SPAREBANKEN NORD-NORGE 3. KVARTAL 1999 - KONSERNET * God bankdrift, resultat 316 mill kroner før skatt (207 mill kroner pr. 3. kvartal 98) * Økte driftskostnader som følge av lønnsoppgjøret i 1998 og betydelige IT-investeringer * Gjennom målrettede omstillingstiltak reduseres bemanningen i 1999 med 140 årsverk * Avsetning til omstillingstiltak er økt med 11 mill kroner som følge av betydelige bemanningstilpasninger * Lave spesifiserte tap og lavt mislighold * Kontrollert utlånsvekst, lav innskuddsvekst mill kroner, og urealiserte tap på obligasjoner/sertifikater Regnskapsprinsipper med 5 mill kroner. Regnskapet pr 3. kvartal 1999 er satt opp etter ny regnskapslov og ny årsoppgjørsforskrift. Dette innebærer endringer i vurdering og bokføring av eierinteresser, verdipapirer og utsatt skattefordel. Implementeringsvirkningen er tatt direkte mot egenkapitalen 01.01.99. Balanse- og resultatregnskap pr 31.12.1998 og sammenlignbare perioder i 1998 er korrigert. Resultatutvikling Sparebanken Nord-Norge hadde et ordinært driftsresultat etter tap, men før skatt pr. 30.09.99 på 316 mill. kroner. Dette tilsvarer 1,55% av gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK). Tilsvarende tall for samme periode i fjor var henholdsvis 207 mill. kroner og 1,11%. Resultatforbedringen skyldes nedsalget av eierposten i SpareBank 1 Gruppen i 1. kvartal 1999, samt positiv utvikling i handelsportefølje verdipapirer. Konsernets egenkapitalavkastning etter skatt er på 18,13% og overskudd pr. grunnfondsbevis på kr. 25,84 omregnet på årsbasis. Skattekostnaden er beregnet til 71 mill. kroner. Rentemargin Konsernets netto renteinntekter har økt med 45 mill kroner i forhold til samme periode i fjor, og utgjør 633 mill kroner pr 30.09.99. I forhold til GFK utgjorde dette 3,13%. Tilsvarende tall for samme periode i fjor var også 3,13 % Netto inntekter fra banktjenester Netto andre inntekter, eksklusiv inntekter fra valuta og verdipapirer, utgjorde 139 mill kroner pr 3 kvartal 1999. I beløpet inngår netto provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester, samt andre driftsinntekter. Fortsatt er det inntekter fra betalingsformidlingen som utgjør den største andelen av provisjonsinntektene. Inntekter fra salg av andre produkter viser en positiv utvikling. Inntekter fra valuta og verdipapirer Netto inntekter fra valuta og verdipapirer var 63 mill kroner pr 30.09.99. Tilsvarende tall for samme periode i fjor var et netto tap på 14 mill kroner. Bankens handels-/omløpsportefølje av aksjer og obligasjoner/sertifikater er i henhold til ny regnskapslov bokført til markedsverdi. I resultatregnskapet pr 30.09.99 er det bokført urealiserte gevinster på aksjeporteføljen med 12 Banken har en merverdi i øvrig omløpsportefølje på 93 mill kroner pr 30.09.99. I tillegg har banken et konvertibelt ansvarlig lån i Nordlandsbanken ASA som har en merverdi pr 30.09.99 på 116 mill kroner. Driftskostnader Driftskostnadene pr 30.09.99 utgjorde 508 mill kroner, en økning på 64 mill kroner sammenlignet med samme periode i 1998. I forhold til GFK utgjorde sum driftskostnader 2,52%, en økning på 0,16%-enheter sammenlignet med 3. kvartal 1998. Økningen i driftskostnadene skyldes i all hovedsak følgende forhold: * økte lønnskostnader o.l. som følge av lønnsoppgjøret i 1998 9 mill kroner * økt avsetning til omstillingstiltak 11mill kroner * økte avskrivninger