MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD

Transkript

1 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD REGNSKAP 2013

2 Regnskapsheftet inneholder: Regnskapsskjema 2A drift Regnskapsskjema 2B investering Regnskapsskjema 3 balanse Noter Vedlegg 1: Detaljert driftsegnskap Vedlegg 2: Detaljert investeringsregnskap Vedlegg 3: Detaljert balanse Vedlegg 4: Spesifikasjon administrasjon Vedlegg 5: Spesifikasjon kirkene

3 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD DRIFTSREGNSKAP 2013 Note Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter Salg av driftsmidler/fast eiendom Refusjoner/overføringer Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale Statlige tilskudd Rammeoverføring/tilskudd fra egen kommune Tilskudd fra fellesråd/menighetsråd Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler Sum driftsinntekter Utgifter Lønn og sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Refusjoner/overføringer Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale Tilskudd og gaver Sum driftsutgifter: Brutto driftsresultat: Renteinntekter og utbytte Mottatte avdrag på utlån Renteutgifter og låneomkostn Avdrag på lån Utlån, kjøp av aksje, andeler o.l Netto finansinntekter/-utgifter Avskrivninger Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Interne finansieringstransaksjoner: Bruk av udisponert fra tidl. år (overskudd) Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsatt til dekning fra tidligere år (underskudd) Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til styrking av likviditetsreserven Overført til investeringsregnskapet Sum avsetninger REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK (OVERSKUDD) REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK (UNDERSKUDD)

4 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD INVESTERINGSREGNSKAP 2013 Note Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Investeringer i anleggsmidler Moms generell komp.ordn.inv Renteutgifter, låneomkostninger Avdrag på lån (ekstraord.) Utlån, kjøp av aksjer, andeler o.l Dekning av tidl.års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av driftsmidler/fast eiend Refusjoner Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån (ekstraord.) Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av avsetninger 4 og Bruk av tidligere års udisponert Sum finansiering Udekket/udisponert

5 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD BALANSE PR Note Regnskap 2013 Regnskap 2012 EIENDELER: Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Aksjer og andeler Omløpsmidler Kortsiktige fordringer Kasse, bankinnskudd SUM EIENDELER: EGENKAPITAL OG GJELD: Egenkapital Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift Regnskapsmessig mindreforbruk (Udisp. overskudd) Regnskapsmessig merforbruk (Uinndekket underskudd) Udisponert i inv.regnskapet - - Udekket i inv.regnskapet Likviditetsreserve - - Kapitalkonto Gjeld Langsiktig gjeld Andre lån Kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD: Memoriakonti Ubrukte lånemidler - - Andre memoriakonti Motkonto for memoriakontiene

6 NOTER NOTE 1 - REGNSKAPSPRINSIPPER Molde kirkelige fellesråd fører sitt regnskap etter de kommunale regnskapsprinsipper nedfelt i Kirkelovens 9 og 14 og Forskrift om økonomiforvaltningen for kirkelige fellesråd og menighetsråd i Den norske kirke. Anordningsprinsippet gjelder i kommunal sektor og betyr at all tilgang og bruk av midler i løpet av året som vedrører fellesrådets virksomhet, skal fremgå av driftsregnskapet eller investeringsregnskapet Driftsregnskapet viser driftsutgifter og driftsinntekter i fellesrådet og regnskapsresultatet for året. Investeringsregnskapet viser fellesrådets utgifter i forbindelse med investeringer, utlån m.v., samt hvordan disse er finansiert. Molde kirkelige fellesråds driftsregnskap viser årlige avskrivninger som er årlige kostnader som følge av forbruk av aktiverte driftsmidler. Avskrivningene blir utnullet slik at netto driftsresultat er upåvirket av denne kostnaden. Netto driftsresultat i fellesrådet er derimot belastet med årets avdrag som er utgiften relatert til forbruk av aktiverte driftsmidler som skal påvirke fellesrådets driftsresultat etter gjeldende regnskapsregler. Årsaken til at avskrivningene blir vist i regnskapet er bl.a. at beslutningstakere og regnskapsbrukere skal se denne kostnaden presentert i regnskapet og vurdere denne i forhold til fellesrådets driftsresultat og avdragsutgifter. Videre er regnskapet ført etter bruttoprinsippet. Det betyr at det ikke er gjort fradrag i inntekter for tilhørende utgifter og heller ikke fradrag i utgifter for tilhørende inntekter. Dette betyr at aktiviteten i fellesrådet kommer frem med riktig beløp. I balanseregnskapet er anleggsmidler definert som eiendeler bestemt til varig eie eller bruk i fellesrådet. Andre eiendeler er omløpsmidler. Anleggsmidler som har en begrenset levetid blir avskrevet hvert år. I kommunal sekto blir lineære avskrivninger brukt. Denne metoden innebærer at avskrivningsgrunnlaget blir fordelt likt over avskrivningstiden. De årlige avskrivninger blir dermed like store for det enkelte driftsmiddel. Avskrivningene starter året etter at anleggsmidlet er tatt i bruk. NOTE 2 - DISPOSISJONSFOND Disposisjonsfond pr Avsatt fra driftsregnskapet: Gave til Røbekk kirke Bruk i driftsregnskapet: Underskudd ,00 Rep. av orgel Røbekk kirke , Disposisjonsfond pr NOTE 3 - BUNDNE DRIFTSFOND Bundne driftsfond pr Avsatt fra driftsregnskapet: Renter 75 Bundne driftsfond pr NOTE 4 - BUNDNE INVESTERINGSFOND Bundne investeringsfond pr Avsatt fra driftsregnskapet: Renter Bruk i driftsregnskapet: Utbedring lyd/lys Røvik kirke Bruk i investeringsregnskapet: Nytt menighetshus Røbekk Bundne investeringsfond pr NOTE 5 - UBUNDNE INVESTERINGSFOND Ubundne investeringsfond pr Bruk i investeringsregnskapet: Ledelys-Kirkene i Bolsøy Ubundne investeringsfond pr

