GAMVIK KOMMUNE RESSURSANALYSE TALLDEL TEKNISK SEKTOR UTARBEIDET AV BEDRIFTSKOMPETANSE AS 2017
Innholdsfortegnelse Kapittel 1. Innledning... 4 1.1 Om KOSTRA... 4 1.2 KOSTRA-grupper for sammenligning... 5 Kapittel 2: Teknisk sektor... 7 2.1 Regnskapsutvikling... 7 Kapittel 3: Teknisk administrasjon... 8 3.1 Regnskapsutvikling... 8 Kapittel 4. Administrasjon renhold... 8 4.1 Regnskapsutvikling... 8 Kapittel 5. Landbruksforvaltning... 9 5.1 Regnskapsutvikling... 9 Kapittel 6. Oppmåling... 9 6.1 Regnskapsutvikling... 9 Kapittel 7. Byggesaksbehandling... 10 7.1 Regnskapsutvikling... 10 Kapittel 8. Festetomter/avgifter... 10 8.1 Regnskapsutvikling... 10 Kapittel 9. Brannordning... 11 9.1 Regnskapsutvikling... 11 Kapittel 10. Feievesen... 12 10.1 Regnskapsutvikling... 12 Kapittel 11. Kommunalteknisk drift... 13 11.1 Regnskapsutvikling... 13 Kapittel 12. Veier... 13 12.1 Regnskapsutvikling... 13 Kapittel 13. Parker og grøntanlegg... 16 13.1 Regnskapsutvikling... 16 Kapittel 14. Kommunalt vannverk... 17 14.1 Regnskapsutvikling... 17 Kapittel 15. Kommunalt avløpsnett... 18 15.1 Regnskapsutvikling... 18 2
Kapittel 16. Renovasjon... 20 16.1 Regnskapsutvikling... 20 Kapittel 17. Samlet... 21 17.1 Regnskapsutvikling... 21 Kapittel 18. Bygningsdrift... 22 18.1 Regnskapsutvikling... 22 Kapittel 19. Avviksanalyse... 23 3
Kapittel 1. Innledning 1.1 Om KOSTRA KOSTRA (KOmmune STat RApportering) er et nasjonalt informasjonssystem som gir styringsinformasjon om kommunal virksomhet. Informasjonen om kommunale tjenester og bruk av ressurser på ulike tjenesteområder registreres og sammenstilles for å gi relevant informasjon til beslutningstakere og andre, både nasjonalt og lokalt. Informasjonen skal tjene som grunnlag for analyse, planlegging og styring, og herunder gi grunnlag for å vurdere om nasjonale mål oppnås. Regnskaps- og tjenestedata settes i KOSTRA sammen til nøkkeltall som viser kommunenes: Prioriteringer - viser hvordan kommunens frie inntekter er fordelt til ulike formål Dekningsgrader - viser tjenestetilbudet i forhold til ulike målgrupper for tilbudet Produktivitet/enhetskostnader - viser kostnader/bruk av ressurser i forhold til tjenesteproduksjonen Utdypende tjenesteindikatorer - viser nøkkeltall som supplerer indikatorer presentert under prioritering, dekningsgrader og produktivitet/ enhetskostnader, men som ikke kan plasseres under disse overskriftene Ikke alle kommunale sektorer har gode nøkkeltall på de ovennevnte områder. Analysene vil forøvrig til enhver tid være forbundet med mulighet for feil. I hovedsak skyldes dette uriktig eller avvikende rapportering fra kommunene og omlegginger i KOSTRA som kan vanskeliggjøre tidsserier. Det er store forskjeller kommunene imellom her uavhengig av KOSTRA gruppe, og det kan også variere fra år til år. Netto driftsutgifter viser hvor stor del av den samlede ressursbruken på et tjenesteområde som dekkes av kommunens frie inntekter (skatt og rammetilskudd). Hvis netto driftsutgifter på et tjenesteområde er høyere enn hos sammenligningsgruppa viser det at kommunen prioriterer området høyt, ettersom den er villig til å bruke mer av de frie inntektene på dette området. Dekningsgrader viser hvor stor andel av en gruppe som får et tilbud. Dekningsgraden må alltid ses i