som følge av betydelige investeringer i nye teknologiske løsninger 12 mill kroner * økte IT- drifts og utviklingskostnader som følge av innføring av nye kundesystemer og økt automatisering av tjenester 16 mill kroner * økte kostnader som følge av innføring av nye produkter og tjenester og markeds-/kundeaktiviteter 7 mill kroner Av økte kostnader på 64 mill kroner er ca 21 mill kroner engangskostnader knyttet til innføring av nye kunde- og saksbehandlersystemer i banken og økt avsetning til omstillingstiltak. Som følge av kundenes endrede bruk av banken og innføring av nye teknologiske løsninger, ble det i 1998 avsatt 20 mill kroner til omstilling/ restruktureringstiltak. Avsetningen har vært brukt målrettet til effektivisering og omstilling. I løpet av 1999 vil bemanningen i konsernet bli redusert med 140 årsverk som følge av disse tiltakene. Av disse er 117 årsverk innvilget sluttvederlagsordninger. Styret har i den forbindelse økt avsetningen til omstillingstiltak med 11 mill kroner i 3. kvartal 1999. Den økonomiske effekten av nedbemanningen vil imidlertid først komme i løpet av 4. kvartal 1999, og fom 01.01.2000 er alle ansatte som har sagt opp sine stillinger ute av banken. Nedbemanningen gir på årsbasis en direkte reduksjon i lønnskostnadene med ca 35 mill kroner. I tillegg vil
nedbemanningen gi en positiv effekt på andre kontorkostnader. Investeringene i nye teknologiske løsninger gir i innledningsfasen økte kostnader, men har et betydelig inntjeningspotensiale på sikt. Nye arbeidsprosesser og ny teknologi er nødvendig for å kunne stabilisere, eventuelt redusere kostnadsnivået. Utviklingen i driftskostnadene hittil i år er i samsvar med bankens forutsetninger for 1999 og bankens langsiktige mål om en mer kostnadseffektiv drift. Konsernet hadde 900 utlønnede årsverk pr 30.09.99. Lave spesifiserte tap og lavt mislighold Konsernets brutto tap pr 30.09.99 ekskl avsetning til uspesifiserte tap, var 54 mill kroner, mens inngang på tidligere avskrevne lån var 27 mill kroner. Dette ga et nettotap på 27 mill kroner, eller 0,15% av brutto utlån. Tilsvarende tall for samme periode i fjor var 28 mill kroner og 0,16%. De uspesifiserte tapsavsetningene er i 3. kvartal økt med 10 mill kroner, slik at samlede avsetning til uspesifiserte tap er økt med 35 mill kroner i 1999. Netto bokførte tap pr 30.09.99 var 62 mill kroner, eller 0,34% av brutto utlån. Netto misligholdte lån og garantier pr. 30.09.99 var 278 mill kroner, eller 1,13 % av brutto utlån. Konsernets mislighold av lån er fortsatt lavt, og er en indikasjon på at de kontrolltiltak og styringssystemer som benyttes samsvarer med styrets mål om at fortsatt ekspansjon skal skje med en betryggende risikoprofil. etter skatt pr 30.09.99 tilsvarer en økning i kapitaldekningen på 1,18 %. Reduksjonen i kapitaldekningen skyldes endring i behandling av eierinteresser i SpareBank 1 Gruppen AS, og økning i beregningsgrunnlaget. Bankens grunnfondsbeviseiere Siden årsskiftet er antall grunnfondsbeviseiere økt med 453 til 2520. Antall nord-norske grunnfondsbeviseiere er 1108 pr 30.09.99. Oversikt over bankens 20 største grunnfondsbeviseiere fremgår av noteopplysninger. Utsiktene fremover Hovedstyret er fornøyd med resultatutviklingen hittil i år. Det er gledelig at misligholds- og tapsnivået fortsatt er lavt og at det ikke er indikasjoner på et økende tapsnivå. Styret