SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

Transkript

1 SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Formannskapet Møtested: Kommunehuset Møtedato: Tid: Det innkalles med dette til møte i Formannskapet Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 13/27 13/ HALVÅRSREGNSKAP /28 13/419 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING 1. TERTIAL /29 13/859 SLUTTRAPPORT PROSJEKT EGGEDAL KLUBBHUS 13/30 13/492 LØNN, PERSONAL OG ØKONOMISYSTEM 13/31 12/975 BUDSJETTJUSTERING PLANOMRÅDE 3 OPPVEKST OG KULTUR: DRIFTSBUDSJETT SIGDAL UNGDOMSKOLE 13/32 12/975 BUDSJETTJUSTERING PLANOMRÅDE 3 OPPVEKST OG KULTUR EGGEDAL SAMFUNNSHUS 13/33 12/975 BUDSJETTJUSTERING 2013 PLANOMRÅDE 3 OPPVEKST OG KULTUR INVESTERINGSPROSJEKT NERSTAD SKOLE 13/34 13/285 SKOLESTRUKTUR 13/35 12/520 OMBYGGING AV SIGDAL UNGDOMSSKOLE/PRESTFOSS SAMFUNNSHUS SLUTTRAPPORT 13/36 12/1325 BIBLIOTEK 1

2 13/37 13/758 RETNINGSLINJER FOR TILDELING AV KULTURMIDLER SIGDAL KOMMUNE 13/38 13/861 BUDSJETTJUSTERING KJØP AV CHRISTIAN SKREDSVIGS HJEM - HAGAN 13/39 13/412 STRATEGISK PLAN FOR BRANNSTASJONSTRUKTUR MOT HØRING 13/40 13/447 OMRÅDEREGULERING PRESTFOSS UTLEGGELSE AV PLANPROGRAM - VARSEL AV OPPSTART 13/41 13/616 ØKONOMISK STØTTE FRA NÆRINGSFOND 13/42 13/771 BÅTHAVN - PRESTFOSS SENTRUM 13/43 13/763 SAMARBEIDSAVTALE MELLOM KOMMUNEN OG VESTRE VIKEN HF 13/44 13/815 OMDISPONERING PROSJEKT /45 13/873 SIGDAL OG EGGEDAL TURISTSERVICE - KOMMUNALT TILSKUDD 13/46 13/94 MELDINGER FORMANNSKAPET 2013 Sakene er utlagt på Herredshuset fram til møtedagen. Eventuelle forfall meldes til sekretæren, tlf Vararepresentanter møter bare etter nærmere innkalling. Prestfoss, Kari Kolbræk Ask (sign.) ordfører 2

3 Sak 27/13 SIGDAL KOMMUNE Formannskapet MØTEBOK Arkivsaknr.: 13/525-6 Løpenr.: 5384/13 Arkivnr.: 210 Saksbeh.: Jens Sveaass Styre/råd/utvalg Møtedato Saksnr. Administrasjonsutvalget AD-13/17 Formannskapet FS-13/27 Kommunestyret KS-/ 1. HALVÅRSREGNSKAP 2013 Rådmannens forslag til vedtak: Regnskapsrapport 1. halvår 2013 tas til orientering Saken avgjøres av: Kommunestyret Saksutredning Konklusjon: Hovedoversikten etter første halvår viser at kommunen har regnskapsført 81,7 millioner kroner, mot et revidert budsjett på 82,0 millioner, dvs. et marginalt positivt avvik fra vår plan på ,-, eller for alle praktiske formål et forbruk på 100 % av budsjett. I en økonomirapport kjørt pr inngangen i september, i forbindelse med utarbeidelse av disse sakspapirene, ser vi at tilsvarende tall for årets første 8 måneder er regnskapsført 111,1 millioner mot et budsjett på kroner 113,3 millioner. Dette gir et positivt avvik på 2,2 millioner og et regnskapsført forbruk på 98,0 prosent av revidert budsjett. Det understrekes at «august-regnskapet» ikke er sluttført, men sett i forhold til fjoråret så er bildet at man fortsatt ligger ganske nøyaktig på den planen som er lagt i kommunens periodiserte budsjett. (Dette fremgår av tabellen presentert helt til slutt i saken, «Økonomioversikt pr ») Det sektorene imidlertid gir uttrykk for er at det, naturlig nok nå første år med fult periodisert budsjett, - er knyttet usikkerhet til kvaliteten på selve periodiseringen. Klarest kommer dette til uttrykk innenfor pleie og omsorg der det varsles at «pådraget» er større mot slutten av året enn det som er lagt inn i periodiseringen. Dette er problematisk da det fort blir store avvik hvis man innenfor den tyngste sektoren, pleie og omsorg, har budsjettert med «for lite» midler mot slutten av året. Et slikt bilde kommer også frem hvis man ser på utviklingen av lønn, sosiale utgifter og sykelønnsrefusjon mot budsjett igjennom årets første 8 måneder. Av figuren nedenfor ser man at man hadde i årets første måneder (med unntak av januar) et avvik fra budsjett som lå +/- en halv million fra «0» (altså budsjettet). SIDE: 3

