KILDEN TEATER- OG KONSERTHUS FOR SØRLANDET IKS ÅRSBERETNING 2014 7.april 2015
ÅRSBERETNING Selskapets art og hvor den drives Kilden Teater- og Konserthus for Sørlandet IKS er et interkommunalt selskap som eies av Kristiansand kommune, Grimstad kommune, Vest-Agder fylkeskommune og Aust-Agder fylkeskommune. Selskapet holder til i Kristiansand kommune. Selskapets art er kunstnerisk virksomhet innen teater, orkester, opera, kulturdrift og samfunnsrelaterte kulturtiltak gjennom enhetene Agder Teater, Kristiansand Symfoniorkester, Opera Sør, Kulturdrift og Kilden Dialog. Fortsatt drift I samsvar med regnskapsloven 3-3a bekreftes det at forutsetningene om fortsatt drift er til stede. Til grunn for antagelsen ligger resultatet for 2014, budsjett for 2015, økonomiplan for år 2015-2018. Gjennomførte og planlagte drifts- og investeringstiltak og handlingsplaner forventes å gi fortsatt positiv drift. Arbeidsmiljø Arbeidsmiljølovens generelle krav er ivaretatt og arbeidet med å sikre et godt arbeidsmiljø og god trivsel på arbeidsplassen pågår kontinuerlig. Aktiv Helse AS leverer bedriftshelsetjenester til selskapet. Sykefraværet totalt i 2014 var på 6,0 % som er en økning på 0,1 % fra 2013. Korttidsfraværet (1-3 dager) var på 0,05 %, fraværet 4-16 dager på 0,55 %, fraværet over 16 dager 4,46 % og over 8 uker var på 3,34 %. Likestilling Selskapets retningslinjer og policy forutsetter likebehandling av ansatte uavhengig av kjønn med hensyn til lønn, avansement, utdanning og arbeidsforhold for øvrig. Ved utgangen av regnskapsåret hadde selskapet totalt 182 årsverk, fordelt på 25 forskjellige nasjonaliteter. Kvinneandelen i selskapet er ca. 46 %. Styret for selskapet har en kvinneandel på ca. 44 %. Ytre miljø Selskapets påvirkning på det ytre miljø knyttet til den daglige driften er ivaretatt gjennom offentlige godkjenninger, lover, forskrifter og retningslinjer. Representantskapets møtevirksomhet Representantskapet for Kilden TKS IKS har per 31.12 holdt 3 møter og behandlet 10 saker. Styrets møtevirksomhet Styret for Kilden TKS IKS har per 31.12 holdt fem ordinære møter og behandlet 47 saker. Styrets godtgjørelse er fastsatt i henhold til Kristiansand kommunes reglement for møtegodtgjøring mv. til folkevalgte. Årsregnskapet Selskapet oppnådde i 2014 en omsetning i driften på kr. 223,0 millioner og et brutto driftsresultat på kr. 9,79 millioner mot kr 215,2 millioner og kr 0,1 millioner i 2013. Egeninntekter utgjorde kr. 44,7 millioner og kom fra billettsalg, serveringsvirksomhet, utleievirksomhet, konferanser, sponsorsamarbeid og annet. I tilskudd/overføringer/refusjoner har selskapet mottatt kr. 178,3 millioner fra stat, kommuner, fylkeskommuner og andre. Driftsresultatet på kr. 9,79 millioner avsettes til selskapets disposisjonsfond Selskapets investeringsutgifter i 2014 var på kr. 70,85 millioner. Finansieringsmidlene var på kr 69,05 millioner. Underdekningen på kr 1,80 millioner skyldes ekstraordinære anskaffelser. Finansieringsbehovet på kr 1,80 millioner dekkes ved bruk av avsatte midler i selskapets disposisjonsfond. Selskapets netto avsetning for 2014 ble på kr 7,99 millioner.
