Saksframlegg styret i DA

Transkript

1 Saksframlegg styret i DA Saksbehandler: Roar Bakås Arkiv: Arkivsaksnr.: 17/ Rapportering regnskap og virksomhetsplan 2017 Styret Vedlegg: Vedlegg 1 - Kap 61 Høyesterett Vedlegg 2 - Kap 410 Domstolene Vedlegg 3 - Kap 411 Domstoladministrasjonen Vedlegg 4 - Resultat balanse og noter SRS 2017 Direktørens sakssammendrag: Styret er forelagt regnskapsrapportering for 2017 på kap. 61 Høyesterett, kap. 410 Domstolene og kap. 411 Domstoladministrasjonen. I tillegg foreligger det en avviksrapportering på virksomhetsplanen for Etter budsjett- og økonomirapportering per 2. tertial 2017 er det foretatt en rekke mindre budsjettjusteringer. Dette for å sikre en god utnyttelse av tildelte midler i På kap. 410 Domstolene viser regnskapet et mindreforbruk på 51,3 mill. kroner i Regnskapet for 2017 kap. 411 Domstoladministrasjonen viser et samlet mindreforbruk på 1,7 mill. kroner. Årsregnskap etter de statlige regnskapsstandardene(srs), med balanse og noter rapporteres for regnskapsåret Forslag til anvendelse av mindreforbruket legges frem som en egen sak.

2 1. Bakgrunn Styret forelegges årsregnskap for 2017 for kap. 410 Domstolene og kap. 411 Domstoladministrasjonen. Forslag til anvendelse av mindreforbruket legges frem som en egen sak Budsjettomdisponeringer i 2017 etter økonomirapportering per 2. tertial 2017 Ved økonomirapporteringen for 2. tertial 2017 fikk direktøren fullmakt til å foreta omdisponeringer innenfor budsjettrammene i 2017, dersom dette skulle bli nødvendig. Fullmakten ble gitt for å sikre en god utnyttelse av tildelte midler i 2016, og er begrenset oppad til 20 mill. kroner til sammen på budsjettkapitlene 410 og Økte inntekter Følgende større endringer har skjedd i disponibel budsjettramme siden rapportering per 2. tertial 2017: Merinntekter på kap post 02 og 03 kan benyttes til å overskride bevilgningen på kap. 410 post 01. Ved avslutning av regnskapet for 2017 ble merinntektene på disse postene 2,1 mill. kroner. Den budsjettmessige virkningen av lønnsoppgjøret i det statlige tariffområdet ble kompensert med 6,6 mill. kroner. Økningen i disponibel budsjettramme på kap. 410 Domstolene er til sammen på 9,6 mill. kroner Budsjettdisponeringer Tabellen nedenfor viser hvordan økt disponibel budsjettramme er benyttet og de budsjettendringer som er foretatt ved å benytte direktørens fullmakt til omdisponeringer. Side 2 av 14

3 Tabell 1: Budsjettjusteringer etter siste økonomirapportering Rev bud 2. Kap. Tiltak tert 2017 Omdisponeringer Bud korr 3. tert Endelig bud Organisering av regnskapsfunksjon i domstolene Ingeniørrollen og det tekniske arbeidet ved jordskiftedomstolene i ett fremtidsperspektiv Anskaffelse ny kartløsning jordskifte Lokalprosjekter/teknisk utstyr Videreutvikling fordelingsmodeller/statistikk og analyse Samhandlingsportaler (Aktørportal) Inter- og Intranettportal Integrasjonsløsninger leveranser Drift GIS/GPS Malarbeid Lovisa (RETT) Godtgjøring tilkalte dommere Rekruttering (stipend,sommerjobb, nordisk samarbeid m.m) AV-utstyr Teknisk infrastruktur Bistand og råd (inkl. Fagråd IKT) Utvikle konsepter nasjonalt til bruk lokalt/regionalt Lovisa superbrukere og driftskoordinatorer Kompetanseenheten Budsjettøkninger domstolene Budsjettjusteringer domstolene - kompensasjon 410 lønnsoppgjør Tilleggsbevilgninger Reserve Tildelt domstolene Sum budsjettøkning Fullmakten til omdisponeringer er benyttet ved å foreta budsjettomdisponeringer på sentrale aktiviteter for kap. 410 på til sammen 6,2 mill. kroner (brutto). I tillegg påvirkes budsjettjusteringene av omtalte endringer i disponibel budsjettramme. 2. Kap. 61 Høyesterett Kap. 61 Høyesterett hadde i 2017 et mindreforbruk på om lag 1 mill. kroner. Dette tilsvarer 0,9 pst. av bevilgningen, og kan karakteriseres som mindre vesentlig. Mindreforbruket foreslås overført til Side 3 av 14