4 Sak 27/13 Figuren viser akkumulert avvik fra budsjettet ( 0 ) periode 1 til 8 når man kun ser på lønn, sosiale utgifter og sykelønnsrefusjon. Dette er jo den alt overveiende tyngste delen av kommunens økonomi. I juni var man fortsatt innenfor en halv million i avvik, men vi ser at kurven stiger, og i juli og august har denne kurven steget bratt. Vi må nå raskt se nærmere på bakgrunn for dette, og hva som evt. kan gjøres med dette, parallelt med at man nå går inn i budsjettarbeid 2014 med full tyngde. Når det gjelder øvrige hovedutfordringer knyttet til kommunens økonomi, så er det ikke endringer i hoveutfordringene siden fremlagte 1. kvartals rapport ble behandlet i kommunestyrets siste møte før sommeren, og presentasjon av arbeidet som gjøres for å møte disse utfordringene. Det vises derfor til kommunestyresak KS 13/ når det gjelder arbeidet med bla barnevernsområdet og selvkostøkonomi innenfor teknisk sektor. I det følgende er nærmere tall og konklusjoner presentert. I denne halvårsrapporten er det imidlertid ikke tatt med de detaljerte beskrivelser til hver enkelt tjeneste (planområde 3, 4 og 5), da disse er behandlet og finnes i sakspapirer for de enkelte hovedutvalg. Vurdering: Regnskap 1. halvår 2013/ halvår 2013 Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 1.halvår 2012 Planområde Sentrale 1 styringsorgan/politikk Fellestjenester Oppvekst og kultur Helse og sosial Næring og drift Sigdal kirkelige fellesråd Samlet resultat SIDE: 4

5 Sak 27/13 Utgifter utenom planområdene 1.halvår 2013 Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 1.halvår 2012 Driftsprosjekter med egne bevilgninger Ekstrapremie KLP/lønnsøkning Boligsøkende unge, fri gebyr Andre netto utgifter Sum netto driftsutgifter Skatter Rammetilskudd Kapitaltilskudd Sum frie inntekter Renteutgifter investeringslån Renteutgifter formidlingslån Renteinntekter Renteinntekter formidlingslån Aksjeutbytte Gevinst finansielle instrumenter Renter andre fordringer Netto renteutgifter Avdrag på lån Netto finansinntekter/utgifter NØKKELTALL 1.kvartal 2013 Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 1.kvartal 2012 Sum driftsinntekter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Netto driftsresultat Sum bruk av avsetninger Sum avsetninger Mer-/mindreforbruk Skatt: Skatteinngangen i Sigdal kommune ligger med 2,2 mill kroner over budsjettnivå etter 1. halvår Skatteinngangen er 6,7 prosent høyere enn i samme periode i Gjennomsnittlig økning i skattene til kommuner viser 7,1 prosent etter 1. halvår. Anslaget for skatteveksten i kommuner (NB 2013) var på 5,4 prosent og er uendret i RNB Fondsoversikt pr Oversikten nedenfor viser hvor mye midler som er tilgjengelig på kommunens fond eller av kommunens egenkapital. BUNDNE DRIFTSFOND ( ) Regnskap pr Budsjett pr SIDE: 5

6 Sak 27/13 pr IB Avsetning Budsjettmessig bruk i drift Budsjettmessig bruk i investering pr UB DISPOSISJONSFOND ( ) Regnskap pr Budsjett pr pr IB Avsetning Budsjettmessig bruk i drift Budsjettmessig bruk i investering pr UB TRILLEMARKAFOND (disp.fond) ( ) Regnskap pr Budsjett pr pr IB Avsetning Budsjettmessig bruk i drift Budsjettmessig bruk i investering pr UB UBUNDET INV.FOND ( ) Regnskap pr Budsjett pr pr IB Avsetning Budsjettmessig bruk i investering pr UB BUNDNE INV.FOND ( ) Regnskap pr Budsjett pr pr IB Avsetning Budsjettmessig bruk i investering pr UB Likviditet Figuren viser utviklingen i likviditetsgrad 2 i 2012 og Likviditetsgrad 2 sier noe om kommunens evne til å dekke sine kortsiktige forpliktelser. Et vanlig krav til likviditet er at de mest likvide omløpsmidlene skal kunne dekke kommunens kortsiktige gjeld. Dette innebærer at likviditetsgrad 2 bør være minst 1. Vi ser at likviditeten lå under den minste grense i begynnelsen av året. Etter at det var i mars tatt opp lån for investeringer for 2013, er likviditeten bra nå. Økning i juni skyldes reduksjon i kortsiktig gjeld pga utbetaling av påløpte feriepenger. Lånet for investeringer i 2012 var tatt opp i november. SIDE: 6

7 Likviditetsgrad 2 Sak 27/13 Utviklingen i likviditetsgrad 2 3,5 3 2,5 2 1, ,5 0 jan. febr. mars apr. mai juni juli aug. sept. okt. nov. des. Måneder 1 Sentrale styringsorgan/politikk Funksjonsområde 1.halvår 2013 Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 1.halvår Politisk styring og kontrollorganer Kontroll og revisjon Eldreråd Kommunal næringsvirksomhet Næringstiltak Sum Planområde 1 har et budsjettavvik på kr ,- og ligger med 9 prosent over periodisert budsjett etter 1. halvår Kr ,- av avviket er utgifter innen lønn og sosiale utgifter. Kontrollutvalget har et mindreforbruk på kr ,- ihht periodisert budsjett. Dette skyldes usikker periodisering innen tjeneste 1100 Kontroll og revisjon. 2 Fellestjenester Funksjonsområde 1.halvår 2013 Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 1.halvår Kontroll og revisjon Administrativ ledelse Økonomiavdelingen Felles it systemer Personal/opplæring/velferdstiltak Andre adm.fellesfunksjoner Forvaltning av eiendommer Fellesutgifter Overformynderi Sosial rådgivning og veiledning Tjenester utenfor ordinært kom.ansvarsområde Kommunal næringsvirksomhet Næringstiltak Sum SIDE: 7

