PRESS Redd Barna Ungdoms 19. ordinære landsmøte Oslo, 17. 19. april 2015 1
Oversikt Helhetlig regnskap. Her følger en presentasjon av årsregnskapet for Press for regnskapsåret. Det viser et driftsoverskudd på 174 453 kroner, et resultat som er mer enn det reviderte budsjettet som Landsstyret la opp til etter landsstyremøte i oktober. I fremlegget er budsjettet vedtatt under siste landsstyremøte, samt regnskapet for tatt med slik at landsstyret kan se en sammenhengende utvikling i økonomien til Press. * rev Inntekter A Driftstøtte (3 185 000) (3 252 946) (67 946) 102,13% (3 109 560) B Aktivitetbundne inntekter (260 000) (354 563) (94 563) 136,37% (378 145) C Andre inntekter (197 000) (173 457) 23 543 88,05% (228 803) Sum inntekter (3 642 000) (3 780 966) (138 966) 103,82% (3 716 509) Kostnader D Sekretariat og administrasjon 2 381 361 2 282 956 (98 405) 95,87% 2 190 782 E Aktivitet 1 076 469 961 027 (80 442) 89,28% 872 171 F Organisasjon 348 294 333 575 (14 719) 95,77% 440 310 G Prosjektkostnader 3 000 1 755 (1 245) 58,49% 47 253 H Andre kostnader 32 000 27 200 (4 800) 85,00% 26 072 Sum kostnader 3 841 124 3 606 513 (199 611) 93,89% 3 567 588 Resultat 199 124 (174 453) (338 577) (139 921) 2
Forklaring: Differanse sier hvor mange flere eller færre kroner vi har brukt/fått ( ), sammenlignet med hva vi budsjetterte med ( ). Margin finner man derimot ved å regne ut tall for regnskap : Tall for budsjett X 100%. Løsningen sier noe om hvor mye mer eller mindre vi har brukt/fått i prosent i forhold til budsjettet. Hvis marginen er under 100 % har vi brukt/fått mindre enn planlagt, og motsatt hvis den er mer enn 100 %. En margin eksakt lik 100 % betyr at regnskapet er eksakt lik budsjettet, som igjen betyr at differansen er lik null. Tall i parentes er positive (les: inntekter). Inntekter A Driftstøtte 1 Statsstøtte, momskompensasjon (890 000) (977 946) (87 946) 109,88% (834 560) 2 Støtte fra Redd Barna (2 275 000) (2 275 000) - 100,00% (2 275 000) Sum A (3 185 000) (3 252 946) (67 946) 102,13% (3 109 560) Post 1: Vi fikk mer støtte både fra Fordelingsutvalget og fra Momskompensasjonen enn hva vi trodde på landsmøtet i april i fjor. Post 2: Redd Barna gav oss midlene vi søkte om. B Aktivitetbundne inntekter 1 Studieforbundet Populus - - - 0,00% - 2 Frifond (260 000) (354 060) (94 060) 136,18% (280 130) 3 Prosjekter - (503) (503) 0,00% (98 015) Sum B (260 000) (354 563) (94 563) 136,37% (378 145) Post 1: Vi verken søkte om, eller fikk penger fra Studieforbundet Næring & Samfunn (tidl. Populus) i. Post 2: Årets Frifondtilskudd var på 354 060 kroner, inkludert restmidler fra - utbetalingen. Post 3: Prosjektstøtten dreier seg om restmidler fra tidligere år. C Andre inntekter Differanse Margin 3
1 Medlemskontingenter (95 000) (78 755) 16 245 82,90% (82 483) 2 Deltakeravgifter (46 000) (46 300) (300) 100,65% (39 300) 3 Salgsinntekter (6 000) (5 940) 60 99,00% (10 480) 4 Andre inntekter (50 000) (42 462) 7 538 84,92% (96 541) Sum C (197 000) (173 457) 23 543 88,05% (228 803) Sum Inntekter (3 642 000) (3 780 966) (138 966) 103,82% (3 716 509) Post 1: Vi nådde ikke helt opp til budsjettmålet på 90 000 kroner i kontingentinntekter, men vi overgikk i det det minste antall betalende medlemmer