BUDSJETT 2016 INVESTERING OG DRIFT

BUDSJETT 2016 INVESTERING OG DRIFT

INVESTERINGSBUDSJETT 2016 Definisjon kva er ei investering? Økonomisjefen si tolking Gjenstand eller kostnader som gjeld fysisk anskaffing av gjenstand med ein kostnad over 100.000 kroner som kan lånefinansierast, avskrivast og avhendast. Gjentakande, årlege kostnadar blir sett på som driftskostnad og må finansierast i driftsbudsjettet. I løpet av 2016 vil økonomireglementet bli revidert og det blir vil bli gjeve innspel til ytterlegare definisjonar. Andre definisjonar - rekneskapsbegrep: GKRS definisjon Budsjett og oppfølging av budsjett Rapportar Budsjettet blir vedteke med beløp som skal finansierast. Kvar investering får eit prosjektnummer og kvar investering blir følgd særskild. Budsjettrapport Budsjettskjema 2A og 2B gir eit oversyn over korleis ein finansierar investeringane og kva for prosjekt dei skal finansiere. Løpande rapportar Det blir utarbeidd perioderapportar der investeringsprosjekta blir avslutta pr. periode. Avvik blir rapportert i perioderapportane. Årsrekneskap Budsjettskjema 2A og 2B med prosjektrekneskap.

BUDSJETTSKJEMA 2A BUDSJETTSKJEMA 2A - FORDELING

INVESTERINGER B 2016

Prosjekt: 013 Vatn - rehabilitering Torstadvegen Ansvar: 4310 Vannverket Tjeneste: 3451 Distribusjon av vann 02300 Investering i bygg og anlegg 0 250.000 Sum tjeneste: 3451 Distribusjon av vann 0 250.000 Sum ansvar: 4310 Vannverket 0 250.000 Sum prosjekt: 013 Vatn - rehabilitering Torstadvegen 0 250.000 Prosjekt: 016 Kaldtlager renseanlegg/vannverk Ansvar: 4310 Vannverket Tjeneste: 3451 Distribusjon av vann 02300 Investering i bygg og anlegg 375.000 0 Sum tjeneste: 3451 Distribusjon av vann 375.000 0 Sum ansvar: 4310 Vannverket 375.000 0 Sum prosjekt: 016 Kaldtlager renseanlegg/vannverk 375.000 0 Prosjekt: 017 Nødstrømsaggregat Ansvar: 4310 Vannverket Tjeneste: 3451 Distribusjon av vann 02003 Spesialutstyr 0 75.000 Sum tjeneste: 3451 Distribusjon av vann 0 75.000 Sum ansvar: 4310 Vannverket 0 75.000 Sum prosjekt: 017 Nødstrømsaggregat 0 75.000 Prosjekt: 018 Driftskontroll Gol RA Ansvar: 4310 Vannverket Tjeneste: 3451 Distribusjon av vann 02300 Investering i bygg og anlegg 200.000 100.000 Sum tjeneste: 3451 Distribusjon av vann 200.000 100.000 Sum ansvar: 4310 Vannverket 200.000 100.000 Sum prosjekt: 018 Driftskontroll Gol RA 200.000 100.000 Prosjekt: 029 VA Klemma Ansvar: 4310 Vannverket Tjeneste: 3451 Distribusjon av vann 02300 Investering i bygg og anlegg 300.000 0 Sum tjeneste: 3451 Distribusjon av vann 300.000 0 Sum ansvar: 4310 Vannverket 300.000 0 Sum prosjekt: 029 VA Klemma 300.000 0 Prosjekt: 033 Kloakk - rehabilitering Torstadvegen Ansvar: 4320 Gol renseanlegg Tjeneste: 3531 Kloakknett 02300 Investering i bygg og anlegg 0 250.000 Sum tjeneste: 3531 Kloakknett 0 250.000 1

Sum ansvar: 4320 Gol renseanlegg 0 250.000 Sum prosjekt: 033 Kloakk - rehabilitering Torstadvegen 0 250.000 Prosjekt: 035 Innløp Golsfjellet renseanlegg Ansvar: 4320 Gol renseanlegg Tjeneste: 3531 Kloakknett 02300 Investering i bygg og anlegg 0 500.000 Sum tjeneste: 3531 Kloakknett 0 500.000 Sum ansvar: 4320 Gol renseanlegg 0 500.000 Sum prosjekt: 035 Innløp Golsfjellet renseanlegg 0 500.000 Prosjekt: 036 Kaldtlager renseanlegg/vannverk Ansvar: 4320 Gol renseanlegg Tjeneste: 3531 Kloakknett 02300 Investering i bygg og anlegg 375.000 0 Sum tjeneste: 3531 Kloakknett 375.000 0 Sum ansvar: 4320 Gol renseanlegg 375.000 0 Sum prosjekt: 036 Kaldtlager renseanlegg/vannverk 375.000 0 Prosjekt: 037 Nødstrømsaggregat Ansvar: 4320 Gol renseanlegg Tjeneste: 3531 Kloakknett 02003 Spesialutstyr 0 75.000 Sum tjeneste: 3531 Kloakknett 0 75.000 Sum ansvar: 4320 Gol renseanlegg 0 75.000 Sum prosjekt: 037 Nødstrømsaggregat 0 75.000 Prosjekt: 038 Driftskontroll Gol RA Ansvar: 4320 Gol renseanlegg Tjeneste: 3531 Kloakknett 02300 Investering i bygg og anlegg 200.000 100.000 Sum tjeneste: 3531 Kloakknett 200.000 100.000 Sum ansvar: 4320 Gol renseanlegg 200.000 100.000 Sum prosjekt: 038 Driftskontroll Gol RA 200.000 100.000 Prosjekt: 039 Gol renseanlegg - mellomtak Ansvar: 4320 Gol renseanlegg Tjeneste: 3531 Kloakknett 02300 Investering i bygg og anlegg 400.000 0 Sum tjeneste: 3531 Kloakknett 400.000 0 Sum ansvar: 4320 Gol renseanlegg 400.000 0 Sum prosjekt: 039 Gol renseanlegg - mellomtak 400.000 0 Prosjekt: 053 IKT Hallingdal Ansvar: 8140 IKT - Hallingdal 2

Tjeneste: 2901 Interkommunalt samarbeid ( 27) 02002 IT-utstyr 1.100.000 0 04290 Moms generell kompensasjonsordning 275.000 0 07290 Kompensasjon investering -275.000 0 Sum tjeneste: 2901 Interkommunalt samarbeid ( 27) 1.100.000 0 Sum ansvar: 8140 IKT - Hallingdal 1.100.000 0 Sum prosjekt: 053 IKT Hallingdal 1.100.000 0 Prosjekt: 088 Trafikksikring Ansvar: 4350 Kommunale vegar Tjeneste: 3321 Kommunale veier (miljø- traffsikkerhettiltak og parkering) 02300 Investering i bygg og anlegg 250.000 250.000 04290 Moms generell kompensasjonsordning 65.000 0 07290 Kompensasjon investering -65.000 0 07300 Tilskudd fra fylkeskommuner -150.000-150.000 Sum tjeneste: 3321 Kommunale veier (miljø- traffsikkerhettiltak og parkering) 100.000 100.000 Sum ansvar: 4350 Kommunale vegar 100.000 100.000 Sum prosjekt: 088 Trafikksikring 100.000 100.000 Prosjekt: 089 VA - Klemma Ansvar: 4320 Gol renseanlegg Tjeneste: 3531 Kloakknett 02300 Investering i bygg og anlegg 300.000 0 Sum tjeneste: 3531 Kloakknett 300.000 0 Sum ansvar: 4320 Gol renseanlegg 300.000 0 Sum prosjekt: 089 VA - Klemma 300.000 0 Prosjekt: 158 Løpebane - Hallingmo Ansvar: 4400 Bygg og drift Tjeneste: 3811 Kommunale idrettsbygg og anlegg 02300 Investering i bygg og anlegg 0 1.000.000 04290 Moms generell kompensasjonsordning 0 250.000 Sum tjeneste: 3811 Kommunale idrettsbygg og anlegg 0 1.250.000 Tjeneste: 8411 Momskompensasjon Investering 07280 Moms investering 0-250.000 Sum tjeneste: 8411 Momskompensasjon Investering 0-250.000 Sum ansvar: 4400 Bygg og drift 0 1.000.000 Sum prosjekt: 158 Løpebane - Hallingmo 0 1.000.000 Prosjekt: 161 Gol skule -2014-2016 Ansvar: 0026 Nye Gol Skole Tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg 02300 Investering i bygg og anlegg 41.000.000 140.000.000 04290 Moms generell kompensasjonsordning 17.250.000 35.000.000 Sum tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg 58.250.000 175.000.000 Tjeneste: 8411 Momskompensasjon Investering 3

