DRAMMENSBADET KF Saksnr. Møtedato 49/15 05.10.2015 ØKONOMIPLAN 2016 2019 OG ÅRSBUDSJETT 2016 Vedtak: 1. Styret legger til grunn et besøkstall på 360 000 for hvert av årene 2016-2019. 2. Det legges til grunn deflatorjustert tilskudd fra Drammen kommune på kr 18,3 mill i 2016. 3. Billettprisene økes med i gjennomsnitt 2,91 %. Administrasjonen kan foreta prisjusteringer i løpet av året eller praktiske tilpasninger av foreslåtte priser. 4. Styret vil bemerke at det er flere usikkerhetsfaktorer som påvirker virksomheten, herunder vær og energikostnader. Det er lagt til grunn fortsatt lave energikostnader. Drammensbadet KF har ikke buffere som kan dekke ev. større avvik. 5. For teknisk utstyr er det kun tatt høyde for løpende vedlikehold og ikke kostnader ved ev. havari. 6. Eventuelle kostnader for modernisering av utebasseng og -arealer er ikke omhandlet i denne planen, men vil bli fulgt opp i eget prosjekt sammen med Drammen Eiendom. 7. Styret vil ha fremlagt prosjektplan for planlagte investeringer før iverksettelse. 8. Styret vedtar årsbudsjett for 2016 og økonomiplan 2016 2019 i samsvar med fremlagte forslag. Saksutredning: 1. Innledning Budsjettforslaget for 2016 er basert på erfaringstall fra tidligere driftsår. Drammensbadet har de siste årene stabilisert besøkstallet på et høyt nivå. Det forventes ikke å klare en ytterligere økning hvert år. Vi forventer at besøkstallet for 2016 vil holde tilnærmet 2015 nivå og at omsetning per kunde skal økes noe i takt med prisstigning og endring av prisstruktur. Besøkstallet er lagt inn med 360 000 og er på et lavere nivå enn budsjett 2015. Måltall for 2016 Måltall 2016 Prognose 2015 Måltall 2015 Inntekt Kr 42 361 017 Kr 41 785 000 Kr 42 185 000 Besøk, antall kunder 360 000 360 000 365 000 Omsetning per besøkende Kr 117,67 Kr 115,53 Kr 115,58 Side 1 av 10
2. Forslag til driftsbudsjett for Drammensbadet KF Budsjettet baserer seg på følgende forutsetninger: Inntektene i budsjettet baserer seg på erfaringstall, planlagte prisøkninger og 360 000 besøkende, samt at vi lykkes med arbeidet for å styrke salget på bla. årskort. Lønnsutgiftene er beregnet ut fra et behov for 34 årsverk (jmf 2015 budsjettert med 34,08 årsverk) og nødvendig ekstrahjelp og vikarer. Det er beregnet 3,5 % i generell lønnsøkning i forhold til 2015 nivå. Det er tatt høyde for vikarer ved sykdom i arbeidsgiverperioden på nivå med 2015. Syke- og fødselspengerefusjon er satt ut i fra nivået i 2015. Kostnaden for revisjon fra Buskerud kommunerevisjon er budsjettert med kr 90 000,- Tjenester kjøpt fra Drammen kommune er budsjettert med: o kr 410 000,- for regnskap/adm. o kr 300 000,- for IKT tjenester og sentral ressurs for oppfølging av GatSoft (system for turnusplanlegging/lønnsbehandling). Endringer fra budsjett 2015 er satt etter anmodning fra Drammen kommune sentralt. I beregningen av energikostnader er det lagt til grunn samme pris for både strøm og fjernvarme med 