DRAMMENSBADET KF Saksnr. Møtedato 19/14 15.5.2014 RAPPORT 1. TERTIAL FOR DRAMMENSBADET 2014 Forslag til vedtak: Resultatet etter 1. tertial 2014 er kr 607 572 bedre enn periodisert budsjett.
RAPPORT 1. TERTIAL2014 DRAMMENSBADET KF Nøkkeltall Akkumulert antall besøkende per 1. tertial 2014 var 138 265 mot budsjett 137 210. Samme periode i 2013 hadde 141 357 besøkende. Det er negativt inntektsavvik pga lavere omsetning pr kunde. Resultatet oppnås derfor pga midlertidig innsparing i personalkostnader. Resultatavvik mot budsjett er positivt med kr 607 572 per 1. tertial 2014. Visjon: Drammensbadet bidrar til helse og velvære for besøkende i alle aldre. Mål Drammensbadet skal besøkes av minst 365 000 fornøyde kunder hvert år, som opplever god service og ønsker å komme tilbake. Måloppnåelse: Drammensbadet hadde per 1. tertial 138 265 besøkende, som er 1 055 flere enn budsjettert og 3 092 færre enn for samme periode i fjor. Besøkstallet gir et daglig snitt på 1 162 besøkende. Inntektene er kr 988 709 svakere enn budsjett, og gir lavere omsetningen per besøkende enn budsjettert. Resultat 1. tertial Budsjett 1. tertial Avvik i tall Avvik i % Budsjett 2014 Inntekt Kr 14 483 089 Kr 15 471 798 -kr 988 709-6,4 % kr 42 572 000 Besøk, antall kunder 138 265 137 210 + 1 055 + 0,7 % 365 000 Omsetning per besøkende Kr 104,75 kr 112,75 - kr 8-7 % Kr 116 Tabell 1: Viser våre vedtatte måleparametre per 1. tertial, antall besøkende, salgs- og driftsinntekter og omsetning per besøkende. Våre verdier: Vi har sammen med de ansatte definert våre fire verdier; respekt, åpenhet, ærlighet og humør. Delmål 1: Drammensbadet skal ha fornøyde kunder, som opplever trygghet og god service. Besøkstallet i 2014 lå frem til starten av april og påske godt foran budsjett og fjorårs nivå. April ble en dårlig måned med varmt og godt vær, og spesielt var påskeværet svært ugunstig for badebesøket. April ga isolert en nedgang på ca 4 300 besøkende i forhold til budsjett og 2013. Fordelingen av billettyper viser at vi mister besøkende med kombinasjon trening og bad (-2 %), enkeltbilletter bad (- 2 %) og velvære (- 5 %), mens årskort bad øker (+ 19 %) i forhold til samme periode i fjor. Nedgangen i enkeltbilletter skyldes utelukkende dårlig besøk i påsken, resten av perioden har det vært økning for denne kategorien. Delmål 2: Drammensbadet skal være et rent og innbydende badeanlegg med godt vedlikehold. Renholdet holder generelt godt nivå, men i periodene med mange kunder på kort tid er det utfordringer i dusj og garderobe. Dette arbeidet har kontinuerlig oppmerksomhet.