8 Sak 27/13 Planområde 2 har et budsjettavvik på kr ,- og ligger med 100 prosent forbruk etter 1. halvår 2013 sett i forhold til periodisert budsjett. Tjeneste 1200 Administrativ ledelse har et merforbruk på kr og ligger med 9 prosent over periodisert budsjett. Dettet skyldes i hovedsak merforbruk innen annonsering på kr ,-. Kostnader til kontormateriell er på kr ,- og ligger allerede med kr ,- over årsbudsjett. Tjeneste 1202 Felles IT systemer har et mindreforbruk på kr og ligger med 26 prosent under periodisert budsjett. Dettet er fordi regnskapet ikke var belastet med utgifter innen IT-samarbeid for 1. halvår som er med i det periodiserte budsjettet. Tjeneste 1204 Andre adm.fellesfunksjoner har et merforbruk på kr ,- og ligger med 23 prosent over periodisert budsjett. Dettet skyldes i hovedsak utgifter innen posttjenester som etter 1. halvår har forbruk på 90 prosent av årsbudsjett. 3 Oppvekst og kultur Funksjonsområde 1.halvår 2013 Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 1.halvår Politisk styring og kontrollorganer Administrativ ledelse Personal/opplæring/velferd stiltak Forvaltning av eiendommer Eldreråd Barnehager Grunnskolen Styrket tilbud til førskolebarn Voksenopplæring Skolefritidsordning Førskolelokaler og skyss Skolelokaler Skoleskyss Aktivitetstilbud barn og unge Bibliotek Kino Museum og kunstnerhjem Kunstformidling Idrett Kommunale idrettsbygg Musikk- og kulturskole Kulturkontoret Tilskudd andre kulturbygg Kommunale kulturbygg Ungdomshus Hjelpefunksjon lønn Sum SIDE: 8

9 Sak 27/13 Planområdet har lavere regnskapsførte kostnader, enn hva som ligger i budsjettet, og ligger på 96 prosent av periodisert budsjett. Det alt vesentlige av dette skriver seg fra funksjon 2020Grunnskolen hvor mindreforbruk er på om lag 1 million kroner. Dette kan skyldes at refusjoner ikke er avregnet og at timelister for første halvår ikke er kommet med i regnskapet. Utgiften må altså påregnes på et senere tidspunkt, og representerer ikke noe buffer å tære på fremover. Bortsett fra nevnte tjeneste er det først og fremst innenfor 2010 Barnehager og 2220 Skolelokaler at det pt er større avvik å være oppmerksom på pr 1. halvår. Når det gjelder skolelokaler så dreier dette seg om at det er regnskapsført utgifter i driftsregnskapet som skulle vært ført på investering. Barnehager har et overforbruk på kr Det er utbetalt kommunalt driftstilskudd og kapitaltilskudd i tråd med nasjonale satser for første halvår av Overforbruket skyldes at det er flere plasser i bruk pr. 15/ enn stipulert med og det er derfor budsjettert noe lavt første halvår. 4 Helse og sosial Funksjonsområde 1.halvår 2013 Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 1.halvår Politisk styring og kontrollorganer Administrativ ledelse Personal/opplæring/velferdsti ltak Forvaltning av eiendommer Helsestasjon Aktiviserings- og service eldre og funksjonshemmede Legetjenester Fysio-/ergoterapitjeneste Sosial rådgivn og veiledning Tilbud til pers m/rusproblemer Barneverntjeneste Barneverntiltak i familie Barneverntilt utenf familie BPO i Sigdalsheim BPO i Bjørkekviste BPO til hjemmeb.funkhemmede BPO til hjemmeboende Medfinans. somatiske tj Akutthjelp helse-/oms. tj Botilbud Sigdalsheimen Botilbud Bjørkekvisten Kommunalt disponerte boliger Arb.rettede tiltak i kommunal SIDE: 9

10 Sak 27/13 regi 2750 Introduksjonsordning flyktninger Kvalifiseringsprogrammet Økonomisk sosialhjelp Bist.etabl.oppretth.eg.bolig Tjenester utenfor ordinært kom.ansvarsområde Bygge-delings-seksj (S) Statstilskudd flyktninger Hjelpefunksjon lønn Sum Fra og med 2013 er alle budsjettall periodisert. Det vil si at budsjettallene skal gjenspeile vår forventning om når regnskapsføringen vil skje gjennom året. Ideelt sett skal derfor budsjettet ligge på 100 prosent. Alt annet er i utgangspunktet avvik, i positiv eller negativ forstand. Det er ikke enkelt å periodisere, så avvik vil forekomme, disse kommenteres i rapporten. Fokus tillegges avvikene som er reelle avvik, og ikke periodiseringsavvik. Forbruk innen Helse og sosial etter 2. kvartal er 100 prosent. Dette kan synes bra, men det er avvik som taler for at 2013 er et utfordrende år for planområdet. For Pleie og omsorg var det ingen økning av ramma fra 2012 til 2013 bortsett fra delvis lønnskompensasjon. Det vil si i realiteten en enda strammere ramme enn i 2012, jf. budsjettheftet. For at budsjettet skal gå i balanse forutsettes det at det gis full lønnskompensasjon i året og at behovet for tjenester ikke øker ytterligere. Det må spares gjennom hele året for å holde budsjettrammen. Sett ut i fra dagens aktivitetsnivå antydes et merforbruk i størrelsesorden kr ,- for planområdet dersom dagens aktivitetsnivå fortsetter. Dette er per nå en usikker størrelse. Innen pleie og omsorg vil en reduksjon med en pleier bety at tjenestene ikke kan gi nødvendig helsehjelp til alle som har krav på det. Vi kan heller ikke la være å gi tiltak ved omsorgssvikt. Ergo, det er ikke faglig forsvarlig å redusere på tjenestene, om ikke behovet endrer seg. Nødvendige og mulige sparetiltak blir fortløpende vurdert i forhold til faglig forsvarlighet. Tjenester til funksjonshemmede ligger totalt an til et mindreforbruk på kr ,- mot varslet ,- etter 1. kvartal. Dette forutsetter kompensasjon for lønn og reguleringspremie KLP. Det er noe usikkerhet rundt tallene grunnet nye søknader som er under behandling. Det er også noe usikkert hvor stor ekstrakostnad tjenesten vil få ved at alle ansatte uansett stillingsprosent nå skal meldes inn i pensjonsordningen. Dette gjelder også for Sigdalsheimen og hjemmetjenesten. Det er usikkerhet knyttet til merkostnader ved overbelegg og høyt aktivitetsnivå ved Sigdalsheimen og i hjemmetjenesten. Det jobbes kontinuerlig med sparetiltak på vikarinnleie for å holde budsjettrammen. Dette vurderes hele tiden i forhold til faglig forsvarlighet. Det vises til nærmere beskrivelse bak i dokumentet hvor situasjonen Sigdalsheimen og hjemmetjenestene har stått i økonomisk og aktivitetsmessig gjennom flere år, samt det økte presset etter innføringen av samhandlingsreformen, blir beskrevet, og hvordan tiltak i forhold SIDE: 10