legger vekt på at fortsatt ekspansjon skal skje med en betryggende risikoprofil. Styret vil framover legge økt vekt på salg av andre finansielle produkter og tjenester. Hovedstyret forventer en fortsatt tilfredsstillende resultatutvikling for resten av året. Tromsø, 26. oktober 1999 Hovedstyret i SPAREBANKEN NORD-NORGE Forvaltningskapital Konsernets forvaltningskapital var 28.111 mill kroner pr 30.09.99. For de siste 12 månedene representerer dette en vekst på 2.065 mill kroner, eller 7,93%. Utlån og innskudd Konsernets brutto utlån til kunder var 24.658 mill kroner pr 30.09.99. Sammenlignet med tilsvarende periode i 1998 er det en økning på 1.998 mill kroner som gir en vekst på 8,82%. Konsernets innskudd fra kunder var 14.397 mill kroner pr 30.09.99. Økningen siste 12 måneder var på 167 mill kroner eller 1,17%. Veksten i konsernets utlån er sterkere enn innskuddsveksten, og egenfinansieringen er derfor redusert. Dette er kompensert ved opptak av sertifikat- og obligasjonslån. Egenkapital og kapitaldekning Kapitaldekningen var pr 30.09.99 9,93 % av beregningsgrunnlaget. Ved årsskiftet var kapital- dekningen 11,45 %. Av dette utgjør kjernekapitalen 7,92 % (8,37 %). Resultatet hittil i år er ikke tillagt kjernekapitalen. Resultatet
BALANSE MORBANKEN EIENDELER KONSERN 251 368 293 Kontanter og fordringer på sentralbanker 293 368 251 730 538 536 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 162 222 414 22.661 22.538 24.576 Utlån før spesifiserte og uspesifiserte tapsavsetninger 24.658 22.660 22.681 118 121 128 - spesifiserte tapsavsetninger 131 123 121 145 125 180 - uspesifiserte tapsavsetninger 181 126 146 22.398 22.292 24.268 Netto utlån til og fordringer på kunder 24.346 22.411 22.415 11 9 7 Overtatte eiendeler 7 9 11 Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende 1.693 1.737 1.779 verdipapirer med fast avkastning 1.779 1.736 1.693 231 203 336 Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning 336 203 231 Eierinteresser i tilknyttede selskaper 143 149 215 og felleskontrollert virksomhet 215 152 143 119 114 128 Eierinteresser i konsernselskaper 0 0 0 0 0 0 Immaterielle eiendeler 4 0 5 19 22 20 Utsatt skattefordel 34 42 33 137 179 142 Varige driftsmidler 555 518 526 103 102 119 Andre eiendeler 120 105 103 297 285 261 Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 260 280 300 26.132 25.998 28.104 SUM EIENDELER 28.111 26.046 26.125 GJELD OG EGENKAPITAL 1.498 982 1.343 Gjeld til kredittinstitusjoner 1.323 979 1.491 14.277 14.236 14.423 Innskudd fra og gjeld til kunder 14.397 14.230 14.237 7.432 7.687 8.817 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 8.817 7.688 7.432 314 170 193 Annen gjeld 197 176 307 227 455 691 Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter 738 504 272 3 3 2 Avsetning til forpliktelser og kostnader 3 3 4 718 715 721 Ansvarlig lånekapital 721 715 718 0 0 0 Minoritetsinteresser 1 1 1 24.469 24.248 26.190 Sum gjeld 26.197 24.296 24.462 644 644 649 Grunnfondsbeviskapital 649 644 644 0 0 1 Overkursfond 1 0 0 51 59 51 Fond for vurderingsforskjeller 51 59 51 758 839 1.003 Sparebankens fond 1.003 839 758 0 0 0 Gavefond 0 0 0 210 208 210 Utjevningsfond 210 208 210 1.663 1.750 1.914 Sum egenkapital 1.914 1.750 1.663 26.132 25.998 28.104 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 28.111 26.046 26.125
