denne type lån i økonomiplanperioden. Dette er startlån frå Husbanken som blir vidareformidla til private og blir i sin heilhet dekka av mottakar. Lånet vil kunna variere frå år til år etter behov. Investeringsbudsjettet Ein har tidlegare vedtatt å sette av midlar til utviding av Fylkesveg, utviding av barnehagen og ny fleirbrukshall. Dette er investeringar som skal gjennomførast i planperioden og som i stor grad vil krevje låneopptak. I tillegg har ein hausten 2012 lagt ut på anbod utbygging av breiband på Bokn. Ein kjem tilbake til kommunestyre for godkjenning av investerings- og finansieringsplan før prosjekta blir starta opp. Gjennomføring av prosjekta vil auke Bokn kommune si lånegjeld vesentleg i forhold til dagens gjeld. Refusjon av meirverdiavgift Momskompensasjonsordninga blei endra frå og med 2010, med en overgangsperiode fram til 2014. Ordninga inneberer at momskompensasjon frå investeringar ikkje skal nyttast som driftsmidlar. Omlegginga vil bli gradvis innført over 5 år, 20 % i 2010, 40 % i 2011,60 % i 2012 osv. Frå og med 2014 skal all momskompensasjon frå investeringar inntektsføres i investeringsregnskapet. På sikt vil det bidra til lågare rente- og avdragsutgifter for kommunane. Endringa vil ikkje ha store konsekvensar for Bokn. Netto driftsresultat Netto driftsresultat viser kva som er igjen av driftsinntektene når ordinære driftsutgifter, netto renter og avdrag er trekt frå. Netto driftsresultat gir uttrykk for økonomisk handlefridom og er rekna for å vera den viktigaste indikatoren for balanse i kommuneøkonomien. Den bør vere minst 3 % for at kommunen skal kunna konkludera med ei sunn økonomisk utvikling. Eit positivt netto driftsresultat kan brukast til eigenkapital ved investeringar og til avsetningar for seinare bruk. Rådmannen sitt budsjettforslag legg opp til eit svakt netto driftsresultat i økonomiplanperioden der ein ikkje oppnår kommunen si målsetning om et positivt netto driftsresultat på 3 %. Kommunen må difor i økonomiplanperioden ta grep slik at netto driftsresultat blir styrka ut over i perioden. Bokn kommune har bygd opp fondsmidlar som kan bli nytta som ein del av eigenfinansieringa av investeringar. Skatt Skatteinngangen for kommunane i 2012 fram til og med september månad er ca. 6,5 % høgare enn for same tidsrom i 2011. For Bokn er veksten på heile 16 %. Bokn kommune har fram til september 2012 hatt ein skatteinngang som utgjer 91,3 % av landsgjennomsnittet mot 84 % i 2011. Bokn er fortsatt ein av dei kommunane i Rogaland med lågast skatteinngang, men har likevel ei vesentleg betring i forhold til 2011. Bokn kommune har eigedomsskatt på verk og bruk. Eigedomsskatten er på 7 promille og er ein føresetnad for inntekter frå gassbasert industri på Kårstø og av Europipe II gassrøyrledninga som går over Bokn. 8
Budsjetterte driftsutgifter, skatteinntekter og rammetilskot er i samsvar med føresetnadene i regjeringa sitt framlegg til statsbudsjett og byggjer på KS sin prognosemodell. FRAMTIDSUTSIKTER Den sterke uroa som i fleire år har prega internasjonal økonomi har fortsatt ikkje ramma Norge i særleg grad. Det er liten arbeidsledighet og signala frå Norges Bank er at den låga renta vil halda fram. Samhandlingsreformen trådde i kraft 1. januar 2012. Det er fortsatt for tidleg å seie kva konsekvensar reforma vil få, men ein vil tru kommunane vil bli utfordra både når det gjeld økonomi, kompetanse og samarbeid. Både små og større kommunar vil i stor grad vil vere avhengig av samarbeid med andre for å kunna gi innbyggarane dei tilbod som kommunane no skal kunne tilby. Det er etablert gode samarbeidsrelasjonar mellom Helse Fonna og kommunane. Arbeidet med Samhandlingsreforma vil stå sentral i arbeidet for kommuneadministrasjonen dei neste åra. Folketalsutvikling i Bokn har i 2012 flata ut og stabilisert seg rundt 850 innbyggjarar. Det er negativt at talet på barn i alderen 0 6 år er gått tilbake. Vidare vekst krev tilgang på fleire bustadtomter. Den viktigaste utfordringa for kommunen vil difor vera å få lagt ut for sal dei tomtene som er regulert og vidare få godkjent kommuneplanen med nye bustadfelt. Mangel på bustad- og næringsareal på sørsida av Boknafjorden vil også kunne legge eit stort press på areala på Bokn. Godkjenning av ein ny kommuneplan med areal for bustadbygging og næringsutvikling er difor viktig for utvikling av Bokn. T-forbindelsen opnar i mai 2013. Dette vil føre til endringar i trafikkmønstre og vil kunna få konsekvensar for busetting og næringsutvikling i Bokn. Ser ein fram i tid vil også Rogfast og Hordfast opna nye mogligheiter for næringslivet. Det er lagt opp til at reguleringsplanane for Rogfast skal godkjennast i løpet av 2013, og under føresetnad av at prosjektet kjem med i NTP for 2014 2023, er planen at prosjektet skal starte opp allereie i 2015. Sysselsettingssituasjonen på Bokn er god. Det same gjeld sysselsettinga i fylket. I Bokn har ein i 2012 hatt utfordringar når det gjeld arbeid for ungdom. Det vart difor sett i