Universitetet i Stavanger Møteinnkalling Utvalg: Styret ved Universitetet i Stavanger Møtested: Rica Airport Hotel Dato: 15.02.2012, kl. 13:00 Eventuelt forfall meldes snarest på e-post else-karin.l.paulsen@uis.no. Saksnr. Innhold U.off. Arkivnr. US 1/12 Godkjenning av innkalling og saksliste US 2/12 Godkjenning av møtebok fra styremøte 01.12.2011 2011/508 US 3/12 Foreløpig årsregnskap 2011 2011/5592 Stavanger, 8. februar 2012 Marit Boyesen rektor John B. Møst universitetsdirektør Side 1
Side 2
US 1/12 Godkjenning av innkalling og saksliste Side 3
Møtebok fra Styret ved Universitetet i Stavanger Møtested: Arne Rettedals hus, AR T-401 Tid: 01.12.2011, kl. 10:00 16.10 Følgende faste medlemmer møtte: Marit Boyesen Tor Henning Hemmingsen Bjørn K. Nicolaysen Fredrik Normann Skår Skule Strand Gunnar Berge Bjørg Sandal Lene Lange, tom US 135/11 Erling Øverland Gunnar Dyrseth Kathe-Mari S. Hansen Fra styresekretariatet møtte: John B. Møst, universitetsdirektør Sonja Meyer, seniorrådgiver Else Karin Landa Paulsen, førstekonsulent Fra fakultetene og Arkeologisk museum møtte: Tor Hauken, dekan HF Einar Marnburg, dekan SV Ole Ringdal, dekan TN Arne Johan Nærøy, direktør AM Fra administrasjonen møtte: Halfdan Hagen, personaldirektør Eli Løvaas Kolstø, økonomi- og virksomhetsdirektør Hege Skjelbred-Knudsen, fung. strategi- og kommunikasjonsdirektør Helge Ole Bergesen, forskningsdirektør Rolf L. Ringdal, ressursdirektør Møtet ble ledet av rektor Marit Boyesen. Møtebok: Styret ved Universitetet i Stavanger, 01.12.2011 1 Side 4
Saksnr. Innhold U.off. Arkivnr. US 132/11 Godkjenning av innkalling og saksliste US 133/11 Godkjenning av møtebok fra styremøtet 27.10.2011 2011/508 US 134/11 Mål, planer og risikovurdering 2012 2011/3223 US 135/11 Fordeling av statlig bevilgning 2012 2010/4031 US 136/11 Fakultetenes og museets handlingsplaner 2012-2014 2011/258 US 137/11 Forslag til Personalpolitisk handlingsplan 2011-2014 2011/4456 US 138/11 Årsrapport for arbeid med kvalitet 2010-2011 2011/5242 US 139/11 Tildeling av graden philosopiae doctor - Yuan Song 2011/1272 US 140/11 Tildeling av graden philosopiae doctor - Henning Severson 2011/1272 US 141/11 Tildeling av graden philosophiae doctor - Nikolett Sipöcz 2011/1272 US 142/11 Ekstra høgd på SV-bygget 2007/69 US 143/11 Fullmaktssaker til styremøtet 01.12.2011 2011/2457 US 144/11 Orienteringssaker til styremøte 01.12.2011 2011/2457 US 145/11 Nasjonalt senter for læringsmiljø og atferdsforsking ved UiS 2011/5191 Eventuelt Følgende saker ble delt ut i møtet: US 145/11 Nasjonalt senter for læringsmiljø og atferdsforsking ved UiS Møtebok fra Kvalitets- og læringsmiljøutvalget 23.11.2011. Møtebok: Styret ved Universitetet i Stavanger, 01.12.2011 2 Side 5
INFORMASJONSUTVEKSLING: StOr SiS Tjenestemannsorganisasjonene Ledelsen PRESENTASJON: Institutt for medie-, kultur- og samfunnsfag US 132/11 Godkjenning av innkalling og saksliste Vedtak: Styret godkjenner innkalling og saksliste inklusive ekstrasak US 145/11. US 133/11 Godkjenning av møtebok fra styremøtet 27.10.2011 Vedtak: Styret godkjenner møtebok fra styremøtet 27. oktober 2011. US 134/11 Mål, planer og risikovurdering 2012 Universitetsdirektørens innstilling datert 22.11.2011. Trykt vedlegg: Mål, planer og risikovurdering 2012 Vedtak: Styret godkjenner det foreløpig foreliggende Mål, planer og risikovurdering 2012 med tilhørende tiltak og styringsparametere slik disse framkommer i plandokumentet. US 135/11 Fordeling av statlig bevilgning 2012 Universitetsdirektørens innstilling datert 22.11.2011. Trykte vedlegg: Foreløpig fordeling av statlig finansiering 2012 vist på grunnenhetsnivå Liste over langsiktige og kortsiktige satsninger og videreføringer samt interne omdisponeringer i 2012 Intern fordeling formidlingskomponent 2012 Intern fordeling lokale lønnsjusteringer 2011 Lene Lange fremmet forslag om et punkt 9 i forslag til vedtak: Forslag som kom fram i møtet, blir vurdert i forbindelse med styresaken om endelig fordeling som legges fram for styret 1. mars 2012. Forslaget ble enstemmig vedtatt. Vedtak: 1. Under forutsetning av at Stortinget godkjenner forslaget til finansiering for 2012, godkjenner styret følgende interne finansieringsrammer 2012: Møtebok: Styret ved Universitetet i Stavanger, 01.12.2011 3 Side 6
US 135/11 forts Tabell 1: Hovedfordeling 2012 (tall i 1000 NOK) Enhet Foreløpig fordeling 2012 Det humanistiske fakultet 184 978 Det samfunnsvitenskapelige fakultet 182 441 Det teknisk- naturvitenskapelige fakultet 169 323 Arkeologisk museum 30 299 Universitetsbiblioteket 28 954 Felles ressurssenter* 270 485 Sentrale stabsenheter* 70 072 Øvrige stabs- og støtteenheter* 17 522 Institusjonelle fellestiltak* 10 791 Herav avsatt til lokale lønnsjusteringer 2012* 5 000 Studentsamskipnad og studentaktivitet* 5 890 Foreløpig ufordelte midler (avsatt til "produksjonsglatting")* 12 724 Sum 983 478 * Detaljer framkommer i egne tabeller i saken 2. Studentinnbetalingen 2012 fastsettes til kr. 590,- våren 2012 og kr 640,- høsten 2012. Dette skal dekke semesteravgift til Samskipnaden, Kopinoravgift og undervisningsmateriell. 3. Styret vedtar langsiktige og kortsiktige strategiske satsninger og videreføringer samt interne omdisponeringer som foreslått av universitetsdirektøren, herunder samlet styrking av de tverrgående satsningsområdene i strategi 2020 med til sammen 3,3 millioner kroner, (se vedlegg 2) 4. Styret vedtar tilskudd til studentaktiviteter og studentsamskipnad som foreslått av universitetsdirektøren (se vedlegg 2). 5. Styret legger til grunn at Bofu-prosessen fortsetter og at omstilling og tilpasning av aktiviteter skjer innenfor statlig finansiering. Styret setter av 2 millioner kroner til nødvendig tiltak i tilknytning til prosessene knyttet til Balansert omstilling for utvikling i 2012. 6. Styret forutsetter at fakultetene og museet setter av totalt 6 millioner til videre oppfølging og styrking av satsningene på programområder for forskning, samt Fripro/NFR-prosjekter. Styret ber universitetsdirektøren i samarbeid med fakultetene rapportere bruken av disse midlene innen utgangen av 2012. 7. Styret avsetter 2 millioner til styrking av kvalitet i forskningen. 8. Styret ber universitetsdirektøren framlegge sak om foreløpig budsjettfordeling 2013 i juni 2012. 9. Forslag som kom fram i møtet, blir vurdert i forbindelse med styresaken om endelig fordeling som legges fram for styret 1. mars 2012. US 136/11 Fakultetenes og museets handlingsplaner 2012-2014 Universitetsdirektørens innstilling datert 22.11.2011. Trykte vedlegg: Vedlegg 1: Handlingsplan for HUM-fak. inkl. risikovurdering og oversendelsesbrev Vedlegg 2: Handlingsplan for SV-fak. inkl. risikovurdering og oversendelsesbrev Vedlegg 3: Handlingsplan for TN-fak. inkl. risikovurdering og oversendelsesbrev Vedlegg 4: Handlingsplan for AM inkl. risikovurdering og oversendelsesbrev Vedlegg 5: Notat til fakultetene og AM Møtebok: Styret ved Universitetet i Stavanger, 01.12.2011 4 Side 7