sammenheng med ressursbruken. Hvis kommunen har høy dekningsgrad, har man ofte høy produktivitet fordi kommunen har flere brukere å dele utgiftene på (stordriftsfordeler). Men det betyr ikke nødvendigvis at tilpasningen på tjenesteområdet er optimal. I forhold til innsparing vil det samlet sett som regel være billigere å tilby en tjeneste til færre. Kommuner står overfor ulike utfordringer når driften skal evalueres. Det skal blant annet tas stilling til om driften er effektiv nok, er det de rette tjenestene som tilbys, er tjenestetilbudet rett sammensatt og om kvaliteten på tjenestene er som forutsatt. 4
En grundig analyse av KOSTRA tallene kan være med på å hjelpe kommunene i slike tilfeller. Det kan være at en kommune er i en vanskelig økonomisk situasjon og er nødt til å sette i gang innsparingstiltak for å oppnå en balansert drift, eller det kan være behov for å endre på prioriteringene. Et eksempel kan være hvis en kommune får stadig færre barn i grunnskolen eller får en økning i antall eldre som trenger omsorg. I slike tilfeller vil KOSTRA tallene være en indikator som kan hjelpe kommunen til å se på i hvilke områder det kan være muligheter å endre på tjenesteproduksjonen. Det er imidlertid viktig å være oppmerksom på at sammenligning av KOSTRA tall skal være en indikator som viser hvordan andre kommuner prioriterer og ikke en fasit på riktig bruk av ressursene. Det er ikke noen direkte sammenheng om en kommune bruker mer eller mindre ressurser per bruker på en tjeneste enn gjennomsnittet i en KOSTRA gruppe og kvaliteten på tjenesten. Det er ikke noe mål i seg selv å bruke mer eller mindre enn gjennomsnittet i KOSTRA gruppa. Det er ikke slik at de «flinke» bruker mindre og de mindre flinke mer. Et nøkkeltall beregnet på grunnlag av KOSTRA data forteller utelukkende hvor mye en kommune bruker på de enkelte tjenesteområdene i forhold til sammenligningsgruppa ingenting om hvorfor det er slik. Nøkkeltallet er et utgangspunkt for å finne ut hvorfor det er slik, om man ønsker at det skal være slik eller om det er mulig å oppnå et bedre samlet tjenestetilbud gjennom å disponere på en annen måte. Områder hvor kommunen har lav produktivitet dvs. høye korrigerte brutto driftsutgifter per bruker, eller områder der kommunen har høy prioritering dvs. høye netto driftsutgifter vil være områder med størst potensial til å iverksette omstillinger. Det er ikke nødvendigvis slik at om de korrigerte brutto driftsutgiftene ligger høyere enn gjennomsnittet, så gjør også netto driftsutgifter det samme. Kommunen kan ha mange tunge brukere som det følger inntekter med slik at kommunen ikke trenger å bruke en større andel av sine frie inntekter. 1.2 KOSTRA-grupper for sammenligning Statistisk sentralbyrå har foretatt gruppering av kommunene i «sammenlignbare grupper». Kommunene er gruppert etter følgende: 1) Folkemengde, hvor det skilles mellom små, mellomstore og store kommuner. Små kommuner har færre enn 5000 innbyggere, mellomstore har fra 5000 til 19999 innbyggere, mens store kommuner har 20000 eller flere innbyggere 2) Bundne kostnader per innbygger, som er et mål på kommunenes kostnader for å innfri minstestandarder og lovpålagte oppgaver. Disse kostnadene varierer med demografiske, sosiale og geografiske forhold. 3) Frie disponible inntekter per innbygger, som er et mål på hvor mye inntekter kommunene har til disposisjon etter at de bundne kostnadene er dekket, og gir en antydning av kommunenes økonomiske handlefrihet 5