07280 Moms investering 0-35.000.000 07290 Kompensasjon investering -17.250.000 0 Sum tjeneste: 8411 Momskompensasjon Investering -17.250.000-35.000.000 Sum ansvar: 0026 Nye Gol Skole 41.000.000 140.000.000 Sum prosjekt: 161 Gol skule -2014-2016 41.000.000 140.000.000 Prosjekt: 162 Gol skule - kroppsøvingslokal - 2016 Ansvar: 0026 Nye Gol Skole Tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg 02300 Investering i bygg og anlegg 28.000.000 0 04290 Moms generell kompensasjonsordning 7.000.000 0 Sum tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg 35.000.000 0 Tjeneste: 3811 Kommunale idrettsbygg og anlegg 02300 Investering i bygg og anlegg 48.000.000 0 04290 Moms generell kompensasjonsordning 12.000.000 0 Sum tjeneste: 3811 Kommunale idrettsbygg og anlegg 60.000.000 0 Tjeneste: 8411 Momskompensasjon Investering 07290 Kompensasjon investering -19.000.000 0 Sum tjeneste: 8411 Momskompensasjon Investering -19.000.000 0 Sum ansvar: 0026 Nye Gol Skole 76.000.000 0 Sum prosjekt: 162 Gol skule - kroppsøvingslokal - 2016 76.000.000 0 Prosjekt: 165 Gol skule - infrastruktur Ansvar: 0026 Nye Gol Skole Tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg 02300 Investering i bygg og anlegg 0 5.000.000 Sum tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg 0 5.000.000 Sum ansvar: 0026 Nye Gol Skole 0 5.000.000 Sum prosjekt: 165 Gol skule - infrastruktur 0 5.000.000 Prosjekt: 166 Gol skule - undervisningsutstyr Ansvar: 3115 Gol skole Hallingmo Tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg 02002 IT-utstyr 750.000 0 04290 Moms generell kompensasjonsordning 190.000 0 Sum tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg 940.000 0 Tjeneste: 8411 Momskompensasjon Investering 07290 Kompensasjon investering -190.000 0 Sum tjeneste: 8411 Momskompensasjon Investering -190.000 0 Sum ansvar: 3115 Gol skole Hallingmo 750.000 0 Sum prosjekt: 166 Gol skule - undervisningsutstyr 750.000 0 Prosjekt: 198 Utskifting/kjøp utstyr komm.teknisk Ansvar: 4310 Vannverket Tjeneste: 3451 Distribusjon av vann 4

02100 Kjøp, leie og leasing av transportmidler 125.000 0 Sum tjeneste: 3451 Distribusjon av vann 125.000 0 Sum ansvar: 4310 Vannverket 125.000 0 Ansvar: 4320 Gol renseanlegg Tjeneste: 3531 Kloakknett 02100 Kjøp, leie og leasing av transportmidler 125.000 0 Sum tjeneste: 3531 Kloakknett 125.000 0 Sum ansvar: 4320 Gol renseanlegg 125.000 0 Sum prosjekt: 198 Utskifting/kjøp utstyr komm.teknisk 250.000 0 Prosjekt: 199 Kjøp og salg av Grunn og Eiendommer Ansvar: 7000 Eksterne finansinnt. og utgift Tjeneste: 8701 Låneopptak vedr. investeringer 09100 Bruk av lån -121.350.000-147.450.000 Sum tjeneste: 8701 Låneopptak vedr. investeringer -121.350.000-147.450.000 Sum ansvar: 7000 Eksterne finansinnt. og utgift -121.350.000-147.450.000 Sum prosjekt: 199 Kjøp og salg av Grunn og Eiendommer -121.350.000-147.450.000 Prosjekt: 298 Kjøp av aksjer og andeler Ansvar: 1100 Rådmann Tjeneste: 1721 Pensjon 05290 Kjøp av aksjer/andeler 1.050.000 820.000 Sum tjeneste: 1721 Pensjon 1.050.000 820.000 Sum ansvar: 1100 Rådmann 1.050.000 820.000 Ansvar: 7100 Interne finansinnt. og utgifter Tjeneste: 8801 Interne finansieringstransaksjoner 09400 Bruk av disposisjonsfond -1.050.000-820.000 Sum tjeneste: 8801 Interne finansieringstransaksjoner -1.050.000-820.000 Sum ansvar: 7100 Interne finansinnt. og utgifter -1.050.000-820.000 Sum prosjekt: 298 Kjøp av aksjer og andeler 0 0 T O T A L T 0 0 5

DRIFTSBUDSJETT 2016 Definisjon driftskostnader og driftsinntekter? I driftsbudsjettet budsjetterast alle løpande inntekter og kostnader. Med løpande inntekter meinast inntekter som kommunen mottek årleg eller med ikkje alt for stort mellomrom. Dømer er skatteinntekter, rammetilskot, øyremerka driftstilskot, kommunale gebyrer, leigeinntekter og eigenbetaling for kommunale tenester. Løpande kostnader er t.d. lønskostnader og anskaffing av varer og tenester som nyttast i den løpande og årlege tenesteproduksjonen samt tilskot og overføringar til andre. I tillegg kan ein nytte løpande inntekter til å finansiere investeringar, men slik at investeringskostnaden blir synt i investeringsbudsjettet. Andre definisjonar - rekneskapsbegrep: GKRS definisjon Brutto driftsresultat Differansen mellom løpande inntekter (driftsinntekter) og løpande kostnader (driftskostnader) med tillegg av avskrivingar blir kommunen sitt brutto driftsresultat. I løpande kostnader kan også inngå bruk av tidlegare års avsetningar. Netto driftsresultat Netto driftsresultat er brutto driftsresultat justert for netto rentekostnader, gjeldsavdrag, finansinntekter som utbytte og korreksjon/utlikning av avskrivingane som inngår i Brutto driftsresultat. Netto driftsresultat skal i utgangspunktet syne om kommunelova sine balansekrav er oppfylt, dvs. at kommunen kan dekke renter og avdrag på lån samt naudsynlege avsetningar til bundne driftsfond og ev. inndekking av tidlegare års underskot. Overskot/underskot mindreforbruk/meirforbruk I budsjettsamanheng er begrepet av liten viktighet. Budsjettet blir gjort opp i balanse.