74 øre per kwh som 2015. I følge Drammen Eiendom KF er dette en meget vanskelig beregning om dagen og endelig strømpris vil ikke være klar før langt ut i oktober. De mener også at strømprisen også kan være på vei ytterligere ned. Forbruket beregnes til totalt 5,8 mill kwh. Vannforbruket er beregnet til 50 000 m 3 (basert på forbruk i 2015). Når det gjelder renovasjon, vann og avløp er det ikke lagt inn noen prisøkning etter informasjon fra Drammen kommune vann og avløp. Husleien er utregnet av Drammen Eiendom KF og utgjør kr 20,550 mill for 2016. Det kommunale tilskuddet er deflatorjustert med 2,8 % og utgjør kr 18 298 400. Side 2 av 10
Budsjett Drammensbadet KF 2016 RESULTATREGNSKAP (tall i 1000) 2016 2017 2018 2019 3 SALGS- OG DRIFTSINNTEKT Inntekt kiosk, inkl velværekafe -5 979-6 098-6 220-6 344 Inntekt badebutikk -2 174-2 217-2 262-2 307 Inntekt billetter og kort -29 343-29 930-30 529-31 139 Inntekt kurs -2 419-2 467-2 516-2 567 Utleie basseng, treningssal -2 447-2 496-2 546-2 596 SUM SALGS- OG DRIFTSINNTEKT -42 361-43 208-44 072-44 954 4 VAREKOSTNAD Innkjøp kiosk og velvære 3 140 3 202 3 266 3 332 Innkjøp badeartikler 1 150 1 173 1 196 1 220 SUM VAREKOSTNAD 4 290 4 375 4 463 4 552 5 LØNNSKOSTNAD 50 Lønn ansatte 17 690 18 398 19 134 19 899 53 Annen oppgavepliktig godtgjørelse 360 367 375 390 54 Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad 4 975 5 174 5 381 5 596 58 Offentlig refusjon vedrørende arbeidskraft -800 (832) -849 (883) 59 Annen personalkostnad 275 281 286 298 SUM LØNNSKOSTNAD 22 500 23 387 24 326 25 300 6 AV- OG NEDSKRIVNINGER 60 Av- og nedskrivninger 450 500 500 500 6 DRIFTSKOSTNADER 62 Energi, brensel og vann vedr. produksjon 5 360 5 735 6 137 6 566 63 Kostnad lokaler 23 459 25 101 26 858 28 738 64 Leiekostnader 600 642 687 735 65 Verktøy, inventar og driftsmateriale 1 030 1 102 1 179 1 262 66 Reparasjon og vedlikehold 775 829 887 949 67 Fremmed tjeneste 725 776 830 888 68 Kontorkostnad, trykksak o.l 340 364 389 417 69 Telefon, porto o.l 85 91 97 104 SUM DRIFTSKOSTNADER 32 374 34 640 37 064 39 659 7 ANNEN DRIFTSKOSTNAD 70 Kostnad transportmidler 60 61 62 64 71 Kostnad og godtgj. For reiser, diett, bil o.l 30 31 31 32 73 Salgs-, reklame- og representasjon 602 614 627 639 74 Kontingent og gave 9 9 9 10 75 Forsikring skade, ansvar kunder 20 20 21 21 77 Annen kostnad 225 230 234 239 SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD 946 965 985 1 004 SUM KOSTNADER 60 559 63 868 67 338 71 015 8 FINANSINNTEKT OG - KOSTNAD 81 Finanskostnad 100 102 104 106 8 ÅRSRESULTAT* 18 298 20 761 23 370 26 167 Side 3 av 10
