SAK 01/10 REKNESKAP 2009 Saksopplysning Vedlagt rekneskap for Regionrådet for Hallingdal for 2009. Driftsrekneskapet gjev oversikt for drift for politisk og administrativt nivå. Driftsrekneskapen syner eit rekneskapsmessig underskot på kr. 7.419,90. Det var budsjettert med totale driftsutgifter på kr. 1.412.000 og inntekter på kr. 1.384.000 inklusive kr. 150.000 i eigeninnsats på prosjekt. Av større budsjettmessige avvik: Høgare utgift til pensjon enn berekna Auke i renteinntekter Disposisjonsfond var 31.12.2009 på kr. 1.100.792,46. I 2009 er det brukt midlar frå disposisjonsfondet til følgjande tiltak: Reklame, profilering kr. 24.000,- Tilskot Hemsedal kommune, kurs kr. 5.000,- Dølaminne kr. 6.000,- I tillegg er likviditetsreserve avvikla, noko som fører til ein reduksjon på kr. 490.840 frå disposisjonsfondet. Årsaka til dette er at i år 2000 vart Folkemusikkboka aktivert under utstyr med ein verdi på 490.840. Som motpost vart verdien i fondsmidlar auka tilsvarande. På eit tidspunkt kom det føringar som gav anvising på korleis kommunane skulle føre vekk varelageret, ved å eliminere denne mot likviditetsreserven. Seinare vart det bestemt at også likviditetsreserven skulle eliminerast mot fond. Likviditetsreserven er ein del av eigenkapitalen og det var tidlegare ikkje eigne postar for denne. Regionrådet hadde ingen eigenkapital utover det som ligg i dei ubrukte midlane som er avsett til fonds, og ikkje disponerte overskot. Slik sett er vart den bokførte verdien av folkemusikkboka det som vart eigenkapitalen i Regionrådet. Kravet om å eliminere varelageret frå balansen medfører at den bokførte eigenkapitalen no blir nulla ut departementet har i sine føringar lagt til grunn at dette skal skje ved at ein overfører kapital frå dei frie fonda, slik at totalverdien i balansen framleis er uendra. Når det gjeld dei ulike prosjekt som er i gang er det ikkje eigne avslutta rekneskap for desse. I forhold til prosjektrekneskapet syner det forbruk, bruk av fond og avsetningar. Her vil det vera variasjonar frå år til år, mykje p.g.a. dei tilskotsrutinar som gjeld i fylke og stat. For enkelte prosjekt vil utbetaling av heile eller deler av tilskotet ikkje skje før ved avslutning av prosjektet. IKT-samarbeidet for Hallingdal og dei ulike prosjekta er ikkje lenger ein del av rekneskapet til Regionrådet. Regionrådet fører rekneskapet for IKT-samarbeidet og i balansen er det avmerka eigen balansepost for dette samarbeidet.
