Kapittel 1: Generelle kommentarer

Innhold Kapittel 1: Generelle kommentarer... 3 Kapittel 2: Driftsrapportering... 4 2.1 Sentrale styringsorganer... 5 2.2 Oppvekst og kultur... 6 2.3 Helse og omsorg... 7 2.4 Drift, bygg og infrastruktur... 8 2.5 PUD og Samferdsel... 9 2.6 NAV... 10 2.7 Skatter, rammetilskudd og finans... 10 Kapittel 3 Likviditet... 11 Kapittel 4 Gjennomføring av vedtatte kutt i... 11 Kapittel 5 Sykefravær... 12 Merk: Negativt avvik mellom regnskap og budsjett betyr større inntekt evt lavere kostnad enn budsjettert, altså et forbedret resultat. Positivt avvik betyr tilsvarende et dårligere resultat enn budsjettert. 2

Kapittel 1: Generelle kommentarer Denne regnskapsrapportering setter fokus på driftsregnskapet hittil i år per utgangen av februar. Budsjett er periodisert, der periodiseringsnøklene er tilpasset de ulike kostnadsarter og kostnadssteder. Dette er et arbeid som vil pågå kontinuerlig for å tilpasse budsjettet til den faktiske fordelingen gjennom året. Vi har inkludert ett nytt fast kapitel i rapporteringen «likviditet». Grunnet flere år med underskudd og udekkede underskudd har kommunens likviditetssituasjon forverret seg betraktelig. Det er derfor viktig å følge likviditetsutviklingen tett. 3

Kapittel 2: Driftsrapportering Netto driftsresultatet per utgangen av februar viser ett merforbruk på kr 636.065 mot budsjett. På punkt for andre salgs og leieinntekter mangler kommunal fakturering på 3 millioner. (Faktureringen er forsinket og ble sendt ut i mars). Inntektsavviker innen andre statlige overføringer. Dette gjelder ansvar 701 (NAV-flyktning). Se kommentar senere. Regnskap Budsjett 2016 Prognose Årsbudsjett Brukerbetaling -1 874 399-1 883 310 8 911-10 490 729-11 290 950-11 299 861-0,1 % Andre Salgs og leieinntekter -1 998 915-2 115 822 116 907-17 887 998-18 477 937-18 594 844-0,6 % Overføringer med krav til motytelse -5 543 733-3 068 156-2 475 577-38 317 430-21 177 307-18 701 730 13,2 % Rammetilskudd -19 238 400-19 948 400 710 000-109 453 902-113 884 000-114 594 000-0,6 % Andre statlige overføringer -911 337-3 158 968 2 247 631-20 197 620-16 706 169-18 953 800-11,9 % Andre overføringer - -8 500 8 500 2 124-42 500-51 000-16,7 % Skatt på inntekt og formue -6 836 148-6 215 864-620 284-55 923 987-55 295 284-54 675 000 1,1 % Eiendomsskatt - - - -8 310 873-8 916 000-8 916 000 0,0 % Sum inntekter -36 402 932-36 399 020-3 912-260 580 415-245 790 147-245 786 235 0,0 % Lønnsutgifter 27 046 418 26 091 422 954 996 150 849 995 144 358 417 143 403 421 0,7 % Sosiale utgifter 5 219 419 6 018 594-799 175 27 932 564 31 913 359 32 712 534-2,4 % Kjøp, inngår i kom. Prod 7 260 958 7 566 140-305 182 43 306 647 38 535 628 38 840 810-0,8 % Kjøp, erst. Kom. prod 2 162 664 2 134 332 28 332 17 159 198 14 632 582 14 604 250 0,2 % Overføringer 2 501 814 1 740 808 761 006 16 860 177 11 205 851 10 444 845 7,3 % Fordelte utgifter - - - - - - Sum dr.kostnader 44 191 273 43 551 296 639 977 256 108 580 240 645 837 240 005 860 0,3 % Driftsresultat 7 788 341 7 152 276 636 065-4 471 835-5 144 310-5 780 375-11,0 % Renteinntekt mm -62 981-955 000 892 019-4 725 249-4 837 981-5 730 000-15,6 % Mottatt avdrag utlån -74 120-33 334-40 786-507 235-240 786-200 000 20,4 % Renteutgifter mm 562 459 1 217 420-654 961 6 259 298 6 649 561 7 304 522-9,0 % Avdragsutgifter 725 865 921 874-196 009 7 191 000 5 335 241 5 531 250-3,5 % Utlån 200 000 25 000 175 000 672 550 325 000 150 000 116,7 % Resultat av finansposter 1 351 223 1 175 960 175 263 8 890 365 7 231 035 7 055 772 2,5 % Resultat 9 139 564 8 328 236 811 328 4 418 531 2 086 725 1 275 397 63,6 % 4

