Folkevalgtopplæring 2015 Analyse av ressursbruken i Odda kommune Folkevalgtopplæring 27. november 2015
Kort om meg Seniorrådgiver KS-Konsulent AS Forretningsansvarlig for Styring og analyse og Politikk og samfunn Jobber særlig med spørsmål knyttet til strategi, ledelse- og organisasjonsutvikling, samt økonomiske, administrative og politiske analyser. Utdannet cand.mag UiO (sosiologi, historie, statsvitenskap) og Master of Managment BI (strategi, økonomi, ledelse og scenarier). 12 år i KS-Konsulent as 3 år i KS Forskning Ledererfaring fra Oslo kommune Forfatter av boken Framtidens kommuner med ansvar for egen utvikling
Rammeprogram (for de neste tre timene) Inntektssystemet Hvor kommer pengene fra? KOSTRA Hva bruker vi de på?
Sammensetning av inntektene 2012
Brutto driftsinntekt fordelt på formål pr innbygger 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 Andre statlige tilskudd til driftsformål - Odda Sør-Odal Tinn Sunndal Gj.sn land uten Oslo 3 430 2 661 4 713 4 885 2 348 Eiendomsskatt 11 235 2 871 13 691 12 263 2 128 Andre driftsinntekter 18 922 8 192 16 160 24 631 9 613 Salgs- og leieinntekter 18 449 8 332 14 028 11 016 10 494 Statlig rammeoverføring 26 491 28 147 28 055 27 541 24 731 Skatt på inntekt og formue 27 319 19 815 28 953 23 695 23 850
Lokale inntekter Ca 20 % av inntekten kommer fra «lokale inntekter» hva er dette?
Hvordan er dagens Inntektssystem? Inntektsutjevning Innbyggertilskudd Utgiftsutjevning Regionalpolitiske tilskudd: - Nord-Norge-tilskudd - Regionaltilskudd - deler av skjønnet Overgangsordninger Utenfor overgangsordning Inndelingstilskudd Selskapsskatt Storbytilskudd Skjønn
Inntektssystemet: KOMMUNAL RØRE Ta en dose inntektsutjevning, litt distriktspolitikk, en stor dose utgiftsutjevning, et par overgangsordninger, pynt det hele med kompensasjon for alle som taper på rettferdighet, og vips så har vi overføringssystemet til kommunene. Dagens Næringsliv Dagens Næringsliv 10.9.1999:
Kommunesektorens inntekter 2015, 435,2 mrd. kr Frie inntekter til kommunene Med nær 435,2 mrd. Kr Frie inntekter Inntekter i kommunesektoren er om lag 18 pst av BNP for fastlands-norge
Forskjell i evne og behov
Nord-Norge (og Namdalen) tilskudd Utgiftsutjevning Trekk/tillegg (avhengig av behov) Veksttilskudd Distriktstilskudd Sør-Norge Rammetilskudd Storbytilskudd Småkommunetilskudd Inntektsutjevning Trekk/tillegg (avhengig av skatteevne) Skjønn Overgangsordninger (INGAR mm)
Nord-Norge-tilskudd og Namdalstilskudd 2015 Utvidet i 2009 til også å gjelde for 14 kommuner i Namdalen NB! Fra 2010 får 7 kommuner i Nord-Troms høyere sats Beløpene per innbygger 2015 Kr 0 Kr 1.645 per innbygger Kr 1.645 per innbygger Kr 3.154 per innbygger Kr 3.716 per innbygger Kr 7.701 per innbygger
Inntektsutjevning
Skattenivå norske kommuner 2014 Skatt på formue og inntekt personer inkl. naturressursskatt 128,9 mrd. kr Skatt per innbygger 2014 (kr 25.226 per innbygger) Pst av landsgjennomsnitt Antall 55 til 75 % 88 75 til 80 % 79 80 til 90 % 117 90 til 100% 79 100 til 110 % 30 Over 110 % 35
