NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2010

Transkript

1 NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2010 Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Regnskapsprinsipper Generelt Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av langsiktig og kortsiktig gjeld er samme regel lagt til grunn. Juvente Forbundskontoret har ingen pantstillelser og har ikke avgitt garantiansvar. Vurderingsregler Varige driftsmidler avskrives over forventet økonomisk levetid. Avskrivningene er fordelt lineært over antatt økonomisk levetid. Kundefordringer er vurdert til pålydende. Virksomheten forurenser ikke det ytre miljø. Det er gjennomført full likestilling i virksomheten. Det er 5 kvinner og 4 menn i Styret. I administrasjonen er det pr ansatt 5 kvinner og 3 menn. Note 1: Juvente Hjelpefondet Juvente Hjelpefondet fremlegges som eget regnskap. Det er hjelpefondets styre som fremlegger regnskapet. Note 2: Turnebil Mercedes Benz 313CDI/35KA Tidligere nedskrevet Ordinær avskriving på Mercedes Benz 313CDI/35KA 0 = Verdi i Balanse Mercedes Benz 313CDI/35KA 31/12 1 Note 3: Avsetninger til tap på utestående Utestående er oppført til pålydende. Det er foretatt en reduksjon av avsetning for usikre utestående fordringer med kr , til kr Note 4: Skattetrekk/Arbeidsgiveravgift spesifiseres slik Skyldig skattetrekk

2 Skyldig arbeidsgiveravgift Avsatt arbeidsgiveravgift av feriepenger Sum Bundne midler På egen bankkonto er bundet skattetrekksmidler med per , på kr Note 5: Fristil Inntekter Deltakeravgift Fristilelever Prosjektmidler Hdir Voksenopplæringsmidler SfF/Populus Andre Inntekter Sum Note 6: Kolon Inntekter Spilleinntekter Andre deltakeravgift Prosjektstøtte Hdir Komm. Og fylkeskomm. Prosjektstøtte Andre Inntekter Sum Note 7: Eksterne Prosjekter Inntekter (Balkan, Øst/vest, Voluntør) Salgsinntekt 0 0 Andre deltakeravgift LNU prosjektstøtte Diverse Prosjektstøtte Andre Inntekter Sum Note 8: Skjenkekontrollen Prosjektstøtte Hdir Sum Note 9: Offentlig Driftsstøtte Forbundet

3 Nasjonal grunnstøtte Barne- og familiedepartementet Internasjonal grunnstøtte Barne- og familiedepartementet Grunnstøtte Sosial- og Helsedirektoratet Sum Note 10: Diverse Støtte Tilskudd fra Hjelpefondet 0 0 Støtte fra andre organisasjoner LNU Frifond Norsk Amateur Teaterråd 0 0 Aktivitetsfondet i Oslo Sum Note 11: Egne økonomiaksjoner Julekortaksjon Juventevenn Andel til hjelpefondet Sum Note 12: Andre egeninntekter Salg fra Juventebutikken Andre deltakeravgifter til oss Medlemskontingent Salg av tjenester Diverse inntekter Sum Note 13: Skjenkekontrollen Personalkostnader Lønn m.v Arbeidsgiveravgift Andre Utgifter Sum Lønnsinnberetning er foretatt hos Actis Rusfeltets Samarbeidsorgan. Driftskostnader Konsulent og byråutgifter/evaluering Trykkeri/kopiering/materiell Portokostnader 9 566

4 Reiseutgifter/Opphold Kontorhold, reklame og annet Sum Skjenkekontrollen Note 14: Fristil Utgifter Personalkostnader Lønn m.v Arbeidsgiveravgift Sum Lønnsinnberetning er foretatt hos Actis Driftskostnader Konsulent og byråutgifter/evaluering Trykkeri/kopiering/materiell Portokostnader Reiseutgifter Kursstedsutgifter Kontorhold og annet Sum Sum Fristil Utgifter Note 15: Kolon Utgifter Personalkostnader Lønn m.v Arbeidsgiveravgift Diett Kontorhold Privat leie utstyr Andre Utgifter Sum Lønnsinnberetning er foretatt hos Actis Driftskostnader Konsulent og byråutgifter/evaluering Trykkeri/kopiering/materiell Portokostnader Reiseutgifter Oppholdsutgifter Kontorhold og annet Bilutgifter Sceneutrusting, tekn.utstyr, multim Andre kostnader Sum

5 Sum Kolon Utgifter Note 16: Eksterne Prosjekter Utgifter (Balkan og Øst møter vest, volontør) Personalkostnader Lønn m.v Sum Lønnsinnberetning er foretatt hos Actis Driftskostnader Husleie Reiseutgifter Opphold Trykkeri Materiell, adm. og andre utgifter Sum Sum Eksterne Prosjekter Utgifter Note 17: Personalkostnader Forbundet Personalkostnader samlet Lønn m.v Arbeidsgiveravgift Refusjon fra trygdekontoret Sum Hvor av lønn innberettet på ledende personell Forbundsleder Generalsekretær (Daglig leder) Sum Fri Avis Mobil Adsl 0 0 Fri telefon Sum

6 Note 18: Leieforhold og revisjonshonorar Juvente er en del av felleskontoret for avholdsbevegelsen i Torggata 1. Det er totalt utgiftsført og betalt kontorleie for 2010 med kr til Actis og kr til ANS Kongensgt. for leie av lager. Deler av leien er belastet Fristil. Det er totalt utgiftsført revisjonshonorarer for 2010 med kr Deler av disse honorarer er belastet Kolon, Fristil, Skjenkekontrollen, og Øst-Europa prosjektene. Note 19: Informasjon og kontaktutgifter forbundet Verveaksjon Kurs og seminarer medlemmer og tillitsvalgte Telefon Internet Porto og frakt Abonnement og årskontrakter Medlemsregister Reklamekostnader Sum Note 20: Arrangementsutgifter Forbundet Reiseutgifter Opphold og diett Sum Note 21: Produksjonsutgifter Forbundet Materiellutgifter Konsulent og byråhonorar Trykkeri Sum Note 22: Støtte til lokal aktivitet Forbundet Nye lag startbidrag Støtte aktive lag Sum Note 23: Samarbeidsutgifter Forbundet Kontingent Samarbeidsorganisasjoner Støtte til andre Blomster og gaver Sum

7 Note 24: Det er ikke avsatt i balansen noe vedrørende forventet mva kompensasjon Note 25: Endring i egenkapital Årets underskudd er på kr Dekningen av underskuddet for skjenkekontrollen i 2010 er ført direkte mot egenkapitalen med kr Endring i egenkapitalen blir dermed kr Note 26: Avsetning Avsetning av overskudd, voluntører 2010 kr Avsetning, revisjon Øst-Europa 2010 kr Avsetning materiellkostnader Fristil 2011 kr (debet) Totalt kr