Forslag til vedtak Hallingtinget godkjenner rekneskapet til Regionrådet for Hallingdal for 2009 med revisoruttale, og at underskot på kr. 7.419,90 blir teke frå disposisjonsfond. Ål 15.4.2010 Knut Arne Gurigard Dagleg leiar Vedlegg 1: Driftsrekneskap 2009 Vedlegg 2: Prosjektrekneskap 2009 Vedlegg 3: Balanse 2009 Vedlegg 4: Revisoruttale, dat 15.4.2010
SAK 01-10, vedlegg 1 REKNESKAP 2009, REGIONRÅDET FOR HALLINGDAL, DRIFT REKNESKAP BUDSJETT REKNESKAP Prosj/Obj: 891 Regionrådet, politisk del 2 009 2009 2008 10800 Lønn folkevalgte 6 000,00 28 000,00 27 500,00 10801 Møtegodtgjersle, folkevalgte 14 800,00 30 000,00 15 600,00 10990 Arbeidsgjevaravgift 9 375,70 4 000,00 3 413,20 11151 Bevertning 49 443,00 29 611,00 11402 Reklame og profilering 6 706,00 11209 Ymse utgifter Regionrådet 30 000,00 11500 Kurs, konferanser 25 000,00 11501 Reise/overnatting, ikke oppgavepliktig 50 000,00 40 646,49 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 19 060,04 6 586,00 11703 Reiseutgifter etter utlegg 7 207,56 1 145,00 11900 Leige av lokaler 6 296,30 1 960,00 11953 Diverse avgifter, lisensar 14290 Moms 2 435,70 7 015,51 17290 Refusjon moms -2435,7-7 015,51 17500 Tilskot frå kommunar -118 888,60-123 614,69 17501 Refusjon fra kommuner -922,00 18900 Overføring frå andre -1 925,00 Sum prosj/obj: 891 Regionrådet, politisk del 0,00 167 000,00 0,00 Prosj/Obj: 892 Regionrådet, adm.del 10100 Løn 1 662 010,13 790 000,00 711 397,48 10510 Trekkpliktig tenestetelefon 6 000,00 6 000,00 10900 Pensjon 160 995,87 110 000,00 131 111,10 10990 Arbeidsgjevaravgift 124 338,73 110 000,00 105 949,10 11000 Kontormateriell 20 778,64 12 000,00 7 100,36 11151 Bevertning 14 195,90 5 000,00 49 087,68 11209 Ymse utgifter administrasjon 3 946,16 15 000,00 6 866,29 11300 Porto 3 732,80 3 000,00 3 669,60 11301 Telefon 12 664,32 30 000,00 19 406,63 11303 Bank- og datatenester 2 172,65 11309 Øredifferanser -0,27 7,98 11402 Reklame, profilering 11 179,40 5 000,00 36 544,60 11500 Kurs, konferansar 7 400,00 10 000,00 6 025,00 11600 Reiseutgifter, adm. 53 897,00 50 000,00 54 057,00 11703 Reiseutgifter etter utlegg 9 240,88 13 994,12 11900 Husleige 51 901,59 55 000,00 63 304,00 11951 Lisensavgifter 540,00 11953 Div. avgifter, kontingentar, gebyr 1 780,20 10 440,20 11957 Kopieringsavtaler 4 957,60 13 358,00 12000 Inventar og utstyr 0,00 15 000,00 12001 Kontormaskiner 0,00 6 256,80 12002 IT-utstyr 15 462,40 24 838,40 12004 Annet utstyr 0,00 12007 Tidsskrift/aviser/faglitt. 5 839,00 5 449,60 12700 Konsulenttenester, juridisk bisatnd 1 440,20 13750 Rekneskapsføring/revisjon 34 060,00 35 000,00 30 450,00 14290 Moms 17 440,14 21 661,61 15400 Avsetninger til disposisjonsfond 139 006,97 15500 Avsetninger til bundne fond 2 5 350,00
SAK 01-10, vedlegg 1 17290 Refusjon moms -17 440,14-21 661,61 17301 Refusjon frå fylkeskommuner -16 547,00 17500 Overføring fra kommuner -870 849,40-1 034 000,00-876 383,31 17501 Refusjon fra kommuner -44 060,00 17701 Refusjon frå private -3 229,00-7 146,50 17900 Intern salg -2 800,00-700,00 18500 Overføring fra kommuner 18900 Overføring fra andre -15 925,25-23 327,75 19000 Renter -266 887,00-200 000,00-522 929,00 Eigeninnsats -150 000,00 Sum prosj/obj: 891 og 892 7 419,90 28 000,00 0,00 1 Note lønn: Budsjett lønn 2009: kr. 790.000,00 Av dette eigeninnsats til div. prosjekt: kr. 150.000,00 Rekneskap 2009 Lønn kr. 662.010,13 Av dette eigeninnsats prosjekt 821: kr. 60.000,00 Av dette eigeninnsats prosjekt 830: kr. 110.000,00 Av dette eigeninnsats prosjekt 890: kr. 125.000,00 Auka lønnskostnadar i forhold til budsjett kr. 167.010,13 Meirkostnad lønn har sin årsak i at Regionrådet, ved sekretær, har arbeidet med IKT-samarbeidet si økonomiske oppfølging og drift, som: - Oppfølging prosjektrekneskap fordeling av utgifter, ca. 20 prosjekt - Refusjonar, vidarefakturering - Utgåande fakturaer - Sjekking, betaling, kontering og føring av bilag ca. 550. - Momsrekneskap Ut frå dei registreringar og føringar som er gjort tilsvarar arbeidet minst 2 dagar pr. veke. Med 600 timar pr. år og ein timepris på kr. 300 tilsvarar dette kr. 180.000. For 2009 er renteinntekter inneståande på IKT-prosjekt berekna til ca. kr.150.000. 2 Note avsetningar til bundne fond kr. 5350.- gjeld renteinntekter til Forum Nye Bergensbanen som tidlegare har vore ført inn på 892. Desse er no ført inn i balansen til FNB.