US 136/11 forts Utrykte vedlegg: Instituttenes/sentrenes (SAF og Lesesenteret) handlingsplaner: http://ansatt.uis.no/handlingsplaner2012-2014/ Vedtak: 1. Styret tar fakultetenes og museets handlingsplaner til orientering med de merknader som kom frem i møte. 2. Styret ber universitetsdirektøren påse at hvert fakultet gjennomfører en harmoniseringsprosess mellom fakultetets og instituttenes/sentrenes handlingsplaner innen 27. april 2012. US 137/11 Forslag til Personalpolitisk handlingsplan 2011 2014 Universitetsdirektørens innstilling datert 16.11.2011. Trykte vedlegg: Forslag til personalpolitisk handlingsplan, vedlagt Risikovurdering av forslag til personalpolitisk handlingsplan, vedlagt Rektor fremmet forslag om å sette inn et ord på side 2, andre avsnitt under Utfordringer i Personalpolitisk handlingsplan: Førsteamanuensis er normalt laveste stillingsnivå for fast ansettelse til. I tillegg fremmet rektor forslag om å endre nest siste kulepunkt på side 3 under Tiltak til: Kvalifikasjoner innenfor nyskapning, innovasjon og kommersialisering av forskning vektlegges som vurderingskriterier ved ansettelser i vitenskapelige stillinger. Forslagene ble enstemmig vedtatt. Vedtak: Styret slutter seg til fremlagte forslag til personalpolitiske handlingsplan med to endringer foretatt i møtet. US 138/11 Årsrapport for arbeid med kvalitet 2010-2011 Universitetsdirektørens innstilling datert 15.11.2011. Trykte vedlegg: Universitetet i Stavanger Årsrapport for arbeidet med kvalitet 2010/2011 med plan for 2012, vedlagt fakultetenes årsrapporter og planer Utrykt vedlegg: Instituttenes rapporter Vedtak: Styret godkjenner universitetets årsrapport for arbeidet med kvalitet 2010/2011 og plan for 2012, med vedlegg. US 139/11 Tildeling av graden philosopiae doctor - Yuan Song Universitetsdirektørens innstilling datert 21.11.2011 Trykte vedlegg: Dekans anbefaling Notat fra Doktorgradsutvalget ved TN Bedømmelseskomiteens rapport Ett signert eksemplar av ph.d.-avhandlingen Vedtak: Møtebok: Styret ved Universitetet i Stavanger, 01.12.2011 5 Side 8
I samsvar med anbefaling fra Det teknisk- naturvitenskapelige fakultetet kreeres Yuan Song til Philosophiae Doctor (ph.d.) på avhandlingen: Effect of Oxygen on Sour Corrosion US 140/11 Tildeling av graden philosopiae doctor - Henning Severson Universitetsdirektørens innstilling datert 21.11.2011. Trykte vedlegg: Dekans anbefaling Notat fra Doktorgradsutvalget ved TN Bedømmelseskomiteens rapport Ett signert eksemplar av ph.d.-avhandlingen Vedtak: I samsvar med anbefaling fra Det teknisk- naturvitenskapelige fakultetet kreeres Henning Severson til Philosophiae Doctor (ph.d.) på avhandlingen: On the performance and degradation analysis of the solid oxide fuel cell US 141/11 Tildeling av graden philosophiae doctor - Nikolett Sipöcz Universitetsdirektørens innstilling datert 21.11.2011. Trykte vedlegg: Dekans anbefaling Notat fra Doktorgradsutvalget ved TN Bedømmelseskomiteens rapport Ett signert eksemplar av ph.d.-avhandlingen Vedtak: I samsvar med anbefaling fra Det teknisk- naturvitenskapelige fakultetet kreeres Nikolett Sipöcz til Philosophiae Doctor (ph.d.) på avhandlingen: Gas Turbine Based Power Generation with CO2 Capture - Opportunities and Challenges US 142/11 Ekstra høgd på SV-bygget Universitetsdirektørens innstilling datert 23.11.2011. Trykte vedlegg: Teikningar av nytt SV-bygg, inkludert ekstra etasje Vedtak: Styret godkjenner ei utviding av SV-bygget frå 3818 kvadratmeter til 4520 kvadratmeter. US 143/11 Fullmaktssaker til styremøtet 01.12.2011 Universitetsdirektørens innstilling datert 22.11.2011. RF 46/11: Oppnevning av sakkyndig komité for vurdering av søknad om personlig opprykk til professor etter kompetanse i pedagogikk med innretning med barnehagepedagogikk Saken er behandlet på rektors fullmakt 24.10.2011. Vedtak: Styret oppnevner følgende sakkyndige komité til å foreta en vurdering av Marit Alvestad sin søknad om opprykk til professor etter kompetanse innenfor fagområdet pedagogikk med innretning mot barnehagepedagogikk: Professor Ann-Mari Knivsberg, UiS Professor Jan Kampmann, Roskilde Universitetscenter Professor Kjetil Steinsholt, Høgskolen i Østfold Møtebok: Styret ved Universitetet i Stavanger, 01.12.2011 6 Side 9
US 143/11 forts RF 47/11: Opprettelse av stilling og godkjenning av stillingsbetenkning for professor II i helsevitenskap med vekt på terapeutisk rekreasjon/gerontologi, st.id 30040385 Saken er behandlet på rektors fullmakt 04.11.2011. Vedtak: Styret oppretter stilling som profesor II i helsevitenskap med vekt på terapeutisk rekreasjon/gerontologi ved Det samfunnsvitenskapelige fakultet, Institutt for helsefag, st.id. 30040385. Stillingen er eksternt finansiert med midler fra Helse Vest. RF 48/11: Oppretting av stilling som professor II i petroleumsgeologi, st.id. 30038502 Saken er behandlet på rektors fullmakt 04.11.2011. Vedtak: Styret oppretter stilling som professor II i petroleumsgeologi ved Det teknisk-naturvitenskaplige fakultet, Institutt for petroleumsteknologi. Stillingen finansieres av eksterne midler fra ConocoPhillips og IRIS/COREC. Fremlagte stillingsbetenkning godkjennes. RF 49/11: Oppnevning av sakkyndig komité for vurdering av søknad om personlig opprykk til professor etter kompetanse i jazz Saken er behandlet på rektors fullmakt 03.11.2011. Vedtak: Styret oppnevner følgende sakkyndige komité til å foreta en vurdering av Wayne Brasels søknad om opprykk til professor etter kompetanse innenfor fagområdet jazz: Professor Guido Jeszenszky, Hochschule fur Musik und Darstellende Kunst i Graz Professor Hanne Boel, Det Rytmiske musikkonservatorium i København Professor Jan Gunnar Hoff, Universitetet i Agder, koordinator RF 50/11: Oppnevning av medlemmer til doktorgradsutvalget ved Det teknisk-naturvitenskapelige fakultet Saken er behandlet på rektors fullmakt 01.11.2011. Vedtak: Medlemmer i doktorgradsutvalget ved Det teknisk-naturvitenskapelige fakultet oppnevnes i tråd med fakultetets forslag. Følgende utvalg oppnevnes for den resterende tiden i pågående periode, dvs frem til 31/12 2011: Navn, tittel: John Håkon Husøy, professor Peter Ruoff, professor vara: Lutz Eichacker, professor Per Amund Amundsen, professor Vara: Sigbjørn Hervik, professor Reidar Bratvold, professor Eirik Abrahamsen, 1. amanuensis J.P. Liyanage, professor Program: Informasjonsteknologi (IDE) Biologisk kjemi (IMN) Matematikk og fysikk (IMN) Petroleumsteknologi (IPT) Samfunnssikkerhet og risikostyring (IØRP) Offshoreteknologi (IKM) Prodekan for forskning, Frank Asche, er utvalgets leder. RF 51/11: Oppnevning av studentmedlemmer til Klagenemnda Saken er behandlet på rektors fullmakt 07.11.2011. Vedtak: Styret for Universitetet i Stavanger oppnevner følgende studentrepresentanter til Klagenemnda: Møtebok: Styret ved Universitetet i Stavanger, 01.12.2011 7 Side 10