Rapportar: Budsjettrapport Budsjettskjema 1A gir eit oversyn over kor mykje avdelingane/verksemdene får til disposisjon frå frie og disponible inntekter korrigert for netto finansinntekter/kostnader og korrigert for netto avsetningar til fond og ev. dekning av tidlegare års meirforbruk. Skjema 1A seier også noko om kommunen har budsjettert å nytte driftsinntekter til å finansiere investeringar. Budsjettskjema 1B seier korleis avdelingane eigenfinansierer drift og kor mykje ressursar i pengar dei nyttar til oppgåvene sine. Løpande rapportar Det blir utarbeidd perioderapportar der driftskostnader og inntekter blir følgd opp pr. periode. Avvik blir rapportert i perioderapportane. Årsrekneskap Budsjettskjema 1A og 1B. Rekneskapet skal rapporterast på same nivå som budsjettet er vedteke. KOSTRA Kommunane må rapportere sin verksemd til SSB etter ein eigen kontoplan og etter definerte funksjonar. Desse er i stor grad i samsvar med tenestekontoplanen til kommunen. Administrasjonen har ein kontinuerleg revisjon av intern organisering, samt KOSTRA artar og tenester. Følgjande vesentlege endringar er gjort frå 2016: Ansvar Teneste Kommentar 3111 3114 3115 Diverse Gol barneskole budsjettert 1.1 30.7 Gol ungdomsskole budsjettert 1.1 30.7 Gol skole på Hallingmo budsjettert 1.8 31.12 3000 1201 Kommunalsjef for Oppvekst og kultur er oppretta på teneste 1201 (Administrativ leiing) 3200 1201 Kommunalsjef for Helse og omsorg er flytta frå teneste 2331 (Helseførebyggande tiltak) til teneste 1201 (Administrativ leiing) 3330 2751 Introduksjonsprogrammet til flyktningar er flytta til ansvar 3330 (sjå også ansvar 8330). Det er også kostnader til teneste 2751 på Læringssenteret (sjå ansvar 3151) 4000 1201 Kommunalsjef flyttet frå teneste 3011 (Plansaksbehandling) til 80 % teneste 1201 (Administrativ leiing) og 20 % teneste 3251

BUDSJETTSKJEMA 1A BUDSJETTSKJEMA 1A - FORDELING

DRIFTSBUDSJETT Felles kostnader Avskrivninger Andre felleskostnader

Ansvar: 0000 Til fordeling Tjeneste: 1207 IKT 15900 Avskrivninger 602.000 602.000 Sum tjeneste: 1207 IKT 602.000 602.000 Tjeneste: 1301 Administrasjonslokaler 15900 Avskrivninger 10.000 10.000 Sum tjeneste: 1301 Administrasjonslokaler 10.000 10.000 Tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 15900 Avskrivninger 75.000 75.000 Sum tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 75.000 75.000 Tjeneste: 2211 Drift av barnehageanlegg 15900 Avskrivninger 420.000 420.000 Sum tjeneste: 2211 Drift av barnehageanlegg 420.000 420.000 Tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg 15900 Avskrivninger 993.000 993.000 Sum tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg 993.000 993.000 Tjeneste: 2341 Aktivisering 15900 Avskrivninger 63.000 63.000 Sum tjeneste: 2341 Aktivisering 63.000 63.000 Tjeneste: 2411 Legetjenester 15900 Avskrivninger 60.000 60.000 Sum tjeneste: 2411 Legetjenester 60.000 60.000 Tjeneste: 2415 Rehabilitering/habilitering 15900 Avskrivninger 18.000 18.000 Sum tjeneste: 2415 Rehabilitering/habilitering 18.000 18.000 Tjeneste: 2421 Sosialkontortjeneste 15900 Avskrivninger 93.000 93.000 Sum tjeneste: 2421 Sosialkontortjeneste 93.000 93.000 Tjeneste: 2611 Institusjoner 15900 Avskrivninger 1.143.000 1.143.000 Sum tjeneste: 2611 Institusjoner 1.143.000 1.143.000 Tjeneste: 2651 Boliger utenfor institusjon 15900 Avskrivninger 1.005.000 1.005.000 Sum tjeneste: 2651 Boliger utenfor institusjon 1.005.000 1.005.000 Tjeneste: 2652 Andre kommunale utleieboliger 15900 Avskrivninger 50.000 50.000 Sum tjeneste: 2652 Andre kommunale utleieboliger 50.000 50.000 Tjeneste: 3202 Annen kommunal eiendom 15900 Avskrivninger 5.000 5.000 Sum tjeneste: 3202 Annen kommunal eiendom 5.000 5.000 Tjeneste: 3321 Kommunale veier (miljø- traffsikkerhettiltak og parkering) 15900 Avskrivninger 413.000 413.000 Sum tjeneste: 3321 Kommunale veier (miljø- traffsikkerhettiltak og parkering) 413.000 413.000 1

Tjeneste: 3381 Brannforebyggende tjenester 15900 Avskrivninger 30.000 30.000 Sum tjeneste: 3381 Brannforebyggende tjenester 30.000 30.000 Tjeneste: 3401 Vannforsyning eget vann 15900 Avskrivninger 46.000 46.000 Sum tjeneste: 3401 Vannforsyning eget vann 46.000 46.000 Tjeneste: 3451 Distribusjon av vann 15900 Avskrivninger 1.272.000 1.272.000 Sum tjeneste: 3451 Distribusjon av vann 1.272.000 1.272.000 Tjeneste: 3501 Renseanlegg og slambehandling 15900 Avskrivninger 64.000 64.000 Sum tjeneste: 3501 Renseanlegg og slambehandling 64.000 64.000 Tjeneste: 3531 Kloakknett 15900 Avskrivninger 2.010.000 2.010.000 Sum tjeneste: 3531 Kloakknett 2.010.000 2.010.000 Tjeneste: 3541 Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. 15900 Avskrivninger 16.000 16.000 Sum tjeneste: 3541 Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. 16.000 16.000 Tjeneste: 3551 Renovasjon 15900 Avskrivninger 18.000 18.000 Sum tjeneste: 3551 Renovasjon 18.000 18.000 Tjeneste: 3811 Kommunale idrettsbygg og anlegg 15900 Avskrivninger 670.000 670.000 Sum tjeneste: 3811 Kommunale idrettsbygg og anlegg 670.000 670.000 Tjeneste: 3861 Kulturhus/samfunnshus 15900 Avskrivninger 43.000 43.000 Sum tjeneste: 3861 Kulturhus/samfunnshus 43.000 43.000 Tjeneste: 3901 Den norske kirke 15900 Avskrivninger 108.000 108.000 Sum tjeneste: 3901 Den norske kirke 108.000 108.000 Tjeneste: 8601 Motpost avskrivninger 19900 Motpost avskrivninger -9.227.000-9.227.000 Sum tjeneste: 8601 Motpost avskrivninger -9.227.000-9.227.000 Sum ansvar: 0000 Til fordeling 0 0 Ansvar: 0012 Div bygg og eiendommer Tjeneste: 3201 Kommunale jordbrukseiend og skoger 11901 Leie av grunn, festeavgifter 29.000 29.000 16301 Festeavgifter -56.000-56.000 Sum tjeneste: 3201 Kommunale jordbrukseiend og skoger -27.000-27.000 Tjeneste: 3202 Annen kommunal eiendom 15400 Avsetninger til disposisjonsfond 300.000 288.000 16300 Husleieinntekter -300.000-288.000 2

16301 Festeavgifter -500.000-500.000 Sum tjeneste: 3202 Annen kommunal eiendom -500.000-500.000 Tjeneste: 3352 Offentlige toaletter 12600 Renholdstjenester 46.000 40.000 13701 Kjøp fra andre, driftsavtaler 70.000 66.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 12.000 10.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -12.000-10.000 Sum tjeneste: 3352 Offentlige toaletter 116.000 106.000 Sum ansvar: 0012 Div bygg og eiendommer -411.000-421.000 T O T A L T -411.000-421.000 3