Kostnader Varekostnad kafe/velvære og badebutikk Totalt budsjettert med kr 4,3 mill. i vareinnkjøp. Matvarer Engangsartikler badetøy/rekvisita. Lønn Totalt lønnsbudsjett på kr 22,5 mill. er basert på et behov for 34 årsverk. nødvendige tilleggsbemanning med ekstrahjelp og syke- og ferievikarer. ekstra bemanning på dager med forventet stort besøk samt vinter-, påske- og høstferie. generell lønnsøkning på 3,5 %. Vikarer ved sykdom i arbeidsgiverperioden er budsjettert på nivå med 2015. Energi, brensel og vannbehandling Totalt på kr 5,36 mill. Strøm kjemikalier til vannbehandling, fjern-/nærvarme serviceavtaler knyttet til bassengdrift. Det er lagt til grunn energiforbruk basert på tall fra 2015. Det er knyttet stor usikkerhet til prisene i følge Drammen Eiendom KF, og vi har lagt til grunn 74 øre for både strøm og fjernvarme, per kwh som er samme nivå som 2015. Fordelingen i forbruket er 3,3 mill. kwh strøm og 2,4 mill. kwh fjernvarme. Kostnader til vannbehandlingen er lik budsjett 2015. Kostnader lokaler Totalt på kr 23,459 mill. husleie til Drammen Eiendom på kr 20,550 mill vann/avløp og renovasjon på kr 2,398 mill. ut i fra forventet forbruk på 50 000 m 3 renovasjonskostnader på kr ca 10 000,- per mnd. renhold og hygieneartikler Det er ikke lagt til økning på avgiften på vann/avløp og renovasjon. Side 4 av 10
Leiekostnader Totalt på kr 0,6 mill. leasing av treningsutstyr på kr 40.000 per mnd kontormaskiner/kassasystem på kr 10 000,- per mnd. Verktøy, inventar og driftsmateriale Totalt på kr 1,030 mill diverse utstyr inventar forbruksvarer til drift data/programvare arbeidstøy/verneutsyr. Det er lagt inn en økning på kr 105.000,- i forhold til 2015 grunnet erfaringstall. Reparasjon og vedlikehold Totalt på kr 0,775 mill. vedlikehold av bygning uteanlegg utstyr. Det er lagt inn en økning på kr 250.000,- i forhold til 2015 grunnet erfaringstall. Fremmedtjenester Totalt på kr 0,725 mill. instruktører til fellestimer i treningsavdelingen vakthold/verditransport revisjonskostnader kjøp av tjenester fra Drammen kommune. Annen driftskostnad Totalt på kr 0,848 mill. kostnader til transport reise/diett telefon/data markedsføring forsikring og kontingenter. Markedsføringsbudsjettet er på samme nivå som i 2015. Sum kostnader Totale kostnader for 2016 er beregnet til kr 60,561 mill. hvor de store kostnadspostene er: Personal (37 % av totale kostnader), Husleie (34 %) Teknisk drift (11 %). Årsresultat Budsjettet balanserer med et rammetilskudd på kr 18,298 mill. Side 5 av 10
3. Forslag til investeringsbudsjett for Drammensbadet KF. INVESTERINGSBUDSJETT (tall i tusen 2015-kroner) 2016 2017 2018 2019 Inventar og maskiner og lignende 800 000 600 000 600 000 600 000 Investeringer i 2016 Billettsystem 800 000 800 000 Vedlegg: 1. Inntektsberegning 2016 2. Prisforslag 2016 3. Vedtatt budsjett 2016 Side 6 av 10
Vedlegg 1 Inntektsberegning helårsbasis 2016 Billettinntekter Antall Årsbesøk Inntekt Enkeltbilletter 146 440 146 440 16 978 300 Klippekort 1 470 17 640 1 755 000 Årskort/6 mnd bad 1 320 73 380 3 937 132 Årskort/6mnd velvære/trening/bad 160 8 000 1 213 960 Årskort/6mnd trening/bad 1 280 61 500 5 389 096 306 960 29 273 488 Billetter idrett/kurs/skoler Antall Årsbesøk Inntekt Idrett - Drammen Svømmeklubb - 10 000 817 760 Skole - 17 600 1 820 000 Kurs og utleie badeanlegg, arrangementer - 25 440 2 227 519 53 040 4 865 279 Kafe og arrangement Dekningsgrad 50 % 6 048 250 Badebutikk Dekningsgrad 50 % 2 174 000 8 222 250 Total Årsbesøk Inntekt Bade- og trenings virksomhet 360 000 34 138 767 Kafe, arrangementer og butikk 8 222 250 Totale inntekter 42 361 017 Besøk pr åpen dag 997 Inntekt pr besøkende 117,67 Side 7 av 10