US 143/11 forts Studentmedlemmer: Morten Byberg Jorunn Seldal Varamedlemmer: Mads Rosnes Mari Sørlie Pettersen Studentrepresentantene er oppnevnt til og med 15.09.12. RF 52/11: Oppnevning av sakkyndig komité for vurdering av kandidat til stilling som professor II i innovasjon, st.id. 30038505 Saken er behandlet på rektors fullmakt 15.11.2011. Vedtak: Styret oppnevner følgende sakkyndige komité til å foreta vurdering av Martin Gjelsviks kompetanse ift ledig stilling som professor II i innovasjon ved Senter for innovasjonsforskning: Professor Arne Isaksen, Universitetet i Agder Professor Anders Malmberg, Uppsala Universitet Professor Frank Asche, Universitetet i Stavanger Professor Frank Asche oppneves som leder av komiteen. RF 53/11: Oppnevning av sakkyndig komité til vurdering av søker til ledig stilling som professor II i betongteknologi, st id 30040236 Saken er behandlet på rektors fullmakt 15.11.2011. Vedtak: Styret oppnevner følgende sakkyndige komité til å foreta en vurdering av søker til ledig stilling som professor II i betongteknologi ved Institutt for konstruksjonsteknikk og materialteknologi, st.id 30040236: Professor Jonas Thor Snæbjørnsson, Reykjavik University, Island Professor Tor Oskar Sætre, Universitetet i Agder Professor Per Skjerpe, UiS Per Skjerpe oppnevnes som leder av komiteen. RF 54/11: Oppnevning av medlemmer til arbeidsgruppe som skal utarbeide verktøy for studieporteføljevurdering Saken er behandlet på rektors fullmakt 14.11.2011. Vedtak: Styret ved Universitetet i Stavanger oppnevner følgende medlemmer til arbeidsgruppen: Prorektor Tor Hemmingsen (leder) Dekan Tor Hauken Dekan Einar Marnburg Dekan Ole Ringdal Studieleder Tore Wiig Professor Preben Lindøe Utdanningsdirektør Kristofer Henrichsen Studentrepresentant Morten Rønne Arbeidsgruppens sekretariat: Gunnar Nerheim Møtebok: Styret ved Universitetet i Stavanger, 01.12.2011 8 Side 11
Martin Tjelta Marit Cecilie Farsund US 143/11 forts Vedtak i US 143/11 Fullmaktssaker til styremøte 01.12.2011: Styret tar sakene på rektors fullmakt til orientering. US 144/11 Orienteringssaker til styremøte 01.12.2011 Universitetsdirektørens innstilling datert 23.11.2011. Følgende saker ble lagt fram for styret til orientering: a) Opprettelse av et nasjonalt senter for læringsmiljø og atferdsforskning ved Universitetet i Stavanger (UiS), brev fra KD datert 14.11.2011 b) Nytt formidlingsbygg ved Arkeologisk museum 11697, brev til KD datert 26.10.2011 c) University of Stavanger support to the establishment and running of The Peder Sather Center for Advanced Study at the University of California, Berkeley, brev til Universitetet i Oslo og UC Berkeley datert 01.09.2011 d) Møtebok fra Utdanningsutvalget 16.11.2011 e) Referat fra møte i Sentralt hovedavtaleutvalg 07.11.2011 f) Referat fra møte i Sentralt hovedavtaleutvalg 21.11.2011 (ikke godkjent) g) Samarbeidsavtale mellom UiA, UiN og UiS om Universitetsnettverket for profesjonene innen skole, helse- og sosialfag, signert 15.11.2011 Vedtak: Styret tar sakene til orientering. US 145/11 Nasjonalt senter for læringsmiljø og atferdsforsking ved UiS Universitetsdirektørens innstilling datert 29.11.2011. Vedtak: Styret for Universitetet i Stavanger tek til etterretning at SAF og Lillegården vert fusjonerte som eining i UiS. Styret føreset at fagleg og administrativ styring vert lagd til Universitetet i Stavanger, og at ein finn ein modell som både UiS og Utdanningsdirektoratet er tente med. Universitetsdirektøren får fullmakt til å inngå drøftingar med KD om ein tilpassa avtale. Avtalen vert lagd fram for styret. Eventuelt Ingen saker ble meldt under Eventuelt. Stavanger, 7. desember 2011 Marit Boyesen rektor John B. Møst universitetsdirektør Møtebok: Styret ved Universitetet i Stavanger, 01.12.2011 9 Side 12
Saksbehandler: Else Karin Landa Paulsen, førstekonsulent Møtebok: Styret ved Universitetet i Stavanger, 01.12.2011 10 Side 13
Universitetet i Stavanger Styret US 03/12 Foreløpig årsregnskap 2011 ephortesak: 2011/5592 Saksansvarlig: Eli Løvaas Kolstø, Økonomi og virksomhetsdirektør Møtedag: 15.02.2012 Informasjonsansvarlig: Eli Løvaas Kolstø, Økonomi og virksomhetsdirektør Saken gjelder: Universitetsdirektøren legger med dette fram foreløpig årsregnskap 2011 for styrets godkjenning. Bakgrunn: Statlige universiteter og høyskoler skal pr 15. februar 2012 avlegge og rapportere styregodkjent foreløpig årsregnskap for 2011 i samsvar med krav fra Kunnskapsdepartementet. Årsregnskapet avlegges i henhold til prinsipper i statlige regnskapsstandarder og oppstillingsplaner fastsatt for universitets- og høgskolesektoren. Vurdering: Foreløpig årsregnskap for 2011 for Universitetet i Stavanger (UiS) er gjort opp med et driftsresultat på 21,8 mill. Dette innebærer et mindreforbruk for universitetets samlede virksomhet, se for øvrig tabell nedenfor. Tilsvarende viste årsregnskapet for 2010 et samlet mindreforbruk på 21,6 mill. Tabell: Totalregnskap UiS pr. 31.12.2011 pr. finansieringskategori (tall i 1000) Finansieringskategorier* BFV ABFV NFR EFV/EU Totalt Inntekter** 935 387 47 653 30 752 116 681 1 130 473 Lønn og sosiale kostnader 605 220 27 287 18 502 67 559 718 568 Andre driftskostnader 310 669 12 901 7 718 25 895 357 183 Interne avregninger/overhead -36 563 7 695 7 063 21 805 0 Prosjektoverskudd/underskudd (-/+) -1 153 230 534 389 0 Avskrivninger 32 908 32 908 Sum kostnader og interne avregninger 911 081 48 113 33 817 115 648 1 108 659 Merforbruk(-)/mindreforbruk(+) 24 306-460 -3 065 1 033 21 814 **Investeringer 23 473 633 546 1 796 26 448 *) Jf. pkt. 1 i styresaken **) Investeringer er bokført som reduksjon i inntekter Regnskapstall Regnskapet for 2011 viser totale driftsinntekter på 1 130,5 mill og dermed en økning på 47,9 mill eller 4,4 % sammenlignet med 2010. Isolert sett representerer