verk eit eige sysselsettingsprosjekt gjennom NAV for å gi eit tilbod til desse ungdomane. Bokn kommune ligg sentralt til mellom arbeidsregionane på begge sider av Boknafjorden. Boknarane har difor gleda av eit stramt arbeidsmarknaden i regionen. Kommuneplanen vart i oktober lagt ut til offentleg ettersyn. Det er ei målsetting at planen skal vera endeleg godkjent før sommaren 2013. Når kommuneplanen er godkjent er det viktig at arbeidet med erverv av grunn både til bustad- og industriføremål vert starta opp. I tillegg held Rogaland Fylkeskommune fram med arbeidet med utarbeiding av ein regional areal- og transportplan for Haugalandet. Planarbeidet har tatt lang tid og ein legg til grunn at planen skal vera godkjent innan sommaren 2014. Utviklinga regionalt har stor betyding for Bokn. Ikkje minst vil kommunen vera avhengig av eit godt samarbeid med nabokommunane for å kunna tilby innbyggarane gode tenester. I tillegg er det viktig at ein i regionen kan tilby interessante og spennande arbeidstilbod, gode helsetilbod og eit variert tilbod innan utdanning, kultur og idrett. 9
For Boknarane vil næringsetableringar i Haugaland Næringspark på Gismarvik og Hydro sin næringspark på Håvik vere viktige. Målet er at det innan 2020 skal vera investert 20 milliardar i dette området. Haugaland Næringspark ligg bare ca. 15 minuttars kjøring frå Bokn og Hydro sin næringspark bare 8 minuttar frå Haugaland Næringspark. ORGANISASJONSMESSIGE FOHOLD Bokn kommune har ein organisasjon som i utgangspunktet har vore godt tilpassa kommunen sin aktivitet og kommunen sine økonomiske rammer. Men den administrative staben er liten, noko som gjer ein sårbar ved vakanse i stillingar ved oppseiingar, sjukefråvær eller permisjonar. Redusert rammetilskot med påfølgjande redusert netto driftsresultat gjer at ein ser det som nødvendig å gå gjennom organisasjonen og drifta i løpet av 2013. Samarbeidet med SR-Bank som vart starta hausten 2007 er vidareført i 2012. Det er naturlig å evaluera samarbeidsmodellen i løpet av våren 2013 samtidig som ein går gjennom drifta elles. INTERKOMMUNALT SAMARBEID KJØP AV TENESTER Kommunane på Haugalandet har eit bredt og godt samarbeid. Næringssamarbeid gjennom Haugaland Vekst IKS og Haugaland Kraft as, samarbeid når det gjeld søppelhandtering gjennom HIM, politisk samarbeid gjennom ORK ordførar og rådmannskollegiet, Idrettsutval og Friluftsråd, Hamnesamarbeid gjennom Karmsund Havn, Flyplassutval, Hauklivegen as, Haugalandmuseene, samarbeid når det gjeld Legevakt, Barnevern, PPT, IKT og Innkjøp, Haugalandpakken, Krisesentertenesta, Haugalandløftet og Samhandlingsreformen med kommunane og Helse Fonna. I tillegg kjøper Bokn tenester frå Landbrukstenester, Oppmålingstenester mv., Barnevern, PPT og Brannverntenester frå Tysvær kommune. Det er no invitert til eit bredt brannvernssamarbeid på Haugalandet i tillegg til at det også blir vurdert å etablera ein interkommunal legevaktssentral for fleire av kommunane. Fram til no har Tysvær vore den mest naturlege samarbeidskommunen for Bokn. Opning av T-forbindelsen i 2013 vil redusera reisetida til Kopervik til 20 minutt og Haugesund til 25 minutt. Begge desse kommunane vil då vere interessante samarbeidskommunar for Bokn. Tenester frå Tysvær held eit høgt faglig nivå, men er også dyre for Bokn kommune. Ut frå den økonomiske situasjon kommunen er i no, ser Rådmannen det som nødvendig å vurdera/reforhandla avtalane om kjøp av tenester frå Tysvær. I den samanhengen er det også naturleg å senda førespurnad både til Karmøy og Haugesund om dei kan selja oss desse tenestene. Då avtalane med Tysvær har 1 års oppseiing må Bokn seie opp avtalane med Tysvær før 31.12.2012 dersom ein skal kunna inngå nye avtalar frå 1. januar 2014. Ut frå kommunen sin økonomi er det òg naturlig at ein i løpet av 2013 evaluerer samarbeidsavtalen mellom SR-Bank og Bokn kommune. HOVUDTREKKA I RÅDMANNENS BUDSJETTFORSLAGET Utgangspunktet for budsjett og økonomiplan for 2013 2016 er dei rammene som blei gitt gjennom kommunestyret sitt budsjettvedtak for 2012, økonomiplan for 2013 til 2015, vedtekne målsettingar og kommunestyrevedtak i 2012. Budsjettframlegget for 2013 har eit utgangspunkt der løn- og prisstigning aukar meir enn inntektene. Samtidig har kommunen aukande utfordringar når det gjeld utgifter til interkommunale samarbeidsprosjekt og spesialpedagogiske tiltak innan skule og barnehage. 10