Sak 01-10, vedlegg 2 ÅRSREKNESKAP 2009 REGIONRÅDET FOR HALLINGDAL Prosjektrekneskap Regnskap Buds(end) 2009 2009 Prosjekt 810 Hallingdal Lokalmedisinske senter 11500 Opplæring 1.495,00 0,00 19500 Bruk av bundne fond -1.495,00 0,00 Prosjekt 817 Lys i alle glas 10100 Fast løn 215.698,40 0,00 10801 Møtegodtgjersle, folkevalgte 800,00 0,00 10900 Pensjonsinnskot KLP 32.101,78 0,00 10990 Arbeidsgjevaravgift 28.752,98 0,00 11000 Kontormateriell 4.819,44 0,00 11151 Bevertning 7.501,00 0,00 11300 Porto 4.348,00 0,00 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 12.343,00 0,00 11900 Husleie, leie av lokaler 15.613,04 0,00 11953 Diverse avgifter, lisenser osv. 205,60 0,00 12000 Inventar 7.062,00 0,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 2.100,00 0,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 7.216,72 0,00 14500 Overføringer til kommuner 288.000,00 0,00 15500 Avsetninger til bundne fond 670.654,76 0,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -7.216,72 0,00 17300 Tilskudd fra fylkeskommuner -1.095.000,00 0,00 17500 Tilskudd fra kommuner -180.000,00 0,00 19500 Bruk av bundne fond -15.000,00 0,00 Sum las 0,00 0,00 Prosjekt 818 Kollektivtrafikk 11703 Reiseutgifter etter utlegg 310,19 0,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 24,81 0,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -24,81 0,00 19500 Bruk av bundne fond -310,19 0,00 Prosjekt 819 Samferdsel-reiseliv 11151 Bevertning 4.626,00 0,00 19500 Bruk av bundne fond -4.626,00 0,00 Prosjekt 821 Rekruttering til Hallingdal 10100 Fast løn 60.000,00 0,00 11953 Diverse avgifter, lisenser osv. 8.691,20 0,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 2.172,80 0,00 14700 Overføringer til andre 25.000,00 0,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -2.172,80 0,00 19500 Bruk av bundne fond -93.691,20 0,00 Prosjekt 825 Norges friluftshøgskole 14500 Overføringer til kommuner 400.000,00 0,00 17302 Overføring fra Fylkeskommunen til videre fordeling -400.000,00 0,00 1
Sak 01-10, vedlegg 2 Prosjekt 830 Is riksveg 7 10100 Fast løn 110.000,00 0,00 11151 Bevertning 16.697,00 0,00 11303 Bank- og datatjenester 616,00 0,00 11600 Skyss- og kostgodtgjersle -157,00 0,00 11703 Reiseutgifter etter utlegg 1.922,45 0,00 11953 Diverse avgifter, lisenser osv. 2.413,00 0,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 3.697,44 0,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 1.741,16 0,00 15500 Avsetninger til bundne fond 132.980,00 0,00 16900 Fordelte utgifter -10.000,00 0,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -1.741,16 0,00 17300 Tilskudd fra fylkeskommuner -20.000,00 0,00 17500 Tilskudd fra kommuner -100.000,00 0,00 17700 Tilskudd fra private -42.500,00 0,00 19000 Renter av bankinnskudd -11.047,00 0,00 19500 Bruk av bundne fond -84.621,89 0,00 Prosjekt 832 Kriminalitetsforebyggande tiltak SLT 10100 Fast løn 192.338,43 0,00 10900 Pensjonsinnskot KLP 30.724,48 0,00 10990 Arbeidsgjevaravgift 19.653,48 0,00 11000 Kontormateriell 1.451,20 0,00 11151 Bevertning 