den bevilgningsfinansierte delen (BFV) driftsinntekter på 935,4 mill, noe som er 50 mill høyere enn i 2010. Den eksternfinansierte prosjektvirksomheten (BOA) viser samlede driftsinntekter på 195,1 mill og dermed en nedgang på 2,1 mill fra 2010. Prosjekter med midler fra EU viser imidlertid en positiv utvikling. Ekstern finansiering (dvs rene tilskudd/inntekter fra NFR, EU, næringsliv mv) utgjør 19,0 % av KD- bevilgningen i 2011. Vedtatt strategi har som målsetting at ekstern finansiering innen 2020 skal utgjøre 30 % av statlig bevilgning. Driftssiden av regnskapet viser totale kostnader på 1 108,7 mill tilsvarende en økning på 47,6 mill eller 4,5 % sammenholdt med fjoråret. Herav utgjør lønn og sosiale kostnader 718, 6 mill, noe som igjen innebærer en nominell økning på 26,2 mill eller 3,8 % sett i forhold til 2010. UiS fikk fra 2010 til 2011 en økning i den statlige grunnbevilgningen på nærmere 60 mill eller 6,9 % knyttet til økning av utdanningskapasiteten og økt resultatbasert uttelling. I den interne fordelingen for 2011 fikk tilnærmet alle enheter ved institusjonen en realvekst i sine budsjetter sammenlignet med 2010. Tildelingen la til grunn økt aktivitet, hovedsakelig på undervisningssiden i form av nye studieplasser og nye studier. Handlingsrommet har i 2011 jevnt over vært større enn tidligere, men det regnskapsmessige mindreforbruket som er synliggjort både ved 1. og 2. tertial og nå ved årsslutt, viser at UiS som helhet har hatt utfordringer med å Side 14 1/10
gjennomføre vedtatte aktiviteter i samsvar med budsjetter og planer for 2011. I siste tertial har det imidlertid skjedd en økning av aktiviteten som samsvarer med planene, og med den følge at mindreforbruket ikke har økt ytterligere ved utgangen av 2011. Samlet aktivitetsnivå ved UiS vurderes nå å være der det skal være. Avregnet mindreforbruk ved institusjonen innebærer at UiS ved utgangen av 2011 har en akkumulert avsatt andel av statsbevilgningen (BFV) på 73,3 mill. Midlene er i det alt vesentlige knyttet opp til utsatt og forsinket aktivitet, strategiske formål og investeringer. Kun en mindre andel representerer udisponerte midler ved styret. Ordningen med at fagenhetene beholder sine resultater, er opprettholdt også i 2011. Årsverksutvikling Personaloversikter pr desember viser at gjennomsnittlig antall årsverk BFV i 2011 (ekskl rekrutteringsstillinger) ligger over gjennomsnittet i 2010, men under gjennomsnittet for 2009. Årsverksveksten fra 2010 til 2011 ligger på 0,9 % når rekrutteringsstillinger holdes utenfor. Sammenlignet med 2009 som var oppstartsåret for den interne Bofu-prosessen (Balansert omstilling for utvikling), synliggjøres det noe nedgang i årsgjennomsnittet for antall vitenskapelige stillinger, en mindre økning innenfor administrative stillinger samt betydelig økning innenfor antall rekrutteringsstillinger. Gjennom Bofu har det vært et betydelig fokus på utviklingen i antall årsverk og dermed lønnsveksten ved institusjonen. Behovet for å oppnå en bedre balanse mellom faste kostnader (lønn) og andel til drift har vært grunnleggende. Samtidig har UiS opplevd utfordringer i forhold til å rekruttere tilstrekkelig fagpersonell på flere områder for å kunne fase inn den økte aktiviteten som strategi og budsjetter legger opp til. Antall årsverk BFV har vist en tydelig stigende tendens i løpet av siste tertial 2011, og ved utgangen av 2011 ser en derfor effekten av at det er foretatt rekrutteringer/ansettelser i løpet av høsten. Rekrutteringen har fortrinnsvis skjedd innenfor vitenskapelige stillinger, med hovedvekt på lærerutdanningene, helsefag, økonomifag samt teknologifagene. Årsverksøkningen fortsetter også i januar 2012 og gir grunn til å understreke enhetenes ansvar i forhold til rammene for lønnsandel som ble fastsatt i forbindelse med Bofu-prosessen. Universitetsdirektøren vurderer at det fortsatt vil være nødvendig å ha en tett oppfølging av årsverksutviklingen ved UiS. Årsverksøkningen representerer sammen med en betydelig brutto lønnsvekst pr årsverk, lønnskostnads-drivere som det vil være viktig å ha fokus på framover. I denne sammenheng vurderes implementering av bemanningsplaner ved enhetene (styrebehandles i april 2012) å inngå som et viktig grunnlag for framtidige beslutninger rundt opprettelse av nye stillinger, omstillinger og eventuelle tilbud om sluttordninger ved UiS. Årsprognose BFV Samlet årsprognose på bevilgningsfinansiert virksomhet (BFV) ble ved 2. tertial vurdert til et mindreforbruk på anslagsvis 20-25 mill. Foreløpig årsregnskap viser et driftsmessig mindreforbruk BFV på 24,3 mill. I forhold til prognosen er årsresultatet påvirket av ekstra tildeling på 0,6 mill fra KD i desember 2011 til sikring av samlinger ved Arkeologisk museum. Videre inngår også mindreforbruk (utsatt aktivitet) på 2,2 mill i øremerkede midler til lærerutdanningene, hovedsakelig relatert til drift av nasjonal følgegruppe, i det samlede driftsresultatet for 2011. Universitetsdirektøren vurderer at UiS gjennomgående har en betryggende økonomistyring, men ser fortsatte utfordringer med hensyn til å oppnå nødvendig gjennomføringsevne ift budsjett/planer, sikring av en fornuftig årsverksutvikling og lønnsvekst samt nødvendig nivå på ekstern finansiering. Forslag til vedtak: 1. Styret godkjenner foreløpig årsregnskap med ledelseskommentarer for 2011. 2. Styret godkjenner at overskudd fra oppdragsprosjekter på 1,0 mill avregnes mot virksomhetskapitalen. 3. Styret godkjenner framlagt forslag om disponering av i alt 7,1 mill fra strategiske midler ved styret til framtidige forpliktelser innenfor bygg (5,6 mill) samt tiltak for styrking av tverrgående satsninger innenfor utdannings- og læringsmiljø samt ekstern finansiering (1,5 mill). 4. Styret gir direktøren fullmakt til å foreta nødvendige justeringer av regnskapet etter eventuelle anbefalinger fra Riksrevisjonen, Kunnskapsdepartementet eller egen internkontroll. Stavanger, 07.02.2012 Side 15 2/10