Handlingsrommet Bokn kommune tidlegare har hatt er difor sterkt redusert gjennom statsbudsjettet for 2013. Tiltross for at det er gjort ein viss innstramming i økonomien for seksjonane, er det eit mål i budsjettet for 2012 i hovudsak å oppretthalda dei kommunale tenestene på 2011/2012 - nivå. Budsjettet for 2013 er i stor grad ei vidareføring av drifta i 2012. Ein har bare i liten grad funne midlar til nye tiltak. Det er som tidlegare år sett av kr. 1 mill. til tilleggsløyvingar. Gjennomføring av andre tiltak som ligg i forslaget frå seksjonane krev at seksjonane gjer omprioriteringar innan eige budsjett. Nye driftstiltak Rådmannen viser til oversikt over tiltak og kommentarar for det enkelte rammeområde. Investeringar Bokn kommune står framfor store investeringar. I 2013 gjer ein rekning med ferdigstilling av: Bustadfeltet i Alvestadkroken Utviding av barnehagen til ein 3 avdelings barnehagen Brannsikring Boknatun Kloakkleidning Alvestad og Føresvik I tillegg står ein framfor eit stort arbeid med utviding av fylkesvegen eit samarbeidsprosjekt mellom Rogaland fylke, Haugalandspakken og Bokn kommune, planlegging av ny fleirbrukshall og planlegging av utbetring og utbygging av Bokn vassverk. Før arbeidet med investeringsprosjekta kan settast i verk skal det enkelte prosjekt med endeleg kostnadsramme og finansiering leggast fram for kommunestyret til godkjenning. Nye stillingar Det er i budsjettet for 2013 ikkje foreslått nye stillingar. Dagens arbeidsmarknad og høg etterspørsel etter kvalifiserte personar, gjer rekrutteringsprosessen i kommunen til ei stor utfordring. Alle kommunane på Haugalandet slit med rekruttering til administrative stillingar innanfor teknisk særleg har det vore vanskeleg å rekruttera byggesaksbehandlarar. KONKLUSJON Rådmannen sitt framlegg til budsjett for 2013 er basert på regjeringa sine signal om statlege overføringar til kommunesektoren. Budsjettet er meint å gi eit realistisk bilde av drifta, både når det gjeld inntekter og utgifter, samtidig som det skal visa kva utfordringar kommunen står framfor. Bokn kommune har i perioden frå 2005 til 2012 hatt ein god økonomisk utvikling. Store overskot, betydeleg nedbetaling av gjeld og oppbygging av fond. Dei siste åra har ein samtidig sett at kostnaden justere raskare oppover enn inntektene. I særleg grad gjer dette seg gjeldane i budsjettet for 2013 der det er stort gap mellom auken i inntekter og auken i kostnader. Auken i kostnader er det også vanskeleg å gjere noko med, då dette for ein stor del gjeld lønsvekst og auka pensjonskostnader. Kommunen si gjeld ligg på eit komfortabelt nivå. Med dagens låge renter gir dette kommunen små finanskostnader noko som gjer at budsjettet likevel går i ballanse. 11
Samla sett har ein lagt fram eit stramt budsjett, som i stor grad er ei vidareføring av budsjettet for 2012. Gjennomføring av større investeringar og iverksetting av nye tiltak føresett at kommunen greier å få ei betre ballanse mellom driftsutgifter og inntekter enn det som ligg føre i budsjettframlegget for 2013. I tillegg har den kommunale tenesteytinga utvikla seg mot å ha ei større grad av uforutsigbarhet og kompleksitet. Dette blir ein stor utfordring i åra som kjem ikkje minst ved utabeiding av budsjett for 2014. Rådmannen, oktober 2012 Jan Erik Nygaard 12
Reglement for økonomiplan og årsbudsjett (Utdrag av reglement for Bokn kommune) Rådmannen sender i juni/juli ut eit budsjettrundskriv for utarbeiding av økonomiplanen og årsbudsjettet med vedtak i desember, jfr. Økonomisystemet sin årssyklus. Arbeidsprosessar i utarbeidinga av budsjett og økonomiplan : Alle datoar som ikkje har fastsett frist er rådgjevande og vil fastsetjast kvart år i rådmannen sitt budsjettrundskriv. Rapportering til SSB om ressursbruk og Frist 15.februar tenestedata Rekneskap og årsmelding for forrige år skal Frist 1.juli godkjennast Rundskriv frå rådmannen Ca.1.juli Inkl. konsekvensjustert budsjett Budsjettseminar kommunestyre/administrasjon Administrativ behandling i seksjonane, inkl. Juli - september opplæringsplan Informasjon / samarbeidsmøter Oktober/november Frist seksjon Ca 1.oktober Rådmannen sitt forslag vert presentert 1) Ca 8.november Arbeidsmiljøutvalet får saka til uttale medio november Info til organisasjonane Formannskapet 2) November/desember Kommunestyret Frist 15.desember 1) Rådmannen sitt forslag vert offentleg ihht. lov om meiroffentlighet 2) Formannskapet sitt forslag er kommunen sitt ordinære framlegg til budsjett. Økonomiplanen skal - gjelde for fire år - angi kva retning kommunen tenkjer å gå i framtida - danna grunnlaget for årsbudsjetta - fylgje opp og føre vidare satsingsområder som er lagt inn i kommuneplanen sin langsiktige del og sentrale vedtak som er gjort. Årsbudsjettet skal - utgjere år 1 i økonomiplanen og gjelde for eit år - bygge på prioriteringar i økonomiplanen - være bevillingsdokument, dvs. at vedtatt budsjett angir kva netto rammer kommunestyret har løyvd til kommunen sin verksemd det kommande året. Rammene er bindande for rammeområda. Seksjonane utarbeider sine forslag til årsbudsjett på artsnivå innafor sine respektive rammeområder etter gjeldande budsjettforskrifter. Fordi budsjettet skal bli vedtatt på rammeområde må seksjonane formulere forslag til mål og premisser på dei tenestene kor det er nødvendig for å forklare kva ein vil oppnå med løyvinga. Oppstilling og fordeling Økonomiplanen og årsbudsjettet skal setjast opp i Økoplan etter vedtatt ansvarsstruktur. Dei skal byggje på seksjonane sine rekneskap frå året før men som skal korrigerast for: Forventa endringar i perioden (ny verksemd o.l.) Målsetjingar for seksjonane si verksemd Resultater som forventast nådd i planperioden Endringar i stillingar (nye/endringar/reduksjonar) Kommunestyret skal vedta driftsbudsjettet på rammeområder og og investeringsbudsjettet på prosjekt nivå iht obligatorisk oppstilling, jfr budsjettforskrift. 13