4 3. Kap. 410 Domstolene Innledning Mindreforbruket på kap. 410 Domstolene i 2017 er på 51,3 mill. kroner. Dette utgjør 2,1 pst. av disponibel bevilgning. Mindreforbruket skyldes i hovedsak engangsinvesteringer/tiltak med særskilte bevilgninger over statsbudsjettet, prosjekter med forsinket fremdrift og økt mindreforbruk i domstolenes driftsbudsjetter. Kap. 410 Domstolene (tall i mill. kroner) Til disposisjon kap. 410 Domstolene 2 390,9 Regnskap ,7 Mindreutgift 51,3 Prosjektene Digitale Domstoler og Nye saksbehandlingsløsninger i domstolene har et samlet mindreforbruk på 21,3 mill. kroner. Videre er 11 mill. kroner av mindreforbruket relatert til forprosjekt for nytt tinghus i Drammen, som enda ikke er igangsatt pga. nye krav til utredninger fastsatt av JD. Domstolenes driftsbudsjetter har et netto mindreforbruk på om lag 29,3 mill. kroner. Ellers har det oppstått mindreforbruk som følge av at DA aksepterte leveransen vedrørende ny driftsavtale IKT senere enn forventet. I budsjettopplegget for 2017 forsøkte DA å være mer offensiv enn tidligere år ved å budsjettere 37 mill. kroner utover tildelt disponibel budsjettramme. Dette ble gjort med visshet om at den underliggende trenden, med et årlig reelt mindreforbruk på kap. 410 på 45 mill. kroner, også ville fortsette i På tross av dette tiltaket ble mindreforbruket høyere enn tidligere år. Side 4 av 14

5 Figuren nedenfor viser regnskapet på kap. 410 fordelt på utgiftsarter. Av midlene på budsjettkapitlet utgjorde faste kostnader (lønn og husleie) i 2017 en andel på 87,2 pst. Kategorien sentrale aktiviteter består av aktiviteter i regi av DA. Denne kategorien ligger på i underkant av 10 pst. av disponible midler, men varierer noe år til år avhengig av hvor mye øremerkede prosjektmidler som bevilges over statsbudsjettet (lokalprosjekter og IKT-satsinger). Figuren under viser sammensetning av domstolenes regnskaper. Faste kostnader (lønn og husleie) utgjør en stadig større andel av domstolenes samlede utgifter. I denne figuren er utgiftene til sentrale aktiviteter holdt utenfor. Side 5 av 14