Klassifiseringen ble endret i 2008 og 2013. Det betyr at eksempelvis ulikheter i forhold til befolkningsvekst, alderssammensetning og inntekter som har skjedd etter den tid ikke er tatt med. Som et resultat av denne klassifiseringen plasseres Gamvik kommune i KOSTRA gruppe 6, som defineres som «Små kommuner med høye bundne kostnader per innbygger og høye frie disponible inntekter». Gruppa består av 47 kommuner med ulik geografisk og demografisk størrelsesorden. Valg av kommuner å sammenlikne seg med kan enten være enkeltkommuner eller ulike grupper av kommuner ut fra vurdering av sammenliknbarhet. KOSTRA tall og sammenligninger gir grunn for å stille spørsmål, men er ikke på noen måte en fasit. Valg av sammenligningskommuner er derfor i stor grad subjektivt. Ofte er det endringene over tid i egen kommune som bør tillegges størst vekt. Et godt råd er derfor alltid å bruke statistikk med sunn fornuft, ved at man ser etter tendenser og ikke leter etter absolutte svar. Analysene er et godt verktøy som grunnlag for å gå bak tallene og gjøre grundigere vurderinger. Likedan er det viktig å se på egen kommune over tid, da man muligens kan ha de samme feilkilder og dermed et bedre sammenlikningsgrunnlag. Analyser basert på KOSTRA gir ikke absolutte svar, men er viktig for å kunne stille spørsmålene: Er dette en kjent og ønsket utvikling? Har vi noe å lære av andre? 6
Kapittel 2: Teknisk sektor 2.1 Regnskapsutvikling Tabellen nedenfor viser utviklingen i netto regnskap for teknisk sektor. Regnskapsutviklingen viser at kommunen har lav netto drift, men at dette er påvirket av hvordan vann og avløp føres da de to ansvarsområdene inneholder nette driftsinntekter. Vi ser samtidig at netto drift har variert mye fra år til år og har økt med over 1 mill.kr. i perioden. Hvis vi trekker ut vann og avløp som skal være til selvkost får vi denne utviklingen: - NETTO 4100 Teknisk administrasjon 1 059 259 1 562 204 1 369 816 1 795 838 736 579 4102 Administrasjon renhold 237 327 384 411 239 019 150 206-87 120 4103 Landbruksforvaltning 69 026 69 008 84 755 115 000 45 974 4200 Oppmåling 139 458 151 008 5 778 78 376-61 082 4201 Byggesaksbehandling -75 992-57 688-10 115-90 460-14 468 4202 Festetomter/avgifter -36 193-38 601-43 123-39 655-3 462 4300 Brannordning 924 792 1 268 231 1 113 692 1 273 625 348 833 4301 Feievesen 131 841 149 937 288 192 241 216 109 375 4400 Kommunalteknisk drift -244 444 295 068-356 363-364 996-120 551 4401 Veier 1 774 292 2 038 099 1 952 815 2 267 951 493 659 4402 Parker og grøntanlegg 111 801 138 917 126 180 136 873 25 073 4500 Kommunale vannverk -1 632 161-1 529 832-1 427 978-1 561 325 70 836 4501 Kommunalt avløpsnett -1 140 440-1 374 127-1 270 393-1 283 880-143 440 4502 Renovasjon 98 634 165 401-159 513-286 297-384 931 Sum netto 1 417 198 3 222 036 1 912 763 2 432 473 1 015 275 - NETTO 4100 Teknisk administrasjon 1 059 259 1 562 204 1 369 816 1 795 838 736 579 4102 Administrasjon renhold 237 327 384 411 239 019 150 206-87 120 4103 Landbruksforvaltning 69 026 69 008 84 755 115 000 45 974 4200 