og støttemedlemmer i (1041 medlemmer og 135 støttemedlemmer i ). I år hadde vi 1066 betalende medlemmer. Post 2: Deltagere var generelt sett veldig flinke til å betale for arrangementene de deltok på i, og vi overgikk derfor budsjettet. Post 3: Inntekter fra blant annet nettbutikk og kiosksalg. Post 4: Noe av midlene skyldes nedlagte lokallag, samt renteinntekter. Kostnader D Sekretariat og administrasjon 1 Lønns- og personalkostnader 1 613 000 1 570 596 (42 404) 97,37% 1 543 060 2, revisjon 170 000 180 760 10 760 106,33% 171 705 3 Husleie, forsikring, strøm 246 733 246 733-100,00% 250 746 4 Avskrivninger, investeringer 65 628 67 441 1 813 102,76% 56 563 5 Distribusjon 45 000 40 738 (4 262) 90,53% 26 983 6 Kopiering 50 000 49 688 (312) 99,38% 54 815 7 Telefon, internett 34 000 39 415 5 415 115,93% 21 287 8 Rekvisita, aviser, litteratur 62 000 65 081 3 081 104,97% 46 711 9 Verdensvev- og e-posttjenester 95 000 22 505 (72 495) 23,69% 18 912 Sum D 2 381 361 2 282 956 (98 405) 95,87% 2 190 782 4
Post 1: Nye medarbeidere medførte lavere lønnskostnader på grunn av lavere ansiennitet. Post 2: Noe høyere enn budsjettert på grunn av mer arbeid for revisor og ny regnskapsfører. Post 3: Omtrent som budsjettert. Post 4: Noe høyere enn budsjettert på grunn av nye nettsider. Post 5: Utgifter først og fremst knyttet til utsending av kontingentgiroer til medlemmer og støttemedlemmer. Flere medlemmer = flere utsendelser. Post 6: Omtrent som budsjettert. Post 7: Noe høyere enn budsjettert. Post 8: Vi brukte omtrent like mye som planlagt. Post 9: Faste utgifter til leverandør av nettside- og eposttjenester. Denne kostnaden må sees i sammenheng med post 4 som viser at kostnader til nye nettsider er en investering, og noe som regnskapsførers over en lengre periode. 5
E Aktivitet 1 Deltakelse på møter og seminarer 16 000 12 004 (3 996) 75,03% 9 543 2 Informasjonsvirksomhet 75 000 53 203 (21 797) 70,94% 60 102 3 Infomateriell 80 000 49 915 (30 085) 62,39% 17 624 4 Profileringsprodukter 50 000 3 900 (46 100) 7,80% 40 854 5 LARM 175 000 178 124 3 124 101,79% 174 683 6 Vinterseminar 98 091 98 091 (0) 100,00% 92 740 7 Høstseminar 35 000 - - 0,00% - 8 Sommerleir 245 000 202 090 (42 910) 82,49% 209 015 9 Støtte til PRESS-lokallag 287 378 348 700 61 322 121,34% 267 655 10 Globaliseringskonferansen 15 000 15 000-100,00% - Sum E 1 076 469 961 027 (80 442) 89,28% 872 171 Post 1: Vi har vært flinke til å bestille billige billetter og har derfor brukt mindre enn planlagt. Post 2: I hovedsak reiseutgifter for sentralister, samt noe reise for medlemssekretær. Lavere enn budsjettert. Post 3: Lavere enn budsjettert. Post 4: Lavere enn budsjettert. Nye T-skjorter ble blant annet ikke bestilt før i år. Vi har ikke bestilt nye profileringsprodukter den siste perioden. Post 5: Omtrent som budsjettert. Post 6: Omtrent som budsjettert. Post 7: Høstseminaret ble ikke arrangert i. Post 8: Sekretariatet var flinke til å bestille billige billetter, samtidig som det kom litt færre deltagere enn man hadde regnet med. Leie av Strandheim leirsted og bil fra Bislet bilutleie, samt honorar til bandet. Post 9: Brukte mer enn budsjettert siden vi mottok mer enn forventet, og fordi LNU tillot oss å omfordele de ubrukte midlene fra. Post 10: Støtte til Globaliseringskonferansen. 6