RESULTATREGNSKAP MORBANKEN KONSERN 1.880 1.256 1.678 Renteinntekter og lignende inntekter 1.673 1.256 1.879 1.047 668 1.042 Rentekostnader og lignende kostnader 1.040 668 1.046 833 588 636 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 633 588 833 Utbytte og andre inntekter av 32 17 27 verdipapirer med variabel avkastning 17 7 28 180 138 144 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 144 138 180 37 28 25 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 25 28 38-15 -21 46 Netto gevinst/ tap på valuta og verdipapirer 46-21 -15 12 6 4 Andre driftsinntekter 20 20 32 172 112 196 Sum driftsinntekter 202 116 187 1.005 700 832 Sum netto inntekter 835 704 1.020 506 332 377 Lønn og generelle administrasjonskostnader 388 340 521 44 26 36 Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler 48 36 60 127 83 92 Andre driftskostnader 72 68 104 677 441 505 Sum driftskostnader 508 444 685 328 259 327 Resultat før tap og nedskrivninger 327 260 335 95 52 62 Tap på utlån, garantier m.v. 62 53 96 0 0 51 Tap/gevinst ved salg av finansielle anleggsmidler 51 0 0-95 -52-11 Netto tap og nedskrivninger -11-53 -96 233 207 316 Resultat før skattekostnader 316 207 239 72 68 71 Skatt på ordinært resultat 71 68 78 161 139 245 Resultat av ordinær drift etter skatt 245 139 161
RESULTATANALYSE - konsern 30.09.99 30.09.98 31.12.98 30.09.99 30.09.98 31.12.98 Renteinntekter og lignende inntekter 1.673 1.256 1.879 8,27% 6,68% 7,37% Rentekostnader og lignende kostnader 1.040 668 1.046 5,14% 3,55% 4,10% Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 633 588 833 3,13% 3,13% 3,27% Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning 17 7 28 0,08% 0,04% 0,11% Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 144 138 180 0,71% 0,73% 0,71% Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 25 28 38 0,12% 0,15% 0,15% Netto gevinst/ tap på valuta og verdipapirer 46-21 -15 0,23% -0,11% -0,06% Andre driftsinntekter 20 20 32 0,10% 0,11% 0,13% Sum driftsinntekter 202 116 187 1,00% 0,62% 0,74% Sum netto inntekter 835 704 1.020 4,13% 3,75% 4,01% Lønn og generelle administrasjonskostnader 388 340 521 1,92% 1,81% 2,04% Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler 48 36 60 0,24% 0,19% 0,24% Andre driftskostnader 72 68 104 0,36% 0,36% 0,41% Sum driftskostnader 508 444 685 2,52% 2,36% 2,69% Resultat før tap og nedskrivninger 327 260 335 1,61% 1,39% 1,32% Tap på utlån, garantier m.v. 62 53 96 0,31% 0,28% 0,38% Tap/gevinst ved salg av finansielle anleggsmidler 51 0 0 0,25% 0,00% 0,00% Resultat før skattekostnader 316 207 239 1,55% 1,11% 0,94% Skatt på ordinært resultat 71 68 78 0,35% 0,36% 0,31% Resultat av ordinær drift etter skatt 245 139 161 1,20% 0,75% 0,63%
NØKKELTALL Morbanken Grunnfondsbevis 30.09.99 30.09.98 31.12.98 Overskudd pr. grunnfondsbevis i kroner 25,84 19,19 16,34 Egenkapital pr. grunnfondsbevis i kroner 132,32 132,28 132,59 Kurs grunnfondsbevis 169 140 149 Grunnfondsbeviskapital 649.248,60 644.344,60 644.344,60 Konsern Rentabilitet/lønnsomhet 30.09.99 30.09.98 31.12.98 Kostnader i % av netto inntekter 1 60,84% 61,20% 66,06% Kostnader i % av netto inntekter 2 64,39% 61,86% 67,15% (ekskl. netto kursgevinst) Egenkapitalrentabilitet før skatt 3 23,38% 16,29% 14,16% Egenkapitalrentabilitet etter skatt 18,13% 14,01% 12,14% Utlånsportefølje og tapsavsetninger 30.09.99 30.09.98 31.12.98 Tap på utlån i % av brutto utlån 4 0,34% 0,31% 0,42% Tapsavsetninger i % av brutto utlån 5 1,28% 1,11% 1,19% Spesifiserte tapsavsetninger i % av brutto utlån 0,54% 0,56% 0,55% Uspesifiserte tapsavsetninger i % av brutto utlån 0,73% 0,56% 0,64% Brutto mislighold i % av brutto utlån 6 1,67% 1,71% 1,63% Netto mislighold i % av brutto utlån 7 1,13% 1,16% 1,08%