Oppmåling 139 458 151 008 5 778 78 376-61 082 4201 Byggesaksbehandling -75 992-57 688-10 115-90 460-14 468 4202 Festetomter/avgifter -36 193-38 601-43 123-39 655-3 462 4300 Brannordning 924 792 1 268 231 1 113 692 1 273 625 348 833 4301 Feievesen 131 841 149 937 288 192 241 216 109 375 4400 Kommunalteknisk drift -244 444 295 068-356 363-364 996-120 551 4401 Veier 1 774 292 2 038 099 1 952 815 2 267 951 493 659 4402 Parker og grøntanlegg 111 801 138 917 126 180 136 873 25 073 4502 Renovasjon 98 634 165 401-159 513-286 297-384 931 Sum netto 4 189 799 6 125 995 4 611 134 5 277 678 1 087 879 7
Kapittel 3: Teknisk administrasjon 3.1 Regnskapsutvikling 4100 Teknisk administrasjon Lønnsutgifter 840 937 1 424 785 1 377 041 1 433 306 592 369 Andre driftsutgifter 256 938 229 882 259 307 1 061 506 804 568 Driftsinntekter -38 616-92 462-266 532-698 974-660 358 Sum netto utgifter 1 059 259 1 562 204 1 369 816 1 795 838 736 579 Kapittel 4. Administrasjon renhold 4.1 Regnskapsutvikling 4102 Administrasjon renhold Lønnsutgifter 476 942 560 272 569 249 511 863 34 922 Andre driftsutgifter 49 866 47 208 63 177 18 763-31 103 Driftsinntekter -289 481-223 068-393 406-380 420-90 939 Sum netto utgifter 237 327 384 411 239 019 150 206-87 120 8
Kapittel 5. Landbruksforvaltning 5.1 Regnskapsutvikling 4103 Landbruksforvaltning Lønnsutgifter 18 0-18 Andre driftsutgifter 70 000 70 000 110 700 115 000 45 000 Driftsinntekter -992-992 -25 945 0 992 Sum netto utgifter 69 026 69 008 84 755 115 000 45 974 Kapittel 6. Oppmåling 6.1 Regnskapsutvikling 4200 Oppmåling Driftsutgifter 169 323 208 391 192 956 221 741 52 418 Driftsinntekter -29 865-57 383-187 178-143 366-113 500 Sum netto utgifter 139 458 151 008 5 778 78 376-61 082 9
Kapittel 7. Byggesaksbehandling 7.1 Regnskapsutvikling 4201 Byggesaksbehandling Driftsutgifter 55 772 80 000 250 000 90 000 34 228 Driftsinntekter -131 764-137 688-260 115-180 460-48 696 Sum netto utgifter -75 992-57 688-10 115-90 460-14 468 Kapittel 8. Festetomter/avgifter 8.1 Regnskapsutvikling 4202 Festetomter/avgifter Driftsutgifter 11 498 8 718 7 323 11 037-461 Driftsinntekter -47 691-47 319-50 446-50 692-3 001 Sum netto utgifter -36 193-38 601-43 123-39 655-3 462 10
Kapittel 9. Brannordning 9.1 Regnskapsutvikling 4300 Brannordning Lønnsutgifter 798 603 838 349 827 002 864 162 65 559 Andre driftsutgifter 137 726 502 918 355 301 543 402 405 676 Driftsinntekter -11 537-73 036-68 611-133 938-122 401 Sum netto utgifter 924 792 1 268 231 1 113 692 1 273 625 348 833 11
Kapittel 10. Feievesen 10.1 Regnskapsutvikling 4301 Feievesen Lønnsutgifter 341 125 389 619 422 609 436 570 95 446 Andre driftsutgifter 58 702 68 750 72 077 60 664 1 962 Driftsinntekter -267 986-308 432-206 495-256 018 11 967 Sum netto utgifter 131 841 149 937 288 192 241 216 109 375 Kommunen synes å ligge skyhøyt i feiegebyr i forhold til sammenlignbare kommuner og gjennomsnittet i Finnmark. 12
Kapittel 11. Kommunalteknisk drift 11.1 Regnskapsutvikling 4400 Kommunalteknisk drift Lønnsutgifter 2 785 980 3 050 518 3 142 036 3 317 410 531 430 Andre driftsutgifter 828 583 987 496 556 342 471 903-356 681 Driftsinntekter -3 859 008-3 742 946-4 054 741-4 154 309-295 300 Sum netto utgifter -244 444 295 068-356 363-364 996-120 551 Kapittel 12. Veier 12.1 Regnskapsutvikling 4401 Veier Lønnsutgifter 0 172 0 Andre driftsutgifter 2 004 119 2 355 256 2 236 324 2 771 740 767 621 Driftsinntekter -229 828-317 329-283 509-503 789-273 961 Sum netto utgifter 1 774 292 2 038 099 1 952 815 2 267 951 493 659 13