6 3.2. Domstolenes driftsbudsjetter Domstolenes mindreforbruk har økt. Netto var mindreforbruket på om lag 29,3 mill. kroner i Fra 2016 til 2017 ble det overført om lag 25 mill. kroner i mindreforbruk. tall i mill. kroner Mindreforbruk Merforbruk Netto Lagmannsretter og tingretter 29,5-3,9 25,6 Jordskifteretter 4,8-1,1 3,7 Sum 34,3-5,0 29,3 Beløpene er før gjennomgang av domstolenes årsrapporter, med eventuelle forklaringer til budsjettavvikene. Jordskifterettene fikk første gang overført sitt mindreforbruk fra 2016 til Dette utgjorde samlet om lag 0,5 mill. kroner. I 2017 har 20 jordskifteretter samlet et mindreforbruk på om lag 4,8 mill. kroner. Åtte tingretter og lagmannsretter har til sammen et merforbruk på om lag 4 mill. kroner. Etter gjennomgang av domstolenes årsrapporter og kvalitetssikring av regnskapstall for 2017, vil det bli vurdert tiltak overfor domstoler som i flere år har overskredet tildelingen. Dette kan innbefatte særskilte rapporteringskrav og inndekning av hele eller deler av beløpet i 2018-tildelingen. Til sammenligning hadde de åtte tingrettene med størst mindreforbruk et samlet mindreforbruk på om lag 14 mill. kroner Sentrale aktiviteter i regi av DA Sentrale aktiviteter i regi av DA har i 2017 vært strukturert etter de tre kategoriene: Prosjekter Andre midlertidige aktiviteter (AMA) Tjenester og driftsoppgaver Regnskapet for alle de ulike aktivitetene presenteres i vedlegg Prosjekter 1 Prosjekter Nytt rev. budsjett 2017 Regnskap 2017 Avvik i kr. %-vis forbruk 1-1 Nye saksbehandlingssystemer ,4 % 1-2 Digitale domstoler ,5 % 1-3 Etablering av nytt driftsleverandørforhold ,4 % 1-4 Organisering av regnskapsfunksjon i domstolene ,4 % 1-5 Organisering av sentralbordfunksjoner i domstolene ,1 % 1-6 Ingeniørrollen og det tekniske arbeidet ved jordskiftedomstolene i ett fremtidsperspektiv ,4 % Sum prosjekter ,1 % Side 6 av 14

7 Det rapporteres ikke på prosjektene 1-3 Etablering av nytt driftsleverandørforhold, 1-4 Organisering av regnskapsfunksjonen i domstolene og 1-5 Organisering av sentralbordfunksjoner i domstolene. Disse prosjektene er avsluttet før årsskiftet og har hatt egen rapportering til DAs styre 1-1 Nye saksbehandlingssystemer Prosjektet skal: Realisere felles plattform for saksbehandlingssystemer. Realisere nytt saksbehandlingssystem for jordskiftedomstolene på ny plattform. Realisere nytt saksbehandlingssystem for Høyesterett på ny plattform. Videreutvikle saksbehandlingssystemet for tingrettene og lagmannsrettene på ny plattform. I perioden har prosjektet arbeidet med utvikling av ny versjon av Lovisa (5.9) som blant annet inneholder må-krav som er nødvendige for at pilot kan påbegynnes hos Høyesterett, samt funksjonalitet for JSR (rapporter). Denne ble satt i produksjon ble LOVISA 5.10 satt i produksjon, denne versjonen inneholdt funksjonalitet for å gi en realistisk pilotperiode av LOVISA for Høyesterett. Prosjektet har en stram økonomisk ramme og kontinuerlig stor oppmerksomhet på prioritering av funksjonalitet. Prosjektet oppdaterer kontinuerlig leveranseplan og koordinerer denne med tilgrensende prosjekter, blant annet Etablering ny drift og Digitale domstoler. På grunn av utsatt overgang til ny driftsleverandør er tidspunkt for når Høyesterett tar i bruk Lovisa utsatt til , fra opprinnelig dato Det foreslås å overføre mindreforbruket i 2017 til Digitale domstoler Formålet med prosjektet er å utvikle hel-digitale, sømløse rettsprosesser i satsingsdomstolene (12 største tingrettene, lagmannsrettene og høyesterett). Prosjektet har en varighet på 6 år ( ) og har et kostnadsramme på 240 mill. kroner (208 mill. kroner bevilgning og 32 mill. kroner egenfinansiering). Merk at budsjettet for Elektronisk Samhandling mellom Aktører i Straffesakskjeden (ESAS) ble bevilget gjennom Politidirektorats budsjett (kap. 440 post 01) er benyttet til planlegging, etablering av IT- arkitektur, rutiner for samhandling og utvikling med IKT enheten og våre utviklingsleverandører. Prosjektet er planlagt på overordnet nivå for hele prosjektperioden og en detaljert prosjektplan for 2018 er utarbeidet og behandlet i styringsgruppen i desember Delprosjektene er etablert og godt i gang, men det har tatt noe tid å få etablert hensiktsmessige prosesser som sikrer at utviklingsarbeidet er effektivt og leverer nytte til brukerne fortløpende. Sentrale ressurser i DA har imidlertid måttet prioritere arbeidet med overgang til ny driftsleverandør og utvikling av LOVISA for HR og det har tatt noe lenger tid å komme i gang med enkelte leveranser Side 7 av 14