F Organisasjon 1 Regionale seminarer 15 000 6 026 (8 974) 40,17% 13 123 2 Landsmøte 153 294 156 706 3 412 102,23% 267 853 3 Landsstyret 110 000 110 403 403 100,37% 86 261 4 Sentralstyret 10 000 6 897 (3 103) 68,97% 10 092 5 Politiske utvalg 16 000 2 338 (13 662) 14,61% 12 415 6 Øvrige organer 28 000 34 955 6 955 124,84% 32 416 7 Kontingenter 16 000 16 250 250 101,56% 18 150 Sum F 348 294 333 575 (14 719) 95,77% 440 310 7
Post 1: I hovedsak utgifter knyttet til reise til regionale seminarer for medlemmer av Sentralstyret. Post 2: VI brukte mer enn forventet på grunn av flere deltakere. Post 3: Utgifter knyttet til landsstyret sine møter. Post 4: Omtrent som budsjettert. Post 5: Mindre enn budsjettert fordi utvalgene har hatt få møter og lite kostnader med reiseutgifter. Post 6: Utgifter knyttet til blant annet komitéarbeid i forkant av Landsmøtet, litt mer enn budsjettert. Post 7: Omtrent som budsjettert. G Prosjektkostnader 1 Prosjektkostnader 3 000 1 755 (1 245) 58,49% 47 253 Sum G 3 000 1 755 (1 245) 58,49% 47 253 Post 1: Utgiftene gjelder samarbeidet med de andre nordiske ungdomsorganisasjonene til Redd Barna. H Andre kostnader 1 Bankomkostninger 22 000 20 831 (1 169) 94,68% 19 766 2 Andre driftskostnader 10 000 6 370 (3 630) 63,70% 6 305 Sum H 32 000 27 200 (4 800) 85,00% 26 071 Post 1: Vi reduserte bankomkostningene noe ved å avslutte konto- og kortavtaler som ikke var i bruk. Post 2: Omtrent som budsjettert. 8
Resultat et som ble vedtatt på Landsmøtet i fjor la opp til et underskudd på drøyt 44 638 kroner i. Et slikt resultat ville ha redusert organisasjonen egenkapital. Press har nå 374 160 kroner mer enn grensen på 500 000 kroner, som kan sies å være et minimum for hvor mye egenkapital en organisasjon bør ha ( les : tilstrekkelig for å drifte organisasjonen i tre måneder uten ekstern støtte). Mindre tilskudd fra Redd Barna, LNU og Fordelingsutvalget i kunne i dette tilfellet ha fått store konsekvenser for økonomien til Press og vårt politiske arbeid. Som dette regnskapsfremlegget viser har det gått langt bedre enn ventet i og vi har ikke nådd det planlagte underskuddet. Med overskuddet på 174 453 har vi nå en egenkapital på 874 160. Det betyr at vi i de neste årene burde bruke mer enn vi mottar i tilskudd, for å unngå at vi blir sittende på beløp som er ment å komme barn og unge til gode. Sentralstyret oppfordrer derfor til at Press i 2015 og 2016 legger opp til et underskudd på henholdsvis 110 000 og 174 000 for å redusere organisasjonens relativt store egenkapital og sikkerhetsbuffer, samt sørge for bedre arrangementer og mer slagkraftige kampanjer. Press går inn i et jubileumsår i 2015 og har derfor en god anledning til å bruke midler på å markere dette. Landsstyret oppfordres til å planlegge feiring av jubileet. Andre tiltak for å øke aktiviteter i de kommende årene bør også vurderes. Lavere deltakeravgifter på sentrale arrangementer kan for eksempel diskuteres fordi vi nå ikke er like avhengig av disse inntektene som tidligere. Landsmøtet bes om å ta regnskapet til etterretning, og samtidig løse Sentralstyret fra ansvaret for regnskapet for. Vennlig hilsen Cathrine Holst Salvesen Daglig leder 9
10