SPAREBANKEN NORD-NORGE 1. KVARTAL KONSERNET

Transkript

1 SPAREBANKEN NORD-NORGE 1. KVARTAL ET * God bankdrift, resultat 101 mill kroner før skatt (143 mill kroner pr. 1. kvartal 1999) * Gevinster i verdipapirmarkedet redusert med 92 mill kroner i forhold til 1. kvartal 1999 * Overtakelse av VÅR Bank avdeling Nord-Norge * Økning i provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester * Kontrollert kostnadsutvikling * Lave tap og lavt mislighold * Kontrollert utlånsvekst, moderat innskuddsvekst og overskudd pr. grunnfondsbevis på kr. 22,02 omregnet på Regnskapsprinsipper årsbasis. Skattekostnaden er beregnet til 28 mill. kroner. Regnskapet pr 1. kvartal 2000 er satt opp etter ny regnskapslov og ny årsoppgjørsforskrift. Overtakelse av VÅR Bank avdeling Nord-Norge Styrene i SpareBank 1 Gruppen AS og VÅR Gruppen ASA godkjente i slutten av november 1999 en avtale om samarbeid og integrasjon mellom de to grupperingene. Den 22. desember 1999 ble det inngått avtale om at SpareBank 1 Gruppen AS overtar aksjene i VÅR Gruppen ASA for mill kroner. Overtakelsen av samtlige aksjer i VÅR Gruppen ASA betinger konsesjon fra offentlige myndigheter. SpareBanken 1 Nord-Norge inngikk særskilt avtale med VÅR Gruppen ASA om overtakelse av den virksomhet som i dag utøves av VÅR Bank i Nordland, Troms og Finnmark, og kundeengasjementer ble i den forbindelse overført medio mars 2000, med regnskapsmessig virkning fra 1. januar For denne porteføljene skal SpareBank 1 Nord-Norge betale en merpris på 45 mill kroner. Overtakelsen av VÅR Banks portefølje i Nord-Norge påvirker balansen pr med følgende størrelser: Forvaltningskapital mill kroner Brutto utlån mill kroner Innskudd fra kunder 232 mill kroner VÅR Banks lave egenfinansiering innebærer at SpareBank 1 Nord-Norges fundingbehov er økt med ca mill kroner i 1. kvartal Balanse-, resultat- og nøkkeltall pr er inkl overtakelse av VÅR Bank. Resultatutvikling Sparebanken Nord-Norge hadde et ordinært driftsresultat etter tap, men før skatt pr på 101 mill. kroner. Dette tilsvarer 1,36% av gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK). Tilsvarende tall for samme periode i fjor var henholdsvis 143 mill. kroner og 2,19%. Resultatreduksjonen skyldes nedsalget av eierposten i SpareBank 1 Gruppen i 1. kvartal 1999, samt negativ utvikling i handelsportefølje verdipapirer, tilsammen en reduksjon på 92 mill kroner i forhold til 1. kvartal Konsernets egenkapitalavkastning etter skatt er på 15,45% Rentemargin Konsernets netto renteinntekter har økt med 20 mill kroner i forhold til samme periode i fjor, og utgjør 221 mill kroner pr I forhold til GFK utgjorde dette 2,98%, en reduksjon på 0,09%-enheter siste 12 måneder, fra 3,07%. Netto inntekter fra banktjenester Netto andre inntekter, eksklusiv inntekter fra valuta og verdipapirer, utgjorde 52 mill kroner pr 1. kvartal I beløpet inngår netto provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester, samt andre driftsinntekter. Fortsatt er det inntekter fra betalingsformidlingen som utgjør den største andelen av provisjonsinntektene. Inntekter fra salg av forsikringsprodukter og alternative spareprodukter viser en positiv utvikling. Inntekter fra valuta og verdipapirer Netto tap fra valuta og verdipapirer var 5 mill kroner pr Tilsvarende tall for samme periode i fjor var et netto gevinst på 41 mill kroner. Bankens handels-/omløpsportefølje av aksjer og obligasjoner/sertifikater er i henhold til ny regnskapslov bokført til markedsverdi.. Banken har en merverdi i øvrig omløpsportefølje på 157 mill kroner pr I tillegg har banken et konvertibelt ansvarlig lån i Nordlandsbanken ASA som har en merverdi pr på 46 mill kroner. Driftskostnader Driftskostnadene pr utgjorde 164 mill kroner, en økning på 7 mill kroner sammenlignet med samme periode i I forhold til GFK utgjorde sum driftskostnader 2,22%, en reduksjon på 0,18%-enheter sammenlignet med 1. kvartal Utviklingen i driftskostnadene hittil i år er i samsvar med bankens forutsetninger for 2000 og bankens langsiktige mål om en mer kostnadseffektiv drift. Konsernet hadde 842 utlønnede årsverk pr Overgang til felles IT-plattform