8 enn opprinnelig planlagt. Aktiviteter som har vært avhengig av ressurser og bistand fra IKT har hatt en svakere fremdrift enn hva de opprinnelige planene hadde lagt opp til. Fremdrift er derfor på en del områder noe forsinket og ressursbruk tilsvarende. Det innebærer at prosjektet har et mindreforbruk, dette forklares nærmere nedenfor. Bevilgningen til Digitale domstoler for 2017 var 28 mill. kroner. I tillegg var det i 2017 lagt opp til en egenfinansiering på om lag 8 mill. kroner som i all hovedsak knyttet til medarbeidere i domstolene og DA som deltar i prosjektet, utfører analyser, utvikler tiltak mv. Prosjektplanen for 2017 ble utarbeidet innenfor denne rammen. Etter 2. tertial 2017 varslet prosjektet at det var stor usikkerhet knyttet til utviklingstakt på IKT- leveranser og noe usikkerhet knyttet til når utgifter ville bli regnskapsført fordi mange aktiviteter ble gjennomført i desember. Ved årsskiftet er det regnskapsført 10,2 mill. kroner på prosjektet. En del større fakturaer knyttet til aktiviteter i desember 2017 ble regnskapsført i januar I tillegg skyldes forsinkelser prioritering av utviklingsaktiviteter knyttet til avvikling av juryordningen. 1-6 Ingeniørrollen og det tekniske arbeidet ved jordskiftedomstolene i ett fremtidsperspektiv Formålet med arbeidet er: Foreslå tiltak for å sikre gode arbeidsprosesser og god organisering med henblikk på best mulig ressursutnyttelse. Foreslå tiltak som er nødvendig for å få et handlingsrom for å fornye og vedlikeholde tekniske løsninger, og evt. andre tiltak som foreslås av prosjektet. I samarbeid med jordskiftedomstolene utredes ulike tiltak for å få sikre en god og fremtidsrettet utnyttelse av teknisk kompetanse og ressurser i jordskiftedomstolene. Prosjektgruppa har ferdigstilt første fase av prosjektet hvor man har kartlagt ressursbruk, kompetanse, arbeidsprosesser og arbeidsoppgaver. Prosjektet er i rute og første delrapport leveres iht. tidsplan. Det foreslås å styrke budsjettet til prosjektet for å kunne gjennomføre ett ekstra styringsgruppemøte og ett ekstra prosjektmøte., jf. også anvendelse av mindreforbruk Side 8 av 14