John B. Møst universitetsdirektør US 03/12 Foreløpig årsregnskap 2011 1. REGNSKAP PR 31.12.2011 Universitetsdirektøren legger med dette fram foreløpig årsregnskap for 2011 for styrets godkjenning. Med foreløpig regnskap forstås et endelig årsregnskap for institusjonen, men som ikke er revidert av Riksrevisjonen. Resultatregnskap og balanseoppstilling med pliktige noteopplysninger samt ledelseskommentarer vil bli rapportert i samsvar med gjeldende krav og er vedlagt styresaken (vedlegg 1 og 2). I forbindelse med regnskapsavleggelsen er det avholdt møter med fagenhetene med fokus på økonomiske resultater og gjennomføring av aktiviteter sett opp mot budsjett og planer for 2011. Enhetene har utarbeidet skriftlige redegjørelser i tilknytning til årsresultater. Disse følger som vedlegg 3 til styresaken. Universitetets samlede økonomi deles i to hovedkategorier for finansiering som regnskapsmessig holdes adskilt: 1 Bevilgningsfinansiert virksomhet (BFV) betegner statlig finansiering som bevilges av Kunnskapsdepartementet (KD) og fordeles videre internt av styret (jf. pkt 1.2). 2 Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) som er et felles begrep for den eksterne prosjektvirksomheten ved UiS (jf. pkt 1.3). 1.1 TOTALREGNSKAPET HOVEDTALL (BFV og BOA) Framlagt resultatregnskap viser driftsinntekter på totalt 1 130,5 mill og driftskostnader på 1 108,7 mill. Dette gir et mindreforbruk/overskudd på 21,8 mill som resultat av årets samlede aktiviteter. Den bevilgningsfinansierte delen (BFV) er gjort opp med et mindreforbruk på 24,3 mill og den bidrags- og oppdragsfinansierte delen (BOA) med et merforbruk på 2,5 mill. I BOA-resultatet ligger også hensyntatt resultatet fra avsluttede eksterne oppdragsprosjekter som viser et samlet overskudd 1,0 mill som foreslås avregnet mot virksomhetskapitalen. Hovedtall for alle finansieringskategorier: Tabell 1 Totalregnskap pr. 31.12.2011 (tall i tusen) UiS totalt BUDSJETT Estimert årsramme * Pr 31.12.2011 REGNSKAPSTALL Pr 31.12.2010 Endring i % Akkumulerte ubenyttede midler pr. 01.01.2011 83 075 Bevilgninger fra KD 931 243 930 191 878 706 5,9 % Netto merinntekter BFV** 5 196 5 196 6 688-22,3 % ABFV inntekter *** 42 227 47 653 50 571-5,8 % NFR inntekter *** 24 001 30 752 33 708-8,8 % EU midler *** 7 274 9 801 4 552 115,3 % EFV inntekter *** 99 413 106 880 108 355-1,4 % Sum inntekter 1 192 429 1 130 473 1 082 580 4,4 % Lønn og sosiale kostnader 718 568 692 350 3,8 % Andre driftskostnader inkl avskrivninger 390 091 368 673 5,8 % Sum kostnader 1 108 659 1 061 023 4,5 % Merforbruk(-)/mindreforbruk(+) 21 814 21 557 Investeringer 26 448 27 485-3,8 % * Styrets tildeling for 2011 med tillegg av andre inntekter i 2011 Side 16 3/10
** Omfatter andre inntekter, redusert med egenandeler BOA og andel til investeringer 2011 ***Årsrammer er satt lik virkelig regnskap eksklusive UiS-egenandeler for 2011 Tabell 1 viser at universitetets samlede inntekter i 2011 utgjør 1 130,5 mill, og er dermed nominelt 47,9 mill eller 4,4 % høyere enn i 2010. Inntektsøkningen fra 2010 til 2011 kan i sin helhet henføres til den bevilgningsfinansierte delen av virksomheten, idet den eksternfinansierte prosjektvirksomheten viser en nedgang på 2,1 mill fra 2010. Isolert sett viser prosjekter med midler fra EU en betydelig og positiv økning fra 2010. Totale kostnader inkl avskrivninger viser en økning på 4,5 % sammenlignet med 2010. Isolert sett har lønnskostnadene økt med 26,2 mill eller 3,8 %, mens øvrige driftskostnader inkl. avskrivninger viser en økning på 21,4 mill eller 5,8 %. Midler anvendt til investeringer viser en nedgang på 1 mill tilsvarende 3,8 % fra 2010 til 2011. Det samlede driftsmessige mindreforbruket/overskuddet på 21,8 mill utgjør 1,9 % av totale driftsinntekter 2011 for UiS. Antall årsverk og årsverksutvikling UiS har pr 31.12.2011 et totalt antall årsverk på 1 071,7 og ligger dermed 20 årsverk høyere enn ved utgangen av 2010. Personaloversikter pr desember viser at gjennomsnittlig antall årsverk BFV i 2011 (ekskl rekrutteringsstillinger) ligger over gjennomsnittet i 2010, men under gjennomsnittet for 2009. Årsverksveksten fra 2010 til 2011 ligger på 0,9 % når rekrutteringsstillinger holdes utenfor. Inklusive rekrutteringsstillinger utgjør veksten 1,6 %. Antall årsverk BFV har vist en tydelig stigende tendens i løpet av siste tertial 2011, en trend som også fortsetter i januar 2012. Dette bekrefter for en del årlige trender som tilsier at en vil se en viss økning av antall årsverk i løpet av høsten (september-oktober) som følge av tilpasning av bemanning til nytt studieår. Utover effekten av årlige trender, antas tilpasning til aktivitetsøkning i form av økt antall studieplasser, nye studier, nye grunnskolelærer-utdanninger samt tilpasning til økende naturlig avgang i den faglige staben, å ha gitt utslag/effekt ved utgangen av 2011. Konkret synliggjøres det en økning i antall årsverk BFV (ekskl rekrutteringsstillinger) på i overkant av 40 årsverk fra 2. tertial 2011 til desember 2011, herav nærmere 30 årsverk innenfor vitenskapelige stillinger med hovedvekt på lærerutdanningene, helsefag, økonomifag samt teknologifag. Økningen innenfor administrative stillinger gjenspeiles delvis innenfor stabs- og fellesenheter, herunder som følge av omgjøring av konsulent-stillinger IT ved Felles ressurssenter. Videre har det skjedd en viss styrking av administrasjonen ved fakulteter/-institutter, blant annet ved ansettelse av kontorsjefer. Gjennom Bofu (Balansert omstilling for utvikling) har det vært et betydelig fokus på utviklingen i antall årsverk og dermed lønnsveksten ved institusjonen. Behovet for å oppnå en bedre balanse mellom faste kostnader (lønn) og andel til drift har vært grunnleggende. Samtidig har UiS opplevd utfordringer i forhold til å rekruttere tilstrekkelig fagpersonell på flere områder for å kunne fase inn den økte aktiviteten som strategi og budsjetter legger opp til. Basert på utviklingen i siste tertial 2011 finner universitetsdirektøren grunn til å understreke enhetenes ansvar i forhold til rammene for lønnsandel som ble fastsatt i forbindelse med Bofu-prosessen. Universitetsdirektøren vurderer at det fortsatt vil være nødvendig å ha en tett oppfølging av årsverksutviklingen ved UiS. Implementering av bemanningsplaner ved enhetene (styrebehandles i april 2012) vil framover inngå som et viktig informasjonsgrunnlag for framtidige beslutninger rundt opprettelse av nye stillinger, omstillinger og eventuelle tilbud om sluttordninger ved UiS. Dette forventes sammen med innføring av elektronisk arbeidsplanverktøy å gi nødvendig beslutningsstøtte til enhetene ved personalplanlegging og rekruttering. Rekrutteringsstillinger UiS har en ramme på totalt 70 stipendiatstillinger som finansieres ved øremerkede midler fra KD. Det er ikke tildelt nye stipendiatstillinger fra departementet i 2011. Pr 31.12.2011 er det registrert i alt 118 årsverk tilsatt i stipendiatstillinger ved UiS, herav 82 årsverk finansiert av KD-bevilgning. Det er samtidig 14,8 mill i akkumulerte, ubenyttede midler øremerket til stipendiater og post doc mot 16,8 mill ved utgangen av 2010. Med