2 Sparebank 1-bankenes arbeid om overgang til felles teknologisk plattform er igangsatt, og bankene vil i løpet av 2. kvartal 2000 ha gjennomført sluttforhandlinger med EDB Fellesdata AS. De økonmiske konsekvenser overgang til felles teknologisk plattform vil få, vil bli gjennomgått når forhandlingene med EDB Fellesdata AS er ferdig. Banken vil i den forbindelse vurdere å foreta en avsetning i 2. kvartal 2000 tilsvarende Sparebanken Nord-Norges andel av totale konverteringskostander. Salg av aksjer i Fellesdata AS til EDB Business Partner ASA Aksjonærene i Fellesdata AS har akseptert tilbudet fra EDB Business Partner ASA om kjøp av alle aksjene i selskapet. Forutsatt at alle betingelser blir oppfylt og tillatelse til kjøpet blir gitt, vil SpareBank 1 Nord-Norge, som eier 9,44% av aksjene i selskapet, få en gevinst på 224 mill kroner. Oppgjøret vil sannsynligvis skje i løpet av 2. kvartal Lave tap og lavt mislighold Konsernets brutto tap pr var 12 mill kroner, mens inngang på tidligere avskrevne lån var 9 mill kroner. Dette ga et nettotap på 3 mill kroner, eller 0,04% av brutto utlån. Tilsvarende tall for samme periode i fjor var 34 mill kroner og 0,60%. Styret avsatte 25 mill kroner til uspesifiserte tap i 1. kvartal SpareBank 1 Nord-Norges andel av uspesifiserte tapsavsetninger i VÅR Bank vil bli overført i løpet av 2. kvartal 2000 når resultatet fra due diligence prosessen er gjennomgått av styret i SpareBank 1 Gruppen AS. Netto misligholdte lån og garantier pr var 331 mill kroner, eller 1,23 % av brutto utlån. Dette er en økning på 63 mill kroner fra , hvorav 37 mill kroner vedrører porteføljen fra VÅR Bank. Konsernets mislighold av lån er fortsatt lavt, og er en indikasjon på at de kontrolltiltak og styringssystemer som benyttes samsvarer med styrets mål om at fortsatt ekspansjon skal skje med en betryggende risikoprofil. Egenkapital og kapitaldekning Kapitaldekningen var pr ,62 % av beregningsgrunnlaget. Ved årsskiftet var kapital- dekningen 10,58 %. Av dette utgjør kjernekapitalen 7,69 % (8,49 %). Reduksjonen i kapitaldekningen skyldes i all hovedsak økning i beregningsgrunnlaget og fradrag for goodwill som følge av overtakelse av portefølje tilhørende VÅR Bank avdeling Nord-Norge, samt generell vekst i utlån. Resultatet hittil i år er ikke tillagt kjernekapitalen. Kapitaldekningen tillagt 50% av resulatet etter skatt pr tilsvarer en økning i kapitaldekningen på 0,16 %. I forbindelse med SpareBank 1 Gruppens overtakelse av VÅR Gruppen ASA og forfall av ansvarlig lån, har styret godkjent opptak av nytt ansvarlig lån i løpet av år Bankens grunnfondsbeviseiere Siden årsskiftet er antall grunnfondsbeviseiere økt med 153 til Antall nordnorske grunnfondsbeviseiere er 1361 pr Oversikt over bankens 20 største grunnfondsbeviseiere fremgår av noteopplysninger. Utsiktene fremover Hovedstyret er fornøyd med resultatutviklingen hittil i år, spesielt at inntektene fra banktjenester - fond og forsikring - har økt. Det er gledelig at misligholds- og tapsnivået fortsatt er lavt og at det ikke er indikasjoner på et økende tapsnivå. Styret legger vekt på at fortsatt ekspansjon skal skje med en betryggende risikoprofil. Tromsø, 26. april 2000 Hovedstyret i SPAREBANKEN NORD-NORGE Forvaltningskapital Konsernets forvaltningskapital var mill kroner pr For de siste 12 månedene representerer dette en vekst på mill kroner, eller 16,2%. Utlån og innskudd Konsernets brutto utlån til kunder var mill kroner pr Sammenlignet med tilsvarende periode i 1999 er det en økning på mill kroner som gir en vekst på 19,3%. Konsernets innskudd fra kunder var mill kroner pr Økningen siste 12 måneder var på 729 mill kroner eller 5,1%. Overtakelse av VÅR Bank avdeling Nord-Norge og den generelle veksten innebærer at egenfinansieringen er redusert. Dette er kompensert ved opptak av sertifikat- og obligasjonslån.