11 Sak 27/13 til å bedre denne i 2013 ble spist opp av manglende lønnkompensasjon. Ved vedvarende overbelegg og press på tjenestene forventes et merforbruk i størrelsesorden kr ,- Tjenesteområdene under sosiale tjenester (NAV) ligger an til et merforbruk i størrelsesorden kr kr. Dette inkluderer et merforbruk på ca kr ,- på økonomisk sosialhjelp og et mindreforbruk på ca kr ,- på KVP. Tallene for flyktningetjenesten er ikke analyserbare før i slutten av året, men det vil uansett ikke bli noe merforbruk i denne tjenesten. Barnevernstjenesten samlet har etter 2. kvartal 2013 et forbruk på 178 prosent (periodisert budsjett), i forhold til årsbudsjettet er dette 69 prosent. Ut i fra dagens aktivitetsnivå ligger det an til et merforbruk i barneverntjenesten på kr ,-. Tjenesteområdet Samhandlingsreformen ligger an til et merforbruk på kr ,- Dette knytter seg til medfinansieringen av sykehusinnleggelser, ikke til utskrivningsklare pasienter. Tjensteområdet tilskudd til ø.hjelpsplasser er ny fra Tjenesteområde kan se ut som det vil styrke budsjettet til Helse og sosial, dette er ikke reellt. De tilførte midlene er øremerket bestemte tiltak i prosjektet utenfor vårt ordinære driftsbudsjett, herunder styrking av legevakten. Tjenesteområdene under helsestasjonen ligger an til balanse. Tjenesteområdene under psykisk helsetjeneste ligger an til balanse Tjenesteområdene under legetjenestene ligger an til et merforbruk i størrelsesorden kr ,-. 5 Næring og drift Funksjonsområde 1.halvår 2013 Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 1.halvår Politisk styring og kontrollorganer Administrativ ledelse Personal/opplæring/velferds tiltak Forvaltning av eiendommer Administrasjonslokaler Helsestasjon Veterinær Kommunalt disponerte boliger Tjenester utenfor ordinært kom.ansvarsområde Plansaksbehandling (S) Bygge-delings-seksj (S) Kart og oppmåling (S) Bedriftsrenovasjon Næringstiltak SIDE: 11

12 Sak 27/ Landbrukskontor Veterinærer Kom.veier, miljø- og TST Kommunale veier Kommunale veier, miljø Område skredsvigstatue Brannforebyggende tiltak Beredskap mot brann Produksjon av vann (S) Distribusjon av vann (S) Avløpsrensing (S) Avl.nett/innsaml. Avl (S) Tøm av slamavsk.sept (S) Renovasjon (S) Avfallsbehandling (S) Miljøvern Frilufts- og utmarksområd Fiske- og viltforvaltning Sum Tjeneste 1200 må sees i sammenheng med tjeneste 3250 Næringstiltak der budsjettet har blitt videreført, mens ressursene etter lønnsmidler på næringsarbeid er ført samlet på administrativ ledelse. Hovedutvalget vedtok i sitt møte en intern budsjettjustering som korrigerer dette bildet. Hovedutfordringen er fortsatt innenfor plan og byggesak, kart og oppmåling at etterspurte tjenester og volum ikke er i tråd med det budsjettet som er lagt. Det er med andre ord lavere fakturerbare inntekter enn hva som er budsjettert. Dette gir utfordringer på disse selvkostområdene, og det akkumuleres i sum for tjenesteområdet, selv om disse jo er selvstendige selvkostområder. Håndteringen av denne utfordringen blir selvsagt tema i høstens budsjettarbeid med tanke på kostnadsnivå og gebyrer. Når det gjelder forvaltning av eiendommer (1210) så ble det ved gjennomgang av forsikringer oppdaget en vesentlig forskjell i forsikret eiendomsarealer og det faktiske arealet som er registrert i KLP. Dette resulterte i en økning av premien. Det er her budsjettert med en kostnad som allerede er overskredet på grunn av liten vinteraktivitet og derved få gebyrinntekter. Disse vil tradisjonelt ta seg opp utover vår/sommer. Som forutsatt i budsjettarbeidet og kommunisert ved flere anledninger så vil det herske noe usikkerhet rundt inntektsnivå og effekten av at nå er innført vannmålere for alle abonnenter. Dette må ettergås noe nærmere og analysene må ligge til grunn for kommende års budsjett og langtidsplan. Det samme gjelder da også utslag innenfor avløpsområdet. Utgifter til egne ansatte for prosjektet vannområde Simoa føres på dette området. Det er ikke budsjettert med egne midler til Sigdal kommunes egenandel til dette prosjektet. SIDE: 12