NØKKELTALL Soliditet 30.09.99 30.09.98 31.12.98 Kapitaldekning 8 9,93% 11,08% 11,45% Kjernekapitaldekning 7,92% 7,87% 8,37% Risikovektet beregningsgrunnlag 20.777 19.500 19.303 Balanseutvikling 30.09.99 30.09.98 31.12.98 Forvaltningskapital 28.111 26.046 26.125 Vekst forvaltningskapital siste 12 mnd. 7,93% 7,30% 6,72% Gjennomsnittlig forvaltningskapital 9 26.978 25.074 25.496 Sertifikater, obligasjoner og 1.779 1.736 1.693 rentebærende verdipapirer Brutto utlån til kunder 24.658 22.660 22.681 Vekst brutto utlån til kunder siste 12 mnd. 8,82% 5,69% 4,37% Tapsavsetninger 315 252 270 Innskudd fra kunder 14.397 14.230 14.237 Vekst innskudd fra kunder siste 12 mnd. 1,17% 4,83% 3,87% DEFINISJONER 1 Sum kostnader i prosent av sum netto inntekter. 6 Brutto mislighold kunder i prosent av brutto utlån til kunder. 2 Sum kostnader i prosent av sum netto inntekter med fratrekk 7 Netto mislighold til kunder med fratrekk av spesifiserte og uspesifiserte av netto gevinst/tap på verdipapirer og valuta. avsetninger i prosent av brutto utlån. 3 Resultat før ekstraordinære poster i prosent av gjennomsnittlig 8 Netto ansvarlig kapital i % av totalt risikovektet beløp. egenkapital. 9 Beregnet som snitt av forvaltningskapital for hvert kvartal i de enkelte 4 Tap i prosent av brutto utlån. årene, samt IB. 5 Tapsavsetninger (sum spesifiserte og uspesifiserte) i prosent av brutto utlån.
MISLIGHOLDTE LÅN, TAPSUTSATTE ENGASJEMENT OG NULLFORRENTEDE LÅN (BELØP I MILL. KRONER) MORBANKEN KONSERN 357 373 391 Totalt misligholdte lån og garantier 412 388 370 122 123 131 - Spesifiserte tapsavsetninger 134 126 124 235 250 260 = Netto misligholdte lån og garantier 278 262 246 255 227 228 Misligholdte lån hvor inntektsføringen av renter er stoppet: 248 239 264 TAP PÅ UTLÅN OG GARANTIER (BELØP I MILL. KRONER) MORBANKEN KONSERN -25-23 9 Periodens endring i spesifiserte tapsavsetninger 10-23 -25 45 25 35 Periodens endring i uspesifiserte tapsavsetninger 35 25 45 104 71 44 + Konstaterte tap 44 72 105 29 21 26 - Inngang på tidligere konstaterte tap 27 21 29 95 52 62 = Tap på utlån, garantier m.v. 62 53 96 Konstaterte tap fordeles som følger: 62 48 28 Konstaterte tap på engasjement som det tidligere 28 48 62 er avsatt spesifiserte tapsavsetniger for 42 23 16 + Konstaterte tap på engasjement som det tidligere 16 24 43 år ikke er avsatt for 104 71 44 =Sum konstaterte tap 44 72 105 KAPITALDEKNINGEN (BELØP I MILL. KRONER) MORBANKEN KONSERN 1.554 1.490 1.593 Kjernekapital (1) 1.645 1.534 1.616 699 695 698 Tilleggskapital utover kjernekapitalen 698 695 699 Fradragsposter: (2) 66 69 43 Ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner 43 70 104 198 Kapitaldekningsresserve 198 0 Goodwill 4 20 Utsatt skattefordel 34 2.187 2.116 2.030 Netto ansvarlig kapital 2.064 2.159 2.211 18.904 19.147 20.492 Totalt risikovektet volum 20.777 19.500 19.303 11,57% 11,06% 9,91% Kapitaldekning i % 9,93% 11,08% 11,45% (1) Ved kvartalene er ikke årets opparbeidede resultat inkludert i kjernekapitalen. (2) Kapitaldekningen for 1998 er ikke korrigert for ny regnskapslov.