3 BALANSE EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån før spesifiserte og uspesifiserte tapsavsetninger spesifiserte tapsavsetninger uspesifiserte tapsavsetninger Netto utlån til og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Eierinteresser i tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet Eierinteresser i konsernselskaper Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter Avsetning til forpliktelser og kostnader Ansvarlig lånekapital Minoritetsinteresser Sum gjeld Grunnfondsbeviskapital Overkursfond Fond for vurderingsforskjeller Sparebankens fond Gavefond Utjevningsfond Sum egenkapital SUM GJELD OG EGENKAPITAL

4 RESULTATREGNSKAP (BELØP I MILL. KRONER) (BELØP I MILL. KRONER) Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Sum utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Netto verdiendring og gevinst/ tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler Andre driftsinntekter Sum andre inntekter Sum netto inntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Andre driftskostnader Sum kostnader Resultat før tap og skatter Tap på utlån, garantier m.v Nedskrivning/reversering av nedskrivning og gevinst/tap på verdipapirer som er anleggsmidler Netto tap og nedskrivninger Resultat før skattekostnader Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt

5 MISLIGHOLDTE LÅN, TAPSUTSATTE ENGASJEMENT OG NULLFORRENTEDE LÅN (BELØP I MILL. KRONER) Totalt misligholdte lån og garantier Spesifiserte tapsavsetninger = Netto misligholdte lån og garantier Misligholdte lån hvor inntektsføringen av renter er stoppet TAP PÅ UTLÅN OG GARANTIER (BELØP I MILL. KRONER) Periodens endring i spesifiserte tapsavsetninger Periodens endring i uspesifiserte tapsavsetninger Konstaterte tap Inngang på tidligere konstaterte tap = Tap på utlån, garantier m.v Konstaterte tap fordeles som følger: Konstaterte tap på engasjement som det tidligere er avsatt spesifiserte tapsavsetninger for Konstaterte tap på engasjement som det tidligere år ikke er avsatt for =Sum konstaterte tap KAPITALDEKNINGEN (BELØP I MILL. KRONER) Kjernekapital (1) Tilleggskapital utover kjernekapitalen Fradragsposter: Ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner Kapitaldekningsreserve Goodwill Netto ansvarlig kapital Totalt risikovektet volum ,66% 10,73% 10,47% Kapitaldekning i % 9,62% 10,77% 10,58% (1) Ved kvartalene er ikke årets opparbeidede resultat inkludert i kjernekapitalen.