Etter kommunelova sin 44 skal økonomiplanen omfatte heile kommunen si verksemd, være realistisk og setjast opp på ein oversiktleg måte, (ansvar, teneste og art). Økonomiplan og årsbudsjett skal kommunestyret vedta på netto rammeområde; Kommunen har etter omorganiseringa i 2005 desse rammeområdene: sentraladministrasjonen kultur/skule/barnehage helse/sosial/barnevern teknisk Innafor kvart rammeområde sorterer fleire ansvar som er fastsett i den interne kontoplanen. Kvart rammeområde har fleire tenestar. Dersom kommunestyret vedtar ei innsparing for eit rammeområde, skal denne så langt mogleg vera spesifisert. Behandling Behandling av økonomiplan og årsbudsjett skal skje i samsvar med kommunelova sine 44,45 og 46, og budsjettforskrift 3, 4 og 15. Mynde / vedtak i budsjettsaker Kommunestyret skal vedta budsjettet som nettoramme pr. rammeområde. Kommunestyret skal i tillegg gi mål og premisser for tildelinga. Kommunestyret må sjølv føreta budsjettjusteringar dersom nettoramma for det gitte ansvarsområde er overskredet. Når kommunestyret fattar vedtak på nettoramme pr rammeområde (seksjon), medfører dette at seksjonssjefane må vurdere tertialrapportane for å finne ut om kostnader og inntekter i perioden står i forhold til budsjettet for heile året. Har ein seksjon brukt ein forholdsmessig stor del av budsjettet må seksjonssjef og rådmann vurdere om meirforbruket er av ein slik art at det er fare for at kommunestyret si bevilling på årsbasis ikkje er tilstrekkeleg. Kan ikkje meirforbruket, etter rådmannen si vurdering, dekkjast inn i løpet av året, legg rådmannen fram sak om tilleggsbevilling til kommunestyret. 14
Økonomisk oversikt drift Regnskap 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Driftsinntekter Brukerbetalinger 2.520.859,20 2.725.000,00 2.745.000,00 2.745.000,00 2.745.000,00 2.745.000,00 Andre salgs- og leieinntekter 6.259.546,86 6.060.300,00 6.161.800,00 6.161.800,00 6.161.800,00 6.161.800,00 Overføringer med krav til motytelse 11.137.441,34 7.017.697,00 6.230.400,00 6.230.400,00 6.180.700,00 6.180.700,00 Rammetilskudd 34.505.046,00 38.788.000,00 38.110.000,00 38.110.000,00 38.110.000,00 38.110.000,00 Andre statlige overføringer 755.346,00 420.000,00 420.000,00 420.000,00 420.000,00 420.000,00 Andre overføringer -1.038,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Skatt på inntekt og formue 16.249.888,53 15.873.000,00 18.310.000,00 18.310.000,00 18.310.000,00 18.310.000,00 Eiendomsskatt 7.925.122,00 7.100.000,00 8.690.000,00 8.690.000,00 8.690.000,00 8.690.000,00 Andre direkte og indirekte skatter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum driftsinntekter 79.352.211,18 77.983.997,00 80.667.200,00 80.667.200,00 80.617.500,00 80.617.500,00 Driftsutgifter Lønnsutgifter 42.577.327,34 40.779.817,00 43.184.830,00 43.184.830,00 43.184.830,00 43.184.830,00 Sosiale utgifter 11.151.411,00 12.046.800,00 12.459.900,00 12.459.900,00 12.459.900,00 12.459.900,00 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 11.449.139,12 12.217.970,00 11.469.000,00 11.379.000,00 11.349.000,00 11.349.000,00 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 6.088.506,44 6.107.700,00 7.215.000,00 7.215.000,00 7.215.000,00 7.215.000,00 Overføringer 4.457.507,77 4.486.110,00 4.898.300,00 4.898.300,00 4.898.300,00 4.898.300,00 Avskrivninger 2.612.878,00 2.700.000,00 2.700.000,00 2.700.000,00 2.700.000,00 2.700.000,00 Fordelte utgifter 0,00-30.000,00-24.000,00-24.000,00-24.000,00-24.000,00 Sum driftsutgifter 78.336.769,67 78.308.397,00 81.903.030,00 81.813.030,00 81.783.030,00 81.783.030,00 Brutto driftsresultat 1.015.441,51-324.400,00-1.235.830,00-1.145.830,00-1.165.530,00-1.165.530,00 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte 2.021.723,59 2.000.000,00 2.396.000,00 2.396.000,00 2.396.000,00 2.396.000,00 Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på utlån 0,00 10.500,00 10.500,00 10.500,00 10.500,00 10.500,00 Sum eksterne finansinntekter 2.021.723,59 2.010.500,00 2.406.500,00 2.406.500,00 2.406.500,00 2.406.500,00 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 1.108.330,19 1.420.100,00 1.420.100,00 1.420.100,00 1.420.100,00 1.420.100,00 Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Avdrag på lån 2.091.261,00 2.060.000,00 2.060.000,00 2.060.000,00 2.060.000,00 2.060.000,00 Utlån 85.777,00 10.500,00 10.500,00 10.500,00 10.500,00 10.500,00 15
