Kvartalsrapport 3. kvartal 2005

Transkript

1 3. kvartal 2005

2 Kvartalsrapport 3. kvartal 2005 Sparebanken Hedmarks resultat før skatt per tredje kvartal ble 307 millioner kroner. Dette er 38 millioner kroner bedre enn for tilsvarende periode i fjor. Sparebanken Hedmark konsernet et Sparebanken Hedmark består av Sparebanken Hedmark og de konsoliderte datterselskapene Hedmark Eiendom AS, Hedmark Finans AS, Hedmark Invest AS, Boligkreditt AS, SH-Betalingsautomater AS,Vato AS og Sameiet Nytun. ets resultat før skatt ble 311 millioner kroner. Resultatet før skatt for samme periode i fjor var 273 millioner kroner. Sparebanken Hedmark morbanken Resultat før skatt Resultat før skatt per tredje kvartal ble 307 millioner kroner. Resultatet for samme periode i 2004 var 269 millioner kroner. Årets resultat tilsvarer 1,47% av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Det er det samme som for tilsvarende periode i fjor. Egenkapitalavkastningen Resultatet hittil i år gir en egenkapitalavkastning før skatt på 13,9% mot 13,4% foregående år. Rentenettoen Rentenettoen ble på 513 millioner kroner for årets første tre kvartaler, mens den var 482 millioner kroner i samme periode i fjor.til tross for at marginen mellom utlånsrenten og innskuddsrenten er redusert siste året har rentenettoen økt med 31 millioner kroner. Det skyldes først og fremst en sterk økning i utlånene til våre kunder. Rentenettoen i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital har gått ned fra 2,63% til 2,46%. Netto øvrige driftsinntekter Netto øvrige driftsinntekter ble på 148 millioner kroner mot 169 millioner kroner for samme periode i fjor. Hittil i år er det bokført kursgevinster på verdipapirer og valuta med 35 millioner kroner mot 54 millioner kroner i fjor. De øvrige inntektene er i sum på samme nivå som Driftskostnadene utgjør 48,7% av de totale inntekter. Tilsvarende tall foregående år var 50,5%. Det har vært en markert bedring i kostnadseffektiviteten i Tap på utlån og garantier Tap på utlån og garantier hittil i år er 42 millioner kroner. Det er 9 millioner kroner lavere enn året før. Årets tap består av 15 millioner i uspesifiserte tap, 27 millioner kroner i spesifiserte og konstaterte tap. Utlån Utlån til og fordringer på kunder var per på 25,2 milliarder kroner. Utlånsveksten siste tolvmånedersperiode var på 12,0%. ets utlånsvekst var på 12,5%. Utlån til privatmarkedet viser fortsatt sterk vekst, mens det er en noe mer moderat vekst i utlån til næringslivskundene. Risikoprofilen i bankens kredittgivning er ikke endret i løpet av Innskudd Innskudd fra og gjeld til kunder var per på 16,6 milliarder kroner. Innskuddsveksten siste året var 8,0%. ets innskuddsvekst de siste 12 månedene var 8,2%. Finansiering Kundeinnskuddene utgjør 65,7% av brutto utlån til kunder mot 68,2% på samme tidspunkt i fjor. Finansieringsbehovet i penge- og kapitalmarkedet er økt med 2,3 milliarder kroner i løpet av et år. Kapitaldekning Kapitaldekningen per , eksklusive resultatet hittil i år, er på 13,7% mot 13,9% per Inklusive årets resultat etter skatt ville kapitaldekningen ha vært over 15%. Bankens ansvarlige kapital består i sin helhet av opptjent egenkapital. Driftskostnader Sum driftskostnader er 322 millioner kroner. Det er 7 millioner kroner lavere enn for samme periode i fjor. Lønnsog personalkostnadene er 7 millioner kroner høyere enn i tilsvarende periode i fjor. Øvrige driftskostnader er 14 millioner kroner lavere enn i samme periode i fjor. Sammenlignet med tilsvarende periode i fjor er driftskostnadene redusert fra 1,80% til 1,54% av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Styret i Sparebanken Hedmark Syver Aalstad, leder Marith Brekke Jan Wibe Richard H. Heiberg Ole Jakob Holen Atle Bratås Gro Røsten Oldertrøen Randi Dørum Harry Konterud, adm. direktør 2