Finansiell risiko Markedsrisiko Samfunnsmessige endringer som kan medføre vesentlig endring (reduksjon) i offentlige tilskudd vil kunne føre til umiddelbar endringer i selskapets driftsinntekter. Dette er dog utenfor selskapets kontroll og er å anse som en moderat/lav risiko. Selskapet langsiktig gjeld har minimal eksponering for endringer i rentenivå da selskapets har fast renteavtale med rentesats 1,9210 % bundet opp mot 3 mnd NIBOR. Kredittrisiko Risiko for at motparter ikke har økonomisk evne til å oppfylle sine forpliktelser, er til stede, men er vurdert som moderat/lav. Dette i hovedsak fordi nødvendig sikkerhet er på plass. Likviditetsrisiko Likviditeten i selskapet er god og det er ikke besluttet tiltak som endrer likviditetsrisikoen Årsresultater, disponeringer og avsetninger Det foreslås at årets resultater blir dekket/avsatt som følger: Driftsresultat 2014 Avsatt til disposisjonsfond Kilden 9 442 000 Avsatt til disposisjonsfond Pensjon 345 000 Sum avsatt 9 787 000 Investering 2014 Bruk av disposisjonsfond Kilden 1 802 000 Sum bruk 1 802 000 Netto avsetning 7 985 000 Styret mener at årsregnskapet og noter gir et korrekt bilde av Kilden TKS IKS sine eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Det er etter balansedagen ikke fremkommet forhold som har betydning for vurderingen av selskapets stilling og resultatet for 2014. Kristiansand, 7.april 2015 Anne Carine Tanum Per Sigurd Sørensen Olav Haavorstad Alice Jervell Styreleder Nestleder Styremedlem Styremedlem Theis H. Pedersen Bjørg Wallevik Stein A Hannevik Nina Ruud Styremedlem Styremedlem Styremedlem Styremedlem Lars Lunde Styremedlem Bentein Baardson Daglig leder
Sak 16/15, vedlegg 7 KILDEN TEATER- OG KONSERTHUS FOR SØRLANDET IKS ÅRSREGNSKAP 2014 7. april 2015
ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFTSREGNSKAP ÅRSREGNSKAP Note Regnskap Budsjett Regnskap 2014 2014 2013 Driftsinntekter (A) Salgs- og leieinntekter 2 44 746 163 42 200 000 43 617 307 Refusjon momskompensasjon 2 7 606 689 7 400 000 7 317 550 Overføring fra eierkommuner 2 55 905 339 55 800 000 53 818 989 Overføring fra staten 2 108 721 015 108 700 000 104 121 000 Refusjon sykepenger 2 3 588 621-4 397 663 Andre refusjoner 2 2 436 189 2 500 000 1 951 499 Sum driftsinntekter 223 004 016 216 600 000 215 224 008 Driftsutgifter (B) Lønn og sosiale utgifter 3, 5 135 484 134 138 200 000 139 951 927 Pensjon (premieavvik - amortisering) 3, 5 206 667 (1 700 000) (872 781) Forbruksvarer og tjenester 3 77 558 573 73 900 000 74 218 229 Avskrivninger 9 37 385 932 32 700 000 34 356 446 Sum driftsutgifter 250 635 306 243 100 000 247 653 821 BRUTTO DRIFTSRESULTAT (C=A-B) (27 631 290) (26 500 000) (32 429 813) Renteutg og låneomkostninger 4 3 131 845 1 900 000 2 974 867 Renteinntekter 2, 6 3 164 332 1 500 000 1 187 274 Resultat eksterne finansieringstransaksjoner 32 487 (400 000) (1 787 594) Motpost avskrivninger 9 37 385 932 32 700 000 34 356 446 NETTO DRIFTSRESULTAT (D) 9 787 129 5 800 000 