DRIFTSBUDSJETT

Ansvar: 1000 K.st, F.sk, div pol. utv, ord Tjeneste: 1001 Politisk ledelse 10800 Lønn folkevalgte 780.000 780.000 10801 Møtegodtgj folkevalgte 1.500.000 1.800.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 200.000 200.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 280.000 280.000 11000 Kontormateriell 3.000 3.000 11151 Bevertning 40.000 40.000 11207 Annen utgiftsdekking (ikke oppgavepliktig) 10.000 10.000 11209 Annet kjøp av tjenester og varer 5.000 5.000 11301 Telefontjenester 6.000 6.000 11400 Informasjon 40.000 40.000 11401 Annonseutgifter, stillingsannonser 50.000 50.000 11402 Reklame og profilering 20.000 20.000 11500 Opplæring 80.000 120.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 30.000 30.000 11609 Andre oppgavepl. utgifter/godtgj. ifm. reiser 10.000 10.000 11709 Driftsutgifter til transportmidler 10.000 10.000 11850 Forsikringer bygg, eiendommer, anlegg 75.000 75.000 11950 Kontingenter 320.000 320.000 11953 Diverse avgifter, lisenser osv. 10.000 10.000 12002 IT-utstyr 10.000 160.000 12007 Tidsskrift, aviser, abonnement 80.000 80.000 12700 Andre tjenester 5.000 25.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 40.000 40.000 14700 Overføringer til andre 45.000 45.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -40.000-40.000 Sum tjeneste: 1001 Politisk ledelse 3.609.000 4.119.000 Tjeneste: 1002 Valg 10400 Overtid 0 80.000 10801 Møtegodtgj folkevalgte 0 20.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 0 10.000 11151 Bevertning 0 12.000 11209 Annet kjøp av tjenester og varer 0 28.000 11500 Opplæring 10.000 10.000 11952 Lisenser programvare 0 25.000 12003 Spesialutstyr 0 45.000 13700 Kjøp fra andre 0 50.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 0 42.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift 0-42.000 Sum tjeneste: 1002 Valg 10.000 280.000 Tjeneste: 1004 Interkomm./regionale pol. råd/utvalg 13501 Kjøp fra interkomm. samarbeidstiltak 573.000 540.000 Sum tjeneste: 1004 Interkomm./regionale pol. råd/utvalg 573.000 540.000 Tjeneste: 1801 Eldreråd 10801 Møtegodtgj folkevalgte 10.000 10.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 1.000 1.000 11209 Annet kjøp av tjenester og varer 8.000 8.000 11500 Opplæring 5.000 5.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 5.000 5.000 11609 Andre oppgavepl. utgifter/godtgj. ifm. reiser 2.000 2.000 Sum tjeneste: 1801 Eldreråd 31.000 31.000 1

Tjeneste: 1805 Til formannskapets disposisjon 14900 Res. bevilgninger/avsetninger 100.000 100.000 Sum tjeneste: 1805 Til formannskapets disposisjon 100.000 100.000 Sum ansvar: 1000 K.st, F.sk, div pol. utv, ord 4.323.000 5.070.000 Ansvar: 1011 Kontrollutvalet og Revisjon Tjeneste: 1001 Politisk ledelse 10801 Møtegodtgj folkevalgte 25.000 25.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 3.000 3.000 12700 Andre tjenester 32.000 32.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 8.000 8.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -8.000-8.000 Sum tjeneste: 1001 Politisk ledelse 60.000 60.000 Tjeneste: 1101 Revisjon 13750 Kjøp fra IKS der kommunen er deltager 500.000 500.000 Sum tjeneste: 1101 Revisjon 500.000 500.000 Sum ansvar: 1011 Kontrollutvalet og Revisjon 560.000 560.000 Ansvar: 1050 Gol kyrkjeleg fellesråd Tjeneste: 3901 Den norske kirke 11900 Husleie, leie av lokaler 213.000 213.000 12600 Renholdstjenester 23.000 23.000 12700 Andre tjenester 64.000 0 12900 Internkjøp 0 64.000 14700 Overføringer til andre 4.372.000 4.068.000 Sum tjeneste: 3901 Den norske kirke 4.672.000 4.368.000 Sum ansvar: 1050 Gol kyrkjeleg fellesråd 4.672.000 4.368.000 Ansvar: 1100 Rådmann Tjeneste: 1201 Administrativ leiing 10100 Fast lønn 820.000 810.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 123.000 130.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 104.000 98.000 11000 Kontormateriell 3.000 3.000 11151 Bevertning 10.000 10.000 11209 Annet kjøp av tjenester og varer 6.000 6.000 11301 Telefontjenester 5.000 5.000 11302 Datakommunikasjon 5.000 5.000 11500 Opplæring 25.000 25.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 3.000 3.000 11609 Andre oppgavepl. utgifter/godtgj. ifm. reiser 3.000 3.000 11659 Andre oppgavepliktige godtgjørelser 0 3.000 11950 Kontingenter 3.000 0 12000 Inventar 10.000 10.000 12002 IT-utstyr 7.000 7.000 12007 Tidsskrift, aviser, abonnement 3.000 3.000 12700 Andre tjenester 22.000 22.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 8.000 8.000 14901 Reserverte bevilgninger/avsetninger lønn 2.777.000 2.173.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -8.000-8.000 Sum tjeneste: 1201 Administrativ leiing 3.929.000 3.316.000 2

Tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar 10100 Fast lønn 0 167.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 0 27.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 0 19.000 11500 Opplæring 8.000 8.000 11950 Kontingenter 15.000 12.000 11952 Lisenser programvare 50.000 0 12700 Andre tjenester 0 30.000 13300 Refusjon til fylket 65.000 30.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 15.000 1.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -15.000-1.000 Sum tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar 138.000 293.000 Tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg 10303 Lønn uten fast hjemmel 370.000 0 10901 Pensjonsinnskot STP 44.000 0 10990 Arbeidsgjevaravgift 44.000 0 11600 Skyss/kostodtgjersle 30.000 0 Sum tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg 488.000 0 Tjeneste: 3391 Brann og ulykkesberedskap 12700 Andre tjenester 12.000 12.000 13750 Kjøp fra IKS der kommunen er deltager 4.009.000 4.121.000 Sum tjeneste: 3391 Brann og ulykkesberedskap 4.021.000 4.133.000 Sum ansvar: 1100 Rådmann 8.576.000 7.742.000 Ansvar: 2100 Sekretariat Tjeneste: 1205 Informasjonsteneste 10100 Fast lønn 1.413.000 1.498.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 212.000 245.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 172.000 185.000 11000 Kontormateriell 4.000 4.000 11151 Bevertning 3.000 3.000 11202 Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte 2.000 2.000 11209 Annet kjøp av tjenester og varer 6.000 6.000 11400 Informasjon 7.000 7.000 11500 Opplæring 20.000 20.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 5.000 5.000 11950 Kontingenter 1.000 1.000 11953 Diverse avgifter, lisenser osv. 25.000 25.000 12002 IT-utstyr 6.000 6.000 12700 Andre tjenester 20.000 20.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 17.000 17.000 16900 Fordelte utgifter -25.000 0 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -17.000-17.000 17900 Internsalg 0-25.000 Sum tjeneste: 1205 Informasjonsteneste 1.871.000 2.002.000 Tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar 10100 Fast lønn 2.678.000 3.024.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 406.000 494.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 330.000 372.000 11000 Kontormateriell 170.000 180.000 11151 Bevertning 4.000 4.000 11209 Annet kjøp av tjenester og varer 7.000 7.000 3