virkning fra 1. januar 2012 er det vedtatt nye, interne retningslinjer og rutiner for forvaltning og økonomisk oppfølging av tildelte rekrutteringsstillinger. Disse omhandler rammer for fordeling og refordeling av Side 17 4/10
rekrutteringsstillinger, justering av årsverksrammer og fordeling av eventuelle tilleggsstillinger i tillegg til overordnede retningslinjer for økonomisk oppfølging både ved enhetene og sentralt. Universitetsdirektøren forventer at retningslinjene vil bidra til å gi enhetene forutsigbarhet i forhold til ansettelser og økonomiske rammer for stipendiatordningen, samtidig som vedtak ift anvendelsen av akkumulerte midler sikrer UiS muligheten til å styrke prioriterte satsningsområder innenfor forskning. Lønnskostnader Lønnskostnader inkl. sosiale utgifter beløper seg samlet til 718,6 mill. Dette innebærer en nominell økning på 26,2 mill eller 3,8 % sammenlignet med 2010. Lønnsveksten ved UiS har over noe tid stabilisert seg, hovedsakelig som følge av bedret kontroll med utviklingen i antall årsverk. I 2011 bidrar effekten av nedgang i arbeidsgivers andel av pensjonsordningen med 1,85 % fra 2010 til 2011 til at denne trenden holder seg forholdsvis stabil. Samtidig opplever UiS også en økning i refusjon av syke- og fødselspenger sammenlignet med tidligere perioder. Sammenholdt med 2010 viser refusjoner i 2011 en økning på 1,8 mill dvs i overkant av 11,6%. Økningen har flatet noe ut i løpet av siste tertial 2011. Som IA-virksomhet (inkluderende arbeidsliv) har UiS som mål å redusere sykefraværet til 3,52 %. I 2010 ble målet nådd ved at resultatet for sykefraværet ble 3,49 %. I løpet av 2011 har sykefraværet steget noe og det gjennomsnittlige fraværet for året endte på 4,16 %. Langtids-fraværet utgjør den største delen av fraværet. Ser en bort fra den økonomiske effekten av nedgang i pensjonsandel og økte refusjoner, så viser regnskapet for 2011 en forholdsvis betydelig reell lønnsvekst sammenlignet med 2010. Lønnskostnaden pr årsverk BFV viser en økning på 5,3 % fra 2010 til 2011. For UiS innebærer dette en underliggende lønnsvekst som ligger mer enn 2 % over nivået som er lagt til grunn for den statlige tildelingen for 2011 (KD kompenserer 3,1 % pris- og lønnsvekst i 2011). Økningen reflekterer både resultatet av sentrale og lokale lønnsoppgjør, gjennomførte særskilte lønns-forhandlinger i løpet av 2011 samt effekten av nyansettelser gjennom året. Universitetsdirektøren forventer på dette grunnlag at det vil måtte legges til grunn en høyere lønnsvekst i 2012 og påfølgende år enn det som tidligere er forutsatt i de økonomiske framskrivningene/prognosene som er lagt fram for styret. En fortsatt økt lønnskostnadseffekt sett sammen med et økende antall årsverk, innebærer at UiS på noe sikt vil måtte foreta prioriteringer og omstilling i antall årsverk for å beholde den samme og nødvendige økonomiske balansen mellom lønn og drift. Universitetsdirektøren finner derfor grunn til å understreke kommuniserte rammer for årsverksutvikling ved institusjonen. Samtidig vurderes det også løpende behov for lønnspolitiske tiltak som kan bidra til nødvendige rammer og tilstrekkelig forutsigbarhet i forhold til lønnsutviklingen ved institusjonen. Investeringer Poster klassifisert som varige driftsmidler/investeringer utgjør samlet 26,4 mill mot 27,5 mill i 2010. Gjennomførte investeringer omfatter i hovedsak anskaffelser innenfor IKT, herunder Windows 7 og Follow-me print, inventar og bygningsmessige tilpasninger til Studentenes Hus, nytt prosjektoppfølgingsverktøy, diverse bygningsmessige ombyggingsarbeider, vitenskapelig utstyr/mikroskoper og musikkinstrumenter. I løpet av høsten er investeringsplanene innenfor IKT forsert noe ved at det er gjennomført investeringer i tilknytning til utvikling av nettverk/nettverkselektronikk. Videre lå det pr desember inne ordrer på tilsammen 1,3 mill i tilknytning til bestilte pc er (sluttleveranse) samt utstyr innenfor IT-sikkerhet og kapasitet. I forhold til budsjetterte investeringer innenfor vitenskapelig utstyr er det forsinkelser i planlagt anskaffelse av mikroskop (TEM) ved det naturvitenskapelige fakultet. Med bakgrunn i et betydelig investeringsetterslep de senere år, vurderer universitetsdirektøren at det framover vil være behov for ytterligere økning av det samlede investeringsnivået ved institusjonen, spesielt innenfor vitenskapelig utstyr, infrastruktur og IKT. Det vises i denne sammenheng til at universitetsdirektøren i sak om fordeling av statlig bevilgning 2012 (US 135/11) anmodet fagenhetene om å avsette noe midler til investeringer i 2012-budsjettet. Universitetsdirektøren understreker også det framtidige investeringsbehovet (engangsinvesteringer i form av innredning, inventar mv) i tilknytning til vedtatte nybygg fra og med 2013. I det følgende er regnskapstall og utvikling innenfor de ulike finansieringskildene (BFV og BOA) angitt og kommentert særskilt. 1.2 BEVILGNINGSFINANSIERT VIRKSOMHET (BFV) Side 18 5/10
Statsbevilgningen utgjør, med tillegg av ubenyttede midler overført fra tidligere år, hoveddelen av institusjonens totale økonomi. For 2011 utgjør grunnbevilgningen fra Kunnskapsdepartementet (KD), tildelt over statsbudsjettets kap. 260, totalt 922,6 mill. Videre intern fordeling av bevilgningen på fagenheter (fakultetene + AM) samt stabs- og støtteenheter ved UiS, gjennomføres som rammetildelinger og følger av styresak US 05/11. Utover grunnbevilgningen er UiS i 2011 tildelt øremerkede midler på 0,6 mill til videreføring av studieplasser innen arbeidsplassrelatert førskolelærerutdanning og tilleggsbevilgning på 0,4 mill til nye studieplasser innenfor rettsvitenskap (halvårsvirkning). Videre er det i 2011 mottatt særskilte bevilgninger på til sammen 7,6 mill til formål innenfor bevaring og sikring av samlinger ved Arkeologisk museum (1,4 mill), SAK (0,5 mill til samarbeid UiS og HSH), veilederutdanning (1,7 mill) samt drift av nasjonal følgegruppe for lærerutdanningsreformen (4,0 mill). I tabell 2 under vises hovedtall for den bevilgningsfinansierte virksomheten (BFV) ved UiS pr 31.12 2011: Tabell 2 Bevilgningsfinansiert virksomhet - BFV (tall i tusen) UiS bevilgningsfinansiert virksomhet (BFV) Regnskapstall 31.12.2011 31.12.2010 Endring i % Sum driftsinntekter 935 387 885 394 5,6 % Sum lønn og driftskostnader inkl avskrivninger -948 797-905 252 4,8 % overhead-inntekter/prosjektresultat/interne avregninger 37 716 40 831-7,6 % Merforbruk(-)/mindreforbruk(+) 24 306 20 973 Tabell 2 viser en økning i totale inntekter på den bevilgningsfinansierte