139 033 Korrigert slik Bruk av disposisjonsfond - - 0 Bruk av bundet driftsfond 7 - - 1 476 418 Sum bruk avsetninger - - 1 476 418 Overført investeringsregnskapet mva komp 11 - - 681 078 Avsatt disposisjonsfond 7 9 787 128 5 800 000 934 373 SUM OVERFØRT/AVSATT (E) 9 787 128 5 800 000 139 032 REGNSKAPSMESSIG RESULTAT (F=D-E) 0-0 ØKONOMISK OVERSIKT - INVESTERINGSREGNSKAP Note Regnskap Budsjett Regnskap 2014 2014 2013 Investeringsutgifter Lønn og sosiale utgifter 3 31 908-273 050 Utgifter bygg, anlegg og kunst 3 26 479 376 27 100 000 4 987 178 Ekstraordinære avdrag byggelån 3 43 999 920 41 300 000 64 000 000 Renteutgifter, byggelån - 800 000 - Andeler Kristiansand pensjonskasse 3, 5 - - 8 000 Avsatt til investeringsfond - 300 000 - Utlån ansatte 337 256 Aksjer og andre andeler - - 0 SUM FINANSIERINGSBEHOV 70 848 461 69 500 000 69 268 229 Finansiering Salgsinntekter 2 - - 0 Statlige overføringer 2 64 000 000 64 000 000 64 000 000 Andre overføringer 2 570 000-3 833 000 Bruk av lån - - 0 Avdrag på utlån 10 645-0 Renteinntekter og utbytte - - 0 Diverse refusjoner (momskomp) 11 4 465 556 5 500 000 681 078 Bruk av disposisjonsfond 7 1 802 259-754 152 SUM FINANSIERING 70 848 461 69 500 000 69 268 230 UDEKKET / UDISPONERT 0 0 (0)
BALANSEREGNSKAP Note Regnskap Regnskap 2014 2013 EIENDELER Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg 9 1 557 513 809 1 568 728 466 Inventar, utstyr og andre midler 9 20 234 708 19 894 703 Pensjonsmidler 5 77 264 413 61 437 735 Aksjer Gjensidige 43 197 43 197 Utlån ansatte 9 326 611 0 Sum anleggsmidler 1 655 382 737 1 650 104 100 Omløpsmidler Kasse/bankinnsudd 6 44 772 128 25 198 072 Premieavvik 5 3 003 493 3 210 160 Fordring offentlig etater (mva/trygdekontor) 8 3 562 415 1 416 505 Forskuddsbaserte utgifter 8 76 465 81 208 Utlån ansatte 8 508 693 138 274 Andre fordringer (kunder og årsoppgjør) 8 569 439 601 172 Sum omløpsmidler 52 492 632 30 645 390 SUM EIENDELER 1 707 875 370 1 680 749 490 GJELD OG EGENKAPITAL Egenkapital Disposisjonsfond 7 12 503 682 4 519 538 Ubundet investeringsfond 7 0 0 Kapitalkonto 12 1 479 060 325 1 438 278 663 Endring i regnskapsprinsipper -2 906 235-2 906 235 Sum egenkapital 1 488 657 772 1 439 891 966 Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelser 5 95 323 774 86 825 439 Langsiktig gjeld 4 81 000 080 125 000 000 Sum langsiktig gjeld 176 323 854 211 825 439 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 11 849 905 2 167 236 Offentlig gjeld og feriepenger 19 606 957 20 170 682 Premieavvik 0 0 Annen kortsiktig gjeld 11 436 881 6 694 167 Sum kortsiktig gjeld 42 893 742 29 032 085 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 1 707 875 370 1 680 749 490
Kristiansand, 7.april 2015 Anne Carine Tanum Per Sigurd Sørensen Olav Haavorstad Alice Jervell Styreleder Nestleder Styremedlem Styremedlem Theis Pedersen Bjørg Wallevik Stein A Hannevik Nina Ruud Styremedlem Styremedlem Styremedlem Styremedlem Lars Lunde Styremedlem Bentein Baardson Daglig leder