11300 Porto 270.000 320.000 11301 Telefontjenester 3.000 3.000 11401 Annonseutgifter, stillingsannonser 10.000 10.000 11500 Opplæring 40.000 40.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 10.000 10.000 11609 Andre oppgavepl. utgifter/godtgj. ifm. reiser 1.000 1.000 11950 Kontingenter 1.000 1.000 11951 Lisensavgifter 22.000 22.000 11957 Kopieringsavtaler 20.000 20.000 12000 Inventar 5.000 5.000 12001 Kontormaskiner 5.000 5.000 12002 IT-utstyr 25.000 25.000 12005 Leie/leasing av utstyr 20.000 20.000 12400 Service/driftsavtaler, drifts- og anleggsmidler 25.000 25.000 13750 Kjøp fra IKS der kommunen er deltager 348.000 328.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 135.000 135.000 16500 Annen avgiftspliktig omsetning -40.000 0 16509 Annen avgiftspliktig omsetning - utgår 0-40.000 16900 Fordelte utgifter -240.000-150.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -135.000-135.000 17501 Refusjon fra kommuner -630.000-630.000 17900 Internsalg 0-90.000 Sum tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar 3.490.000 4.006.000 Sum ansvar: 2100 Sekretariat 5.361.000 6.008.000 Ansvar: 2130 Kommunehuset Tjeneste: 1301 Administrasjonslokaler 11850 Forsikringer bygg, eiendommer, anlegg 45.000 45.000 11900 Husleie, leie av lokaler 8.468.000 7.680.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 1.800.000 1.800.000 16300 Husleieinntekter -4.252.000-3.952.000 16500 Annen avgiftspliktig omsetning -700.000 0 16509 Annen avgiftspliktig omsetning - utgår 0-700.000 16900 Fordelte utgifter -354.000 0 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -1.800.000-1.800.000 17900 Internsalg 0-354.000 19003 Andre renteinntekter -382.000 0 Sum tjeneste: 1301 Administrasjonslokaler 2.825.000 2.719.000 Sum ansvar: 2130 Kommunehuset 2.825.000 2.719.000 Ansvar: 2200 Løns- og personalavd Tjeneste: 1203 Personaltenester 10100 Fast lønn 1.782.000 1.747.000 10303 Lønn uten fast hjemmel 45.000 43.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 268.000 290.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 218.000 221.000 11000 Kontormateriell 20.000 20.000 11151 Bevertning 3.000 3.000 11202 Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte 1.000 1.000 11301 Telefontjenester 3.000 3.000 11500 Opplæring 30.000 30.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 10.000 10.000 11609 Andre oppgavepl. utgifter/godtgj. ifm. reiser 3.000 3.000 12000 Inventar 8.000 8.000 4

12007 Tidsskrift, aviser, abonnement 1.000 1.000 12100 Kjøp, leie og leasing av transportmidler 6.000 6.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 10.000 10.000 16900 Fordelte utgifter -80.000 0 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -10.000-10.000 17900 Internsalg 0-80.000 Sum tjeneste: 1203 Personaltenester 2.318.000 2.306.000 Tjeneste: 1204 Fellestiltak ansatte 10100 Fast lønn 602.000 550.000 10303 Lønn uten fast hjemmel 0 55.000 10504 Lærlinger 1.000.000 800.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 255.000 80.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 207.000 160.000 11151 Bevertning 5.000 5.000 11202 Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte 30.000 30.000 11401 Annonseutgifter, stillingsannonser 250.000 250.000 11500 Opplæring 5.000 5.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 3.000 3.000 11709 Driftsutgifter til transportmidler 5.000 5.000 11851 Forsikringer - personell 530.000 430.000 11950 Kontingenter 400.000 400.000 12100 Kjøp, leie og leasing av transportmidler 50.000 50.000 12700 Andre tjenester 240.000 200.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 60.000 60.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -60.000-60.000 17701 Refusjon fra private -180.000 0 Sum tjeneste: 1204 Fellestiltak ansatte 3.402.000 3.023.000 Tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar 10508 Rimelige lån i arbeidsforhold 0 50.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 0 4.000 Sum tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar 0 54.000 Tjeneste: 1208 Kompetanseutvikling 11500 Opplæring 100.000 100.000 Sum tjeneste: 1208 Kompetanseutvikling 100.000 100.000 Tjeneste: 2134 Opplæring av voksne fremmedspråklige 10508 Rimelige lån i arbeidsforhold 24.000 24.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 3.000 3.000 Sum tjeneste: 2134 Opplæring av voksne fremmedspråklige 27.000 27.000 Tjeneste: 2331 Helseforebyggende tiltak 11202 Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte 30.000 30.000 11400 Informasjon 30.000 30.000 Sum tjeneste: 2331 Helseforebyggende tiltak 60.000 60.000 Sum ansvar: 2200 Løns- og personalavd 5.907.000 5.570.000 Ansvar: 2300 Økonomiavdeling Tjeneste: 1202 Økonomitenester 10100 Fast lønn 1.637.000 1.639.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 246.000 269.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 200.000 213.000 11000 Kontormateriell 8.000 8.000 5

11303 Bank- og datatjenester 40.000 40.000 11500 Opplæring 15.000 25.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 5.000 5.000 11609 Andre oppgavepl. utgifter/godtgj. ifm. reiser 3.000 3.000 11952 Lisenser programvare 1.000 1.000 11953 Diverse avgifter, lisenser osv. 5.000 5.000 11956 Gebyr 4.000 4.000 12002 IT-utstyr 6.000 16.000 12007 Tidsskrift, aviser, abonnement 1.000 1.000 13501 Kjøp fra interkomm. samarbeidstiltak 981.000 1.138.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 12.000 12.000 14707 Frafalte fordringer 10.000 10.000 16200 Avgiftsfritt salg av varer og tjenester -25.000-25.000 16201 Rettsgebyr -20.000-20.000 16209 Diverse avgiftsfrie salgs- og leieinntekter -25.000-25.000 16900 Fordelte utgifter -85.000 0 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -12.000-12.000 17900 Internsalg 0-85.000 19003 Andre renteinntekter -90.000-90.000 Sum tjeneste: 1202 Økonomitenester 2.917.000 3.132.000 Sum ansvar: 2300 Økonomiavdeling 2.917.000 3.132.000 Ansvar: 2400 Felles IKT-avd Gol Tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar 11301 Telefontjenester 110.000 150.000 11402 Reklame og profilering 10.000 10.000 11952 Lisenser programvare 60.000 60.000 11953 Diverse avgifter, lisenser osv. 40.000 40.000 13501 Kjøp fra interkomm. samarbeidstiltak 145.000 145.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 55.000 65.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -55.000-65.000 Sum tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar 365.000 405.000 Tjeneste: 1207 IKT 11951 Lisensavgifter 50.000 50.000 11952 Lisenser programvare 50.000 50.000 12400 Service/driftsavtaler, drifts- og anleggsmidler 30.000 30.000 13501 Kjøp fra interkomm. samarbeidstiltak 7.000.000 7.300.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 33.000 33.000 16500 Annen avgiftspliktig omsetning -75.000 0 16509 Annen avgiftspliktig omsetning - utgår 0-75.000 16900 Fordelte utgifter -35.000 0 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -33.000-33.000 17900 Internsalg 0-35.000 Sum tjeneste: 1207 IKT 7.020.000 7.320.000 Sum ansvar: 2400 Felles IKT-avd Gol 7.385.000 7.725.000 Ansvar: 3100 Skulefagleg rådgjevar Tjeneste: 1201 Administrativ leiing 10100 Fast lønn 592.000 592.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 89.000 96.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 72.000 73.000 11000 Kontormateriell 13.000 13.000 11151 Bevertning 2.000 2.000 6