13 Sak 27/13 6 Sigdal kirkelige fellesråd Funksjonsområde 1.halvår 2013 Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 1.halvår Kirkelig fellesråd Kirkegårder Sum Kirkelig fellesråd har fått overført tilskudd på kr ,- i 1. halvår INVESTERINGER Pr.nr. År Prosjekt Budsjett vedtatt total pr A Sum brukt totalt pr B Brukt i 2013 Rest bevilgning A B Elektronisk saksdistribusjon Nye nettsider, platform og utforming Øk. system Visma Enterprise Kommentar Utrulling i gang, kommunestyret mottar nettbrett høsten 2013 Leverandør er valgt og prosjektet igangsettes etter ferien. Bevilgningen blir vedtatt i egen sak Edb skole Avsluttes i 2013 Kr ble finansiert ved årsoppgjør Forbruk 2013 søkes tilleggsbevilget i Utbedring Nerstad skole Uteområde Nerstad skole Tilskudd innvilget til trafikksikkerhetstiltak, lån søkes Omdisponert til å dekke drenering TST og ekstra grøfting Ungd.skole/Pr.samfunnshu s nytt varmesystem Går som planlagt Uteområde Prestfoss skole Går som planlagt Opprust. Uteområde Pr.smfhs/SUS-TST Går som planlagt Tilbygg/utbedr. Ytre garderobe Enger bh Prosjektering pågår Oppgangssag SIDE: 13

14 Sak 27/13 Tveitensamlingen Prestfoss samf.hus,bygg Avsluttes i 2013, finansieres av spillemidler Heis samfunnshus Prestfoss Avsluttes i 2013, finansieres av spillemidler Kjøp av Skredsvighagan Skal budsjettjusteres Prosjektering Magasinebygget Settes i gang når konsolidering er avklart Utredning og utvidelse av Sigdalsheimen Avsluttes feb % investeringstilsku dd Husbanken Ny heis og hovedinngang SH Avsluttes feb % investeringstilsku dd Husbanken Innkjøp PDA Innkjøp høst/vinter Omsorgsboliger Prestfoss Avsluttes juni % tilskudd Husbanken. Omsorgsboliger Prestfoss, inventar Avsluttes Universel utformet flyktningsbolig Bygging påbegynt. Avsluttes i % tilskudd utleiebolig Husbanken Sandsbråten, toalettbygg Avsluttet Planlegging nytt renseanlegg Eggedal Avsluttes 2013 Vannbehandlingsanlegg N.Eggedal Avsluttes Ledningskartverk Avsluttes Rehab.lednnett N. Eggedal Avsluttes 2014 Kjøp/instalering av vannmålere Avsluttes Opparbeiding boligtomter Avsluttes Boligfelt Eggedal (Fase I) Avsluttes Kommunale veier Følger kontinuerlig en prioriteringsplan Kommunale veier- Rabbenveien Avsluttes Forskuttering Eggedalkrysset Tiltak slambehandling Avsluttes 2014 SIDE: 14

15 Sak 27/ Under arbeid Utbedring Solumsmoen kapell og forts Driftsbygning Holmen kirkegård Fortsetter Traktor Eggedal kirkegård Utsettes Igangsettes 2014 Omfatter også utskifting av gammel gjerde Uthus Eggedal kirkegård og nye porter Ny varmekilde Holmen kirke Avslutning av prosjektet er nær forestående Brannvarsling kirkene Igangsettes 2014 PROSJEKTER I DRIFT Pr.nr. År Prosjekt Budsjett vedtatt total pr A Sum brukt totalt pr B Brukt i 2013 Rest bevilgning A - B Kommentar Edb-fellestjenester Avsluttets Kurs IKT og fagligfeiledning (2år) Fokus på høsten Opprustning av bibliotek/samfunnshus Avsluttes i 2013, finansieres av spillemidler Ikke startet, søkes utsatt samt omprioritert til Oppussing svømehall SUS-fuktproblem uforutsette driftskostnader. Utbedring ventiljasjonsanlegg Presfoss skole Går som planlagt Biovarmeprosjekt, Nerstad og Eggedal skole Søkes budsjettjustert Kommunale kulturbygg Arbeidet avsluttes i Prosjektet avsluttes når spillemidler er utbetalt Prestfoss samfunnshus Avsluttes i 2013, finansieres av 0 spillemidler Lufting av grassmatte sentralbanen Avsluttes i Kulturpris Brukes til kjøp av priser Rehabilitering av Eikjebygningen Avsluttet Teleslynger adm.bygg og kulturbygg Avsluttet 2013, merforbruket er SIDE: 15