Regnskap 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Sum eksterne finansutgifter 3.285.368,19 3.490.600,00 3.490.600,00 3.490.600,00 3.490.600,00 3.490.600,00 Resultat eksterne finanstransaksjoner -1.263.644,60-1.480.100,00-1.084.100,00-1.084.100,00-1.084.100,00-1.084.100,00 Motpost avskrivninger 2.612.878,00 2.700.000,00 2.700.000,00 2.700.000,00 2.700.000,00 2.700.000,00 Netto driftsresultat 2.364.674,91 895.500,00 380.070,00 470.070,00 450.370,00 450.370,00 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 2.891.456,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av disposisjonsfond 794.276,00 1.200.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 Bruk av bundne fond 212.487,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum bruk av avsetninger 3.898.219,91 1.200.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 Overført til investeringsregnskapet 823.042,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til disposisjonsfond 2.905.456,71 2.095.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til bundne fond 40.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til likviditetsreserven 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum avsetninger 3.768.499,33 2.095.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 2.494.395,49 0,00 410.070,00 500.070,00 480.370,00 480.370,00 16
Økonomisk oversikt investering Regnskap 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre salgsinntekter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Overføringer med krav til motytelse 400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Statlige overføringer 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre overføringer 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Renteinntekter og utbytte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum inntekter 800.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Utgifter Lønnsutgifter 15.573,93 1.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sosiale utgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 2.175.817,51 1.603.780,00 1.000.000,00 300.000,00 0,00 0,00 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 0,00-103.780,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Overføringer 391.197,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Renteutgifter og omkostninger 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fordelte utgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum utgifter 2.582.588,51 2.500.000,00 1.000.000,00 300.000,00 0,00 0,00 Finanstransaksjoner Avdrag på lån 527.622,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Utlån 672.233,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kjøp av aksjer og andeler 135.081,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Dekning av tidligere års udekket 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til ubundne investeringsfond 547.093,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til bundne investeringsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum finansieringstransaksjoner 1.882.030,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Finansieringsbehov 3.664.618,94 2.500.000,00 1.000.000,00 300.000,00 0,00 0,00 Dekket slik: Bruk av lån 672.233,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Salg av aksjer og andeler 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på utlån 414.250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Overført fra driftsbudsjettet 823.042,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17
Regnskap 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Bruk av tidligere års udisponert 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av disposisjonsfond 881.788,36 2.500.000,00 1.000.000,00 300.000,00 0,00 0,00 Bruk av bundne driftsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av ubundne investeringsfond 873.304,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av bundne investeringsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum finansiering 3.664.618,94 2.500.000,00 1.000.000,00 300.000,00 0,00 0,00 Udekket/udisponert 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18
Regnskap 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Anskaffelse og anvendelse av midler Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) 79.352.211,18 77.983.997,00 80.667.200,00 80.667.200,00 80.617.500,00 80.617.500,00 Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) 800.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjone 3.108.206,59 2.010.500,00 2.406.500,00 2.406.500,00 2.406.500,00 2.406.500,00 Sum anskaffelse av midler 83.260.417,77 79.994.497,00 83.073.700,00 83.073.700,00 83.024.000,00 83.024.000,00 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) 75.723.891,67 74.517.587,00 77.727.030,00 77.637.030,00 77.607.030,00 77.607.030,00 Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) 2.582.588,51 2.500.000,00 1.000.000,00 300.000,00 0,00 0,00 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner 4.620.304,87 3.490.600,00 3.490.600,00 3.490.600,00 3.490.600,00 3.490.600,00 Sum anvendelse av midler 82.926.785,05 80.508.187,00 82.217.630,00 81.427.630,00 81.097.630,00 81.097.630,00 Anskaffelse - anvendelse av midler 333.632,72-513.690,00 856.070,00 1.646.070,00 1.926.370,00 1.926.370,00 Endring i ubrukte lånemidler 327.767,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Endring i arbeidskapital 661.399,72-513.690,00 856.070,00 1.646.070,00 1.926.370,00 1.926.370,00 Avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger 5.986.945,95 2.095.