14
15
Gamvik kommune ligger høyt på drift av kommunale veger sammenlignet med andre kommuner og gjennomsnittet av kommunene i Finnmark. Kapittel 13. Parker og grøntanlegg 13.1 Regnskapsutvikling 4402 Parker og grøntanlegg Lønnsutgifter 3 664 2 409-3 664 Andre driftsutgifter 115 698 153 086 135 582 151 651 35 953 Driftsinntekter -7 562-16 577-9 402-14 778-7 216 Sum netto utgifter 111 801 138 917 126 180 136 873 25 073 16
Kapittel 14. Kommunalt vannverk 14.1 Regnskapsutvikling 4500 Kommunale vannverk Lønnsutgifter 103 531 128 705 120 934 123 652 20 121 Andre driftsutgifter 1 563 903 1 417 898 1 446 513 1 683 066 119 163 Driftsinntekter -3 299 595-3 076 435-2 995 425-3 368 043-68 448 Sum netto utgifter -1 632 161-1 529 832-1 427 978-1 561 325 70 836 Det kan se ut som om avskrivningene for vann ikke er ført på ansvarsområdet slik at det er umulig for oss å vurdere dette nærmere uten å ha fått analysert selvkostregnskapet. Uansett viser Kostra at kommunen ligger svært høyt på årsgebyret. Er årsgebyret satt for høyt eller er det så dyrt å drifte vann i Gamvik kommune? 17
Kapittel 15. Kommunalt avløpsnett 15.1 Regnskapsutvikling 4501 Kommunalt avløpsnett Lønnsutgifter 103 532 107 550 114 128 118 079 14 546 Andre driftsutgifter 1 007 882 746 653 984 450 840 312-167 570 Driftsinntekter -2 251 855-2 228 331-2 368 972-2 242 270 9 584 Sum netto utgifter -1 140 440-1 374 127-1 270 393-1 283 880-143 440 18
Bildet for avløp og septiktømming er det samme som for vann. Vi må ha tilgang til selvkostregnskapet for å gjøre en nærmere analyse av dette. 19
Kapittel 16. Renovasjon 16.1 Regnskapsutvikling 4502 Renovasjon Lønnsutgifter 4 428 3 850 0 4 646 218 Andre driftsutgifter 2 520 975 2 645 675 2 679 800 2 586 620 65 644 Driftsinntekter -2 426 770-2 484 124-2 839 313-2 877 563-450 793 Sum netto utgifter 98 634 165 401-159 513-286 297-384 931 Som vi ser her ligger også avfallstjenesten høyt i Gamvik. 20
Kapittel 17. Samlet 17.1 Regnskapsutvikling Her ser vi en matrise der vi har sortert ut lønnsutgiftene i Teknisk. Andelen lønnsutgifter i Teknisk sektor utgjør nesten 40 %. Det er høyt til teknisk sektor å være. For å kunne analysere dette nærmere må vi ha tilgang på regnskapsdata. SAMLET Sum lønnsutgifter 5 458 760 6 506 227 6 572 999 6 809 687 1 350 927 Sum andre driftsutgifter 8 614 393 9 224 821 8 899 573 10 304 626 1 690 233 Sum driftsinntekter -12 892 549-12 806 122-14 010 088-15 004 619-2 112 070 Netto utgifter 1 417 198 3 222 036 1 912 763 2 432 473 1 015 275 21
Kapittel 18. Kommunale bygg 18.1 Regnskapsutvikling Tabellen nedenfor viser utviklingen i netto regnskap for kommunale bygg. REGNSKAPSUTVIKLING KOMMUNALE BYGG - NETTO 4600 Administrasjonsbygg 219 928 480 157 363 640 241 844 21 916 4601 Mehamn Samfunnshus 95 331 110 617 119 712 172 612 77 281 4602 Gamvik Samfunnshus 52 454 85 616 73 157 48 177-4 277 4603 Brodtkorbbruket 42 022-259 671 7 774 17 788-24 234 4604 Mehamn Idrettshall 921 660 973 102 686 879 416 276-505 384 4605 Basseng Mehamn 156 399 178 125 148 170 144 