4.038,00 0,00 11209 Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 14.400,00 0,00 11500 Opplæring 11.295,00 0,00 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 29.179,00 0,00 11703 Reiseutgifter etter utlegg 2.942,15 0,00 11900 Husleie, leie av lokaler 1.050,00 0,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 1.236,55 0,00 15500 Avsetninger til bundne fond 49.959,26 0,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -1.236,55 0,00 17500 Tilskudd fra kommuner -282.031,00 0,00 18100 Andre statlige overføringer -75.000,00 0,00 Prosjekt 835 Strategisk plan 11151 Bevertning 1.587,75 0,00 11401 Annonseutgifter, stillingsannonser 26.922,00 0,00 11703 Reiseutgifter etter utlegg 1.893,52 0,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 80.000,00 0,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 26.881,98 0,00 14700 Overføringer til andre 10.000,00 0,00 15500 Avsetninger til bundne fond 563.596,73 0,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -26.881,98 0,00 17300 Tilskudd fra fylkeskommuner -84.000,00 0,00 17500 Tilskudd fra kommuner -600.000,00 0,00 2
Sak 01-10, vedlegg 2 Prosjekt 841 Tilflytting/Placement 11151 Bevertning 3.747,00 0,00 11401 Annonseutgifter, stillingsannonser 4.000,00 0,00 11402 Reklame og profilering 920,00 0,00 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 326,00 0,00 11703 Reiseutgifter etter utlegg 24.373,37 0,00 11900 Husleie, leie av lokaler 230,00 0,00 11950 Kontingenter 63.346,00 0,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 599.760,00 0,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 152.739,63 0,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -152.739,63 0,00 17300 Tilskudd fra fylkeskommuner -450.000,00 0,00 19500 Bruk av bundne fond -246.702,37 0,00 Prosjekt 843 Forum Nye Bergensbanen 10100 Fast løn 440.353,85 0,00 10900 Pensjonsinnskot KLP 70.343,22 0,00 10990 Arbeidsgjevaravgift 54.134,07 0,00 11000 Kontormateriell 3.102,96 0,00 11151 Bevertning 12.441,00 0,00 11300 Porto 12,80 0,00 11301 Telefontjenester 7.454,74 0,00 11402 Reklame og profilering 12.639,99 0,00 11703 Reiseutgifter etter utlegg 18.860,27 0,00 11953 Diverse avgifter, lisenser osv. 2.538,00 0,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 824,80 0,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 7.538,57 0,00 15500 Avsetninger til bundne fond 93.324,30 0,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -7.538,57 0,00 17300 Tilskudd fra fylkeskommuner -200.000,00 0,00 17500 Tilskudd fra kommuner -500.000,00 0,00 19000 Renter av bankinnskudd -16.030,00 0,00 Prosjekt 845 Forsikringar 11303 Bank- og datatjenester 450,00 0,00 19500 Bruk av bundne fond -450,00 0,00 Prosjekt 847 Hallingforsk 14500 Overføringer til kommuner 300.000,00 0,00 15500 Avsetninger til bundne fond 600.000,00 0,00 17302 Overføring fra Fylkeskommunen til videre fordeling -828.448,00 0,00 19500 Bruk av bundne fond -71.552,00 0,00 Prosjekt 848 Regionalt næringsfond 15500 Avsetninger til bundne fond 1.075.000,00 0,00 17300 Tilskudd fra fylkeskommuner -1.075.000,00 0,00 Prosjekt 849 Hallingmo 15500 Avsetninger til bundne fond 225.000,00 0,00 17302 Overføring fra Fylkeskommunen til videre fordeling -225.000,00 0,00 3