Skatteutjevningen (skatt på formue og inntekt inkl. naturressursskatt) Skatteinntekt i pst av landsgjennomsnittet 100 90 60 % 60 % Skatteinntekt Trekk Kompensasjon Tilleggskompensasjon Finansiering tilleggskomp. 35% 60 % Kommune A Kommune B Kommune C 18
Regjeringserklæringen
Utgiftsutjevning
Utgiftsbehov - Odda HELE LANDET ODDA Bruk av folketall 1.7.14 Vekt Antall Antall Utgifts-behovsindeks Pst. utslag Tillegg/ fradrag i utgiftsutj kr per innb 1000 kr 0-1 år 0,0056 120 495 135 0,8243-0,10 % -46-319 2-5 år 0,1255 254 555 258 0,7457-3,19 % -1 484-10 362 6-15 år 0,2904 619 466 742 0,8813-3,45 % -1 603-11 194 16-22 år 0,0213 463 638 634 1,0061 0,01 % 6 42 23-66 år 0,0955 2 966 625 3 842 0,9528-0,45 % -209-1 462 67-79 år 0,0452 491 976 847 1,2667 1,21 % 560 3 913 80-89 år 0,0688 177 811 411 1,7006 4,82 % 2 241 15 650 over 90 år 0,0460 43 097 114 1,9462 4,35 % 2 024 14 131 Basistillegg 0,0230 428 1 1,7190 1,65 % 769 5 369 Sone 0,0132 20 265 784 54 224 1,9686 1,28 % 594 4 151 Nabo 0,0132 9 148 170 11 346 0,9125-0,12 % -54-375 Landbrukskriterium 0,0030 1 0 1,0075 0,00 % 1 7 Innvandrere 6-15 år ekskl Skandinavia 0,0084 41 266 52 0,9271-0,06 % -28-199 Norskfødte med innv foreld 6-15 år ekskl Skand 0,0009 40 491 7 0,1272-0,08 % -37-255 Flyktninger uten integreringstilskudd 0,0046 131 103 51 0,2862-0,33 % -153-1 066 Dødlighet 0,0456 31 644 48 1,1160 0,53 % 246 1 718 Barn 0-15 med enslige forsørgere 0,0116 132 386 184 1,0226 0,03 % 12 85 Lavinntekt 0,0062 218 530 170 0,5723-0,27 % -123-861 Uføre 18-49 år 0,0045 80 109 125 1,1480 0,07 % 31 216 Opphopningsindeks 0,0135 182 0 0,3119-0,93 % -432-3 016 Urbanitetskriterium 0,0173 43 958 002 41 168 0,6890-0,54 % -250-1 747 PU over 16 år 0,0457 18 080 23 0,9360-0,29 % -136-950 Ikke-gifte 67 år og over 0,0433 320 937 664 1,5222 2,26 % 1 051 7 341 Barn 1 år uten kontantstøtte 0,0292 40 295 55 1,0073 0,02 % 10 70 Innbyggere med høyere utdanning 0,0185 1 200 576 1 181 0,7237-0,51 % -238-1 659 1 Kostnadsindeks 1,0000 1,05922 5,92236 % 2 754 19 228
«Inntekten» pr innbygger (utgiftsutjevningen) Kostnadsnøkkel Enhetsbeløp kr Innbyggere 0-1 11 102 Innbyggere 2-5 117 768 Innbyggere 6-15 111 981 Innbyggere 16-22 10 974 Innbyggere 23-66 7 690 Innbyggere 67-79 21 946 Innbyggere 80-89 92 426 Innbyggere 90 år og over 254 963 Basiskriteriet 12 836 590 Sone (bosatt spredt) Nabo Landbrukskriteriet Innvandrere 6-15 år, ekskl. Skandinavia 48 624 Norskfødte med innvandrerforeldre 6-15 år, ekskl Skandinavia 5 309 Flyktninger uten integreringstilskudd 8 381 Dødelighetskritteriet 344 222 Antall barn 0-15 år med enslige forsørger 20 931 Lavinntektskriteriet 6 777 Uføre 18-49 år 13 418 Opphopningsindeks Urbanitetskriteriet PU 16 år og over 603 786 Ikke gifte 67 år og over 32 228 Andel barn 1 år uten kontanstøtte 173 102 Antall innbyggere med høyere utdanning 3 681