230-12 170 4606 Basseng Gamvik 8 421 11 693 50 087 53 135 44 715 4607 Basseng Skjånes -70 000 15 995 40 000 26 731 96 731 4608 Mehamn Skole 1 080 669 1 703 276 1 419 783 1 139 731 59 063 4609 Gamvik Skole 643 720 833 864 648 932 491 444-152 276 4610 Sjånes skole 649 201 714 416 652 418 528 524-120 677 4611 Mehamn Barnehage 365 163 503 657 340 531 174 545-190 618 4612 Skjånes Barnehage 52 008 59 539 32 371 0-52 008 4613 Mehamn Helsesenter 1 836 665 2 076 413 1 728 773 1 688 451-148 214 4614 Omsorgsboliger -327 781-323 815-344 642-265 518 62 263 4615 Kommunale boliger 117 718 72 074-209 797-241 015-358 732 4616 Biblioteket -9 823 90 930 0 0 9 823 4617 Slettnes Fyr 100 044 46 787 61 337 11 534-88 510 4618 Felles vedlikeholdsteam -35 987-381 025 0 0 35 987 4619 Driftsbygninger teknisk 1 482 75 834 0 0-1 482 4620 Andre kommunale bygg 0 296 970 36 779 0 0 Sum netto 5 899 294 7 364 553 5 855 905 4 648 491-1 250 803 Den samlede bygningsdriften i kommunen synes å ligge høyt selv om utgiftene er redusert med om lag 1,3 mill.kr. i perioden. Kommunen kan ha behov for å vurdere et prosjekt i smaret bygningsdrift. 22
Kapittel 19. Avviksanalyse Teknisk Ansvar Navn B-2013 R-2013 Avvik R-B B-2014 R-2014 Avvik R-B 4100 Teknisk administrasjon 1 469 245 1 059 259-409 986 1 566 472 1 562 204-4 268 4102 Administrasjon renhold 274 752 237 327-37 425 310 831 384 411 73 580 4103 Landbruksforvaltning 70 000 69 026-974 70 000 69 008-992 4200 Oppmåling 79 800 139 458 59 658 79 800 151 008 71 208 4201 Byggesaksbehandling 20 000-75 992-95 992 0-57 688-57 688 4202 Festetomter/avgifter -38 000-36 193 1 807-38 000-38 601-601 4300 Brannordning 931 729 924 792-6 937 1 293 058 1 268 231-24 827 4301 Feievesen 212 911 131 841-81 070 201 966 149 937-52 029 4400 Kommunalteknisk drift -590 269-244 444 345 825-599 881 295 068 894 949 4401 Veier 1 813 280 1 774 292-38 988 1 913 280 2 038 099 124 819 4402 Parker og grøntanlegg 115 000 111 801-3 199 135 000 138 917 3 917 4500 Kommunale vannverk -1 624 778-1 632 161-7 383-1 700 623-1 529 832 170 791 4501 Kommunalt avløpsnett -1 083 552-1 140 440-56 888-999 397-1 374 127-374 730 4502 Renovasjon -56 000 98 634 154 634-76 000 165 401 241 401 Sum netto 1 594 118 1 417 198-176 920 2 156 506 3 222 036 1 065 530 Ansvar Navn B-2015 R-2015 Avvik R-B B-2016 R-2016 Avvik R-B 4100 Teknisk administrasjon 1 470 588 1 369 816-100 772 2 003 230 1 795 838-207 392 4102 Administrasjon renhold 291 142 239 019-52 123 348 014 150 206-197 808 4103 Landbruksforvaltning 70 000 84 755 14 755 98 000 115 000 17 000 4200 Oppmåling 79 800 5 778-74 022 69 000 78 376 9 376 4201 Byggesaksbehandling 0-10 115-10 115 0-90 460-90 460 4202 Festetomter/avgifter -38 000-43 123-5 123-46 800-39 655 7 145 4300 Brannordning 1 078 427 1 113 692 35 265 1 374 739 1 273 625-101 114 4301 Feievesen 137 530 288 192 150 662 208 355 241 216 32 861 4400 Kommunalteknisk drift -113 343-356 363-243 020-280 667-364 996-84 329 4401 Veier 2 019 000 1 952 815-66 185 1 973 100 2 267 951 294 851 4402 Parker og grøntanlegg 135 000 126 180-8 820 126 000 136 873 10 873 4500 Kommunale vannverk -1 705 467-1 427 978 277 489-1 701 281-1 561 325 139 956 4501 Kommunalt avløpsnett -1 299 139-1 270 393 28 746-1 255 467-1 283 880-28 413 4502 Renovasjon -141 300-159 513-18 213-162 500-286 297-123 797 Sum netto 1 984 238 1 912 763-71 475 2 753 723 2 432 473-321 250 For orden skyld er det slik at negative avvik i denne matrisen er mindreforbruk, mens positive avvik er merforbruk mellom budsjett og regnskap. 23