16 Sak 27/ Rehabilitering trygdeboliger, Sigd.hejmen Trygdeboliger, innvendig vedlikehold Utredning,fremtidig løsning for bygg Helsestasjon Etterisolering Thorrudbygget Brannverntiltak og oppgradering planløsning finansiert opp Gjøres i hovedsak av egne ansatte. Pågår over flere år. Avsluttes når alle tak er byttet. Ikke påbegynt. Planlagt utført Ses sammen med utvikling for øvrig i dette området. Søkes omdisponert med egen sak Ikke påbegynt. Utføres av egne ansatte. Avsluttes 2014 Delvis utført. Oppgrad av planløsning ses sammen med utvidelsen av SH. Ferdigstilles Gulvvaskemaskin Avsluttes Steamkjele, kjøkken Sigdalsheimen Anskaffes ikke i Baderom Bjørkealleenoppussing Utføres Nordboligen, utvendig vedlikehold Planlagt utført 2013, evt avsluttes Planlagt utført 2013, evt avsluttes 2014 Eggedal eldresenter, teknisk utstyr Glansemaskin, Eggedal eldresenter Avsluttes Trafikksikkerhetstiltak Spyling og rehab.hovedvannledning er Ikke påbegynt. Planlagt utført 2013 Planlagt utført 2013/ Gatelys Planlagt utført Oppfølging av tiltak i kommuneplanen Sentrumsutvikling Prestfoss Herunder kr ,- til sansehage Disp av Hagelaget. Utføres Fosselandet, gangsti Behandles 2013 realiseres Regulering, Pr.sentrum Kartlegging av skiltebehov Planlagt utført 2013/2014 SIDE: 16

17 Sak 27/ Flyfotografering ortofoto Planlagt utført Solskjerming, kommunehuset Planlagt utført 2013 Bevilgingen skal reduseres til kr ,- ved egen sak. Tak og vindskier er byttet. Utskifting av tak Eggedal Noen småarbeid kapell gjenstår Flombelysning Eggedal kirke Forbedring av orgel Eggedal kirke Vanningsanlegg Holmen kirkegård Utsettes Utbedring bårerom og utv.maling Holmen kapell Resten av lamper lovd montert etter ferien. Påbegynt Tilbakemeld. fra Riksantikvar mangler Skraping, vask og maling av kapellet utvendig er utført i sommer. SIDE: 17

18 Sak 27/13 Økonomioversikt pr Regnskap 2013 Periodisert Budsjett 2013 Avvik 2013 Forbruk (%)/2013 Regnskap 2012 Totaler Planområde 1, Sentrale styringsorganer , , Lønn og sosiale utgifter , Kjøp av varer/tjenester, komm. tjen.prod , Kjøp av tjenester, erstatter komm. prod , Overføringer , , Planområde 2, Fellestjenester , Lønn og sosiale utgifter , Kjøp av varer/tjenester, komm. tjen.prod , Kjøp av tjenester, erstatter komm. prod , Overføringer , Salgsinntekter , Refusjoner , Overføringer , Finansutgifter , , Planområde 3, Oppvekst og kultur , Lønn og sosiale utgifter , Kjøp av varer/tjenester, komm. tjen.prod , Kjøp av tjenester, erstatter komm. prod , Overføringer , Salgsinntekter , Refusjoner , Overføringer , ,7 Planområde 4, Helse og sosial , Lønn og sosiale utgifter , Kjøp av varer/tjenester, komm. tjen.prod , Kjøp av tjenester, erstatter komm. prod , Overføringer , Salgsinntekter , Refusjoner , Overføringer , Finansutgifter , , Planområde 5, Næring og drift , Lønn og sosiale utgifter , Kjøp av varer/tjenester, komm. tjen.prod , Kjøp av tjenester, erstatter komm. prod , Overføringer , Salgsinntekter , Refusjoner , Overføringer , Finansutgifter , Finansinntekter , SIDE: 18

19 Sak 27/13 Tabellen over er tatt ut pr 02. september og viser et øyeblikksbilde av regnskapet pr utgangen av august. De vesentlige postene knyttet til lønn og sosiale utgifter er regnskapsført, men det kan fortsatt være fakturaer og kostnader knyttet til august som ikke er regnskapsført. Ut over den innledende kommentaren knyttet til en vekst i avvik fra budsjettet på lønn og sosiale utgifter (figur/graf innledningsvis i saksutredningen), så er ikke de nærmere linjene kommentert i detalj. Det vises til selve saksutredningene på respektive planområder behandlet i hovedutvalgene. SIDE: 19

20 Sak 28/13 SIGDAL KOMMUNE Formannskapet MØTEBOK Arkivsaknr.: 13/419-1 Løpenr.: 3301/13 Arkivnr.: 210 &14 Saksbeh.: Nataliya Malyna Styre/råd/utvalg Møtedato Saksnr. Formannskapet FS-13/28 Kommunestyret KS-/ RAPPORTERING FINANSFORVALTNING 1. TERTIAL 2013 Rådmannens forslag til vedtak: Rapport om finansforvaltning for 1. tertial 2013 tas til orientering. Saken avgjøres av: Kommunestyret Vedlegg: Uavhengig attestasjonsrapport fra Buskerud kommunerevisjon IKS av Saksutredning I henhold til reglement for finansforvaltning skal det rapporteres tre ganger årlig. Gjeldens fordeling av lån pr : Fast rente prosent Flytende rente Ant. Lån Fast rente Sum lån Husbanken: Etableringslån , Investeringslån , Kommunalbanken ,64-4, Kommunekreditt , Sum Andel fastrentelån er pr på 28,4 prosent. I henhold til kommunens økonomireglement skal andelen lån til fast rente og til flyttende rente være på minst 20 prosent. Det var tatt opp 2 nye lån i 1.tertial Ett i Kommunalbanken og ett i Husbanken.. Lånet i Kommunalbanken har rente knyttet til 3 mnd NIBOR pluss en flytende margin på 0,25 prosent. Låneopptak for investeringer i 2013 var gjort i hht rammeavtalen for kommunale låneopptak i BTV innkjøp etter minikonkurranse mellom Kommunalbanken, Kommunekreditt og DnB. Videre var det refinansiert 5 gamle lån i Kommunalbanken og 4 gamle lån i Kommunekreditt og tatt opp refinansieringslån i Kommunalbanken. Det ene har rente knyttet til 3 mnd NIBOR pluss en fast margin på 0,25 prosent i 2 år og det annet har rente knyttet til 3 SIDE: 20