9 2.3.2 Andre midlertidige aktiviteter 2 Andre midlertidige aktiviteter (AMA) Endelig bud Regnskap 2017 Avvik i kr. %-vis forbruk 2-1 Oppfølging sannhetens øyeblikk ,8 % 2-2 Barn i domstolene ,0 % 2-3 Teknologinøytralt regelverk ,0 % 2-4 Tvangs- og gjeldssaker i tingrettene ,7 % 2-5 Videreutvikle Lovisa mht. tekniske endringer i matrikkelen ,0 % 2-6 Alvorlige sikkerhetshendelser - utvikling av regelverk ,5 % 2-7 Anskaffelse ny kartløsning jordskifte ,8 % 2-8 Lokalprosjekter/teknisk utstyr ,0 % 2-9 Ekstern bistand lokalprosjekter/anskaffelser ,0 % 2-10 Videreutvikling fordelingsmodeller/statistikk og analyse ,0 % 2-11 KS1 i Bergen og Stavanger ,4 % 2-12 Tinghusprosjektet i Drammen ,3 % 2-13 Strategisk plan for domstolene og DA ,2 % 2-14 Høyrett leveranser ,9 % 2-15 Malarbeid Lovisa (IKT) ,0 % 2-16 Samhandlingsportaler (Aktørportal) ,5 % 2-17 Inter- og Intranettportal ,5 % 2-18 Integrasjonsløsninger leveranser ,4 % 2-19 Kommunikasjonsplattform ,5 % 2-20 Prøveprosjekt lyd og bilde i domstolene ,1 % 2-21 Digitale læringsressurser ,8 % 2-22 Virksomhetsutvikling med støtte i KRUT ,5 % 2-23 Program i ledelse og forbedrings- og utviklingsarbeid ,4 % Sum andre midlertidige aktiviteter (AMA) ,9 % Tekstlig kommenteres kun de største budsjettavvikene. AMA 2-8 Lokalprosjekter / teknisk utstyr mindreforbruk 0,4 mill. kroner Det er et kontinuerlig behov for ombygginger og teknisk utstyr i eksisterende domstollokaler. Posten dekker ombygginger og utstyr som kan dekkes innenfor gjeldende budsjettramme. Større ombygginger og nyanskaffelser av lokaler finansieres med ekstra bevilgninger. Forbruket må sees i sammenheng med driftspostene og Store deler av budsjettet blir brukt til tilleggsbevilgninger i domstolene. Mindreforbruket på budsjettpostene skyldes 1,9 mill. kroner engangsinvesteringer for lokalprosjektet i Skien for Agder lagmannsrett og Nedre Telemark tingrett, ikke kommer til utbetaling før i Videre var det i 2017 avsatt budsjettmidler til et lokalprosjekt for Heggen og Frøland tingrett, og for domstolene i Molde. Disse arbeidene vil fortsette i AMA 2-12 Tinghusprosjektet i Drammen mindreforbruk 11,1 mill. kroner JD har ba om at det ble utarbeidet et konseptvalgnotat (KVN) for Drammen tinghus. Dette ble ferdigstilt i august Dette har forsinktet oppstarten av et forprosjekt. I 2018 vil JD arbeide videre med en prosjektavklaringsfase for et nytt tinghus. Forprosjektet forventes igangsatt fra årsskiftet 2018/19. Side 9 av 14

10 2.3.3 Tjenester og driftsoppgaver Publikasjoner og formidling Mindreforbruk i 2017 var på 0,5 mill. kroner. En del utgifter, blant annet i forbindelse med siste nummer av Rett på sak, vil bli belastet budsjettet for Sikkerhetstiltak og AV-utstyr Midlene på disse budsjettpostene anvendes i all hovedsak som tilleggsbevilgninger til domstolene. Regnskapsføring av utgifter skjer derfor i domstolenes regnskaper. Forbruket må sees i sammenheng med AMA 2-8 lokalprosjekter Drift GIS/GPS Ny rammeavtale og bedre priser for måleutstyr, ga et forbruk lavere enn budsjettert i Teknisk infrastruktur Høsten 2017 ble månedlige utbetalinger til ny driftsleverandør på til sammen 3,2 mill. kroner holdt tilbake, på grunn av at leveransen ikke ble akseptert. Videre ble investeringer i PCer og multifunksjonsmaskiner utsatt. Utgiftene til drift av IP-telefoni (inkl. teleskritt) ble om lag 1 mill. lavere enn budsjettert Vedlikehold Lovisa og Høyrett Mindreforbruket skyldes at utgifter som var budsjettert i 2017 ikke ble betalt før i Tiltak dommere Mindreforbruk på tiltak dommere alminnelige domstoler skyldes færre deltagere på introduksjonsprogram enn planlagt i Kompetanseutvikling jordskiftedomstolene Mindreforbruket for kompetansetiltak for jordskiftedomstolene skyldes at det ikke har vært dommere som har deltatt på introduksjonsprogrammet. Kostnadene ved et nasjonalt kompetansetiltak for alle saksbehandlere ble også lavere enn budsjettert Studiepermisjonsordningen Studiepermisjonsordningen benyttes til å dekke relevante kostnader i forbindelse med avvikling av permisjonen på en måned hvert fjerde år. Dette kan være studieavgift, litteratur, reise og andre relevante utgifter. Hvert år avsettes 1,4 mill. kroner til studiepermisjonsordningen. På grunn av overføring av mindreforbruk fra tidligere år var revidert budsjett for 2017 på 2,65 mill. kroner. Side 10 av 14