6 RESULTATANALYSE - konsern % P.A av snitt forv Renteinntekter og lignende inntekter ,70% 8,91% 8,07% Rentekostnader og lignende kostnader ,72% 5,84% 4,94% Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter ,98% 3,07% 3,13% Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning ,03% 0,11% 0,05% Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester ,85% 0,69% 0,71% Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester ,23% 0,17% 0,18% Netto gevinst/ tap på valuta og verdipapirer ,09% 0,52% 0,30% Andre driftsinntekter ,08% 0,11% 0,11% Sum driftsinntekter ,64% 1,26% 0,99% Sum netto inntekter ,62% 4,33% 4,12% Lønn og generelle administrasjonskostnader ,65% 1,79% 1,91% Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler ,23% 0,24% 0,24% Andre driftskostnader ,34% 0,37% 0,37% Sum driftskostnader ,22% 2,40% 2,52% Resultat før tap og nedskrivninger ,40% 1,93% 1,60% Tap på utlån, garantier m.v ,04% 0,52% 0,34% Tap/gevinst ved salg av finansielle anleggsmidler ,00% 0,78% 0,18% Resultat før skattekostnader ,36% 2,19% 1,44% Skatt på ordinært resultat ,38% 0,41% 0,38% Resultat av ordinær drift etter skatt ,98% 1,78% 1,06%

7 NØKKELTALL Morbanken Grunnfondsbevis Overskudd pr. grunnfondsbevis i kroner 22,02 36,98 23,26 Egenkapital pr. grunnfondsbevis i kroner 139,71 132,55 139,71 Kurs grunnfondsbevis Grunnfondsbeviskapital , , ,60 Konsern Rentabilitet/lønnsomhet Kostnader i % av netto inntekter 1 61,19% 55,48% 61,16% Kostnader i % av netto inntekter 2 59,64% 63,05% 65,97% (ekskl. netto kursgevinst) Egenkapitalrentabilitet før skatt 3 21,38% 33,24% 22,75% Egenkapitalrentabilitet etter skatt 15,45% 26,96% 16,72% Utlånsportefølje og tapsavsetninger Tap på utlån i % av brutto utlån 4 0,04% 0,60% 0,37% Tapsavsetninger i % av brutto utlån 5 1,20% 1,33% 1,29% Spesifiserte tapsavsetninger i % av brutto utlån 0,50% 0,56% 0,53% Uspesifiserte tapsavsetninger i % av brutto utlån 0,70% 0,76% 0,76% Brutto mislighold i % av brutto utlån 6 1,73% 1,73% 1,61% Netto mislighold i % av brutto utlån 7 1,23% 1,16% 1,08% Soliditet Kapitaldekning 8 9,62% 10,77% 10,58% Kjernekapitaldekning 7,69% 8,44% 8,49% Risikovektet beregningsgrunnlag Balanseutvikling Forvaltningskapital Vekst forvaltningskapital siste 12 mnd. 16,17% 6,80% 9,58% Gjennomsnittlig forvaltningskapital Sertifikater, obligasjoner og rentebærende verdipapirer Brutto utlån til kunder Vekst brutto utlån til kunder siste 12 mnd. 19,25% 3,09% 9,80% Tapsavsetninger Innskudd fra kunder Vekst innskudd fra kunder siste 12 mnd. 5,11% 2,25% 1,79% DEFINISJONER 1 Sum kostnader i prosent av sum netto inntekter 2 Sum kostnader i prosent av sum netto inntekter med fratrekk av netto gevinst/tap på verdipapirer og valuta 3 Resultat før ekstraordinære poster i prosent av gjennomsnittlig egenkapital. 4 Tap i prosent av brutto utlån. 5 Tapsavsetninger (sum spesifiserte og uspesifiserte) i prosent av brutto utlån. 6 Brutto mislighold kunder i prosent av brutto utlån til kunder. 7 Netto mislighold til kunder med fratrekk av spesifiserte og uspesifiserte avsetninger i prosent av brutto utlån. 8 Netto ansvarlig kapital i % av totalt risikovektet beløp 9 Beregnet som snitt av forvaltningskapital for hvert kvartal i de enkelte årene, samt IB.