Sak 01-10, vedlegg 2 Regnskap Buds(end) 2009 2009 Prosjekt 850 Ubundne prosjektmidlar 11402 Reklame og profilering 24.000,00 0,00 14500 Overføringer til kommuner 5.000,00 0,00 14700 Overføringer til andre 6.000,00 0,00 19400 Bruk av disposisjonsfond -35.000,00 0,00 Prosjekt 852 Utsiktsrydding 10100 Fast løn 31.658,68 0,00 10990 Arbeidsgjevaravgift 3.355,84 0,00 11000 Kontormateriell 162,80 0,00 11151 Bevertning 8.454,20 0,00 11401 Annonseutgifter, stillingsannonser 2.464,50 0,00 11703 Reiseutgifter etter utlegg 6.054,13 0,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 134.514,00 0,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 34.655,70 0,00 15500 Avsetninger til bundne fond 313.335,85 0,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -34.655,70 0,00 18100 Andre statlige overføringer -500.000,00 0,00 Prosjekt 864 Perfect day 14700 Overføringer til andre 100.000,00 0,00 15500 Avsetninger til bundne fond 50.000,00 0,00 17302 Overføring fra Fylkeskommunen til videre fordeling -150.000,00 0,00 Prosjekt 870 Vassdragsovervåking 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 105.900,00 0,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 26.475,00 0,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -26.475,00 0,00 19500 Bruk av bundne fond -105.900,00 0,00 Prosjekt 875 Digital Kunnskapsbase for Hallingdal 14700 Overføringer til andre 300.530,00 0,00 19500 Bruk av bundne fond -300.530,00 0,00 Prosjekt 889 Fjellregionsamarbeidet 11151 Bevertning 2.016,00 0,00 11301 Telefontjenester 1.628,10 0,00 11501 Reise/overnatting opplæring, ikke oppgavepliktig 1.861,11 0,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 555,91 0,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -555,91 0,00 19500 Bruk av bundne fond -5.505,21 0,00 Prosjekt 890 Breiband Hallingdal 10100 Fast løn 125.000,00 0,00 11600 Skyss- og kostgodtgjersle -1.770,00 0,00 14700 Overføringer til andre 1.724.650,00 0,00 15500 Avsetninger til bundne fond 1.663.020,00 0,00 17300 Tilskudd fra fylkeskommuner -520.750,00 0,00 17302 Overføring fra Fylkeskommunen til videre fordeling -2.990.150,00 0,00 4
Sak 01-10, vedlegg 2 Prosjekt 895 Energi og klimaplan 11151 Bevertning 5.749,00 0,00 11301 Telefontjenester 424,20 0,00 11402 Reklame og profilering 2.464,50 0,00 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 2.146,50 0,00 11953 Diverse avgifter, lisenser osv. 176,00 0,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 497.733,30 0,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 125.199,52 0,00 15500 Avsetninger til bundne fond 3.376,00 0,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -125.199,52 0,00 17300 Tilskudd fra fylkeskommuner -512.069,50 0,00 Prosjekt 896 Trafikktryggleik i Hallingdal 10100 Fast løn 402.907,50 0,00 10500 Anna løn og trekkpliktige godtgjeringar 