21 Sak 28/13 mnd NIBOR pluss en flytende margin på 0,25 prosent. Ved refinansieringen ble nedbetalingstid utvidet til 40 år. Utenom kommunens 11 lån til fast rente til mellom 2012 og 2022 er kommunens lån på p.t. betingelser, med unntak av 5 lån i Kommunalbanken som er knyttet til 3-måneders NIBOR. Den flytende renten har variert mellom 2,07 og 2,2 prosent ved utgangen av Gjennomsnittlig flytende rente i 1. tertial 2013 var på 2,11 prosent. Pr er 181,8 millioner kroner lån til kommunale investeringer. Renter og avdrag utgjør 3,2 millioner kroner i 1. tertial 2013, hvorav 0,1 millioner kroner er dekket av kompensasjonstilskudd fra staten til tiltak innen skoleutbygging. I tilsvarende perioden i 2012 utgjorde renter og avdrag 4,1 millioner kroner. Totalt i 2012 utgjorde renter og avdrag 15,3 millioner kroner, hvorav 2,5 millioner kroner var dekket av kompensasjonstilskudd fra staten til utbygging innen eldreomsorgen, skoleutbygging og kirkebygg. Dvs at kompensasjonstilskuddet utgjorde 16,3 prosent av lånekostnader på investeringer i Av kommunens totale lånemasse på 232,2 millioner kroner er 40 millioner kroner forskuttering utbedring av fylkesveg 287. Ved utgangen av 2012 var forskutteringen på 65 millioner kroner. Etter nedbetalingsplan var 25 millioner kroner tilbakebetalt av Fylkeskommunen i januar 2013 og kommunens lån ble innfridd tilsvarende. Gjenstående 40 millioner kroner skal refunderes i perioden Kommunelovens 50 nr 7 har bestemmelser om at kommunenes totale langsiktige gjeld til egne driftsmidler skal avdras med like årlige avdrag, og at gjenstående løpetid for kommunenes samlede gjeldsbyrde ikke kan overstige den veide levetiden for kommunes anleggsmidler Utgiftsførte avdrag i driftsregnskapet Minste tillatte avdrag beregnet ut fra forenklet formel Avvik Det positive avviket betyr at kommunen betaler tilsvarende mer i avdrag enn det som antas å være kapitalslitet på anleggsmidlene (avskrivningene). Ila 1. tertial 2013 ble nedbetalingstid på en del av lån utvidet til 40 år. Dette vil medføre reduksjon i avviket. Slik at utgiftsførte avdrag skal være nærmest lik minste tillate avdrag. Plassering av likviditet Sigdal kommune har plassert vanlig likviditet i bankinnskudd uten bindingstid som har vært forrentet til NIBOR + 0,7 prosentpoeng. Ved årsskiftet hadde kommunen 12 millioner kroner i ubrukte lånemidler. Gjennomsnittlig bankbeholdning (unntatt gavemidler) er på 42,3 millioner kroner. Gjennomsnittlig rente på kommunens bankinnskudd i 1. tertial 2013 har vært 2,56 prosent. Denne var i 2012 på 2,73 prosent. Vi forventer at renten vil holde seg lavt i Utviklingsfond Trillemarka-Rollagsfjell: SIDE: 21

22 Sak 28/13 Utviklingsfond Trillemarka-Rollagsfjell er et felles fond for tre kommuner, Nore og Uvdal, Rollag og Sigdal. Siden 2009 har kommunen fått 24 millioner kroner i statstilskudd til etablering av næringsfond i forbindelse med vernesaken for Trillemarka-Rollagfjell. I 1. tertial 2013 fikk kommunen den siste utbetalingen på 6 millioner kroner. Disse midlene har vært plassert ut i henhold til kommunestyrets vedtak. 9 millioner kroner er plassert i Obligasjonsfond KLP Pensjon II og 4,5 millioner kroner er plassert i KLP AksjeNorge Indeks II. Resten er plassert som vanlig bankinnskudd og har vært forrentet til NIBOR + 0,7 prosent. Aktivaklasse Tegningsbeløp Balanseført verdi pr Markeds verdi pr Årets urealisert tap/gevinst pr KLP Pensjon II, obligasjonsfond andeler KLP AksjeNorge Indeks II andeler Sum Bank beholdning Saldo pr Saldo pr Snitt rente Påløpte renter pr Utviklingsfond Tr.-R , Styret i Utviklingsfondet og kommunestyrene har i forbindelse med vedtak om plassering redusert forventningene til realavkastning fra 4 til 3 prosent. Dette beløpet kan disponeres etterskuddsvis året etter inntjening. I spesielle tilfeller kan fondsstyret disponere inntil 5 års antatt avkastning forskuddsvis, men bare slik at den totale bruken av midler ikke overstiger avkastningen i den aktuelle perioden. Urealisert tap/gevinst føres over på Utviklingsfond Trillemarka-Rollagsfjell. Trillemarkafondet: Utbetalt erstatning i 2006 på kr ,- Trillemarka ble plassert i henhold til kommunestyresak. I tillegg sto det kr ,- på det gamle Trillemarkafondet ved utgangen av I utgangspunktet er det 10 millioner kroner som ble plassert i grunnfondsbevis i tre banker og andeler i Terra Utbytte, som har sine plasseringer i bankaksjer og grunnfondsbevis. Bakgrunnen for vedtaket om å plassere fondet i grunnfondsbevis og bankaksjer var at dette var verdipapirer med små kursendringer som har gitt et forholdsvis høyt årlig utbytte. Selv om dette er en langsiktig plassering (mer enn 10 år) fra kommunen, er det definert som finansielle omløpsmidler, og dermed må verdiendringer føres som finansposter i driftregnskapet. Det vil si at når verdiene på andelene går ned, vil det redusere driftsresultater uavhengig av om andelene blir realisert. Når verdien stiger vil det øke driftsresultatet, men uten at det blir penger tilgjengelig, med mindre kommunen selger andelene. Urealisert tap/gevinst føres over på Trillemarkafond SIDE: 22