8 Grunnfondsbevis Kursutvikling grunnfondsbevis Omsetning grunnfondsbevis kroner Tusen jan-99 mar-99 mai-99 jul-99 sept-99 nov-99 jan-00 mar-00 feb-99 apr-99 jun-99 aug-99 okt-99 des-99 feb-00 0 apr-99 jun-99 aug-99 okt-99 des-99 feb-00 mai-99 jul-99 sept-99 nov-99 jan-00 mar-00 Utbyttepolitikk Sparebanken Nord-Norge har som mål å skape overskudd som gir grunnlag for konkurransedyktig avkastning på bankens egenkapital. Utbytte til grunnfondsbeviseierne vil avhenge av årsoverskuddet. Banken tar sikte på at utbytte og avsetning til utjevningsfond til sammen skal avspeile grunnfondsbeviseiernes andel av bankens egenkapital. Banken vil i fordelingen mellom kontantutbytte og avsetning til utjevningsfond søke å prioritere en høy andel kontantutbytte. Dog vil banken i en slik fordeling ta hensyn til bankens egenkapitalsituasjon. Banken vil foreta avsetninger til og disponere fra utjevningsfondet ut fra årsoverskuddet og gjeldende lover og forskrifter. De 20 største grunnfondsbeviseierne pr De 20 største nordnorske grunnfondsbeviseierne pr EIERE ANTALL (1) ANDEL (2) ANTALL (1) ANDEL (2) Swedbank Markets (klient konto) ,43% Troms Fylkes Dampskibsselskap AS, Tromsø ,35% Folketrygdfondet ,47% Eriksen Eiendom AS, Bardufoss ,68% SpareBank 1 Rogaland ,56% Nordlandsbanken AS, Bodø ,51% Swedbank Markets ,31% Rasmussen Holding AS ,50% FRAMO Development AS ,78% Troms Kraft AS, Tromsø ,49% Frank Mohn AS ,77% OVDS ASA, Narvik ,46% SpareBank 1 Midt-Norge ,70% Norges Råfisklag, Tromsø ,44% Tonsenhagen Forretningssentrum AS ,43% Per Strand AS, Harstad ,39% Wenaasgruppen AS ,36% Tromsø Kullkran AS, Tromsø ,38% Troms Fylkes Dampskibsselskap AS ,35% Bj. Rasch-Tellefsen, Harstad ,36% Tine Pensjonskasse ,23% Asbjørn Hansen, Tromsø ,33% Den Norske Bank ASA Postbanken ,16% Berg Holding AS, Moen ,32% Wenaas Holding AS ,89% Stein H. Enoksen, Gryllefjord ,32% Nordås Invest AS ,86% Halfdan Jakobsen, Tromsø ,31% Oslo Kommunale Pensjonskasse ,82% Odd B. Johannessen, Tromsø ,27% Ringerikes Sparebank ,80% Per Grønvoll, Tromsø ,24% Institusjonen Fritt Ord ,77% Gullsmed Kristiansen Eiendom AS, Tromsø ,23% Norgeskreditt AS ,71% Ludwig Mack AS, Tromsø ,23% Eriksen Eiendom AS ,68% Lofoten Trålrederi AS, Stamsund ,23% Sparebanken NOR ,68% Asbjørn Pedersen, Harstad ,18% SUM ,76% SUM ,22% (1) Antall grunnfondsbevis 2) Andel av total grunnfondsbeviskapital EIERE