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av avsetninger 5.653.313,23 3.700.000,00 1.030.000,00 330.000,00 30.000,00 30.000,00 Til avsetning senere år 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Netto avsetninger 333.632,72-1.604.500,00-1.030.000,00-330.000,00-30.000,00-30.000,00 Int. overføringer og fordelinger Interne inntekter mv 6.234.557,50 6.091.100,00 6.539.300,00 6.539.300,00 6.539.300,00 6.539.300,00 Interne utgifter mv 6.234.557,50 6.061.100,00 6.515.300,00 6.515.300,00 6.515.300,00 6.515.300,00 Netto interne overføringer 0,00 30.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00 19
Regnskap 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjettskjema 1A - drift Skatt på inntekt og formue 16.249.888,53 15.873.000,00 18.310.000,00 18.310.000,00 18.310.000,00 18.310.000,00 Ordinært rammetilskudd 34.505.046,00 38.788.000,00 38.110.000,00 38.110.000,00 38.110.000,00 38.110.000,00 Skatt på eiendom 7.925.122,00 7.100.000,00 8.690.000,00 8.690.000,00 8.690.000,00 8.690.000,00 Andre direkte eller indirekte skatter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre generelle statstilskudd 755.346,00 420.000,00 420.000,00 420.000,00 420.000,00 420.000,00 Sum frie disponible inntekter 59.435.402,53 62.181.000,00 65.530.000,00 65.530.000,00 65.530.000,00 65.530.000,00 Renteinntekter og utbytte 2.021.723,59 2.000.000,00 2.396.000,00 2.396.000,00 2.396.000,00 2.396.000,00 Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidle 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg. 1.108.330,19 1.420.100,00 1.420.100,00 1.420.100,00 1.420.100,00 1.420.100,00 Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Avdrag på lån 2.091.261,00 2.060.000,00 2.060.000,00 2.060.000,00 2.060.000,00 2.060.000,00 Netto finansinnt./utg. -1.177.867,60-1.480.100,00-1.084.100,00-1.084.100,00-1.084.100,00-1.084.100,00 Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Til ubundne avsetninger 2.905.456,71 2.095.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Til bundne avsetninger 40.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av tidligere regnks.m. mindreforbruk 2.891.456,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av ubundne avsetninger 794.276,00 1.200.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 Bruk av bundne avsetninger 212.487,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Netto avsetninger 952.763,20-895.500,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 Overført til investeringsbudsjettet 823.042,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Til fordeling drift 58.387.255,51 59.805.400,00 64.475.900,00 64.475.900,00 64.475.900,00 64.475.900,00 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 55.984.851,00 59.899.790,00 64.065.830,00 63.975.830,00 63.995.530,00 63.995.530,00 Mer/mindreforbruk 2.402.404,51-94.390,00 410.070,00 500.070,00 480.370,00 480.370,00 20
Regnskap 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjettskjema 2A - investering Investeringer i anleggsmidler 2.582.588,51 2.500.000,00 1.000.000,00 300.000,00 0,00 0,00 Utlån og forskutteringer 807.314,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Avdrag på lån 527.622,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsetninger 547.093,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Årets finansieringsbehov 4.464.618,94 2.500.000,00 1.000.000,00 300.000,00 0,00 0,00 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 672.233,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Inntekter fra salg av anleggsmidler 400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilskudd til investeringer 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 814.250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre inntekter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum ekstern finansiering 1.886.483,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Overført fra driftsbudsjettet 823.042,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av avsetninger 1.755.093,32 2.500.000,00 1.000.000,00 300.000,00 0,00 0,00 Sum finansiering 4.464.618,94 2.500.000,00 1.000.000,00 300.000,00 0,00 0,00 Udekket/udisponert 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21
Budsjettskjema 1 B Fordeling drift Budsjett 2013 Budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 1 SENTRALADMINISTRASJONEN 14.623.200 14.623.200 14.623.200 14.623.200 2 SEKSJON KULTUR, SKULE OG BARNEHAGE 22.984.200 22.954.200 22.954.200 22.954.200 3 SEKSJON HELSE, SOSIAL OG BARNEVERN 21.347.300 21.347.300 21.397.300 21.397.300 6 SEKSJON TEKNISK 5.111.130 5.051.130 5.021.130 5.021.130 Sum overført til drift: 64.065.830 63.975.830 63.995.830 63.995.830 Budsjettskjema 2B - investering Forslag til nye investeringar i budsjettet og økonomiplan 2013-2016 2013 2014 2015 2016 Vassverk eiga sak Renseanlegg Føresvik eiga sak Molo Hålandsjøen eiga sak Overrisling sjukeheim/oms.bustad 800 000 300 000 500 000 0 Renseanlegg Føresvik 100 000 Kloakk Alvestadkroken 100 000 Totalt 1 000 000 300 000 500 000 0 Finansiert vha disp fond 1 000 000 300 000 500 000 22
Oversikt nye driftstiltak DRIFTSTILTAK I BUDSJETTET I budsjettet 2013 2014 2015 2016 Tiltak Forslag avlastning barn 180 000 180 000 180 000 180 000 180 000 Jordmor - opplæring i cytologisk prøvetaking 30 000 Nettverksarbeid samhandlingsref. 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 Ergoterapeut stilling 20 %; 135 000 135 000 135 000 135 000 135 000 Etablering av skjermingseining for demente eige prosjekt Etablering av dagaktivitetstilbod for demente Ombygging sjukestova - skjernminingsenhet Takheis sjukeheimen Sysselsettingsprosjektet 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 Sosiale ytelser 250 000 oppgradering IKT 300 000 300 000 Kompetanseplan 200 000 200 000 Acos sosial 81 000 Kostnadsauke PPT 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 Skolevurdering 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Auke skulebibliotek 120 000 Bord gymsal 100 000 Sertifikat buss/ barnehage 30 000 30 000 Bygdesoga 493 000 Mikrofoner/ utstyr musikkskolen 20 000 Piano til scene gymsal 30 000 Skifte to pumper på fyrkjele 20 000 20 000 avklaring eiendomsforhold 60 000 30 000 30 000 Klipping av trær på kirkegård 60 000 Overføring til kyrkja (auke) 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Fornying plenklippere 30 000 30 000 Avfuktar Vaulen 10 000 10 000 bruk av fond (minibuss) (30 000) 2 539 000 1 295 000 735 000 705 000 705 000 23
Oversikt fond pr. 1.11.2012 UB.1.11.12 BD. BUSTADTILSK. TIL ETABLERIN -30 000,00 BD. NÆRING ( KOMP.ARB) -67 824,70 BD. BUSTADTILSK. TIL TILPASNIN -115 451,99 BD BOKN BYGDAMUSEUM -35 455,00 BD TAP PÅ ETABLERING -48 000,00 BD STARTLÅN -412 930,16 BD VILTFOND -27 820,00 BD.KAIA LARSEN KRO LEGAT -66 736,45 BD Tåganes kai -60 000,00 BD Båtforeninga -7 143,50 BD RETTSHJELP -87 962,80 UK KAPITALFOND -3 370 376,32 MIDL.LÅN AV KAPITAL FOND 25399 3 561 975,50 UK SMÅBÅTHAVN HÅLANDSJØEN -26 750,96 UK KYRKJEBYGD -44 576,76 UK-UV-ANLEGG -110 000,00 UK UTEOMR. FØRESVIK (ANSV 200) -30 731,64 UK VEGKRYSS JØSANG -4 907,51 UK PCB -53 565,73 UK KJEKT PÅ BOKN -181 349,33 UK UTVIDA BARNEHAGEKAP -7 230,77 UK UTEOMR. FØRESVIK (ANSV. 600-27 509,52 UK FØRESVIK INDRE HAVN 9031-267 197,70 DISPOSISJONSFOND -12 094 790,43 DF EDRUSKAP -13 207,00 DF SJUKE/KOMPETANSEUTVIKLING -16 064,00 DF NÆRINGSUTVIKLING -7 315,87 DF NYDYRKING -14 977,00 DF KULTURPRIS -4 363,00 DF BYGDABOKFOND -371 819,40 DF EDB (1905) -829 875,75 DF - MUSEUM -30 000,00 DF - AKUB -56 000,00 DF PROFIL -56 774,90 DF STARTLÅN -90 506,42 DF KJEKT PÅ BOKN -656 545,66 DF-PRIV.VANNVERK -50 000,00 DF-VEDL.H.BYGG/vei (6031) -112 114,82 DF Seniorpol.tiltak -142 807,00 DF - tilskot skytebane -22 500,00 DF LEIKEPLASSER -18 818,00 DF STAT.TILTAKSPK TEKN -135 919,82 DF STAT TILTAKSPK HELSE -2 466,19 DF-Økonomi/Unique -70 000,00 DF innbu Boknatun -40 000,00 DF TEKN.TILTAK 2009 -REST -515 000,00 DF FOLKEHELSE -125 000,00 DF MINIBUSS -75 000,00 DF FRISK I FRILUFT -14 000,00-17 087 410,60 24
Noter til driftsrekneskapet: Note 1. - skatteinntekter, Det er her lagt til grunn at skatteinntektene for Bokn kommune vil liggja på ca 83,9 % av landsgjennomsnittet ihht prognose. Note 2.- rammetilskot I tillegg til ordinært rammetilskot får kommunen eit småkommunetilskot som utgjer ca. 4,9 mill pr. i 2013. Dette er same beløp som i fjor. Ordinært skjønnstilskot er redusert med kr.400.000 til kr. 0,- i 2013. Rammetilskotet er utrekna vha. prognosemodellen, og er i samsvar med dei føresetningane som er gitt frå sentralt hald. Note 3 - Utbytte Utbytte gjeld renter av bankinnskot og aksjeutbytte frå Haugaland Kraft. Note 4. - Bundne avsetningar og bruk av desse Der er ikkje avsett til bundne fond i perioden og heller ikkje bruk av desse. I løpet av budsjettåret kan det vera aktuelt å bruke bunde fond til utlån av husbankmidler/etableringslån og ein vil då foreta nødvendige budsjettendringar. 25