11 Det ble etter søknad gitt en måned ekstra studiepermisjon til 8 dommere. For disse ble lønnen dekket i den måneden de hadde permisjon. I tillegg ble det innvilget midler til merutgifter til 25 dommere i Kap. 411 Domstoladministrasjonen 2017 Kap. 411 Domstoladministrasjonen har i 2017 et regnskapsmessig mindreforbruk på 1,7 mill. kroner, som utgjør 2 pst. av disponibelt budsjett. Mindreforbruket i 2017 skyldes mottatte sykelønns- og foreldrepengerefusjoner, og vakante stillinger. Administrativ kompensasjon (overhead) fra internasjonal virksomhet bidrar også til mindreforbruket Refusjoner I 2017 ble det regnskapsført om lag 1,9 mill. kroner på sykelønn- og foreldrepengerefusjoner. Dette ligger på samme nivå som i Når det gjelder øvrige refusjoner, hovedsakelig for internasjonalt arbeid/eøs, er det regnskapsført om lag 5,2 mill. kroner. DA inngikk i 2015 en avtale med Utenriksdepartementet (UD) om domstolarbeid på Vest-Balkan. DA skal bistå domstolrådene/justisdepartementet i regionen på strategisk nivå, bidra til utvikling og implementering av prosjekter. Alle kostnader dekkes av prosjektene Kommentarer til regnskapspostene: Kontoklasse 12 Eiendeler, 64 Leie maskiner, inventar o.l. og 65 Verktøy, inventar og driftsmaterialer Budsjett og regnskap på disse kontoklassene må sees i sammenheng. Budsjettet for inventar er plassert i kontoklasse 65 ved årets start, men kostnadene regnskapsføres på eiendelskonto (kontoklasse 12) dersom innkjøpet oppfyller krav til aktivering/balanseføring Kontoklasse Lønn og godtgjørelser Disse kontoene må sees samlet, da refusjoner dekker økte kostnader for midlertidige ansatte. Kostnader til frikjøpte DA-medarbeidere i forbindelse med EØS-prosjektene (2,3 mill. kroner) ligger under disse postene, og utgjør merforbruket på lønn. Side 11 av 14

12 4.2.3 Kontoklasse 63 kostnader lokaler Et lite mindreforbruket skyldes i hovedsak lavere kostnader til renhold, samt lavere felleskostnader enn ventet Kontoklasse 67 Kjøp av fremmede tjenester Merforbruket skyldes at kostnader i forbindelse med EØS-prosjektene er kostnadsført på denne posten, samt innleie av vikarer for å dekke foreldrepermisjoner Kontoklasse 71 Kostnad og godtgjørelse for reise, diett, bil o.l. Merforbruket skyldes delvis at reisekostnader til DA-ansatte i forbindelse med EØS-prosjektene er kostnadsført på denne posten. Fratrukket disse kostnadene (1 mill. kroner) ligger reisekostnadene på samme nivå som i Kontoklasse 74 Kontingent og gave Kostnadene er knyttet til gaver til eksterne og fagrelaterte medlemskontingenter Oppsummering kap. 411 Domstoladministrasjonen Regnskapet for 2017 kap. 411 Domstoladministrasjonen viser et samlet mindreforbruk på 1,6 mill. kroner. Driftskostnadene er i henhold til planlagte aktiviteter. Inntekter fra sykelønns- og foreldrepengerefusjoner gir et positivt årsregnskap. Administrativ kompensasjon (overhead) fra DAs internasjonale virksomhet gir inntekter som benyttes til DAs generelle drift. 5. Rapportering på virksomhetsplan 2017 Virksomhetsplanen (VP) er et viktig plandokument for realisering av Strategisk plan ( ). VP skal gi en helhetlig oversikt over prioriterte aktiviteter som DA skal gjennomføres i Til styret rapporteres det tertialvis på prosjekter og andre aktiviteter med budsjett, samt på andre vesentlige avvik i øvrige deler av virksomhetsplanen. 5.1 Prosjekter Figuren nedenfor oppsummerer status per på prosjektene angitt ved bruk av lyktene: Side 12 av 14