Grunnfondsbevis Kursutvikling grunnfondsbevis Omsetning grunnfondsbevis 190 700 668141 kroner 180 170 160 150 Tusen 600 500 400 300 425675 332403 519060 296096 389226 363100 391052 363058 494224 140 130 200 100 172292 102728 178587 apr-98 mai-98 jun-98 jul-98 aug-98 sep-98 okt-98 nov-98 des-98 jan-99 feb-99 mar-99 apr-99 mai-99 jun-99 jul-99 aug-99 sept-99 0 sep-98 nov-98 jan-99 mar-99 mai-99 jul-99 sept-99 okt-98 des-98 feb-99 apr-99 jun-99 aug-99 Utbyttepolitikk Sparebanken Nord-Norge har som mål å skape overskudd som gir grunnlag for konkurransedyktig avkastning på bankens egenkapital. Utbytte til grunnfondsbeviseierne vil avhenge av årsoverskuddet. Banken tar sikte på at utbytte og avsetning til utjevningsfond til sammen skal avspeile grunnfondsbeviseiernes andel av bankens egenkapital. Banken vil i fordelingen mellom kontantutbytte og avsetning til utjevningsfond søke å prioritere en høy andel kontantutbytte. Dog vil banken i en slik fordeling ta hensyn til bankens egenkapitalsituasjon. Banken vil foreta avsetninger til og disponere fra utjevningsfondet ut fra årsoverskuddet og gjeldende lover og forskrifter. De 20 største grunnfondsbeviseierne pr. 30.09.99 De 20 største nordnorske grunnfondsbeviseierne pr. 30.09.99 EIERE ANTALL (1) ANDEL (2) ANTALL (1) ANDEL (2) Swedbank Markets (klientkonto) 440.750 6,79% Troms Fylkes Dampskibsselskap AS, Tromsø 87.700 1,35% Folketrygdfondet 290.000 4,47% OVDS ASA, Narvik 59.000 0,91% SpareBank 1 Rogaland 151.050 2,33% Ludwig Mack AS, Tromsø 46.450 0,72% Swedbank Markets 150.000 2,31% Eriksen Eiendom AS, Bardufoss 44.350 0,68% Frank Mohn AS 123.050 1,90% Nordlandsbanken AS, Bodø 33.400 0,51% SpareBank 1 Midt-Norge 100.699 1,55% Troms Kraft AS, Tromsø 32.000 0,49% Brown Brothers Harriman & Co S/A 100.000 1,54% Norges Råfisklag, Tromsø 28.700 0,44% Postbanken 100.000 1,54% Per Strand AS, Harstad 25.000 0,39% Tonsenhagen Forretningssentrum AS 92.850 1,43% Tromsø Kullkran AS, Tromsø 24.400 0,38% Wenaasgruppen AS 88.150 1,36% Bj. Rasch-Tellefsen, Harstad 23.500 0,36% Troms Fylkes Dampskibsselskap AS 87.700 1,35% Berg Holding AS, Moen 20.500 0,32% Tine Pensjonskasse 80.000 1,23% Halfdan Jakobsen, Tromsø 20.000 0,31% Union Bank of Norway 63.825 0,98% Gullsmed Kristiansen Eiendom AS, Tromsø 15.000 0,23% Sparebanken NOR 60.000 0,92% Lofoten Trålrederi AS, Stamsund 14.700 0,23% SpareBank 1 Vest 59.000 0,91% Asløv Sandnes, Vadsø 14.250 0,22% OVDS ASA 59.000 0,91% Stein H. Enoksen, Gryllefjord 13.200 0,20% Wenaas Holding AS 58.000 0,89% Odd B. Johannessen, Tromsø 13.000 0,20% Nordås Invest AS 56.000 0,86% Hemming Andersen, Tromsø 11.400 0,18% Oslo Kommunale Pensjonskasse 52.950 0,82% Hagbart Kræmer AS, Tromsø 10.200 0,16% Ringerikes Sparebank 51.700 0,80% Odd Erik Hansen, Tromsø 10.000 0,15% SUM 2.264.724 34,89% SUM 546.750 8,43% (1) Antall grunnfondsbevis (2) Andel av total grunnfondsbeviskapital EIERE