Problematikken med løse fliser er vedvarende og dette skaper stor irritasjon for kunder og driften. Forholdet er behandlet som reklamasjon, men så langt med meget utilfredsstillende oppfølging fra entreprenør. Drammen Eiendom har varslet igangsetting av omfattende bygningsarbeider for å utbedre feil. Dette er planlagt startet 29.5 og skal ferdigstilles 10.7 Delmål 3: Drammensbadet skal ha motiverte, lojale og kompetente ansatte. Vi har ved utgangen av 1. tertial 43 ansatte og 8 vakante stillinger fordelt på 35 årsverk. Det er avholdt to personalmøter, en personalsamling og en brannøvelse i 2014. Ansatte har vært på kurs i forebygging av legionella, to dagers kurs i livredning/beredskap og to dagers kurs i vannrensing. Daglig leder sa opp stillingen sin ultimo mars og fratrer 31.8. Rekrutteringsprosess er iverksatt med søknadsfrist 12.mai. HMS Det er registrert 14 småskader på kunder og to tilfeller av tyveri fra garderobene. Dette er på samme nivå som tidligere år. Småskadene består i hovedsak av fallskader. Det er registrert to småskader på ansatte. HMS-gruppen har hatt ett møte så langt i 2014. Sykefravær Sykefraværet per 1. kvartal ble 10,79 %. Det er opp fra 6,07 i 4. kvartal 2013 og opp fra 8,42 % samme periode i fjor, og består i stor grad av ikke-jobbrelaterte årsaker (medisinske årsaker). Oppfølging av den enkelte skjer i tett samarbeid med BHT og HR avdelingen. Praksisplasser Det har vært to personer hos oss i praksisplass i regi av NAV. Delmål 4: Drammensbadet skal ha spennende aktiviteter og minst 12 arrangement i året, av god kvalitet. Våre ukentlige svømmekurs har god tilgang av deltagere og er alltid fulltegnet. Vi opplever også økende interesse fra bedrifter og organisasjoner for å leie instruktør og/eller bassenger. Både til gjennomføring av spesifikke kurs og til egne arrangement utenfor vår åpningstid. Det er i løpet av 1. tertial gjennomført kampanjer for å øke oppmerksomheten for vår velværeavdeling, både med salgsfremmende tiltak og spesielle arrangement. I vinterferien arrangerte vi ny runde med vanndisco med ca 500 deltagere. Delmål 5: Drammensbadet skal være et synlig og profilert trenings- og opplevelsesanlegg i Drammensregionen Vi har gjennomført kampanjer for medlemsverving på treningsenteret, om velværeavdeling og for våre formiddagspriser. Utover nødvendige kunngjøringer har vi satset mer på oppfølging av kundeklubb, Facebook, nettside og mindre kostnadskrevende tiltak. Erfaringen vår tilsier at vær og utetemperatur har mest å si for besøket, og at annonser gir begrenset effekt. I påsken var det dårlig vær på skjærtorsdag og flott vær med sommervarme de øvrige dagene. Besøket på skjærtorsdag (1 907 besøkende) var tre ganger så høyt som øvrige dager i påsken.
Økonomi Resultatet per 1. tertial er kr 607 572 bedre enn periodisert budsjett. Inntekter Inntektene for 1. tertial er kr 988 709 dårligere enn periodisert budsjett. Besøkstallet er som budsjettert, mens omsetning per besøkende er lavere enn budsjett. Det er størst svikt i inntektene på billetter og kort. Innkjøp til videresalg Det er gjennomført varetelling og bokført beholdningsendring per 30.4. Varelager er økt med kr 137 075 siden 1.1. Varelageret består av kurante varer. Personalkostnader Vi har en midlertidig innsparing på personalkostnadene i forhold til budsjett med kr 944 436. Det skyldes bevisste innsparinger, lavere bruk av ekstrahjelp/vikar og flere vakante stillinger. Av- og nedskrivninger Det er positivt avvik på kr 96 165 i forhold til budsjett. Driftskostnader Det er en innsparing på kr 234 855 i forhold til periodisert budsjett og skyldes i hovedsak lavere energipris enn budsjettert. Annen driftskostnad Det er en innsparing på kr 56 573 i forhold til periodisert budsjett og skyldes reduserte markedsføringstiltak. Driftsresultat Regnskapsrapporten viser et positivt avvik i forhold til budsjett på kr 607 572. Hovedårsaken til det positive avviket er midlertidige innsparte personalkostnader og lavere energipris. Investeringer Det er ikke foretatt investeringer så langt i 2014.
Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Budsjett 1 Tertial 2013 1 Tertial 2014 1 Tertial 2024 2014 3 SALGS- OG DRIFTSINNTEKT 30 Salgsinntekt kiosk, inkl velvære -2 139 038-1 964 008-2 149 794-185 786-6 005 000 Salgsinntekt badebutikk -732 106-746 586-674 830 71 756-1 885 000 Salgsinntekt velværebeh/produkter -4 832-84 258-186 159-101 901-520 000 Salgsinntekt solarium -44 628 0 31 Salgsinntekt billetter og kort -10 101 559-9 975 481-10 753 261-777 780-30 037 000 36 Kurs -753 825-1 083 384-1 057 301 26 083-2 350 000 Utleie basseng, treningssal etc -620 457-627 323-650 453-23 130-1 775 000 Andre inntekter -2 048 0 2 048 0 SUM SALGS- OG DRIFTSINNTEKT -14 396 445-14 483 089-15 471 798-988 709-42 572 000 Tilskudd Drammen kommune -5 666 668-5 833 332-5 833 332 0-17 500 000 3991 Mva komp. (nullspill kto 7791) 0 0 SUM INNTEKTER -20 063 113-20 316 421-21 305 130-988 709-60 072 000 4 VAREKOSTNAD Innkjøp kiosk 1 138 940 986 689 1 075 792 89 103 3 005 000 Innkjøp badeartikler 381 018 417 849 355 137-62 712 992 000 Innkjøp velværebeh/produkter 24 254 65 085 130 311 65 226 364 000 Solariumskostnad 11 776 - Beholdningsendring varetelling -127 992-137 075 0 137 075 - SUM VAREKOSTNAD 1 427 996 1 332 548 1 561 240 228 692 4 361 000 5 LØNNSKOSTNAD 50 Lønn ansatte 6 187 680 5 759 752 6 535 156 775 404 17 783 418 53 Annen oppgavepliktig godtgj. - 0 0 0 257 513 54 Arbeidsgiveravgift og pensjonskost 1 632 980 1 575 866 1 698 845 122 979 5 192 900 58 Off.refusjon vedr arbeidskraft -264 193-306 307-266 668 39 639-800 000 59 Annen personalkost, yrkesskadefors 143 140 113 756 120 169 6 413 220 169 SUM LØNNSKOSTNAD 7 699 607 7 143 066 8 087 502 944 436 22 654 000 6 AV- OG NEDSKRIVNINGER 60 Av- og nedskrivninger 221 911 169 403 265 568 96 165 796 700 6 DRIFTSKOSTNADER 62 Energi, brensel og vann 1 231 069 1 492 675 1 686 187 193 512 5 265 000 63 Kostnader lokaler 7 194 463 7 465 447 7 508 000 42 553 22 524 000 64 Leie driftsmateriale 278 128 174 327 247 000 72 674 741 000 65 Verktøy, inventar og driftsmateriale 266 480 315 194 276 152-39 042 828 460 66 Reparasjon og vedlikehold 76 500 203 948 125 413-78 535 445 000 67 Fremmed tjeneste 202 029 190 340 204 332 13 992 683 000 68 Kontorkostnad, trykksak o.l 148 765 136 951 144 332 7 381 433 000 69 Telefon, porto o.l 25 064 14 549 36 869 22 320 120 000 SUM DRIFTSKOSTNADER 9 422 498 9 993 430 10 228 285 234 855 31 039 460 7 ANNEN DRIFTSKOSTNAD 70 Kostnad transportmidler 22 439 14 315 16 000 1 685 42 000 71 Kost /godtgj for reiser, diett o.l 12 422 10 355 10 000-355 30 000 73 Salg-, reklame, og representasjon 279 285 219 886 259 616 39 730 778 840 74 Kontingent og gave 3 684 1 830 1 668-162 10 000 75 Forsikring skade, ansvar kunder 16 005 15 471 14 000-1 471 20 000 77 Annen kostnad 55 548 56 184 73 330 17 146 220 000 SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD 389 383 318 041 374 614 56 573 1 100 840 7791 Mva komp.(nullspill kto 3991) 0 - SUM KOSTNADER 19 161 395 18 956 488 20 517 209 1 560 721 59 952 000 8 FINANSINNTEKT OG KOSTNAD 81 Finanskostnad 17 719 39 440 40 000 560 120 000 84 Gevinst ved salg av treningsutstyr -35 000 0 35 000 RESULTAT -883 999-1 355 493-747 921 607 572 0
Balanse - Drammensbadet KF 2014 2013 Per 30.4 Per 31.12. Eiendeler Anleggsmidler Inventar og driftsmidler 2 913 688 2 997 842 Finansielle anleggsmidler -204 735-217 957 Sum anleggsmidler 2 708 953 2 779 885 Omløpsmidler Varelager 678 300 541 225 Kortsiktige fordringer 1 355 893 2 110 668 Kontanter/kasser 71 499 60 000 Bank 6 192 593 5 709 276 Sum Omløpsmidler 8 298 285 8 421 169 Sum Eiendeler 11 007 238 11 201 054 Gjeld og Egenkapital Egenkapital Innskutt egenkapital -619 461-619 461 Annen egenkapital -920 057-920 058 Resultat pr 1 tertial -1 355 493 0 Sum Egenkapital -2 895 011-1 539 519 Gjeld Langsiktig gjeld Gjeld Drammen kommune (inkl forpliktelser) -3 072 854-3 072 854 Sum Langsiktig gjeld -3 072 854-3 072 854 Kortsiktig gjeld Skatter og avgifter -3 823 319-1 600 673 Kortsiktig gjeld -626 415-2 839 675 Leverandørgjeld -589 639-2 148 333 Sum kortsiktig gjeld -5 039 373-6 588 681 Sum Egenkapital og gjeld -11 007 238-11 201 054