2.1 Sentrale styringsorganer Tall i tnok Regnskap Budsjett 2016 Prognose Årsbudsjett 100 Kommunestyre/ formannskap 780 570 336 226 444 344 3 090 279 2 663 729 2 219 385 20,0 % 101 Eldrerådet - 3 334-3 334 16 164 16 666 20 000-16,7 % 102 Tilskudd kirkelig fellesråd 438 333 438 334-1 2 799 582 2 629 999 2 630 000 0,0 % 103 Frivillighetssentr. 102 466 112 276-9 810 337 783 603 551 613 361-1,6 % 105 Bolystprosjektet Leines - - - 5 835 - - 106 Helsepolitisk utvalg - - - 49 590 - - 107 Lev i Steigen 131 685 85 320 46 365 437 034 496 033 449 668 10,3 % 110 Revisjon 137 000 84 000 53 000 378 750 557 000 504 000 10,5 % 119 Valg-utgifter 4 734 37 558-32 824 36 882 191 923 224 747-14,6 % 120 Rådmannskontor 484 622 452 628 31 994 2 681 983 2 203 006 2 171 012 1,5 % 130 Økonomi/skatt/ lønnsavdeling 621 743 426 116 195 627 2 775 980 2 458 369 2 262 742 8,6 % 151 Vaskeri -3 400 - -3 400 382 698-3 400-180 Diverse fellesutgifter 1 611 458 1 570 662 40 796 8 274 642 6 389 904 6 349 108 0,6 % 182 Opplæring 97 035 31 166 65 869 97 036 252 869 187 000 35,2 % 186 Service-torget 338 364 250 450 87 914 1 264 376 1 461 550 1 373 636 6,4 % 190 Politiske bevilgninger -6 625 33 334-39 959 10 467 160 041 200 000-20,0 % 428 Allhus 224 735-224 735 571 444 224 735-430 Næringsetatens administrasjon 148 007 149 650-1 643 621 272 816 731 818 374-0,2 % 439 Næringsetaten tilskudd 5 421 29 216-23 795 2 052 434 151 510 175 305-13,6 % 457 Arb.markedsbedrift 123 676 112 666 11 010 541 386 687 010 676 000 1,6 % Sum sentrale syringsorganer 5 239 826 4 152 936-1 086 890 26 425 614 21 961 228 20 874 338 5,2 % Sentrale styringsorgan har et overforbruk på kr 862.155 (korrigert for Allhuset). Dette skyldes feil i periodiseringen av budsjettet for Salten Regionråd, Salten Kontrollutvalg og Revisjon. Driftsutgifter i Allhuset ligger inne denne periode. Dette skal bli korrigert. Merforbruk ansvar 130 skyldes lønn. Årsak skal kartlegges og korrigerende grep skal tas. 5

2.2 Oppvekst og kultur Tall i tnok Regnskap Budsjett 2016 Prognose Årsbudsjett 200 Administrasjon Oppvekst 331 045 406 794-75 749 2 672 519 2 257 974 2 333 723-3,2 % 210 Felles grunnskole/ barnehage 163 502 590 916-427 414 3 138 249 3 089 939 3 517 353-12,2 % 211 Grunnskoler - - - - - - 213 Laskestad skole 976 536 1 041 564-65 028 3 580 402 5 617 704 5 682 732-1,1 % 214 Leines skole 727 139 858 940-131 801 4 403 752 4 555 005 4 686 806-2,8 % 215 Nordfold skole 741 468 583 924 157 544 4 371 825 3 358 807 3 201 263 4,9 % 217 Sentralskolen 2 930 339 3 045 200-114 861 18 007 420 16 514 917 16 629 778-0,7 % 218 Newton-rommet 744-744 -0 744-221 Barnehager - - - 5 477 - - 250 Kulturadm. 821-821 75 513 821-251 Bibliotek 142 975 108 954 34 021 687 216 645 733 611 712 5,6 % 252 Kulturvern og museer - 28 916-28 916 370 551 144 584 173 500-16,7 % 253 Parker,bad og friluftsliv - 2 600-2 600 5 115 12 673 15 273-17,0 % 254 Øvrige kulturformål - 36 666-36 666 160 000 183 334 220 000-16,7 % 255 Ungdomsklubber 3 310 15 372-12 062 66 534 79 185 91 247-13,2 % 258 Miljøarbeider 51 165 53 528-2 363 265 935 290 007 292 370-0,8 % 270 Engeløya barnehage 883 140 797 106 86 034 5 360 660 4 366 617 4 280 583 2,0 % 271 Nordfold barnehage 708 358 727 340-18 982 3 403 193 3 890 577 3 909 559-0,5 % 272 Leinesfjord barnehage 807 391 918 716-111 325 3 338 668 4 853 798 4 965 123-2,2 % 273 Leines barnehage 396 112 404 482-8 370 2 073 996 2 171 079 2 179 449-0,4 % 280 Sfo-leines 57 359 64 462-7 103 373 471 327 908 335 011-2,1 % 282 Sfo-leinesfjord 16 154 34 966-18 812 130 777 160 516 179 328-10,5 % 283 Sfo-laskestad 39 359 37 794 1 565 106 068 195 360 193 795 0,8 % 284 Sfo-nordfold 67 871 64 348 3 523 366 357 337 495 333 972 1,1 % 290 Kulturskola 251 260 350 744-99 484 1 807 798 1 763 581 1 863 065-5,3 % 294 Voksenopplæring -695 531 577 440-1 272 971 1 644 837 1 761 467 3 034 438-42,0 % Sum oppvekst og kultur 8 600 518 10 750 772-2 150 254 56 416 332 56 579 826 58 730 080-3,7 % Oppvekst og kultur har et mindreforbruk på kr 2.150.254 i fht budsjett. et for kulturskolen skyldes ekstraordinær inntekt (100.000) og periodiseringsfeil av inntekt (20.000). 6

2.3 Helse og omsorg Tall i tnok Regnskap Budsjett 2016 Prognose Årsbudsjett 310 Forebyggende helsearbeide - 10 734-10 734 57 433 53 666 64 400-16,7 % 311 Helsestasjonen 345 652 255 642 90 010 1 547 366 1 448 785 1 358 775 6,6 % 312 Jordmortjenesten 177 380 43 566 133 814-574 215 314 278 180 464 74,1 % 313 Fysioterapitjenesten 184 710 119 710 65 000 877 996 719 482 654 482 9,9 % 314 Barnevern 1 495 966 1 434 790 61 176 11 705 043 10 132 829 10 071 653 0,6 % 315 Psykisk helsevern 533 334 359 072 174 262 1 173 236 2 136 203 1 961 941 8,9 % 316 Legetjeneste 651 547 1 216 008-564 461 5 311 352 5 904 433 6 468 894-8,7 % 317 Legevakt innhavet 404 096 293 900 110 196 1 342 537 1 706 195 1 595 999 6,9 % 319 Familiesenteret 131 460 23 094 108 366-204 138 284 862 176 496 61,4 % 320 Steigentunet - - - 2 628 - - 327 Prosjekt Preob - - - 1 212 - - 328 Prosjekt Lindrende behandling 234-234 45 234-329 Prosjekt folkehelse - - - 60 655 - - 330 Steigentunet-stab 659 010 719 042-60 032 3 613 214 3 877 053 3 937 085-1,5 % 331 Steigentunet bogr. 1 1 732 538-1 732 538 9 772 466 1 732 538-332 Steigentunet bogr. 2-40 - -40 - -40-333 Steigentunet bogr. 3 1 197 529-1 197 529 6 042 744 1 197 529-334 Steigentunet bogr. 4 2 063 165-2 063 165 11 919 433 2 063 166 1 335 Steigentunet bogr 5 159 374 4 872 390-4 713 016-21 978 082 26 691 098-17,7 % 337 Kjøkken/kafedrift 313 256 285 160 28 096 2 099 926 1 596 684 1 568 588 1,8 % 338 Steigentunet dagavdelingen 56 462 61 162-4 700 292 846 330 621 335 321-1,4 % 340 Tannhelsetjenesten - - - - - - 342 Steigentunet-drift -719 397-844 328 124 931-5 259 845-5 304 197-5 429 128-2,3 % 350 Mølnmoa 880 138 938 710-58 572 3 318 303 5 112 319 5 170 891-1,1 % 351 Hjemmesykepleien 2 140 144 2 359 542-219 398 11 782 023 12 799 264 13 018 662-1,7 % 352 Hjemmehjelp 155 233 213 802-58 569 752 469 1 109 492 1 168 061-5,0 % 353 Toppen eldresenter 156 226 148 074 8 152 898 172 778 057 769 905 1,1 % 375 Effektiviseringsprosjektet 5 260-5 260 9 097 5 260-380 Diverse prosjekter - - - -0 - - Sum helse og omsorg 12 723 280 12 510 070 213 210 66 542 001 69 976 798 69 763 588 0,3 % Helse og omsorg står uten kommentarer i denne rapporten. 7

2.4 Drift, bygg og infrastruktur Tall i tnok Regnskap Budsjett 2016 Prognose Årsbudsjett 400 Boliger til utleie -117 815-45 966-71 849-498 296-397 643-325 794 22,1 % 402 Alders-og andre boliger 34 948-122 384 157 332-720 965-606 989-764 321-20,6 % 406 Laskestad skole 38 098 17 378 20 720 326 533 340 991 320 271 6,5 % 407 Leines skole 34 474 25 044 9 430 376 641 444 697 435 267 2,2 % 408 Nordfold skole 54 246 26 428 27 818 334 888 269 384 241 566 11,5 % 410 Sentralskolen 70 397 51 146 19 251 953 955 880 826 861 575 2,2 % 411 Engeløya barnehage 9 370 5 442 3 928 84 642 98 088 94 160 4,2 % 412 Nordfold barnehage 2 674 6 202-3 528 82 103 108 678 112 206-3,1 % 413 Leinesfjord barnehage 3 780 6 698-2 918 79 208 79 264 82 182-3,6 % 414 Leines barnehage 1 926 2 378-452 48 698 60 310 60 762-0,7 % 416 Kommunale lagre 7 581 4 000 3 581 71 004 77 594 74 013 4,8 % 420 Mølnmoa -110 555-105 338-5 217-553 789-492 239-487 022 1,1 % 421 Toppen eldresenter 48 088 53 556-5 468 148 781 155 469 160 937-3,4 % 423 Rådhuset 97 894 158 888-60 994 272 448 272 324 333 318-18,3 % 424 Annen forretningsdrift 1 367 1 250 117-5 565 7 617 7 500 1,6 % 425 Bibliotek 26 113 31 862-5 749 71 429 98 155 103 904-5,5 % 426 Bygdemusem / Batteri Dietl - 1 666-1 666 9 922 8 334 10 000-16,7 % 427 Steigentunet 604 599 793 562-188 963 1 964 751 2 037 178 2 226 141-8,5 % 451 Jordbrukstiltak - - - 50 000 - - 453 Skogetaten -44 504 768-45 272 63 137-41 217 4 055-1116,4 % 456 Landbruksktr 279 727 296 612-16 885 907 353 1 037 432 1 054 317-1,6 % 458 Veterinærtjn 123 676 112 666 11 010 541 386 687 010 676 000 1,6 % 470 Miljøvern 35 042 47 996-12 954 199 344 252 202 265 156-4,9 % 477 Viltnemnda 11 070 3 918 7 152-0 30 243 23 091 31,0 % Sum PUD 1 212 195 1 373 772-161 577 4 807 608 5 407 707 5 569 284-2,9 % : Merforbruk på boliger (400+402) skyldes at utgående husleie på OPS-boliger er betalt forskuddsvis pr kvartal. Dette er ikke tatt høyde for i periodisering av budsjett. Merforbruk skole: Skyldes stort sett at forsikring for hele året er regnskapsført, men ikke tatt med i periodisert budsjett. Underforbruk rådhus (423) og steigentun (427): Skyldes først og fremst energiutgifter første halvår. Merinntekt skogbruk (453) gjelder refusjon fra Statens vegvesen for rydding langs veg. Utgiftene til prosjektet ble belastet 2016. 8

2.5 PUD og Samferdsel Tall i tnok Regnskap Budsjett 2016 Prognose Årsbudsjett 500 Fellesadm PUD 580 561 630 170-49 609 2 537 799 3 405 990 3 455 599-1,4 % 501 Vaktmestre / utearbeidere 419 119 530 608-111 489 3 048 746 2 821 722 2 933 211-3,8 % 502 Renhold 973 314 1 046 498-73 184 4 746 026 5 689 270 5 762 454-1,3 % 505 Oppmåling -248 214-93 330-154 884-348 727-755 603-600 719 25,8 % 510 Maskinforvalt 87 422 56 934 30 488 193 168 372 088 341 600 8,9 % 520 Vannverk 347 726 312 262 35 464-1 771 991-1 522 341-1 557 805-2,3 % 530 Kloakker 64 618 104 238-39 620-699 200-605 112-565 492 7,0 % 535 Slamtømming 386 155 000-154 614-160 336-324 614-170 000 90,9 % 540 Renovasjon m.m. - 1 666-1 666-73 075 8 334 10 000-16,7 % 550 Brannvesen 744 909 513 572 231 337 2 843 389 3 243 568 3 012 231 7,7 % 551 Feiervesen - -249 000 249 000-414 323-249 000-498 000-50,0 % Sum 2 969 841 3 008 618-38 777 9 901 476 12 084 302 12 123 079-0,3 % Uteseksjonen: Underforbruk på fastlønn pga vakanse. 70 % stilling er lyst ut. Noe av underforbruket skyldes feilperiodisering av sommervikar-lønn. Reinhold/vaskeri: Merinntekt på sykelønnsrefusjon, samt foreløpig underforbruk på innkjøp varer. Inntekter oppmåling: Refererer seg særlig til ett svært stort byggesaksgebyr som er ført i januar, samt endel oppmålingsgebyr. For året under ett skal det holde hardt å oppfylle inntektsbudsjettet på byggesaks- og oppmålingsgebyr. Brannvesen: Steigen kommune betaler månedlige terminer til Salten Brann IKS. et skyldes at det er regnskapsført tre terminer på de to første månedene. Ved årets slutt vil regnskap korrespondere med budsjett. Tall i tnok Regnskap Budsjett 2016 Prognose Årsbudsjett 610 Havnekassen (kaier) 38 371-22 300 60 671-270 517-81 929-142 600-42,5 % 662 Kommunale veger 624 953 550 358 74 595 3 161 242 3 345 311 3 270 716 2,3 % 665 Veg-og gatelys 72 739 188 584-115 845 219 767-25 745 90 100-128,6 % Sum samferdsel 736 064 716 642 19 422 3 110 493 3 237 638 3 218 216 0,6 % Kaier samt veg/gatelys: et skyldes periodiseringsfeil. Kommunale veier: Alt av brøyteregninger for februar er ikke kommet med. Vi ser at brøyteutgifter for januar og februar vil komme noe over 1/3 av brøytebudsjettet, men er foreløpig ikke faretruende høyt. 9

2.6 NAV Tall i tnok Regnskap Budsjett 2016 Prognose Årsbudsjett 701 Nav flyktningetj 2 105 943-3 208 2 109 151-690 629 1 322 185-786 966-268,0 % 706 Nav Steigen - administrasjon 53 425 336 992-283 567 1 838 083 1 669 098 1 952 665-14,5 % 710 Diverse prosjekter 137 261-137 261 175 363 137 261-720 Økonomiske støtteordn - - - - - - 721 Nav sosialtjeneste 536 028 572 342-36 314 2 849 922 3 264 737 3 301 051-1,1 % 722 Edruskapsvern - 4 666-4 666 17 476 23 334 28 000-16,7 % Sum Nav mm 2 832 657 910 792 1 921 865 4 190 216 6 416 615 4 494 750 42,8 % Nav har et merforbruk i fht budsjettet på kr 789.000, hvor flyktningetjeneste utgjør tyngden i avviket. Nav har bosatt 3 personer i januar som skulle kommet i desember + at det kom en familiegjenforening med en voksen og 2 barn. Det er ikke kommet inn tilskuddet på 1,2 mill. for disse enda. De øvrige utbetalingen av tilskudd skjer kvartalsmessig i mars, juni, september og november. 2.7 Skatter, rammetilskudd og finans Tall i tnok Regnskap Budsjett 2016 Prognose Årsbudsjett 800 Skatt på formue/inntekt -6 827 209-6 215 864-611 345-55 923 987-55 286 345-54 675 000 1,1 % 810 Eiendomsskatt 94 010 49 506 44 504-8 051 161-8 578 706-8 623 210-0,5 % 840 Rammetilskudd -18 790 000-19 426 800 636 800-106 397 646-111 349 200-111 986 000-0,6 % 845 Øvrige statstilskudd -110 486-642 168 531 682-2 241 995-4 521 818-5 053 500-10,5 % 900 Renter m.m. 393 917 271 588 122 329 1 575 420 1 751 851 1 629 522 7,5 % 910 Avdrag på lån 641 865 921 874-280 009 7 023 000 5 251 241 5 531 250-5,1 % Sum skatt mm -24 597 903-25 041 864 443 961-164 016 369-172 732 977-173 176 938-0,3 % Området har en mindreinntekt på 443.361 i fht budsjett. Dette skyldes mindreinntekt på ansvar 845: Øvrige statstilskudd. et på ansvar 800 og ansvar 840 vil alltid motvirke hverandre, fordi inntektsutjevningen i rammestillskuddet skal motvirke manglende skatteinngang. Når skatteinngangen øker vil alltid inntektsutjevningen går ned. 10

Kapittel 3 Likviditet Figur 1: Tall i tnok Tallene her gjelder for slutten av måneden. Så langt er likviditeten bedre enn budsjettet. Det er imidlertid for tidlig å friskmelde kommunen i fht likviditet. Kapittel 4 Gjennomføring av vedtatte kutt i Ingen rapportering denne måned. 11

Kapittel 5 Sykefravær Sykefraværet i Steigen kommune pr. 4 kvartal og hele året 2016, sammenlignet med 2015. 4. kvart. 2015 4. kvart. 2016 Året 2015 Året 2016 Område Fravær i % Fravær i % Fravær i % Fravær i % Sentraladm/Adm oppvekst 2,9% 3,8 % 3,1% 8,6 % Renhold/vaskeri 17% 14,1 % 9,5% 17,2 % Skolene, inkl voksenoppl 7,9% 6,8 % 7,2% 6,0 % Barnehagene 12,2% 7,3 % 12,7% 8,4 % Helse/Kjøkken/merk stab/nav 6,7% 5,1 % 8,9% 8,5 % Pleie, sykehjem 10,4% 13,3 % 7,5% 9,2 % Omsorgsboliger / hj.tjenesten 14,1% 7,7 % 10,2% 11,1 % Adm PUD / Utearbeidere 0,1% 1,1 % 1,5% 4,1 % TOTALT SYKEFRAVÆR 8,7% 7,4 % 7,7% 8,3% KOMMENTARER: Sykefraværet i Steigen kommune er for hele året 2016 på 8,3%, en økning på 0,6%. Egenmelding og fravær innenfor arbeidsgiverperioden utgjør ca 1% av det totale fraværet og er stabilt. Målinger for hele året 2016 viser likevel et redusert sykefravær i forhold til målt fravær pr 1. halvår 2016. Sykefraværet viser også en nedgang med 1,3% for 4. kvartal 2016 sammenlignet med 4 kvartal 2015. Steigen kommunes har de seinere år hatt en generell stigning i sykefraværet. Det er i dag flere tilfeller av langtidsfravær som skyldes kronisk eller lang tids sykdom. Noe av forklaringen kan være slitasje som følge av en stadig pressende økonomisk situasjon og krav om effektiv drift. I tillegg får vi en stadig høyere gjennomsnittsalder i arbeidsstokken som kan være en årsak og gi høyere risiko for økt sykefravær. 12