3 Resultatregnskap (Beløp i mill kr) Året Året Noter Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Provisjoner og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler Andre driftsinntekter Netto øvrige driftsinntekter Dekningsbidrag Lønn og sosiale kostnader Administrasjonskostnader Avskrivninger mv av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap/nedskrivninger Tap på utlån, garantier mv Nedskrivning/reversering av nedskrivning og gevinst/tap på verdipapirer som er anleggsmidler Resultat før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt Resultat i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital morbank Året Renteinntekter og lignende inntekter 4,20 % 4,43 % 4,40 % Rentekostnader og lignende kostnader 1,75 % 1,80 % 1,77 % Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,46 % 2,63 % 2,63 % Netto øvrige driftsinntekter 0,71 % 0,92 % 0,82 % Dekningsbidrag 3,17 % 3,55 % 3,45 % Lønn, honorarer mv 0,86 % 0,94 % 0,97 % Andre driftskostnader 0,59 % 0,75 % 0,72 % Ordinære avskrivninger 0,09 % 0,11 % 0,11 % Sum driftskostnader 1,54 % 1,80 % 1,80 % Resultat før tap/nedskrivninger 1,62 % 1,75 % 1,65 % Tap på utlån, garantier mv. 0,20 % 0,27 % 0,19 % Nedskrivning/reversering av nedskrivning og gevinst/tap på verdipapirer som er anleggsmidler 0,05 % 0,01 % 0,01 % Resultat før skatt 1,47 % 1,47 % 1,45 % Skatt på ordinært resultat 0,37 % 0,40 % 0,37 % Resultat av ordinær drift etter skatt 1,10 % 1,07 % 1,08 % 3

4 Balanse (Beløp i mill kr) EIENDELER Noter Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder tapsavsetninger utlån 3, Netto utlån til og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Eierinteresser i tilknyttede selskaper Eierinteresser i konsernselskaper Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum eiendeler GJELD OG EGENKAPITAL Noter Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Avsetning for påløpte kostnader og forpliktelser Sum gjeld Opptjent egenkapital Periodens resultat Sum egenkapital 6, 7, Sum gjeld og egenkapital Poster utenom balansen 5 Kontantstrømanalyse (Beløp i mill kr) Kontantstrøm fra utlånsvirksomheten (A) Kontantstrøm fra innskuddsvirksomheten (B) Kontantstrøm fra verdipapirinvesteringer (C) Kontantstrøm fra innskudd i kredittinstitusjoner (D) Resterende kontantstrøm fra løpende drift (E) KONTANTSTRØM FRA DRIFTEN (A+B+C+D+E=F) Kontantstrøm fra finansiering (G) Kontantstrøm fra investeringer i varige driftsmidler (H) ENDRING I LIKVIDITETSBEHOLDNING (F+G+H) Likviditetsbeholdning periodens start Likviditetsbeholdning periodens slutt Likviditetsbeholdningen ved periodens slutt består av: Kontanter og fordringer på sentralbanker Innskudd i og fordringer på banker uten avtalt løpetid Sum likviditetsbeholdning periodens slutt

5 Noter til regnskapet (Beløp i mill kr) Note 1: Regnskapsprinsipper Regnskapet er satt opp etter de samme prinsipper som årsregnskapet 2004 med ett unntak. Gevinst og tap ved realisasjon av verdipapirer og derivater bokføres f.o.m 2005 på handelsdato. Tidligere ble dette bokført på oppgjørsdato. Endring i valg av regnskapsprinsipp medfører en egenkapitalkorrigering som fremkommer i note 6. Regnskapet er satt opp i samsvar med de krav som stilles i lover og forskrifter, samt i henhold til god regnskapsskikk. Delårsrapporten er utarbeidet i samsvar med NRS 11 for Delårsrapportering. Note 2: Endringer i konsernsammensetningen 2005 Actor Fordringsforvaltning AS er i 2004 behandlet som felleskontrollert virksomhet (50% andel av aksjekapital). I 1.kvartal 2005 ble aksjeposten redusert til 40% eierandel og selskapet behandles f.o.m 2005 som tilknyttet selskap. Regnskapsmessig behandling med dagens regler er den samme Datterselskapet Boligkreditt AS er stiftet i løpet av 2.kvartal. Note 3: Periodens tapskostnad Periodens endring i spesifiserte tapsavsetninger Periodens endring i uspesifiserte tapsavsetninger Periodens konstaterte tap som det tidligere år er avsatt spesifisert tapsavsetning for Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er avsatt spesifisert tapsavsetning for Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap Periodens tapskostnad Note 4: Mislighold og tapsavsetninger Brutto misligholdte lån spesifiserte tapsavsetninger Netto misligholdte lån Brutto øvrige tapsutsatte lån spesifiserte tapsavsetninger Netto øvrige tapsutsatte lån