delen av virksomheten (BFV) sammenlignet med 2010, en økning som refererer seg til økte bevilgninger fra KD. Andre driftsinntekter BFV (summen av salgsinntekter, materialpenger, kursinntekter mv) viser en nedgang på 2,7 mill fra 2010. Totale lønns- og driftskostnader BFV inklusive avskrivninger viser en økning på 4,8 % fra 2010. Økningen refererer seg både til økte lønnskostnader og økning på øvrig drift sammenlignet med fjoråret. Isolert sett er brutto lønns-vekst ved UiS betydelig (5,3 %), og ligger om lag 2 % høyere enn det som kompenseres gjennom statsbudsjettet. Samtidig registreres også en økning i konsulenttjenester/innleide tjenester fra 2010 til 2011 (6 mill). Økningen er relatert til spesifikke tiltak/formål innenfor stabs- og støttefunksjonene, økte administrative ressurser og kostnader til studentpraksis ved to av fakultetene samt innleide tjenester til Nasjonal følgegruppe for lærer-utdanningen. Husleie og energi utgjør de vesentligste budsjettpostene ved UiS når en ser bort fra lønn. Husleiekostnaden viser en økning på over 8 mill fra 2010 til 2011. Husleien vil imidlertid ikke være direkte sammenlignbar med fjoråret da 2010 var påvirket av ekstraordinære forhold som følge av bokført sluttoppgjør/husleiereduksjon på 6,5 mill fra Statsbygg. Økte husleiekostnader utover ren prisstigning er i 2011 knyttet til ny rundkjøring/veg og Studentenes Hus som har slått inn i siste tertial. Energikostnadene utgjør 17,6 mill og ligger dermed 3,5 mill under budsjett, et underforbruk som også er påpekt tidligere i forbindelse med tertialrapporteringene for 2011. Energikostnaden for 2011 ble budsjettert på grunnlag av antatt forbruk og erfaringstall. UiS fikk ny kraftleverandør og energiprisene ble reforhandlet med virkning fra 01.09.2011. Dette innebar lavere priser og har bidratt til at universitetet kan konstatere en endelig innsparing på energi i forhold til budsjett 2011. Fra 01.01.2012 er energiprisene ytterligere redusert. Samlet mindreforbruk BFV på 24,3 mill tilsvarer 2,6 % av tildeling/grunnbevilgning fra KD for 2011. Tabell 3 (a og b) under viser tildeling, årsrammer og resultater BFV for fagenheter og administrative enheter ved UiS pr. 31.12.2011: Tabell 3a BFV-resultater pr fagenhet (tall i tusen) BFV pr budsjettenhet Fordeling 2011 (US 05/11) Justert årsramme* IB 01.01.2011 Resultat 2011 UB 31.12.2011 HUM fakultetet** 171 046 179 179-3 799 3 892 1 513 Side 19 6/10
SV fakultetet 172 924 172 883 5 743 8775 14 509 TN fakultetet** 156 112 156 230-13 636 3 650-5 491 AM 27 980 29 702 142 818 960 Delsum fagenheter 528 062 537 994 17 135 11 491 * I justert årsramme ligger grunnbevilgning fra KD (kap 260) og andre øremerkede tildelinger. ** I enhetenes (HUM og TN) regnskapsmessige resultater er effekten av inndratt andel av tidligere års merforbruk inkludert Fagenhetene ved UiS er ansvarlige for egne, økonomiske resultater og drar med seg effekten av årlige regnskaps-messige mer-/mindreforbruk til påfølgende år. Status for den enkelte fagenhet ved utgangen av 2011 vises i kolonnen ytterst til høyre i tabell 3a ovenfor. For nærmere informasjon om enhetsvise regnskapsmessige resultater vises til vedlagte redegjørelser i vedlegg 3 til saken. Tabell 3b BFV-resultater adm enheter (tall i tusen) BFV pr budsjettenhet Fordeling 2011 (US 05/11) Justert årsramme* Resultat 2011 UB 31.12.2011 Universitetsbiblioteket 28 102 28 102-150 - Fres 270 864 268 136 3 345 - Ledelse og stab, Internasjonalt kontor, FoU, NettOp 81 533 86 573 1 332 - UiS Pluss 525 525 456 - Institusjonelle fellestiltak 7 834 3 684 - - Ufordelte midler/strategimidler - 5 728 6 228 2 188 Sum stabs- og støtteenheter 394 586 393 248 7 171 - Sum UiS totalt 922 648 931 242 24 306 73 284 Eventuelle regnskapsmessige mindreforbruk for administrative enheter går inn som en del av samlet årsresultat for UiS og disponeres av styret. Forslag til disponering av årsresultat BFV Den bevilgningsfinansierte delen av virksomheten (BFV) er gjort opp med et regnskapsmessig mindreforbruk på 24,3 mill for 2011. Resultatet er for en stor del knyttet opp til utsatt og forsinket aktivitet, forpliktelser innenfor investeringer IKT, avsatte midler til utjevning av produksjon samt fagenhetenes resultater som videreføres. Etter dette utgjør midler til styrets disposisjon om lag 12,5 mill. Universitetsdirektøren legger fram følgende forslag til disponering av disse midlene: Avsetning av 5,6 mill til framtidige investeringsforpliktelser innenfor bygg. Avsetning av 1,5 mill til tiltak for styrking av vedtatte tverrgående satsninger 2012. Midlene legges til universitetsdirektøren og benyttes etter samråd med fakultetene/am. 5,4 mill avsettes som strategiske, udisponerte midler ved styret. Forslag til eventuell framtidig bruk av midlene kan legges fram for styret av universitetsdirektøren. 1.3. BIDRAGS- OG OPPDRAGSFINANSIERT AKTIVITET (BOA) Den eksterne virksomheten er av vesentlig betydning for gjennomføringen av UiS sine samlede aktiviteter, og da spesielt innenfor forskning. Betegnelsen Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) benyttes som et felles begrep for den eksterne prosjektvirksomheten ved UiS, og inndeles i følgende tre underkategorier: Side 20 7/10
Annen bevilgningsfinansiert virksomhet (ABFV) som betegner bevilgninger universitetet mottar fra andre offentlige virksomheter/departementer/statlige etater enn KD. Tilskudd/midler fra Norges forskningsråd (NFR). Eksternt finansiert virksomhet (EFV) som betegner inntekter universitetet mottar fra andre eksterne oppdragsgivere samt EU- midler. Samlet prosjektportefølje Samlet prosjektportefølje ved UiS omfattet ved utgangen av 2011 totalt 331 aktive prosjekter som videreføres i 2012. Til sammenligning utgjorde den totale porteføljen 298 prosjekter ved utgangen av 2010. I løpet av 2011 er det inngått 168 nye prosjektavtaler med en samlet kontraktsverdi på 174,0 mill. I antall er dette en økning på 4 prosjekter fra 2010, men med en samlet kontraktsverdi som ligger 11,3 mill høyere enn fjoråret. Resultatet av avsluttede bidragsprosjekter viser et avregnet netto overskudd på 1,3 mill som inngår som en del av BFV-resultatet for 2011. Til sammenligning viste avsluttede bidragsprosjekter i 2010 et overskudd på 2,0 mill. Resultatet av avsluttede oppdragsprosjekter foreslås avregnet mot virksomhetskapitalen ved UiS. Regnskapet for 2011 viser et samlet prosjektoverskudd på 1,0 mill. Dette er 1,2 mill lavere enn i 2010. Den eksternfinansierte virksomheten viser samlede driftsinntekter (inkl egenandeler) på 195,1 mill (197,2 mill i 2010). Herav utgjør tilført finansiering i form av egenandeler 22,2 mill (22,9 mill i 2010). Tilføring av egenandeler skal skje ut fra en faglig vurdering og synliggjør UiS sitt bidrag/egenfinansiering inn i prosjektene. Tabell 4 under viser inntekter (eksterne og egenandeler) samt generert overhead fra BOA-virksomheten pr 31.12.2011 pr budsjettenhet: Tabell 4 BOA inntekter og overhead (indirekte kostnader) pr budsjettenhet (tall i tusen) BOA pr budsjettenhet Pr 31.12.2011 Pr 31.12.2010 Eksterne inntekter Tilførte egenandeler Generert overhead i prosjekter Eksterne inntekter Tilførte egenandeler Generert overhead i prosjekter HUM - fakultetet 41 032 4 476-6 568 36 480 5 646-7 338 SV fakultetet 33 001 7 279-9 321 35 083 7 149-7 804 TN - fakultetet 58 071 4 740-12 125 68 966 6 736-12 483 AM 22 162 174-6 064 15 664 820-4 403 Universitetsbiblioteket 0 0 Fres 3 448 0-489 3 102 210-432 Ledelse og stab, FoU, NettOp 5 652 5 503-2 315 5 838 2 323-1 604 UiS Pluss 13 682 0-971 13 536 0-1 747 Sum inntekter BOA 177 048 22 172-37 853 178 669 22 884-35 811 Inntektssiden (eksterne inntekter og tilførte egenandeler) i den eksterne prosjektvirksomheten ved UiS ligger samlet vel 2 mill under nivået i 2010. Det er pr 31.12.2011 avregnet 37,8 mill i indirekte kostnader (tilbakeført overhead) fra den eksterne prosjektvirksomheten. Dette er 2,0 mill høyere enn i 2010, og representerer midler som i det alt vesentlige føres tilbake til fakulteter, institutter og sentre. Den interne grunnsatsen for indirekte kostnader er økt fra 34 % til 45 % på nye prosjekter fra og med 01.01.2011. Styrking av arbeidet med EU-søknader gjenspeiles tydelig økonomisk ved at tilskudd fra EU viser en svært positiv utvikling fra 2010 til 2011. Økningen vil i neste omgang også gi økt uttelling for UiS i kommende års tildeling av statsbevilgning. Side 21 8/10
Inntekter/tildelinger fra NFR viser en nedgang på 13,1 % sammenlignet med 2010. Inntekter i 2011 gjenspeiler effekten av enkelte store prosjekter, herunder 2 prosjekter på CORE med betydelig kontraktsverdi både for 2011 og 2012/2013. For øvrig inngår en del mindre NFR-prosjekter, herunder flere forprosjekter i regi av Regionalt Forskningsfond Vestlandet. Disse forventes å gi uttelling i 2012. Det administrative støtteapparatet i tilknytning til arbeid med NFR-søknader er styrket, noe som også tydeliggjøres gjennom den interne fordelingen av stats-bevilgningen for 2012. Det er videre lagt føringer for at strategiske programområdemidler kan vurderes benyttet til prosjekter som i 2011 har oppnådd toppkarakter gjennom Fripro-ordningen som administreres av NFR. Det er forventninger til at disse grepene vil gi positiv effekt framover. Rene bidrag/gaver fra næringslivet viser en økning på 1,7 mill fra 2010 til 2011. Som følge av bortfall av ordningen med gaveforsterkning i regi av NFR, er det i siste tertial hentet ut en del gavemidler, herunder fra Universitetsfondet. Midlene vil bli regnskapsmessig periodisert i 2012. Total ekstern finansiering (dvs rene tilskudd/inntekter fra NFR, EU, næringsliv mv) utgjør 19,0 % av KDbevilgningen i 2011. Ut fra målsettingen i vedtatt UiS-strategi 2011-2020 om en samlet ekstern finansiering og støtte som svarer til minst 30 % av den statlige bevilgningen, understreker universitetsdirektøren at det fortsatt ligger utfordringer i å bringe eksternfinansieringen ved UiS opp på et nivå som er i tråd med vedtatte satsningsområder. UiS Pluss I 2011 har UiS Pluss med unntak av en basisfinanisering på 0,5 mill, krav til full dekning av enhetens lønnskostnader via dekningsbidrag fra solgte timer og tilbakeført overhead fra den eksterne prosjektvirksomheten. Samlet resultat/mindreforbruk på 0,46 mill for 2011 viser at etter- og videreutdanningsenheten har oppnådd en inntjening i form av dekningsbidrag og antall solgte timer som ligger over budsjettert nivå. Det har vært en positiv økonomisk utvikling i siste tertial, herunder også med hensyn til tilfanget av nye prosjekter. Kontraktsverdien av nye prosjekter viser en økning på 5,5 mill fra 2010 til 2011, herav utgjør en enkeltkontrakt en betydelig andel. Regnskapet for 2011 viser bokførte inntekter fra prosjektvirksomheten ved UiS Pluss på 13,7 mill. 2. ÅRSPROGNOSE BFV OG RESULTAT 2011 OPPSUMMERING Ved 2. tertial ble det estimert en årsprognose tilsvarende et samlet mindreforbruk på 20-25 mill for UiS sin bevilgningsfinansierte virksomhet (BFV). Foreløpig årsregnskap 2011 viser et driftsmessig mindreforbruk BFV på 24,3 mill. I forhold til prognosen er årsresultatet påvirket av ekstra tildeling på 0,6 mill fra KD i desember 2011 til sikring av samlinger ved Arkeologisk museum samt mindreforbruk (utsatt aktivitet) på 2,2 mill på øremerkede midler, hovedsakelig relatert til drift av nasjonal følgegruppe for de nye lærerutdanningene. Resultat Foreløpig årsregnskap 2011 er gjort opp med et mindreforbruk på 21,8 mill som resultat av UiS sine samlede aktiviteter. Sammenlignet med 2010 gjenspeiler regnskapet økte inntekter i form av bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet og parallelt økte driftsrammer for enhetene ved UiS. På kostnadssiden viser både lønnskostnader og øvrige driftskostnader en nominell økning sammenlignet med 2010. En tydelig økning i antall årsverk i løpet av siste tertial og en underliggende lønnsvekst som ligger 2 % over det som kompenseres gjennom statsbevilgningen, tilsier at en fortsatt tett oppfølging av utviklingen videre vil være nødvendig. For den bevilgningsfinansierte delen av virksomheten (BFV), synliggjør et mindreforbruk på 24,3 mill at det gjennom året har vært en treghet i innfasingen av den økte aktiviteten som tildelinger, budsjetter og planer for 2011 legger opp til. I forhold til fokuset på økonomisk balanse mellom lønn og drift, så ses på overordnet nivå en positiv utvikling. Gitt økningen i antall årsverk og en betydelig underliggende lønnsvekst i 2011, finner universitets direktøren imidlertid grunn til å understreke enhetenes ansvar i forhold til rammer for lønnsandel som ble fastsatt i forbindelse med Bofu-prosessen. Det framlagte årsresultatet for 2011 vil sammen med tidligere avsatte midler gi styret muligheter til økt satsning innenfor strategiske områder. Universitetsdirektøren vurderer at UiS gjennomgående har en betryggende økonomistyring, men ser fortsatte utfordringer med hensyn til å oppnå nødvendig gjennomføringsevne ift budsjett/planer, sikring av en fornuftig årsverksutvikling og lønnsvekst samt nødvendig nivå på ekstern finansiering. Side 22 9/10