Vedlegg 2 Prisforslag billetter 2016 Dagens priser Dagens Økning Priser 2016 Avtale Økning i % prisnivå i kroner 01.jan giro Enkeltbilletter Voksen 140 10 150 7,14 % Honnør / 60+ / student 18 år 100 10 110 10,00 % Barn/ungdom 6-17 90 10 100 11,11 % Små barn 0-5 50 0 50 0,00 % Velvære 185 5 190 2,70 % Velvære honnør / 60+ 155 5 160 3,23 % Velvære tillegg kortkunder 65 5 70 7,69 % Tilskuer 70 0 70 0,00 % Badebursdag 185 15 200 8,11 % Tillegg fellestimer 60 10 70 16,67 % Drop in Trening/velvære/bad 200 0 200 0,00 % PT trening/bad 600 0 600 0,00 % Klippekort bad 12* Voksen 1 400 100 1 500 7,14 % Honnør / 60+ / student 18 år 1 000 100 1 100 10,00 % Barn/ungdom 6-17 900 100 1 000 11,11 % Små barn 0-5 500 0 500 0,00 % Årskort bad Voksen 5 220 60 5 280 440 1,15 % Honnør / 60+ / student 18 år 4 200 0 4 200 350 0,00 % Barn/ungdom 6-17 3 216 29 3 245 270 0,90 % Små barn 0-5 1 680 0 1 680 140 0,00 % Årskortvelvære/trening/bad Voksen 8 700 60 8 760 730 0,69 % Honnør / 60+ / student 18 år 5 924 60 5 984 499 1,01 % Årskort trening/bad Voksen 6 600 60 6 660 555 0,91 % Honnør / 60+ / student 15 år 5 304 24 5 328 444 0,45 % 6 mnd bad Voksen 3 111 100 3 211 3,21 % Honnør / 60+ / student 18 år 2 489 100 2 589 4,02 % Barn/ungdom 6-17 1 867 100 1 967 5,36 % Små barn 0-5 934 100 1 034 10,71 % Side 8 av 10
6 mnd velvære/trening/bad Voksen 5 244 100 5 344 1,91 % Honnør / 60+ / student 18 år 4 146 100 4 246 2,41 % Trening/bad 6 mnd Voksen 3 955 120 4 075 3,03 % Honnør / 60+ / student 15 år 3 235 120 3 355 3,71 % 1 mnd trening/bad Voksen - 799 1 uke trening/bad - Voksen 299 *Familiebillett bad (verdi kr 500,-/stk) 999 2 voksne + 2 barn (0-17 år) * kjøp 2 få 3 Bedrift har 10 % rabatt fra ord.pris på årskort (12 mnd) trening/bad og bad Honnør/60 +/student har 20 % rabatt fra ord.pris Klippekort betal for 10 og få 12 klipp Side 9 av 10
Vedlegg 3 Vedtatt Budsjett Drammensbadet KF 2016 Drammensbadet KF Totale kostnader Inntekter 2016 Inntekter bad -20 722 240 Inntekter trening og avtalegiro -8 621 248 Inntekt idrett/skole/kurs -4 865 279 Kafè- og badebutikk -8 152 250 Sum inntekter -42 361 017 Utgifter 2016 Varekostnad kafè- og badebutikk 4 289 500 Lønnsutgifter 22 500 000 Teknisk drift 5 360 000 Kostnader lokaler inklusiv husleie 23 458 500 Leiekostnader utstyr 600 000 Verktøy og driftsmateriale 1 030 000 Rep og vedlikehold 775 000 Fremmed tjenester 725 000 Kontorkostnad, inklusiv markedsføring 1 371 417 Av- nedskrivning og finanskostnader 550 000 Sum utgifter 60 659 417 Resultat/rammebehov 18 298 400 Side 10 av 10