11209 Annet kjøp av tjenester og varer 8.000 8.000 11301 Telefontjenester 3.000 3.000 11500 Opplæring 13.000 13.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 4.000 4.000 11609 Andre oppgavepl. utgifter/godtgj. ifm. reiser 2.000 2.000 12000 Inventar 1.000 1.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 4.000 4.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -4.000-4.000 Sum tjeneste: 1201 Administrativ leiing 799.000 807.000 Sum ansvar: 3100 Skulefagleg rådgjevar 799.000 807.000 Ansvar: 3110 Fellesutgifter grunnskulane Tjeneste: 2022 PP-teneste 13750 Kjøp fra IKS der kommunen er deltager 1.807.000 1.650.000 Sum tjeneste: 2022 PP-teneste 1.807.000 1.650.000 Tjeneste: 2231 Skoleskyss 11700 Skoleskyss 1.600.000 1.600.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 128.000 128.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -128.000-128.000 Sum tjeneste: 2231 Skoleskyss 1.600.000 1.600.000 Sum ansvar: 3110 Fellesutgifter grunnskulane 3.407.000 3.250.000 Ansvar: 3111 Gol skule Tjeneste: 2021 Grunnskule - basistilbod 10100 Fast lønn 1.600.000 4.895.000 10101 Fastløn statsregulativ 8.500.000 14.992.000 10200 Vikarløn v/sjukdom 20.000 32.000 10205 Vikarløn statsregulativ 40.000 74.000 10206 Vikarløn seniortiltak 250.000 414.000 10303 Lønn uten fast hjemmel 250.000 0 10400 Overtid 10.000 22.000 10500 Anna løn og trekkpl. godtgjøring 50.000 90.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 260.000 753.000 10901 Pensjonsinnskot STP 1.100.000 1.911.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 1.300.000 2.390.000 11000 Kontormateriell 10.000 45.000 11050 Lærebøker 300.000 290.000 11051 Fritt skolemateriell 10.000 38.000 11052 Arbeidsmateriell 40.000 50.000 11053 Skoleboksamlinger 10.000 13.000 11055 Andre læremidler 20.000 23.000 11100 Medisinske forbruksvarer 0 1.000 11150 Matvarer for hjemkjøring og Skolefrukt/Grønt 0 1.000 11151 Bevertning 0 1.000 11202 Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte 10.000 20.000 11203 Velferdstiltak brukere 100.000 190.000 11209 Annet kjøp av tjenester og varer 10.000 20.000 11300 Porto 0 4.000 11301 Telefontjenester 0 6.000 11400 Informasjon 0 10.000 11500 Opplæring 20.000 66.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 0 5.000 11702 Andre kjøpte transporttjenester 150.000 50.000 7

11952 Lisenser programvare 10.000 36.000 11957 Kopieringsavtaler 30.000 52.000 12000 Inventar 10.000 35.000 12001 Kontormaskiner 10.000 50.000 12002 IT-utstyr 10.000 230.000 12400 Service/driftsavtaler, drifts- og anleggsmidler 10.000 20.000 12700 Andre tjenester 0 30.000 13500 Kjøp fra andre kommuner 380.000 950.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 60.000 150.000 17001 Statstilskudd opplæring 0-30.000 17009 Andre statstilskudd -30.000 0 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -60.000-150.000 17501 Refusjon fra kommuner -100.000-500.000 Sum tjeneste: 2021 Grunnskule - basistilbod 14.390.000 27.279.000 Tjeneste: 2023 Tilpassa underv og spes underv grunnskule 10100 Fast lønn 0 255.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 0 38.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 0 32.000 Sum tjeneste: 2023 Tilpassa underv og spes underv grunnskule 0 325.000 Tjeneste: 2024 Oppl. framandspråkleg gr.skule 10100 Fast lønn 0 255.000 10101 Fastløn statsregulativ 600.000 531.000 10901 Pensjonsinnskot STP 80.000 100.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 70.000 94.000 11050 Lærebøker 0 20.000 11055 Andre læremidler 0 5.000 11952 Lisenser programvare 0 10.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 0 3.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift 0-3.000 Sum tjeneste: 2024 Oppl. framandspråkleg gr.skule 750.000 1.015.000 Tjeneste: 2151 Skolefritidstilbud 10100 Fast lønn 640.000 1.756.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 110.000 288.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 80.000 217.000 11000 Kontormateriell 0 5.000 11052 Arbeidsmateriell 10.000 5.000 11055 Andre læremidler 10.000 10.000 11150 Matvarer for hjemkjøring og Skolefrukt/Grønt 10.000 15.000 11202 Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte 0 5.000 11301 Telefontjenester 0 1.000 11401 Annonseutgifter, stillingsannonser 0 2.000 11500 Opplæring 10.000 10.000 12000 Inventar 0 10.000 12002 IT-utstyr 0 5.000 12700 Andre tjenester 0 10.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 5.000 10.000 16000 Brukerbetaling for tjenester -660.000-1.150.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -5.000-10.000 Sum tjeneste: 2151 Skolefritidstilbud 210.000 1.189.000 Tjeneste: 2231 Skoleskyss 11700 Skoleskyss 40.000 40.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 4.000 4.000 8

17290 Kompensasjon for merverdiavgift -4.000-4.000 Sum tjeneste: 2231 Skoleskyss 40.000 40.000 Sum ansvar: 3111 Gol skule 15.390.000 29.848.000 Ansvar: 3114 Ungdomsskulen Tjeneste: 2021 Grunnskule - basistilbod 10100 Fast lønn 900.000 1.761.000 10101 Fastløn statsregulativ 7.000.000 12.418.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 150.000 683.000 10901 Pensjonsinnskot STP 900.000 1.250.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 950.000 1.702.000 11000 Kontormateriell 30.000 50.000 11050 Lærebøker 80.000 80.000 11051 Fritt skolemateriell 30.000 50.000 11052 Arbeidsmateriell 60.000 100.000 11053 Skoleboksamlinger 10.000 18.000 11055 Andre læremidler 10.000 7.000 11100 Medisinske forbruksvarer 0 1.000 11151 Bevertning 0 6.000 11202 Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte 10.000 5.000 11203 Velferdstiltak brukere 40.000 80.000 11209 Annet kjøp av tjenester og varer 40.000 60.000 11300 Porto 0 2.000 11301 Telefontjenester 0 4.000 11500 Opplæring 50.000 90.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 0 10.000 11702 Andre kjøpte transporttjenester 0 10.000 11950 Kontingenter 0 5.000 11952 Lisenser programvare 10.000 15.000 11957 Kopieringsavtaler 20.000 20.000 12000 Inventar 10.000 30.000 12002 IT-utstyr 10.000 125.000 12004 Annet utstyr 10.000 25.000 12401 Reparasjoner, drifts- og anleggsmidler 10.000 15.000 12700 Andre tjenester 100.000 0 12900 Internkjøp 0 187.000 13500 Kjøp fra andre kommuner 200.000 500.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 60.000 150.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -60.000-150.000 Sum tjeneste: 2021 Grunnskule - basistilbod 10.630.000 19.309.000 Sum ansvar: 3114 Ungdomsskulen 10.630.000 19.309.000 Ansvar: 3115 Gol skole Hallingmo Tjeneste: 2021 Grunnskule - basistilbod 10100 Fast lønn 2.100.000 0 10101 Fastløn statsregulativ 13.500.000 0 10200 Vikarløn v/sjukdom 12.000 0 10205 Vikarløn statsregulativ 34.000 0 10206 Vikarløn seniortiltak 164.000 0 10303 Lønn uten fast hjemmel 158.000 0 10400 Overtid 12.000 0 10500 Anna løn og trekkpl. godtgjøring 40.000 0 10900 Pensjonsinnskot KLP 250.000 0 10901 Pensjonsinnskot STP 1.900.000 0 9