Kapittel 20. Avviksanalyse Kommunale bygg Ansvar Navn B-2013 R-2013 Avvik R-B B-2014 R-2014 Avvik R-B 4600 Administrasjonsbygg 438 199 219 928-218 271 452 659 480 157 27 498 4601 Mehamn Samfunnshus 80 986 95 331 14 345 113 508 110 617-2 891 4602 Gamvik Samfunnshus 61 601 52 454-9 147 65 587 85 616 20 029 4603 Brodtkorbbruket 10 949 42 022 31 073 17 272-259 671-276 943 4604 Mehamn Idrettshall 852 222 921 660 69 438 912 581 973 102 60 521 4605 Basseng Mehamn 164 620 156 399-8 221 183 981 178 125-5 856 4606 Basseng Gamvik 0 8 421 8 421 20 000 11 693-8 307 4607 Basseng Skjånes -30 000-70 000-40 000 20 000 15 995-4 005 4608 Mehamn Skole 1 055 903 1 080 669 24 766 1 146 491 1 703 276 556 785 4609 Gamvik Skole 528 741 643 720 114 979 669 247 833 864 164 617 4610 Sjånes skole 668 361 649 201-19 160 628 408 714 416 86 008 4611 Mehamn Barnehage 372 438 365 163-7 275 366 947 503 657 136 710 4612 Skjånes Barnehage 61 850 52 008-9 842 73 727 59 539-14 188 4613 Mehamn Helsesenter 1 803 623 1 836 665 33 042 1 918 166 2 076 413 158 247 4614 Omsorgsboliger -178 885-327 781-148 896-265 288-323 815-58 527 4615 Kommunale boliger -45 783 117 718 163 501 109 099 72 074-37 025 4616 Biblioteket 41 846-9 823-51 669 57 660 90 930 33 270 4617 Slettnes Fyr 58 023 100 044 42 021 61 805 46 787-15 018 4618 Felles vedlikeholdsteam -106 000-35 987 70 013-103 500-381 025-277 525 4619 Driftsbygninger teknisk 6 501 1 482-5 019 10 858 75 834 64 976 4620 Andre kommunale bygg 0 0 0 0 296 970 296 970 Sum netto 5 845 195 5 899 294 54 099 6 459 208 7 364 553 905 345 Ansvar Navn B-2015 R-2015 Avvik B-2016 R-2016 Avvik R-B 4600 Administrasjonsbygg 393 187 363 640-29 547 232 310 241 844 9 534 4601 Mehamn Samfunnshus 128 869 119 712-9 157 169 400 172 612 3 212 4602 Gamvik Samfunnshus 108 433 73 157-35 276 51 490 48 177-3 313 4603 Brodtkorbbruket -4 300 7 774 12 074-24 300 17 788 42 088 4604 Mehamn Idrettshall 926 012 686 879-239 133 505 375 416 276-89 099 4605 Basseng Mehamn 195 351 148 170-47 181 163 625 144 230-19 395 4606 Basseng Gamvik 30 000 50 087 20 087 30 000 53 135 23 135 4607 Basseng Skjånes 20 000 40 000 20 000 20 000 26 731 6 731 4608 Mehamn Skole 1 247 652 1 419 783 172 131 1 304 350 1 139 731-164 619 4609 Gamvik Skole 660 253 648 932-11 321 615 610 491 444-124 166 4610 Sjånes skole 714 223 652 418-61 805 651 990 528 524-123 466 4611 Mehamn Barnehage 355 434 340 531-14 903 228 950 174 545-54 405 4612 Skjånes Barnehage 74 037 32 371-41 666 5 000 0-5 000 4613 Mehamn Helsesenter 1 925 293 1 728 773-196 520 2 177 360 1 688 451-488 909 4614 Omsorgsboliger -474 636-344 642 129 994-427 830-265 518 162 312 4615 Kommunale boliger 94 429-209 797-304 226-76 750-241 015-164 265 4616 Biblioteket 0 0 0 0 0 0 4617 Slettnes Fyr 63 250 61 337-1 913 750 11 534 10 784 4618 Felles vedlikeholdsteam -16 110 0 16 110-385 922 0 385 922 4619 Driftsbygninger teknisk -27 535 0 27 535-5 695 0 5 695 4620 Andre kommunale bygg 49 748 36 779-12 969 0 0 0 Sum netto 6 463 590 5 855 905-607 685 5 235 713 4 648 491-587 222 24