23 Sak 28/13 Aktivaklasse Grunnfondsbevis Tegningsbeløp Balanseført verdi pr Markeds verdi pr Årets urealisert tap/gevinst pr Utbetalt utbytte pr Nes Presteg. Spb andeler Spb. Nord-Norge andeler nye andeler som utbytte i pga aksjesplitt ved fondsemisjon Toten Spb andeler Terra Utbytte ,0968 andeler Sum Utbetalt utbytte i 1. tertial 2013 er kr ,-. Utbyttet utbetalt totalt i 2012 var kr ,-. Total avkastning på fondet var på kr i Utgangspunktet for plasseringen er at kommunen forventer en årlig realavkastning på 4 prosent. Det vil si at fondet skal prisjusteres hvert år, slik at fondets verdi ikke reduseres. Det er bare realavkastningen som disponeres. Det vil si at det var kr ,- disponibelt i 2007, og kr ,- tillagt prisstigningen i 2008 osv. Siden avkastningen kan variere noe fra år til år, kan det enkelte år bli aktuelt å tære på fondet, for så å bygge det opp igjen i gode år. Trillemarkafond Saldo* pr Utbytte, salginntekt Renteinntekt Sum avkastning Avkastning i % av saldo 6,55 3,87 2,68 4,27 4,66 2,59 0,68 Bruk av fond *) Saldo er korrigert for urealisert tap/gevinst, siden det er en langsiktig plassering, ser vi bort fra markedsverdi. Det var en dramatisk nedgang i kursen på grunnfondsbevis og andeler i Terra Utbytte i Siden dette er en langsiktig plassering for kommune, er det ikke aktuelt for kommunen å gå ut av disse plasseringene. Kursen var på vei opp igjen i 2010 og i begynnelsen av Siden våren 2011 har aksjemarkedene utviklet seg negativt og det har vært en betydelig kursfall på grunnfondsbevis. I 2012 gikk kurs ned igjen på grunnfondsbevis og for andeler i Terra Utbytte. Det har vært en økning igjen i markedsverdi i 1. tertial På grunn av den store usikkerheten i markedet er det vanskelig å forutsi kursutviklingen i Mest sannsynlig at markedsverdi vil stige noe i Garantiansvar Gitt overfor - navn Beløp pr Utløp Sigdal Borettslag SIDE: 23

24 Sak 28/13 IKA Kongsberg Stjernen skytterlag Frem til spillemidler blir tildelt Sum garantiansvar Rådmannens vurdering er at det er knyttet minimal risiko til kommunens garantiansvar. Sigdal kommune har ingen fordringer, langsiktig gjeld eller kortsiktig gjeld til kommunale eller fylkeskommunale foretak eller kommunale og fylkeskommunale bedrifter eller interkommunale samarbeid. Sigdal Energi Sigdal Energi er en videreføring av Sigdal Everk etter at everkets nett og omsetning ble utskilt og fusjonert inn i Midt Nett Buskerud AS (MNB) og skal ivareta kommunens eierinteresser i kraftproduksjon og arbeide aktivt for en god energiøkonomi. Lån Horga Kraftverk: Horga kraftverk eies av Sigdal kommune. Kommunen har inngått en langsiktig samarbeidsavtale på 48 år med Drammen kommune om en fordeling av kraft og utgifter med 25 prosent til Sigdal og 75 prosent til Drammen. Avtalen er seinere overført fra Drammen til EB Kraftproduksjon AS og løper ut Garantibeløpet som kommunen står ansvarlig for er 25 prosent av restlånene ved årsskiftet. Det føres et egen regnskap for Horga for å fordele utgiftene mellom Sigdal og EB Kraftproduksjon AS. Inntekter og utgifter i Horga blir ført over i regnskapet til Sigdal Energi sammen med kommunens andel i Ramfoss Kraftlag (9,48 prosent). Sigdal Energi er et organisasjonsledd i Sigdal kommune og ansvaret for Sigdal Energi er delegert fra kommunestyret til formannskapet. Kraftproduksjonen er skattepliktig og derfor føres det et eget særregnskap for Sigdal Energi. Det er Mitt Nett Buskerud som fører regnskapet for Sigdal Energi. De kjøper også kommunens andel av kraften i både Ramfoss og Horga. Det er minimal risiko knyttet til kommunens kraftproduksjon etter at det er foretatt ekstraordinære nedbetalinger av lån til Horga samtidig som lånene er refinansiert. Sigdal kommunens andel av lån i Horga Kraftverk: Lån pr : Lånet utløper: Horga Kraftverk Horga Kraftverk Aksjer og andeler i selskaper pr : Selskap Antall Balanseført verdi Eierandel Modum Industri ,18% Midt-Nett AS ,4% Haglebu vann/avløp ,10% Tempelseter vann/avløp ,05% Buskerud kommunerevisjon IKS Egenkapitalinnskudd KLP Lauvlia IKS % Vestviken IKS ,3% Buskerud kollektivtrafikk AS ,01% Drammensregionens brannvesen IKS ,6% SIDE: 24