10990 Arbeidsgjevaravgift 2.050.000 0 11000 Kontormateriell 55.000 0 11050 Lærebøker 10.000 0 11051 Fritt skolemateriell 48.000 0 11052 Arbeidsmateriell 50.000 0 11053 Skoleboksamlinger 11.000 0 11055 Andre læremidler 5.000 0 11202 Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte 5.000 0 11203 Velferdstiltak brukere 130.000 0 11209 Annet kjøp av tjenester og varer 30.000 0 11300 Porto 6.000 0 11301 Telefontjenester 10.000 0 11400 Informasjon 10.000 0 11500 Opplæring 86.000 0 11600 Skyss/kostodtgjersle 15.000 0 11950 Kontingenter 5.000 0 11952 Lisenser programvare 41.000 0 11957 Kopieringsavtaler 22.000 0 12000 Inventar 45.000 0 12001 Kontormaskiner 40.000 0 12002 IT-utstyr 335.000 0 12004 Annet utstyr 15.000 0 12400 Service/driftsavtaler, drifts- og anleggsmidler 10.000 0 12700 Andre tjenester 117.000 0 13500 Kjøp fra andre kommuner 1.976.000 0 14290 Mva generell kompensasjonsordning 183.000 0 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -183.000 0 17501 Refusjon fra kommuner -400.000 0 Sum tjeneste: 2021 Grunnskule - basistilbod 22.897.000 0 Tjeneste: 2151 Skolefritidstilbud 10100 Fast lønn 462.000 0 10900 Pensjonsinnskot KLP 55.000 0 10990 Arbeidsgjevaravgift 54.000 0 11000 Kontormateriell 5.000 0 11055 Andre læremidler 10.000 0 11150 Matvarer for hjemkjøring og Skolefrukt/Grønt 15.000 0 11202 Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte 5.000 0 11301 Telefontjenester 1.000 0 11401 Annonseutgifter, stillingsannonser 2.000 0 12002 IT-utstyr 5.000 0 14290 Mva generell kompensasjonsordning 5.000 0 16000 Brukerbetaling for tjenester -490.000 0 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -5.000 0 Sum tjeneste: 2151 Skolefritidstilbud 124.000 0 Sum ansvar: 3115 Gol skole Hallingmo 23.021.000 0 Ansvar: 3130 Barnehageadm/fellesutgifter Tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 10100 Fast lønn 1.285.000 1.267.000 10400 Overtid 8.000 8.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 194.000 205.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 158.000 157.000 11000 Kontormateriell 8.000 8.000 11050 Lærebøker 4.000 4.000 10

11055 Andre læremidler 6.000 6.000 11151 Bevertning 10.000 10.000 11201 Verneutstyr og bekledning 10.000 10.000 11202 Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte 3.000 3.000 11204 Filmleie 6.000 6.000 11206 Matriell (vedlikeh bygninger,maskin,utstyr 4.000 4.000 11209 Annet kjøp av tjenester og varer 5.000 5.000 11301 Telefontjenester 2.000 2.000 11401 Annonseutgifter, stillingsannonser 2.000 2.000 11500 Opplæring 50.000 50.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 12.000 12.000 11702 Andre kjøpte transporttjenester 5.000 5.000 12000 Inventar 44.000 44.000 12002 IT-utstyr 20.000 20.000 12502 Materiell til vedl.h. av bygg og anlegg 5.000 5.000 13701 Kjøp fra andre, driftsavtaler 1.260.000 1.200.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 12.000 12.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -12.000-12.000 17501 Refusjon fra kommuner -186.000 0 17701 Refusjon fra private -150.000-150.000 Sum tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 2.765.000 2.883.000 Tjeneste: 2112 PP- tjeneste barnehage 13750 Kjøp fra IKS der kommunen er deltager 603.000 550.000 Sum tjeneste: 2112 PP- tjeneste barnehage 603.000 550.000 Tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år 11055 Andre læremidler 3.000 3.000 12700 Andre tjenester 23.000 18.000 Sum tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år 26.000 21.000 Sum ansvar: 3130 Barnehageadm/fellesutgifter 3.394.000 3.454.000 Ansvar: 3132 Vesterhuset Tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 10100 Fast lønn 5.588.000 5.949.000 10200 Vikarløn v/sjukdom 25.000 12.000 10202 Vikarløn v/anna permisjon m/løn 4.000 4.000 10203 Vikarløn v/ferie 20.000 3.000 10400 Overtid 38.000 38.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 853.000 971.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 693.000 734.000 11000 Kontormateriell 10.000 10.000 11052 Arbeidsmateriell 13.000 13.000 11055 Andre læremidler 15.000 15.000 11100 Medisinske forbruksvarer 2.000 2.000 11150 Matvarer for hjemkjøring og Skolefrukt/Grønt 5.000 24.000 11200 Renholds- og renovasjonsartikler 7.000 7.000 11203 Velferdstiltak brukere 75.000 75.000 11206 Matriell (vedlikeh bygninger,maskin,utstyr 2.000 2.000 11209 Annet kjøp av tjenester og varer 4.000 4.000 11301 Telefontjenester 4.000 4.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 4.000 4.000 11702 Andre kjøpte transporttjenester 15.000 15.000 12000 Inventar 13.000 13.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 18.000 18.000 11

16000 Brukerbetaling for tjenester -1.520.000-1.880.000 16200 Avgiftsfritt salg av varer og tjenester -75.000-75.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -18.000-18.000 Sum tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 5.795.000 5.944.000 Tjeneste: 2111 Gen. stykingstiltak i barnehagene 10100 Fast lønn 193.000 186.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 29.000 30.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 24.000 23.000 Sum tjeneste: 2111 Gen. stykingstiltak i barnehagene 246.000 239.000 Tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år 10100 Fast lønn 168.000 73.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 25.000 12.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 21.000 9.000 Sum tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år 214.000 94.000 Tjeneste: 2114 Barnehagetilbud for språklige minoriteter 10100 Fast lønn 77.000 74.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 12.000 12.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 9.000 9.000 17009 Andre statstilskudd -71.000-71.000 Sum tjeneste: 2114 Barnehagetilbud for språklige minoriteter 27.000 24.000 Sum ansvar: 3132 Vesterhuset 6.282.000 6.301.000 Ansvar: 3133 Breidok Tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 10100 Fast lønn 4.616.000 4.931.000 10200 Vikarløn v/sjukdom 25.000 12.000 10202 Vikarløn v/anna permisjon m/løn 3.000 3.000 10203 Vikarløn v/ferie 4.000 4.000 10400 Overtid 35.000 38.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 703.000 805.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 571.000 609.000 11000 Kontormateriell 5.000 5.000 11052 Arbeidsmateriell 6.000 6.000 11055 Andre læremidler 9.000 9.000 11100 Medisinske forbruksvarer 1.000 1.000 11150 Matvarer for hjemkjøring og Skolefrukt/Grønt 4.000 12.000 11200 Renholds- og renovasjonsartikler 4.000 4.000 11203 Velferdstiltak brukere 50.000 50.000 11206 Matriell (vedlikeh bygninger,maskin,utstyr 2.000 2.000 11209 Annet kjøp av tjenester og varer 3.000 3.000 11301 Telefontjenester 2.000 2.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 3.000 3.000 11702 Andre kjøpte transporttjenester 10.000 10.000 12000 Inventar 4.000 4.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 12.000 12.000 16000 Brukerbetaling for tjenester -1.240.000-1.225.000 16200 Avgiftsfritt salg av varer og tjenester -50.000-50.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -12.000-12.000 Sum tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 4.770.000 5.238.000 Tjeneste: 2111 Gen. stykingstiltak i barnehagene 10100 Fast lønn 218.000 231.000 12