Rammeområde 1 Sentraladministrasjonen Rammeområdet omfattar utgifter til politisk styring og kontroll, administrasjon og næring. I tillegg har sentraladministrasjonen innkjøp og koordinering av ein del varer og tenestar som vert fordelt på dei ulike tenestane etter forbruk. Teneste 1000 1100 Politisk styring og kontrollorganer Kostnadene som er knytta til denne tenesta er godtgjering til folkevalde, utgifter til val, partistøtte, medlemsskap i politiske foreningar, annonsering, saksdokument og revisjon. Kontollutvalget har utarbeidd eit eige forslag til budsjett som ligg som vedlegg. I tillegg er her også lagt inn kr. 1.000.000,- i reserverte løyvingar som kan nyttast til ekstraordinære utgifter som kan koma i budsjettåret. Teneste 1200 1203 Administrasjon Tenesta skal omfatta alle administrasjonsutgifter som ikkje direkte kan relaterast til andre tenestar og som er felles for heile kommunen, dvs. rådmann samt alle fellesfunksjonane slik som økonomi, personal, It og servicetorg. Dei faste årsverka i administrasjonen vart i 2012 auka med 0,3% og er 6,62 årsverk inkl. kommuneplanlegger, folkehelsekoordinator og ca 50% stilling /tenestekjøp frå SR bank. Til sentraladministrasjonen ligg fylgjande oppgåver: Politisk sekretariat for kommunestyre, formannskap og forvaltningsstyre Leiing av kommunen, samordning av kommunale tenestar, intern og ekstern informasjon, overordna arbeid med lover/rutiner/reglementer og planar etc. Budsjett, lønsarbeid, rekneskap, fakturering og skatteinnkrevjing Sentralbord, postbehandling, arkivering, kundemottak Utvikling og drift av datanettet, sikring av data etc. Innkjøpsavtalar Interkommunalt samarbeid Næringsarbeid Kommuneplan Folkehelsearbeid Overformynderiet Servicetorget Samarbeidsavtalen mellom SR-bank og Bokn kommune vart revidert i 2011. Den nye avtalen synleggjer i større grad banken sine oppgåver i forhold til kommunen, og det er i tillegg i større grad sett av tid til reine kommunale oppgåver og til reine bankoppgåver. Så lang er signalet at denne ordninga har fungert betre for kommunen enn tidlegare ordningar. I intensjonen for avtalen ligg det også en føresetnad om at det skal vere minimal utskifting av personalet. Dette ser ein frå kommuen som ein føresetnad for at ordninga skal fungera. Ein legg opp til at avtalen vert evaluert i 2013. 26
Kundemottak, sentralbord, diverse forefallande kontorarbeid og generell informasjon skal i stor grad utførast av tilsette i SR-bank. Målet er at dei tilsette i servicetorget skal ha større fokus på interne tenester slik som postbehandling, arkiv, arbeid med tilrettelegging av politiske møter og møtepapirer etc. Servicetorget har elles ansvaret for felles innkjøp av kontormateriell o.l. Servicetorget skal i tillegg utføre oppgåver for seksjonane, og vert ved behov involvert i enkeltsaker f.eks gjeldsrådgivning. Bustøtte er også ein oppgåve som vert utført av servicetorget og som legg beslag på ca. 1 dagsverk pr. månad. Fordi oppgåvene og forventningane til Servicetorgt var større en kapasiteten, vart stillingsramma for servicetorget auka med 0,3% stilling i 2012 og overgangen til sakspapir på ipad til politikerne har også effektivisert arbeidet. Ansvar, oppgåver og finansiering av den lokale vergemålsmynda vert i 2013 overført til Fylkesmannen. For kommunen betyr dette at overformynderiet vert avvikla i løpet av 2013. Førstelinjetenester for Haugaland likningskontor retta mot innbyggerar i Bokn vert etter avtale utført av servicetorget. Aktiviteten er størst på dette området i den perioden kor sjølvmeldinga skal leverast inn, når skatteoppgjeret vert utsendt og når nye skattekort vert utsendt. IT ; Den kommunale verksemda i dag er heilt avhengig av eit godt fungerande ikt-system, med nettverksforbindelse både internt og eksternt. IKT handlingsplan for perioden 2010-2013 omfatta nye tiltak både på investering og drift for alle seksjonane, og økonomisjefen har koordinert arbeidet saman med ei prosjektgruppe med representasjon frå alle seksjonane. Men IKT verda seg raskare enn noko anna, og våren 2012 vart behovet for oppgradering av hovudserver prekær. Samtidig med utskifting av serverar vart det også ihht IKT planen gjennomført oppgradering av alle Microsoftprodukter og lisensar, og kommunen har nå dei nye versjonane samt vedlikehaldsavtale på oppgradering. Den nye løysinga omfattar også større datasikkerhet, med ein reserve server og backup i låsbart skap på skulen. Denne store oppgraderinga førte til at vi måtte stoppe alle andre planar om oppgraderingar og integrering av fagprogram. Også innføringa av E-handel vart forsinka men kommunen har fått på plass alle tekniske løysingar, og det er berre organiseringa av innkjøp og opplæring av brukarar som ein ikkje har fått gjennomført. I skrivande stund ser det ut som om vi er nær ved å ha ein stabil driftssituasjon, og ein vil snarast laga ein ny og prioritert handlingsplan for dei kommande åra. I budsjettet for 2013 ligg det inne kr. 300.000,- til dette. I tillegg har ein eit fond frå 2011 som skal finansiere utgiftene i 2012, men ein vonar at det vert noko igjen som kan overførast til budsjettet for 2013. Rådmannen og leiargruppa har i 2012 gjennomført eit utviklingsprogram i KS regi for "Orden i eige hus". I 2013 vil det difor bli lagt stort fokus på å få på plass alle reglementer, rutiner, kontrollfunksjoner og avviksregistrering/-behandling. Kommunen har også tidlegare hatt eit elektronisk kvalitetssystem for dette, men programmet vart ikkje utvikla og oppdatert så avtalen er sagt opp og skifta ut med Kommuneforlaget sitt KF-kvalitetsstyring. I 2013 skal vi også gjennomføre opplæring av tilsette slik at vi får dokumentert og behandlet alle avvik etter gjeldende regler og rutiner. 27