13 Prosjekt Nye saksbehandlingssystemer Digitale domstoler Ingeniørrollen og det tekniske arbeidet ved jordskiftedomstolene i ett fremtidsperspektiv = OK = Avvik, kan håndteres i prosjektet = Avvik, behov for ekstraordinære tiltak (mer tid og/eller ressurser mv.) Fremdrift Avhengigheter Risiko Økonomi Bemanning Prosjektet Ingeniørrollen og det tekniske arbeidet ved jordskifterettene i ett fremtidsperspektiv, rapporterer farge rød når det kommer til økonomi. Dette er foreslått løst ved å styrke budsjettet med kroner i forbindelse med anvendelse av mindreforbruk Rapporteringen viser ellers ingen avvik som ikke kan håndteres av prosjektene. 5.2 Andre midlertidige aktiviteter (AMA) DA har følgende merknader til VP for tredje tertial 2017: 2-10 Videreutvikling av fordelingsmodeller / statistikk og analyse. Det er kun benyttet interne ressurser i Drammen tinghus. Forsinket oppstart av forprosjekt. Forventes igangsatt fra årsskifte 2018/ Kommunikasjonsplattform (IP-telefoni). Grunnet intern ressursbruk i andre prosjekter ble det ikke anledning til å prioritere tiltaket i Periodisert regnskap Årsregnskapet med resultatregnskap, balanse og noter etter de statlige regnskapsstandardene (SRS) for domstolene, DA og Finnmarkskommisjonen rapporteres i vedlegg 4. I det fullstendige periodiserte regnskapet etter de statlige regnskapsstandardene (SRS) vil investeringer i anleggsmidler synligjøres i balansen, og verdiforringelsen fremkommer som avskrivninger i det periodiserte resultatregnskapet, se vedlegg 4. I tillegg til ordinære driftskostnader og inntekter, er også kostnader og inntekter relatert til all saksvirksomhet i domstolene tatt med i disse oversiktene. På eiendelssiden viser balansen at bokført verdi på immaterielle eiendeler (programvare) har økt med om lag 8 mill. kroner. Tilgangen er større enn avskrivningene de siste 12 måneder, med samlet investering på 41,5 mill. kroner og med 33,8 mill. kroner i avskrivninger. Dette skyldes i første rekke prosjektet Nye saksbehandlingssystemer. Side 13 av 14

14 For varige driftsmidler som inventar og IKT-utstyr har det vært en nedgang i bokført verdi på om lag 9 mill. kroner. Dette kommer av at tilgangen har vært lavere enn avskrivningene de siste 12 måneder. Tilgangen på varige driftsmidler har i 2017 har vært på 20,2 mill. kroner og avskrivninger på 28,9 mill. kroner. I tillegg viser note 4 at store deler av utstyret i domstolene allerede er avskrevet, dvs. utstyret er eldre enn den økonomiske levetiden. Direktørens innstilling: Styret vedtar årsregnskapet for 2017 for kap. 61 Høyesterett, kap. 410 Domstolene og kap. 411 Domstoladministrasjonen. Styret tar avviksrapportering på virksomhetsplanen for 2017 til etterretning Sven Marius Urke direktør Jann Ola Berget avdelingsdirektør Side 14 av 14