10.998,00 0,00 10900 Pensjonsinnskot KLP 63.065,61 0,00 10990 Arbeidsgjevaravgift 50.558,50 0,00 11151 Bevertning 18.329,95 0,00 11301 Telefontjenester 1.880,00 0,00 11401 Annonseutgifter, stillingsannonser 27.000,00 0,00 11402 Reklame og profilering 222.944,40 0,00 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 21.816,50 0,00 11703 Reiseutgifter etter utlegg 1.503,34 0,00 11953 Diverse avgifter, lisenser osv. 88,00 0,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 3.247,56 0,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 63.789,99 0,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -63.789,99 0,00 17300 Tilskudd fra fylkeskommuner -100.000,00 0,00 17700 Tilskudd fra private -232.500,00 0,00 18100 Andre statlige overføringer -330.000,00 0,00 18900 Overføringer fra andre (private) -15.000,00 0,00 19500 Bruk av bundne fond -146.839,36 0,00 5
SAK 01-10, vedlegg 3 Årsrekneskap 2009 Regionrådet for Hallingdal Balanse Regnskap 2009 Regnskap 2008 Omløpsmidler 23.261.535,98 11.125.999,11 Herav: Kortsiktige fordringer 8.579.885,66 1.794.646,84 21310900 Tilgode momskompensasjon, ny ordning 330.996,31 648.862,89 21350801 Regionrådet - Uteståande krav kommun 197.418,90 189.999,00 21350804 Is Riksveg 7 Uteståande krav balanse 157.500,00 20.000,00 21350814 IKT personal lønn 6.936.742,00 0,00 21350817 Lys i alle glas 0,00 180.000,00 21350828 Seminar den nye fjellbonden 83.632,95 83.632,95 21350837 Yrkesmessa 0,00 100.000,00 21350847 Folkemusikkboka 71.552,00 71.552,00 21350870 Vassdragsoverføring 70.000,00 150.000,00 21350881 Sentralt nett 30.974,00 0,00 21350882 Trio 0,00 83.600,00 21350895 Energi og klimaplan 512.069,50 100.000,00 21350896 Trafikktryggleik Hallingdal 180.000,00 167.000,00 21399007 Forskot løn / reiseutgifter 9.000,00 0,00 21399300 Gr.lagskonto momskomp. 25% drift (mv 11.707.738,42 5.030.905,81 21399301 Gr.lagskonto momskomp. 14% drift (mv 2.510,00 2.510,00 21399302 Gr.lagskonto momskomp. 7% drift (m 251.696,52 129.005,97 21399399 Motkonto grunnlag momskomp-ref kode -11.961.944,94-5.162.421,78 Kasse, postgiro, bankinnskudd 14.681.650,32 9.331.352,27 21020801 Regionrådet - Sparebank 1 2320 07 16 13.346.670,68 8.110.817,70 21020802 Regionrådet - Sparebank1: 2320 62 16 885.200,39 512.092,03 21020803 Regionrådet - Sparebank1: 2320 32 71 53.016,00 51.701,00 21020804 Regionrådet - Sparebank1: 2320 07 21 396.763,25 656.741,54 SUM EIENDELER 23.261.535,98 11.125.999,11 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 12.471.912,37 8.795.463,20 Herav: Disposisjonsfond 1.100.792,46 1.806.594,46 25699810 Disposisjonsfond IKT 0,00 179.962,00 25699850 Disposisjonsfond Regionrådet 1.100.792,46 1.626.632,46 Bundne driftsfond 11.371.119,91 7.479.708,74 25199817 Lys i alle glas 1.068.184,11 412.529,35 25199818 Kollektivtrafikk 199.689,81 200.000,00 25199825 Fjell og fjord nett 238.281,20 238.281,20 25199830 I/s rv7 510.373,43 462.015,32 25199832 Kriminalitetsforebyggande tiltak 69.381,20 19.421,94 25199834 Sykkelstamveg 298.142,00 298.142,00 25199835 