6 Note 5: Poster utenom balansen Betingede forpliktelser Garantier Bokført gjeld som er sikret ved pant o.l Bokført verdi av pantsatte eiendeler (for låneadgang i Norges Bank) Forpliktelser Valutarelaterte derivater Renterelaterte derivater Rente- og egenkapitalrelaterte derivater Egenkapitalrelaterte derivater Kjøpte verdipapirer med oppgjør fram i tid Note 6: Egenkapital Egenkapital ved periodens start Egenkapitalkorrigering endret regnskapsprinsipp Resultat for regnskapsåret Gaver Egenkapital ved periodens slutt Note 7: Kapitaldekning (morbank) Totalt beregningsgrunnlag Kjernekapital Tilleggskapital Fradrag Sum ansvarlig kapital Kapitaldekning 13,73 % 13,94 % 15,35 % 6

7 Note 8: ets virksomhetsområder Bank Finansiering Eiendomsmegling Innkassobyrå Annet Eliminering Sum konsern 3.kv.05 3.kv kv.05 3.kv kv.05 3.kv kv.05 3.kv kv.05 3.kv kv.05 3.kv kv.05 3.kv Netto eksterne renteinntekter Netto interne renteinntekter Netto øvrige eksterne inntekter Netto øvrige interne inntekter Driftskostnader Avskrivninger Tap på utlån mv Nedskrivninger og tap/gevinst Resultat etter skatt Sum eiendeler Egenkapital Investert i anleggsmidler

8 administrasjon Strandgata 15, postboks 203, 2302 Hamar Telefaks: Bedriftskunder Telefaks: Alvdal - Pb 3, 2561 Alvdal Telefaks: alvdal@sparebanken-hedmark.no Nettbank Telebank Telefon: Os Os i Østerdalen Telefaks: os@sparebanken-hedmark.no Kundeservice Telefon: kundeservice@sparebanken-hedmark.no Mandag - torsdag kl Fredag kl Våler Våler i Solør Telefon: Telefaks: vaaler@sparebanken-hedmark.no baluba.no Foto: Flemming Støldal, Gunnar Klingwall, Siv Stenseth, Ingrid Almlid Ottermo Eidskog - Pb 77, 2230 Skotterud Telefon: Telefaks: Elverum - Pb 261, 2402 Elverum Telefon: Telefaks: elverum@sparebanken-hedmark.no Engerdal Engerdal Telefon: Telefaks: engerdal@sparebanken-hedmark.no Folldal - Pb 85, 2581 Folldal Telefaks: folldal@sparebanken-hedmark.no Grue - Pb 70, 2261 Kirkenær Telefon: Telefaks: grue@sparebanken-hedmark.no Hamar - Pb 203, 2302 Hamar Telefaks: hamar@sparebanken-hedmark.no Ridabu - Pb 203, 2302 Hamar Telefaks: ridabu@sparebanken-hedmark.no Storhamar - Pb 1092, 2305 Hamar Telefaks: storhamar@sparebanken-hedmark.no Rendalen Rendalen Telefon: Telefaks: Øvre Rendal Rendalen Telefon: Ringsaker - Pb 25, 2381 Brumunddal Telefon: Telefaks: brumunddal@sparebanken-hedmark.no Moelv - Pb 146, 2391 Moelv Telefon: Telefaks: Nes - Pb 23, 2350 Nes på Hedmark Telefon: Telefaks: Stange - Pb 84, 2336 Stange Telefon: Telefaks: stange@sparebanken-hedmark.no Ottestad - Pb 75, 2312 Ottestad Telefon: Telefaks: Romedal Romedal Telefon: Telefaks: Stor-Elvdal - Pb 68, 2481 Koppang Telefon: Telefaks: koppang@sparebanken-hedmark.no Sør-Odal - Pb 93, 2101 Skarnes Telefon: Telefaks: Åmot - Pb 10, 2451 Rena Telefon: Telefaks: rena@sparebanken-hedmark.no Osen Osen Telefon: Åsnes - Pb 54, 2271 Flisa Telefon: Telefaks: flisa@sparebanken-hedmark.no Arneberg Arneberg Telefon: Telefaks: Kongsvinger - Pb 521, 2203 Kongsvinger Telefon: Telefaks: kongsvinger@sparebanken-hedmark.no Midtbyen - Pb 521, 2203 Kongsvinger Telefon: Telefaks: Løten - Pb 53,2341 Løten Telefon: Telefaks: loeten@sparebanken-hedmark.no Trysil - Pb 83, 2421 Trysil Telefon: Telefaks: trysil@sparebanken-hedmark.no Tynset Tynset Telefaks: tynset@sparebanken-hedmark.no Kvikne - Pb 63, 2512 Kvikne Telefaks: