Rekneskap for Overføring av midlar til 2013.

Transkript

1 UNIVERSITETET I BERGEN Det matematisk-naturvitskaplege fakultet Arkivkode: Fakultetsstyresak: 1 Saksnr.: 2012/ RIGE Møte: 7. februar 2013 Rekneskap for Overføring av midlar til Hovudtal Rekneskapet for 2012 er ikkje endeleg lukka, men fakultetet ventar ingen endringar av betyding i rekneskapet fram til lukking. Fakultetet hadde inntekter på totalt 860 millionar kroner i Figur 1 viser korleis inntektene fordelte seg mellom dei ulike finansieringskjeldene. 62 % av inntektene kom frå grunnbevilgninga, medan 38 % var bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (22,3 % Noregs forskingsråd, 12,4 % annan bidragsaktivitet, 2,6 % EU og 0,6 % oppdragsaktivitet). Figur 1 Inntekter ved MN-fakultetet i 2012, fordelt etter finansieringskjelde, motpart 00 2 Grunnbevilgning (GB) Grunnbevilgninga er den aktiviteten som er finansiert av departementet sitt statstilskot, òg kalla statsoppdraget. Grunnbevilgninga er delt i annuumsmidlar som kan disponerast fritt og midlar til øyremerka tiltak som er tildelt spesielle føremål (t.d. universitetsstipendiatar og utstyr). I tillegg vert inntekter som ikkje gjeld bidrags- og oppdragsforsking (som leigeinntekter, refusjonar og liknande) ført her. Grunnbevilgninga vert i denne rapporten delt i motpart 00 og motpart 81, og synleggjort i to tabellar; - På motpart 00 vert dei ordinære driftsinntektene og driftskostnadane til fakultetet rekneskapsført. - På motpart 81 vert avskrivingane ved fakultetet rekneskapsført. Her kan vi følgje med på om fakultetet investerer tilstrekkeleg til å oppretthalde verdien av fakultetet sin utstyrspark. Dersom avskrivingane er høgare enn investeringane kan det vere nødvendig å setje i verk tiltak for å oppretthalde verdien på utstyrsparken. Føringane på motpart 81 får ikkje realøkonomiske konsekvensar, dvs. dei påverkar ikkje fakultetet sitt driftsresultat. 1

2 Tabell 1 Grunnbevilgning, motpart 00 Grunnbevilgning, motpart 00 Prognose 2012 Årsbudsjett Årsrekneskap Avvik Avvik % Årsrekneskap Endring frå Inntekter frå KD ,77 % ,61 % Andre inntekter ,20 % ,26 % Inntekter ,25 % ,81 % Investeringar ,87 % ,24 % Lønskostnadar ,38 % ,58 % Andre driftskostnadar ,64 % ,22 % Internhandel med meir ,24 % ,39 % Kostnadar ,10 % ,96 % Driftsresultat ,08 % Saldo overført frå forrige periode Saldo overført til neste periode Sum total Detaljar rundt grunnbevilgninga, motpart 00 Inntektsavvik: kr (-1,25 %) På inntektene frå Kunnskapsdepartementet (KD) er det eit negativt avvik på ca. 9,3 millionar kroner. Dette skuldast reduksjon i rammeoverføringa som følgje av lediggang i stipendiatstillingar på prosjekt I snitt har fakultetet hatt tilsett ca. 13 stipendiatårsverk for lite i høve til universitetet sitt krav. For å unngå reduksjon i inntektene måtte fakultetet hatt tilsett 138,5 stipendiatårsverk. For postdoktorar oppfyller fakultetet kravet, og har hatt tilsett ca. 4 postdoktorårsverk meir enn kravet på 26 postdoktorårsverk. Tabell 2 Oversikt over krav versus tilsette stipendiat- og postdoktorårsverk pr. institutt Stipendiater Postdoktorer Institutt Tildelte Tilsatte årsverk 2012 årsverk 2012 Differanse Tildelte Tilsatte årsverk 2012 årsverk 2012 Differanse Matematisk institutt 13,5 15,2 1,7 0,0 0,4 0,4 Institutt for informatikk 20,3 16,2 4,1 5,0 6,0 1,0 Institutt for fysikk og teknologi 14,5 12,8 1,8 3,0 3,5 0,5 Kjemisk institutt 18,5 14,6 4,0 2,5 1,9 0,6 Molekylærbiologisk institutt 12,0 11,3 0,7 2,0 2,5 0,5 Geofysisk institutt 12,0 8,5 3,5 5,0 5,0 0,0 Institutt for geovitenskap 13,0 10,7 2,4 4,0 4,6 0,6 Institutt for biologi 33,0 29,7 3,3 7,0 6,3 0,7 NIFES 2,0 2,0 0,0 SARS 6,0 4,9 1,1 Ufordelt MN 1,3 0,0 1,3 1,0 0,0 1,0 Justering fordelt for mange årsverk/fordelt fleire 7,5 0,0 7,5 3,5 0,0 3,5 Totalt 138,5 125,7 12,8 26,0 30,1 4,1 På andre inntekter er det eit positivt avvik på ca. 2,6 millionar kroner, som i stor grad skuldast lisensinntekter frå Bergen teknologioverføring (BTO) på Institutt for biolog, men òg ved Institutt for geovitenskap er instituttinntektene høgare enn budsjettert. I høve til desember 2011 har det vore ein auke i inntektene på 5,8 %. Kostnadsavvik: kr (5,1 %) Totalt er det eit relativt stort positivt kostnadsavvik, som speglar fakultetet sitt behov for å overføre midlar til Alle kostnadar knytt til Senter for klimadynamikk (SKD) vert kvar tertial overført frå fakultetet sin ansvarsstad til ein sentral stadkode, der inntektene vert stilt til disposisjon. SKD sitt overføringsbehov vil difor ikkje vere synleg som fakultetet sitt overføringsbehov. Sidan detaljane i rekneskapet til SKD først vert ført under fakultetet sitt ansvarsstad vil likevel forseinka aktivitet bli synleg som avvik mellom dei ulike kostnadsartane. For 2012 fører 2

3 avvik ved SKD til positive avvik på investeringar, varekostnadar og løn, og negativt avvik på internhandel. Totalt sett går desse avvika tilnærma i balanse. På investeringar/varekostnad er det positivt avvik på 4,4 millionar kroner som skuldast forseinking i utstyrsinvesteringar ved fleire institutt, jf. tabell 4 over forpliktingar nedanfor. I 2011 var investeringskostnadane relativt høge i høve til tidlegare år, medan dei i 2012 var nesten 40 % lågare enn På andre driftskostnadar er det eit positivt avvik på 15,8 millionar kroner som kan forklarast i fakultetet sitt overføringsbehov, og avvik ved SKD. På løn er det eit positivt avvik på 9,6 millionar kroner som i hovudsak skuldar avvik mellom budsjett og forbruk på Senter for klimadynamikk, lediggang på stipendiatstillingar og refusjon av sjuke- og foreldrepeng. I 2012 utgjorde lønsutgiftene 73,9 % av fakultetets totale kostnadar. På internhandel er det totalt eit negativt avvik på 1,3 millionar kroner, men mellom institutta, og mellom dei ulike kostnadsartane, er det positive og negative avvik. I høve til 2011 har dei totale kostnadane auka med ca. 5 %, medan lønskostnadane har auka med 6,6 %. Kostnadane har i 2012 vore 2,7 millionar kroner lågare enn inntektene. 2.1 Avskrivingar og investeringar (motpart 81) Avskrivingane er det rekneskapsmessige verdifallet på UiB sine eigedelar. Over tid bør UiB som eit minimum oppretthalde verdien på utstyrsparken. Tabell 3 Avskrivingar og investeringar, motpart 81 Grunnbevilgning, motpart 81 Årsbudsjett Årsrekneskap Avvik Avvik % Årsrekneskap Endring frå Inntekt satt av for årets investeringar ,73 % ,65 % Inntekt for årets avskrivingar ,93 % ,25 % Inntekter motpart ,31 % ,89 % Investeringar, varekostnadar ,87 % ,31 % Avskrivingar ,93 % ,25 % Investeringar ved BOA, overført til GB ,08 % ,05 % Kostnadar motpart ,31 % ,89 % Sum total Føringar på motpart 81 viser fakultetet sine totale investeringar og avskrivingar. For at fakultetet skal kunne oppretthalde verdien på utstyrsparken må investeringane vere på same nivå som, eller høgare enn, avskrivingane. I tabell 3 ser ein at investeringane i 2012 har vore ca. 46,5 millionar kroner (ca. 12,7 millionar kroner ved grunnbevilgninga og 33,8 millionar kroner ved BOA), medan avskrivingane har vore ca. 39,9 millionar kroner. Dette viser at verdien av utstyrsparken ved fakultetet har økt med ca. 6,6 millionar kroner i Ved BOA skuldast dei høge investeringane i stor grad oppgradering/innkjøp av ny tungreknemaskin ved Institutt for informatikk, men òg investeringar ved Geofysisk institutt (NACO), Institutt for biologi og Institutt for fysikk og teknologi. 3

4 2.2 Overføring av midlar til 2013 Fakultetet overførte 19,1 millionar kroner frå 2011 til 2012, der 8,4 millionar kroner var knytt til Senter for klimadynamikk ved Bjerknessenteret (SKD). Dersom ein ser bort frå overføringa til SKD stod fakultetet igjen med ei overføring frå 2011 på vel 10 millionar kroner, som var bundne i ulike øyremerka tiltak i Tidleg på hausten 2012 hadde fakultetet ein prognose for overføring av midlar til 2013 på 13 millionar kroner, og i tildelingsbrevet til fakultetet går det fram at dette ville vore innanfor ramma av det fakultetet sjølv kunne disponere. Prognosen vart seinare oppjustert til 19 millionar kroner. Høgare sjukerefusjonar og refusjon av foreldrepeng, forseinking i investeringar, lågare forbruk av eigenandelar i BOA, samt ekstratildelingar som kom seint i 2012 gjer at fakultetet si overføring er auka til 21,8 millionar kroner. Fakultetet har sendt søknad til universitetsleiinga om å få disponere heile overføringa frå 2012, sjølv om det overstiger 2 % av grunnbevilgninga. Sett bort frå SKD har fakultetet hatt eit positivt driftsresultat på nesten 12 millionar kroner i Som det går fram av tabell 4 har fakultetet forpliktingar bunde i eigenandelar BOA og andre øyremerka tiltak på over 23 millionar kroner. 10 millionar kroner er knytt til SFFeigenandelar på Senter for geobiologi, CIPR-UIB og Bjerknes-UiB, medan 5,2 millionar kroner er knytt til eigenandelar til andre BOA-prosjekt som ERC, tungrekning, BFS osv. Vidare er ca. 1,3 millionar kroner knytt til lisensinntekter frå BTO, 4,2 millionar kroner er knytt til utstyrsinvesteringar og 2,6 millionar kroner er knytt til likestillingsmidlar (inkl. fakultetet sin eigenandel) som vart tildelt seint i Tabell 4 Øyremerkingar og forpliktingar i 2013 Hovedtiltak Tekst Prosjekt Institutt Beløp SFF CIPR UiB. Løn for rekrutteringsstllingar etter SFF perioden CIPR UiB Bjerknes UiB. Løn for rekrutteringsstllingar etter SFF perioden / Bjerknes Uib Senter for geobiologi. Planlegger innkjøp av ny ROV / CGB ERC Fomin. 25 % tilleggsfinansiering frå UiB tildelt Fomin II Tungrekneressurs Kontraktfesta eigenandel II BFS Sandaker IFT Lenhard BIO Andre BOA ASIM (ESA prosjekt) IFT Lisensinntekter fra BTO Lisensinntekter frå BTO BIO Investeringer/utstyr Visualiseringslab II Instrument. Forseinka oppstart prosjekt som skal delfinansiere KI SUMO fly GFI fco2 målesystem for bruk på skip NUKA Arctica GFI AADI Seaguard GFI ICP instrumentering GEO Hus til flåten for mesokosmeforsøk på Espegrend BIO Overvåking, lys og fôr i forsøksdyravdelinga BIO Likestillingsmidler Midler tildelt seint i MN felles Midler tildelt seint i MI Midler tildelt seint i II Midler tildelt seint i MBI Midler tildelt seint i IFT Midler tildelt seint i GFI Midler tildelt seint i GEO Midler tildelt seint i BIO

5 Tabell 5 viser det totale overføringsbehovet ved fakultetet fordelt etter institutt, medan i vedlegg 1 vert overføringane spesifisert etter prosjekt. Tabell 5 Totalt overføringsbehov til 2013 Avdeling Resultat 2012 Justering* Overføring til MN-felles Fakultetsadministrasjon Matematisk institutt Institutt for informatikk Institutt for fysikk og teknologi Kjemisk institutt CIPR-UiB Molekylærbiologisk institutt Geofysisk institutt Bjerknes-UiB Institutt for geovitenskap Institutt for biologi Senter for geobiologi Senter for klimadynamikk Nifes Totalt Inntekt med minus foran * Saldo Fakultetsadministrasjon og NIFES overføres til MN-felles Fakultetsdirektøren foreslår å overføre overskot og underskot uavkorta til institutta. Tabell 6 viser overføringar frå 2007 til Tabell 6 Overføringar pr. institutt frå 2007 til 2013 Avdeling Overføring frå Overføring frå Overføring frå Overføring frå Overføring frå Overføring frå 2007 til til til til til til MN-felles, inkl. fak.adm. og NIFES Matematisk institutt Institutt for informatikk Institutt for fysikk og teknologi Kjemisk institutt Molekylærbiologisk institutt Geofysisk institutt Institutt for geovitenskap Institutt for biologi Senter for geobiologi Senter for klimadynamikk Inntekt med minus foran 2.3 Kommentarar til overføringa pr. avdeling/institutt Nedanfor fylgjer korte kommentarar pr. institutt. MN-Felles På MN-felles er det eit overføringsbehov på 5,2 millionar kroner. Dette skuldast forseinkingar i fleire av avsetningane, mellom anna strategisk avsetning til faglege satsingar inkl. nanovitenskap, eigenandelar til FUGE og likestillingsmidlar. Av overføringa frå 2012 vil fakultetet i 2013 ha forpliktingar inn mot: Faglege satsingar (2 millionar kroner) Likestillingsmidlar (Ca. 1 million kroner) Arealkostnader knytt til bl.a. Bjørn Trumpys hus (SFF Birkelandsenteret) og Realfagbygget (Ca 2 millionar kroner) Forpliktinga inn mot FUGE II vil fordele seg med fleire år utover 2013, då den består av stipendiat- og postdoktorstillingar. 5

6 Matematisk institutt (MI) Matematisk institutt overførte eit overskot på 1,2 million frå I løpet av 2012 er denne overføringa brukt, då instituttet hadde eit negativt driftsresultat på 1,2 millionar kroner i MI overfører eit underskot på ca kroner til Institutt for informatikk (II) Institutt for informatikk overførte eit overskot på 3,6 millionar kroner frå I 2012 er det akkumulerte overskotet bygd ytterlegare opp grunna mellom anna forsiktig forbruk og ubrukte eigenandelar til tungrekneprosjektet og ERC-prosjekt. Rekneskapet for 2012 viser at II treng å overføre eit overskot på i underkant av 6,2 millionar kroner til Institutt for fysikk og teknologi (IFT) Overføringa til Institutt for fysikk og teknologi frå 2011 var på om lag kroner. Rekneskapet viser at IFT i 2012 har hatt eit negativt driftsresultat på i ca kroner, og treng difor å overføre i overkant av til Kjemisk institutt (KI) Kjemisk institutt har det administrative ansvaret for CIPR-UiB, og totalrekneskapet for KI inkluderer difor rekneskapet til CIPR-UiB. Frå 2011 overførte KI inklusive CIPR-UiB ca. 1,2 millionar kroner. Driftsrekneskapet for 2012 viser eit underskot på nesten kroner, som gjer at KI totalt sett treng å overføre ca kroner til (Overskot på 3,6 millionar kroner ved CIPR-UiB og underskot på 2,8 millionar kroner ved Kjemisk institutt). Molekylærbiologisk institutt (MBI) Molekylærbiologisk institutt overførte ca kroner frå Med eit negativt driftsresultat for 2012 på kroner, treng MBI å overføre eit underskot på ca til Geofysisk institutt (GFI) Geofysisk institutt administrerer Bjerknes-UiB, og totalrekneskapet for GFI inkluderer difor rekneskapet til Bjerknes-UiB. GFI overførte ca. 5 millionar kroner frå Driftsrekneskapet for 2012 viser eit overskot på ein nesten 1,3 millionar kroner, og instituttet treng difor å overføre i underkant av 6,3 millionar til Bjerknes-UiB treng å overføre 4,1 millionar kroner, medan GFI utanom Bjerknes overfører 2,2 millionar kroner. Institutt for geovitenskap (GEO) Institutt for geovitenskap overførte eit underskot på i overkant av 2 millionar kroner frå Eit positivt driftsresultat på 2 millionar kroner i 2012, gjer at GEO overfører eit underskot på ca kroner til Institutt for biologi (BIO) Institutt for biologi overførte eit underskot på nesten 4 millionar kroner frå Rekneskapen for 2012 viser at BIO har eit positivt driftsresultat på ca. 5,3 millionar kroner, og treng difor å overføre 1,4 millionar kroner til Senter for geobiologi (CGB) Senter for geobiologi overførte ca kroner frå Eit positivt driftsresultat på i overkant av 2 millionar kroner i 2012, gjer at CGB treng å overføre ca. 2,3 millionar kroner til

7 Senter for klimadynamikk ved Bjerknessenteret (SKD) Senter for klimadynamikk overførte eit overskot på 8,4 millionar kroner frå Frå 2012 vart det, som tidlegare nemnt, bestemt at SKD skulle rekneskapsførast på ein sentral stadkode. Ved årsslutt skulle difor fakultetet sin interne stadkode for SKD gått i balanse, men grunna kostnadar som vart rekneskapsført etter at justeringa mot den sentrale stadkoden fann stad i desember står det igjen ein saldo på kroner på SKD. Dette vert flytta til sentral stadkode i På den sentrale stadkoden til SKD vart det i 2012 budsjettert med ei overføring til 2013 på 9,3 millionar kroner. Grunna forseinkingar venta ein likevel ei høgare overføring og senteret hadde ein prognose for overføring til 2013 på opp mot 15 millionar kroner. Overføringa til SKD vart endå noko høgare og senteret har behov for å overføre ca. 20,1 millionar kroner til Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) I tillegg til inntekter frå grunnbevilgninga utgjer inntekter frå eksterne bidrags- og oppdragsytarar ein viktig del av fakultetet si samla omsetning. Denne verksemda er delt i aktivitetar finansiert av Noregs forskingsråd, EU, andre og oppdrag. Figur 2 Inntekt BOA etter finansieringskjelde Figur 3 Inntekt BOA pr institutt etter finansieringskjelde

8 3.1 Noregs forskingsråd Denne aktiviteten omfattar prosjekt som er finansiert av Noregs forskingsråd, og der aktiviteten føregår ved Universitetet i Bergen. Den omfattar ikkje aktivitet som føregår ved andre institusjonar (t.d. Universitetet i Oslo eller UNI Research AS). Tabell 7 Aktivitet finansiert av Noregs forskingsråd BOA Inntektsprognose Årsbudsjett Årsrekneskap Avvik Avvik % Årsrekneskap Endring frå Noregs forskingsråd Diverse bidragsinntekter ,04 % ,43 % Inntekter ,04 % ,43 % Investeringar Lønskostnadar ,11 % ,58 % Andre driftskostnadar ,49 % ,38 % Internhandel med meir ,05 % ,14 % Kostnadar ,76 % ,50 % Driftsresultat ,93 % Saldo NFR overført frå forrige periode Saldo NFR overført til neste periode Sum total Detaljar rundt aktivitet finansiert av Noregs forskingsråd Med inntekter på nesten 192 millionar kroner er det eit relativt lågt inntektsavvik på inntektene frå forskingsrådet. Fakultetet hadde imidlertid ein inntektsprognose for NFR på 220 millionar kroner. Noko av årsaka til at vi ikkje har nådd denne prognosen er at vi manglar innbetaling for siste tertial for fleire prosjekt og vi manglar heilt eller delvis innbetaling for nokre prosjekt. På eit CERN-prosjekt på Institutt for fysikk og teknologi har vi mellom anna ikkje fått utbetaling frå NFR, medan aktiviteten har vore på nesten 7,9 millionar kroner. Utstyrsprosjektet NACO på Geofysisk institutt har hatt eit forbruk på 7,9 millionar kroner i 2012, men berre fått utbetalt 3,8 millionar kroner frå NFR. Siste utbetaling for SFF Bjerknessenteret på 5,6 millionar kroner er heller ikkje utbetalt frå NFR. I 2011 hadde fakultetet NFR-inntekter på 207,4 millionar kroner. Tildelinga til Senter for klimadynamikk for 2010 vart imidlertid utbetalt i 2011 via forskingsrådet. Frå 2011 kom tildelinga direkte frå Kunnskapsdepartementet, og er følgjeleg ein del av grunnbevilgninga. Dersom ein ser vekk frå denne inntekta ville fakultetet hatt 187,4 millionar kroner i inntekter frå forskingsrådet i I høve til budsjett er det eit relativt høgt kostnadsavvik, forbruket er meir i tråd med fakultetet sin prognose. Fakultetet sin saldo på forskingsrådsaktivitet er i 2012 redusert frå ca. 31 millionar kroner til kroner. Dette skuldast mellom anna høgt forbruk utan utbetaling frå NFR på prosjekta nemnt over (CERN og NACO) og manglande utbetalingar frå andre prosjekt av mindre omfang. Hovudgrunnen til reduksjon av overføringa på NFR skuldast imidlertid at inngåande balanse innehaldt 20 millionar kroner til Senter for klimadynamikk (2010- tildeling). Denne tildelinga er brukt opp i Aktivitet finansiert av forskingsrådet har vore 22,5 % høgare enn same tid i fjor, der ca. halve auken skuldast forbruk på 20 millionar kroner ved SKD. 3.2 EU Omfattar prosjekt som er finansiert av EU. 8

9 Tabell 8 Aktivitet som er finansiert av EU BOA Inntektsprognose Årsbudsjett Årsrekneskap Avvik Avvik % Årsrekneskap Endring frå EU Diverse bidragsinntekter ,35 % ,25 % Inntekter ,35 % ,25 % Investeringar Lønskostnadar ,03 % ,65 % Andre driftskostnadar ,27 % ,45 % Internhandel med meir ,45 % ,53 % Kostnadar ,35 % ,25 % Sum total Detaljar rundt aktivitet finansiert av EU EU-aktiviteten har vore ca. 1,3 millionar kroner lågare enn budsjett og prognose, og ca. 1,3 millionar kroner (6,25 %) høgare enn i Medan Institutt for biologi og Geofysisk institutt tidlegare hadde det meste av EU-aktiviteten ved fakultetet ser vi no at dei andre institutta tek større og større delar av aktiviteten, særs Institutt for informatikk og Institutt for geovitenskap har hatt stor auke i EU-aktivitet i Alle institutta ved fakultetet har i 2012 hatt EU-aktivitet. Tildelingane for EU-prosjekt vert inntektsført først når aktiviteten skjer, difor vil det vere ei tidsforskyving mellom tildeling og inntekt. 3.3 Annan bidragsaktivitet Alle eksterne bidragsprosjekt som ikkje er finansiert av Noregs forskingsråd eller EU. Tabell 9 Annan bidragsaktivitet BOA Inntektsprognose Årsbudsjett Årsrekneskap Avvik Avvik % Årsrekneskap Endring frå Andre bidrag Diverse bidragsinntekter ,92 % ,83 % Inntekter ,92 % ,83 % Investeringar ,00 % Lønskostnadar ,69 % ,08 % Andre driftskostnadar ,35 % ,45 % Internhandel med meir ,77 % ,45 % Kostnadar ,92 % ,83 % Sum total Detaljar rundt annan bidragsaktivitet På prosjekt kategorisert som «andre bidrag» har fakultetet eit negativt inntektsavvik på 3,2 millionar kroner i høve til budsjett. Fakultetet hadde imidlertid ein inntektsprognose på 95 millionar kroner, så aktiviteten har vore noko høgare enn venta. Særs Institutt for biologi, Molekylærbiologisk institutt og Institutt for geovitenskap har hatt høgre aktivitet enn budsjettert. Institutt for geovitenskap har hatt den største andelen av annan bidragsaktivitet i 2012, men òg Institutt for fysikk og teknologi, Institutt for biologi og Molekylærbiologisk institutt har hatt annan bidragsaktivitet på mellom 10 og 20 millionar kroner kvar. Tildelingane for annan bidragsaktivitet vert inntektsført først når aktiviteten skjer, difor vil det vere ei tidsforskyving mellom tildeling og inntekt. Fakultetet har framleis nokre få prosjekt som vert rekneskapsført i det gamle prosjektsystemet, men av bidragsaktiviteten på 106,8 millionar kroner vart ca. 102,8 millionar kroner rekneskapsført via prosjektrekneskapssystemet PA i Ein gjennomgang av 9

10 prosjekta som er kategorisert under annan bidragsaktivitet viser at 37,5 millionar kroner vart finansiert frå privat næringsliv (Statoil, Norsk olje og gass, Conoco Phillips etc.), 35,7 millionar kroner frå statlege etatar (Norges geologiske undersøkelse, SiU, Oljedirektoratet etc.), 14,2 millionar frå stiftelsar (BFS, Meltzer etc.), 10,1 frå utlandet (ESA etc.) og 4,5 millionar kroner er gåver som utløyser gåveforsterkningsmidlar (Kreftforeningen), jf. tabell 10. Prosjekt som framleis vert rekneskapsført i gamalt system er ikkje med i denne oversikta. Tabell 10 Annan bidragsaktivitet fordelt etter finansieringskjelde Finansieringskilde Kostnadsført i PA 2012 Næringsliv/privat Statlige etater Stiftelser Gaver som utløser gaveforsterkningsmidler Organisasjoner Annet Utland Kommunale og fylkeskommunale etater Totalt Den største bidragsytaren som vert rekneskapsført som annan bidragsaktivitet er Statoil ASA. I underkant av 20 % av fakultetet sin annan bidragsaktivitet vart i 2012 finansiert av Statoil. Tabell 11 viser ein oversikt over bidragsytarar der aktiviteten i 2012 har vore over 1 million kroner. Tabell 11 Annan bidragsaktivitet, kundar over 1 million kroner Kunde Total Statoil ASA Norges geologiske undersøkelse Bergens Forskningsstiftelse Senter for Internasjonalisering av utdanning ESA Financial Operations Department Oljedirektoratet Direktoratet for Naturforvaltning Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet NTNU Norsk olje og gass Kreftforeningen Universitetet i Oslo Statoil Petroleum AS Norsk Polarinstitutt L.Meltzer Høgskolefond ConocoPhillips Skandinavia AS Uni Research AS University of Maryland, Baltimore Havforskningsinstituttet Christian Michelsen Research AS Stiftelsen Universitetsforskning Bergen The University of Manchester Deutsche Forschungsgemeinschaft Norsk Regnesentral Totalt Oppdragsaktivitet Tabell 12 Oppdragsaktivitet BOA Inntektsprognose Årsbudsjett Årsrekneskap Avvik Avvik % Årsrekneskap Endring frå Oppdragsprosjekt Diverse bidragsinntekter ,66 % ,11 % Inntekter ,66 % ,11 % Investeringar Lønskostnadar ,58 % ,75 % Andre driftskostnadar ,22 % ,64 % Internhandel med meir ,18 % ,03 % Kostnadar ,66 % ,11 % Sum total

11 Detaljar rundt oppdragsaktiviteten Fakultetet hadde ein inntektsprognose for oppdrag på 3 millionar kroner, men aktiviteten vart høgre enn venta. Med unntak av Matematisk institutt har alle dei andre institutta hatt noko oppdragsaktivitet i 2012, og størst omfang finn ein på Institutt for biologi. Årsaka til den store auken i oppdragsaktivitet er at deler av Lakselussenteret (SFI) på Institutt for biologi vert rekneskapsført som oppdragsaktivitet. Det er bidraga frå industripartnerane som vert kategorisert som oppdrag. Tabell 13 viser fakultetet sin oppdragsaktivitet fordelt etter finansieringskjelder og kundar i Tabell 13 Oppdragsaktivitet fordelt etter finansieringskjelde og kundar Finansieringskilde Kunde Kostnadsført i PA 2012 Næringsliv/privat Bergen Teknologioverføring AS Christian Michelsen Research AS Ewos Innovation AS Havbruksinstituttet As Intervet Norge AS Lerøy Seafood Group ASA Marine Harvest ASA NCE Subsea Drift AS Novartis Animal Health Canada Inc., PATOGEN ANALYSE AS Pharmaq AS PRODUS AQUA AS Produs Aqua AS Statoil ASA Statoil Petroleum AS Sulefisk AS 0 Uni Research AS Statlige etater Direktoratet for Naturforvaltning Havforskningsinstituttet 0 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet NTNU Statens strålevern Stiftelser Norsk Institutt For Vannforskning Annet Utland Raincoast Research Society 0 Vattenfall Research and Development AB Kommunale og fylkeskommunale etater Fylkesmannen i Nordland Veterinærinstituttet Trondheim 0 Totalt Kommentar frå fakultetsdirektøren Budsjettet for 2012 var tøft å få i balanse. Moderasjon og forsiktig forbruk, saman med naturlege forseinkingar, særs i eigenandelar knytt til større satsingar og sentre, og utstyrsinvesteringar gjer det likevel naudsynt å overføre midlar til Fakultetet har behov for å overføre 21,8 millionar kroner til Heile overføringa er knytt til ulike øyremerka tiltak, totalt er det ingen overføring av frie midlar som aukar fakultetet sitt handlingsrom i Endringane i fordeling av dekningsbidrag dei siste åra har redusert andelen frie midlar på fakultetet, og fakultetet er heilt avhengig av ekstern finansiering for å oppretthalde undervisnings- og forskingsnivået. Overføringa til fakultetet utgjer 4 % av grunnbevilgninga. Sidan universitetsstyret har vedtatt at fakulteta berre får disponere 2 % fritt, har fakultetet med bakgrunn i forpliktingar i 2013 søkt om å få disponere heile overføringa frå Dette vert handsama av universitetsstyret i møte 14. februar. Etter fleire år med litt lågare investeringar over grunnbevilgninga investerte fakultetet i 2011 for ca. 20,1 millionar kroner. Dette er nok eit nivå eit utstyrstungt fakultet som MN bør ligge på. I 2012 var investeringane redusert til 12,7 millionar kroner, og fakultetet må jobbe for å auke moglegheitene for å investere meir over grunnbevilgninga. 11

12 Elles opplever fakultetet framleis reduksjon i inntektene frå departementet grunna lediggang i stipendiat- og postdoktorstillingar. Fakultetsleiinga har hatt fokus på denne problemstillinga i fleire år, og har satt i verk tiltak for å redusere lediggang i desse stillingskategoriane. Eit av tiltaka er «overbooking» i fordelte stillingar. I 2012 har fakultetet hatt ein auke i tilsetjingar av stipendiatar over grunnbevilgninga, så fakultetsdirektøren ventar at tiltaka vil ha verknad i Totalt hadde fakultetet eit budsjett på 325 millionar kroner i bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet og prognose på totalt 342 millionar kroner. Med samla inntekter på ca. 326 millionar kroner er resultatet noko lågare enn venta etter prognosen. 5 Forslag til vedtak Fakultetsstyret vedtok samla å godkjenne rekneskapet for Under føresetnad av at fakultetet får disponere heile overføringa på 21,8 millionar kroner, sluttar fakultetsstyret seg til fakultetsdirektøren sitt forslag om å uavkorta overføre over- og underskot frå 2012 til institutta i 2013, gitt at det ikkje vert endringar av betyding i rekneskapet fram til endeleg lukking. Bergen, Bjørn Åge Tømmerås fakultetsdirektør Vedlegg: 1. Overføringsbehov, spesifisert etter prosjekt 2. Budsjett og rekneskap for 2012 pr. institutt 12

13 Vedlegg 1. Overføringsbehov spesifisert etter prosjekt. Sted Prosjekt Overføring per prosjekt Total overføring MN-felles Uspesifisert Likestilllingsarbeid Egenfinansiering BOA Studiekvalitetstiltak Forskn.Rekr./komp-utvikling Avtaler CMI/CMR FUGE Forskerinitierte prosjekter Nano Små driftsmidler bevilget f.o.m Stipendiater Vit.utstyr/forskn.fond Postdoktorer Matematisk institutt Uspesifisert Likestilllingsarbeid Bruk av resultatmidler Egenfinansiering BOA Strategisk satsning Studiekvalitetstiltak Forskerinitierte prosjekter Nano Internasjonalisering Små driftsmidler bevilget f.o.m Vit.utstyr/forskn.fond Institutt for informatikk Uspesifisert Likestilllingsarbeid Egenfinansiering BOA Studiekvalitetstiltak Avtaler CMI/CMR Internasjonalisering Små driftsmidler bevilget f.o.m Vit.utstyr/forskn.fond Institutt for fysikk og teknologi Uspesifisert Likestilllingsarbeid Bruk av resultatmidler Likestillingspris Teknovest Saldering bidragsprosjekter Egenfinansiering BOA Forskerinitierte prosjekter Små driftsmidler bevilget f.o.m Vit.utstyr/forskn.fond Kjemisk institutt Uspesifisert Likestilllingsarbeid Bruk av resultatmidler Saldering bidragsprosjekter Studiekvalitetstiltak Forskerinitierte prosjekter Nano Internasjonalisering Små driftsmidler bevilget f.o.m Vit.utstyr/forskn.fond CIPR-UiB Uspesifisert Egenfinansiering BOA Molekylærbiologisk institutt Uspesifisert Forskningsetisk komite REK III Likestilllingsarbeid Bruk av resultatmidler Egenfinansiering BOA Studiekvalitetstiltak Forskerinitierte prosjekter Små driftsmidler bevilget f.o.m Vit.utstyr/forskn.fond Geofysisk institutt Uspesifisert Likestilllingsarbeid Bruk av resultatmidler Saldering bidragsprosjekter Egenfinansiering BOA Strategisk satsning Internasjonalisering Små driftsmidler bevilget f.o.m Vit.utstyr/forskn.fond Bjerknes-UiB Uspesifisert Egenfinansiering BOA Institutt for geovitenskap Uspesifisert Likestilllingsarbeid Bruk av resultatmidler Saldering bidragsprosjekter Egenfinansiering BOA Internasjonalisering Små driftsmidler bevilget f.o.m Vit.utstyr/forskn.fond Institutt for biologi Uspesifisert Likestilllingsarbeid Egenfinansiering BOA Studiekvalitetstiltak Internasjonalisering Vit.utstyr/forskn.fond Senter for geobiologi Uspesifisert Likestilllingsarbeid Egenfinansiering BOA Senter for klimadynamikk Uspesifisert Stipendiater Totalt

14 Vedlegg 2. Budsjett og rekneskap 2012 Grunnbevilgning A-sted Artsklasse Årsbudsjett 2012 Årsregnskap 2012 Avvik 1200 MN Felles 3 inntekter varek lønn adk annet overf Total 1200 MN Felles Fakultetsadministrasjon 3 inntekter varek lønn adk annet Total 1201 Fakultetsadministrasjon Matematisk institutt 3 inntekter varek lønn adk annet overf Total 1211 Matematisk institutt Institutt for informatikk 3 inntekter varek lønn adk annet overf Total 1212 Institutt for informatikk Institutt for fysikk og teknologi 3 inntekter varek lønn adk annet overf Total 1224 Institutt for fysikk og teknologi Kjemisk institutt 3 inntekter varek lønn adk annet overf Total 1231 Kjemisk institutt Molekylærbiologisk institutt 3 inntekter varek lønn adk annet overf Total 1232 Molekylærbiologisk institutt Geofysisk institutt 3 inntekter varek lønn adk annet overf Total 1244 Geofysisk institutt Institutt for geovitenskap 3 inntekter varek lønn adk annet overf Total 1250 Institutt for geovitenskap Institutt for biologi 3 inntekter varek lønn adk annet overf Total 1260 Institutt for biologi Senter for geobiologi 3 inntekter varek lønn adk annet overf Total 1280 Senter for geobiologi Senter for klimadynamikk 3 inntekter varek lønn adk annet overf Total 1290 Senter for klimadynamikk Nifes 3 inntekter lønn adk annet Total 1292 Nifes Totalt

15 Noregs forskingsråd A-sted Artsklasse Årsbudsjett 2012 Årsregnskap 2012 Avvik 1200 MN Felles 3 inntekter adk annet overf Total 1200 MN Felles Matematisk institutt 3 inntekter lønn adk annet overf Total 1211 Matematisk institutt Institutt for informatikk 3 inntekter lønn adk annet overf Total 1212 Institutt for informatikk Institutt for fysikk og teknologi 3 inntekter lønn adk annet overf Total 1224 Institutt for fysikk og teknologi Kjemisk institutt 3 inntekter lønn adk annet overf Total 1231 Kjemisk institutt Molekylærbiologisk institutt 3 inntekter lønn adk annet overf Total 1232 Molekylærbiologisk institutt Geofysisk institutt 3 inntekter lønn adk annet overf Total 1244 Geofysisk institutt Institutt for geovitenskap 3 inntekter lønn adk annet overf Total 1250 Institutt for geovitenskap Institutt for biologi 3 inntekter lønn adk annet overf Total 1260 Institutt for biologi Senter for geobiologi 3 inntekter varek lønn adk annet overf Total 1280 Senter for geobiologi Senter for klimadynamikk 5 lønn annet overf Total 1290 Senter for klimadynamikk Totalt

16 Annan bidragsaktivitet A-sted Artsklasse Årsbudsjett 2012 Årsregnskap 2012 Avvik 1200 MN Felles 3 inntekter lønn adk annet Total 1200 MN Felles Matematisk institutt 3 inntekter lønn adk annet Total 1211 Matematisk institutt Institutt for informatikk 3 inntekter lønn adk annet Total 1212 Institutt for informatikk Institutt for fysikk og teknologi 3 inntekter lønn adk annet Total 1224 Institutt for fysikk og teknologi Kjemisk institutt 3 inntekter lønn adk annet Total 1231 Kjemisk institutt Molekylærbiologisk institutt 3 inntekter lønn adk annet Total 1232 Molekylærbiologisk institutt Geofysisk institutt 3 inntekter varek lønn adk annet Total 1244 Geofysisk institutt Institutt for geovitenskap 3 inntekter lønn adk annet Total 1250 Institutt for geovitenskap Institutt for biologi 3 inntekter lønn adk annet Total 1260 Institutt for biologi Senter for geobiologi 5 lønn adk annet Total 1280 Senter for geobiologi Totalt

17 EU A-sted Artsklasse Årsbudsjett 2012 Årsregnskap 2012 Avvik 1200 MN Felles 3 inntekter adk Total 1200 MN Felles Matematisk institutt 3 inntekter lønn adk annet Total 1211 Matematisk institutt Institutt for informatikk 3 inntekter varek lønn adk annet Total 1212 Institutt for informatikk Institutt for fysikk og teknologi 3 inntekter lønn adk annet Total 1224 Institutt for fysikk og teknologi Kjemisk institutt 3 inntekter lønn adk annet Total 1231 Kjemisk institutt Molekylærbiologisk institutt 3 inntekter lønn adk annet Total 1232 Molekylærbiologisk institutt Geofysisk institutt 3 inntekter lønn adk annet Total 1244 Geofysisk institutt Institutt for geovitenskap 3 inntekter lønn adk annet Total 1250 Institutt for geovitenskap Institutt for biologi 3 inntekter lønn adk annet Total 1260 Institutt for biologi Totalt Oppdragsaktivitet A-sted Artsklasse Årsbudsjett 2012 Årsregnskap 2012 Avvik 1200 MN Felles 3 inntekter adk Total 1200 MN Felles Institutt for informatikk 3 inntekter adk Total 1212 Institutt for informatikk Institutt for fysikk og teknologi 3 inntekter lønn adk annet Total 1224 Institutt for fysikk og teknologi Kjemisk institutt 3 inntekter lønn annet Total 1231 Kjemisk institutt Molekylærbiologisk institutt 3 inntekter adk annet Total 1232 Molekylærbiologisk institutt Geofysisk institutt 3 inntekter lønn adk annet Total 1244 Geofysisk institutt Institutt for geovitenskap 3 inntekter lønn adk annet Total 1250 Institutt for geovitenskap Institutt for biologi 3 inntekter lønn adk annet Total 1260 Institutt for biologi Totalt