Strategisk plan for Hallingdal 1.090.313,00 941.130,74 25199840 IKT-koordinator 3.416.290,43 3.964.804,94 25199843 Forum nye Bergensbanen 335.870,32 237.196,02 25199845 Prosjekt forsikring 42.383,92 42.833,92 25199847 Hallingforsk 600.000,00 0,00 25199848 Regionalt næringsfond 1.075.000,00 0,00 25199849 Hallingmo 225.000,00 0,00 25199851 Gjensidig samarbeid 42.676,50 42.676,50 25199852 Utsiktsrydding 313.335,85 0,00 25199864 Perfect day 50.000,00 0,00 25199870 Vassdragsovervåking 10.017,50 115.917,50 25199875 Digital kunnskapsbase for Hallingdal 0,00 259.992,00 25199890 Breiband Hallingdal 1.663.020,00 0,00 25199895 Energi og klimaplan 100.870,64 97.494,64 25199896 Trafikktryggleik 0,00 124.982,67 25199897 Breiband Nordbygdane og Rukkedalen 22.290,00 22.290,00 Likviditetsreserve 0,00-490.840,00 25980800 Regionådet - likviditetsreserve 0,00-490.840,00 Kapitalkonto 0,00 0,00 Kortsiktig gjeld 10.789.623,61 2.330.535,91 Herav: Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld 10.789.623,61 2.330.535,91 23375001 Leverandørgjeld via remitteringssyst 10.789.623,61 2.046.201,91 23375801 Leverandørgjeld 0,00 284.334,00 Premieavvik 0,00 0,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 23.261.535,98 11.125.999,11 1
SAK 01-10, VEDLEGG 4 ommunerevisjon IKS ommunal kunnskap Kundens behov Postadr: Gamlevegen 4, 3550 GOL Telefon: 32029000 Orgnr 976634934 MVA Bank: 23241517586 Besøksadr: Sentrumsvegen 93, 3550 GOL Regionrådet v/leiar Knut Arne Gurigard 3570 ÅL. Revisoruttalelse Regionrådets regnskap for 2009 Regnskapet for Regionrådet er integrert i Ål kommune (vertskommunen) sitt regnskap.. Vårt arbeid har som formål å bekrefte at den økonomiske rapporteringen fra Regionrådets aktivitet i 2009 ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. Vi har gjennomført slike kontrollhandlinger: 1. Kontroll av leverandørgjeld og utestående krav 2. Kontroll av remitteringsrutinene - at fakturaer blir betalt i rett tid, attestasjon og anvisning 3. Kontroll av prosjektregnskapene 4. Kontroll av bokførte balanseverdier tilhørende Regionrådet (avsetninger og egenkapital) Vårt oppdrag er utført i samsvar med RS 920 «Avtalte kontrollhandlinger». Handlingene er utført kun for å bistå dere i vurderingen av riktigheten av regnskapsinformasjonen og oppsummeres som følger: Vedr punkt 1 har vi ikke avdekket vesentlig avvik. Vedr punkt 2 har vi ikke avdekket avvik Vedr punkt 3 har vi kontrollert at utgiftene er kommet til uttrykk på riktig prosjekt og at finansieringen er uttrykt korrekt. Vedr punkt 4 mener vi at uttrykte balanseverdier er korrekt registrert. Vår uttalelse er utelukkende utarbeidet for det formål som er beskrevet i første avsnitt. Gol, 15. april. 2010 Alf Erik Pettersen distr.revisor Erika Maria Braaten revisormedarbeider Et selskap eiet av Hallingdalskommunene! Vi tilbyr revisjon, rådgiving og spesielle undersøkelser til kommuner og selskaper organisert etter kommuneloven, lov om interkommunale selskap, stiftelsesloven og lov om vergemål. www.kommunerevisjoniks.no