NEDRE EIKER ØVRE EIKER SKODJE SKI NESODDEN RE EIDE SKAUN ASKVOLL RINGERIKE NITTEDAL TIME SØRUM LUND SKIPTVEDT VÅGSØY HARAM RISØR BERGEN EVJE OG HORNES DOVRE OS INDERØY GOL HORNINDAL ALVDAL FLORA VEFSN SURNADAL NORDRE LAND HALSA STORDAL SNÅSA SELJORD TRANØY IBESTAD LESJA FLÅ SKJERVØY GRONG VAKSDAL HAMARØY FEDJE VANG MASFJORDEN KVALSUND UTSIRA ÅSERAL 160 000 Utgiftskorrigerte fri inntekter ink "lokale" inntekter (2014) 140 000 120 000 Skulle Odda drevet like effektivt som Sør-Odal så hadde dere drevet 127,4 mill billiger hvert år Tinn 100 000 80 000 Sør-Odal Sunndal Odda 60 000 40 000 20 000 -
Tre hovedforklaringer 1. Skatteutjamningen Fordi det ikke er full skatteutjamning har de som har høye skatteinntekter betydelig bedre grunnlag for å gi stort omfang av tjenester 2. Regionalpolitiske virkemidler Bredt flertall på stortinget for at tjenestetilbudet skal være bedre i distrikts-norge enn i resten av landet (Nord-Norgetilskudd, Distriktstilskudd Sør- Norge, Småkommunetilskudd, etc) 3. Lokale inntekter Eiendomsskatt, eiendomsskatt på store statlige anlegg, kraftinntekter, finansinntekter, mm
Kommunereform - Økonomiske konsekvenser
De økonomiske variablene
http://www.nrk.no/norge/nytt-skatteforslag_- kommuner-som-skaper-arbeidsplasser-skal-fa-mer- 1.12328647
http://kommunal-rapport.no/kommunestruktur/2015/11/basistilskuddetfall
Utgiftsbehov - Odda HELE LANDET ODDA Bruk av folketall 1.7.14 Vekt Antall Antall Utgifts-behovsindeks Pst. utslag Tillegg/ fradrag i utgiftsutj kr per innb 1000 kr 0-1 år 0,0056 120 495 135 0,8243-0,10 % -46-319 2-5 år 0,1255 254 555 258 0,7457-3,19 % -1 484-10 362 6-15 år 0,2904 619 466 742 0,8813-3,45 % -1 603-11 194 16-22 år 0,0213 463 638 634 1,0061 0,01 % 6 42 23-66 år 0,0955 2 966 625 3 842 0,9528-0,45 % -209-1 462 67-79 år 0,0452 491 976 847 1,2667 1,21 % 560 3 913 80-89 år 0,0688 177 811 411 1,7006 4,82 % 2 241 15 650 over 90 år 0,0460 43 097 114 1,9462 4,35 % 2 024 14 131 Basistillegg 0,0230 428 1 1,7190 1,65 % 769 5 369 Sone 0,0132 20 265 784 54 224 1,9686 1,28 % 594 4 151 Nabo 0,0132 9 148 170 11 346 0,9125-0,12 % -54-375 Landbrukskriterium 0,0030 1 0 1,0075 0,00 % 1 7 Innvandrere 6-15 år ekskl Skandinavia 0,0084 41 266 52 0,9271-0,06 % -28-199 Norskfødte med innv foreld 6-15 år ekskl Skand 0,0009 40 491 7 0,1272-0,08 % -37-255 Flyktninger uten integreringstilskudd 0,0046 131 103 51 0,2862-0,33 % -153-1 066 Dødlighet 0,0456 31 644 48 1,1160 0,53 % 246 1 718 Barn 0-15 med enslige forsørgere 0,0116 132 386 184 1,0226 0,03 % 12 85 Lavinntekt 0,0062 218 530 170 0,5723-0,27 % -123-861 Uføre 18-49 år 0,0045 80 109 125 1,1480 0,07 % 31 216 Opphopningsindeks 0,0135 182 0 0,3119-0,93 % -432-3 016 Urbanitetskriterium 0,0173 43 958 002 41 168 0,6890-0,54 % -250-1 747 PU over 16 år 0,0457 18 080 23 0,9360-0,29 % -136-950 Ikke-gifte 67 år og over 0,0433 320 937 664 1,5222 2,26 % 1 051 7 341 Barn 1 år uten kontantstøtte 0,0292 40 295 55 1,0073 0,02 % 10 70 Innbyggere med høyere utdanning 0,0185 1 200 576 1 181 0,7237-0,51 % -238-1 659 1 Kostnadsindeks 1,0000 1,05922 5,92236 % 2 754 19 228