10303 Lønn uten fast hjemmel 157.000 0 10900 Pensjonsinnskot KLP 56.000 38.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 46.000 29.000 Sum tjeneste: 2111 Gen. stykingstiltak i barnehagene 477.000 298.000 Tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år 10100 Fast lønn 131.000 74.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 20.000 12.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 16.000 9.000 Sum tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år 167.000 95.000 Tjeneste: 2114 Barnehagetilbud for språklige minoriteter 10100 Fast lønn 79.000 77.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 13.000 13.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 10.000 10.000 17009 Andre statstilskudd -69.000-69.000 Sum tjeneste: 2114 Barnehagetilbud for språklige minoriteter 33.000 31.000 Sum ansvar: 3133 Breidok 5.447.000 5.662.000 Ansvar: 3134 Rotneim Tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 10100 Fast lønn 2.840.000 2.745.000 10200 Vikarløn v/sjukdom 10.000 10.000 10202 Vikarløn v/anna permisjon m/løn 3.000 3.000 10203 Vikarløn v/ferie 4.000 4.000 10400 Overtid 30.000 30.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 426.000 446.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 360.000 339.000 11000 Kontormateriell 4.000 4.000 11052 Arbeidsmateriell 5.000 5.000 11055 Andre læremidler 8.000 8.000 11100 Medisinske forbruksvarer 1.000 1.000 11150 Matvarer for hjemkjøring og Skolefrukt/Grønt 3.000 12.000 11200 Renholds- og renovasjonsartikler 3.000 3.000 11203 Velferdstiltak brukere 70.000 70.000 11206 Matriell (vedlikeh bygninger,maskin,utstyr 1.000 1.000 11209 Annet kjøp av tjenester og varer 2.000 2.000 11301 Telefontjenester 2.000 2.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 2.000 2.000 11702 Andre kjøpte transporttjenester 10.000 10.000 12000 Inventar 5.000 5.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 8.000 8.000 16000 Brukerbetaling for tjenester -660.000-740.000 16200 Avgiftsfritt salg av varer og tjenester -70.000-70.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -8.000-8.000 Sum tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 3.059.000 2.892.000 Tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år 10100 Fast lønn 158.000 0 10900 Pensjonsinnskot KLP 25.000 0 10990 Arbeidsgjevaravgift 19.000 0 Sum tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år 202.000 0 Sum ansvar: 3134 Rotneim 3.261.000 2.892.000 13

Ansvar: 3135 Åsgardane Tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 10100 Fast lønn 1.905.000 2.046.000 10200 Vikarløn v/sjukdom 10.000 10.000 10202 Vikarløn v/anna permisjon m/løn 3.000 3.000 10203 Vikarløn v/ferie 4.000 4.000 10303 Lønn uten fast hjemmel 0 137.000 10400 Overtid 15.000 15.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 290.000 354.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 236.000 266.000 11000 Kontormateriell 3.000 3.000 11052 Arbeidsmateriell 4.000 4.000 11055 Andre læremidler 7.000 7.000 11100 Medisinske forbruksvarer 1.000 1.000 11150 Matvarer for hjemkjøring og Skolefrukt/Grønt 2.000 9.000 11200 Renholds- og renovasjonsartikler 3.000 3.000 11203 Velferdstiltak brukere 20.000 20.000 11206 Matriell (vedlikeh bygninger,maskin,utstyr 1.000 1.000 11209 Annet kjøp av tjenester og varer 1.000 1.000 11301 Telefontjenester 2.000 2.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 1.000 1.000 11702 Andre kjøpte transporttjenester 8.000 8.000 12000 Inventar 6.000 6.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 8.000 8.000 16000 Brukerbetaling for tjenester -440.000-420.000 16200 Avgiftsfritt salg av varer og tjenester -20.000-20.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -8.000-8.000 Sum tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 2.062.000 2.461.000 Sum ansvar: 3135 Åsgardane 2.062.000 2.461.000 Ansvar: 3136 Øygardane Tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 10100 Fast lønn 2.756.000 2.622.000 10200 Vikarløn v/sjukdom 6.000 6.000 10202 Vikarløn v/anna permisjon m/løn 3.000 3.000 10203 Vikarløn v/ferie 4.000 4.000 10400 Overtid 15.000 0 10900 Pensjonsinnskot KLP 417.000 427.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 339.000 324.000 11000 Kontormateriell 4.000 4.000 11052 Arbeidsmateriell 5.000 5.000 11055 Andre læremidler 5.000 5.000 11100 Medisinske forbruksvarer 1.000 1.000 11150 Matvarer for hjemkjøring og Skolefrukt/Grønt 3.000 12.000 11200 Renholds- og renovasjonsartikler 3.000 3.000 11203 Velferdstiltak brukere 70.000 70.000 11206 Matriell (vedlikeh bygninger,maskin,utstyr 1.000 1.000 11301 Telefontjenester 3.000 3.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 3.000 3.000 11702 Andre kjøpte transporttjenester 8.000 8.000 12000 Inventar 5.000 5.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 8.000 8.000 16000 Brukerbetaling for tjenester -750.000-700.000 16200 Avgiftsfritt salg av varer og tjenester -70.000-70.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -8.000-8.000 14

Sum tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 2.831.000 2.736.000 Tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år 10100 Fast lønn 74.000 0 10900 Pensjonsinnskot KLP 11.000 0 10990 Arbeidsgjevaravgift 9.000 0 Sum tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år 94.000 0 Sum ansvar: 3136 Øygardane 2.925.000 2.736.000 Ansvar: 3137 Hallingmo barnehage Tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 10100 Fast lønn 1.930.000 1.928.000 10200 Vikarløn v/sjukdom 10.000 10.000 10202 Vikarløn v/anna permisjon m/løn 3.000 3.000 10203 Vikarløn v/ferie 4.000 4.000 10400 Overtid 15.000 15.000 10900 Pensjonsinnskot KLP 286.000 313.000 10990 Arbeidsgjevaravgift 233.000 238.000 11000 Kontormateriell 4.000 4.000 11052 Arbeidsmateriell 4.000 4.000 11055 Andre læremidler 6.000 6.000 11100 Medisinske forbruksvarer 1.000 1.000 11150 Matvarer for hjemkjøring og Skolefrukt/Grønt 2.000 10.000 11200 Renholds- og renovasjonsartikler 3.000 3.000 11203 Velferdstiltak brukere 20.000 20.000 11206 Matriell (vedlikeh bygninger,maskin,utstyr 1.000 1.000 11209 Annet kjøp av tjenester og varer 1.000 1.000 11301 Telefontjenester 2.000 2.000 11600 Skyss/kostodtgjersle 2.000 2.000 11702 Andre kjøpte transporttjenester 2.000 2.000 12000 Inventar 5.000 5.000 14290 Mva generell kompensasjonsordning 8.000 8.000 16000 Brukerbetaling for tjenester -400.000-335.000 16200 Avgiftsfritt salg av varer og tjenester -20.000-20.000 17290 Kompensasjon for merverdiavgift -8.000-8.000 Sum tjeneste: 2011 Barnehagetilbud 2.114.000 2.217.000 Tjeneste: 2111 Gen. stykingstiltak i barnehagene 10100 Fast lønn 43.000 0 10900 Pensjonsinnskot KLP 7.000 0 10990 Arbeidsgjevaravgift 6.000 0 Sum tjeneste: 2111 Gen. stykingstiltak i barnehagene 56.000 0 Sum ansvar: 3137 Hallingmo barnehage 2.170.000 2.217.000 Ansvar: 3150 Gol Vaksenopplæring Tjeneste: 2131 Voksenoppl etter Oppl.lovens 4A-1 10100 Fast lønn 7.000 0 10101 Fastløn statsregulativ 2.485.000 2.920.000 10200 Vikarløn v/sjukdom 42.000 10.000 10202 Vikarløn v/anna permisjon m/løn 10.000 10.000 10203 Vikarløn v/ferie 33.000 0 10205 Vikarløn statsregulativ 38.000 0 10301 Anna ekstrahjelp 70.000 0 10303 Lønn uten fast hjemmel 1.131.000 0 15