7 NOTER NOTE 6 - ENDRING AV REGNSKAPSPRINSIPP SOM PÅVIRKER AK Feriepenger utbetalt NOTE 7 - AKSJER OG ANDELER Egenkapitaltilskudd KLP Bevegelse Egenkapitaltilskudd KLP NOTE 8 - PENSJONSFORPLIKTELSER Alle ansatte er pensjonsforsikret i KLP. De regnskapsførte pensjonsutgiftene for 2013 var kr ,71 Tjenestepensjonene gir ved full opptjening en alderspensjon som sammen med folketrygdens ytelser utgjør en samlet bruttopensjon av pensjonsgrunnlaget. Fremtidig pensjonsytelse blir beregnet ut fra antall opptjeningsår og lønnsnivået ved pensjonsalder. Ordningene sikrer en brutto uførepensjon på samme nivå som alderspensjon og omfatter i tillegg ektefellepensjon og barnepensjon. De ansatte har også rett til AFP etter bestemte regler. AFP er ikke forsikringsmessig dekket og det er ikke avsatt midler i forsikringsordningen til fremtidige AFP-pensjoner. AFP-pensjonene dekkes gjennom tilslutning til KLPs utjevningsordning der det er valgt 100% utjevning. Hele årets premie til pensjonsordningen er utgiftsført i årets regnskap. NOTE 9 - INVESTERINGER I ANLEGGSMIDLER Norsk salmebok Nytt menighetshus Røbekk Molde domkirke - ombygging kapellfløy Kirkene i Bolsøy - ledelys Bergmo kirke - brannsikring Sum NOTE 10 - FASTE EIENDOMMER OG ANLEGG, UTSTYR, MASKINER OG TRANSPORTMIDLER Faste eiendommer Utstyr, maskiner og og anlegg transportmidler SUM IB Tilgang Avgang 2013 Nedskrivninger Avskrivninger UB NOTE 11 - LÅN FRA INGEBORG OG JOHAN SKIPNES STIFTELSE Lån fra Ingeborg og Johan Skipnes stiftelse, opptatt i Avdrag tidligere år Avdrag Lån pr "Stiftelsen skal arbeide for barn og unge i Molde menighet" Lånet er brukt i 2008 til finansiering av utgifter vedrørende Kirkekjelleren. Lånet skal nedbetales innen Det svares renter for det til en hver tid lånte beløp tilsvarende Norges Banks styringsrente pr i renteåret. Renteutgifter for i år er på kr ,-. 5

8

9 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 1 DETALJERT DRIFTSREGNSKAP 2013 Regnskap Buds(end) Regnskap Tjeneste: 1041 KIRKELIG ADMINISTRASJON LØNN FASTE STILLINGER TARIFF-FESTEDE TILLEGG FERIEVIKAR LØNNSUTGIFTER EKSTRAHJELP OVERTIDSGODTGJØRELSE HONORARER - TREKKPLIKTIG GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSANDEL - KLP TILSK SIKR.ORDNING OVF.AVTALE KLP - AVG.PL GRUPPELIVSFORSIKRING, AVG.PL T-YRKESSKADEFORSIKR/PERSONALULYKKE FRITID, AVG.PL ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORUTGIFTER FAGLITTERATUR KJØP AV MATVARER RENGJØRINGSMIDLER BEVERTNING ANNET FORBRUKSMATERIELL VELFERDSTILTAK ANDRE UTGIFTER TELEFON MOBILTELEFON PORTO BANKOMKOSTNINGER ANNONSEUTGIFTER ANDRE ANNONSER - KIRKELISTA INFORMASJON KOPIERING/TRYKKING GAVER VED REPRESENTASJON OPPL.TILTAK ANSATTE, KURSAVG - IKKE OPPG REISEUTGIFTER V/OPPLÆRING - IKKE OPPG.PL REISE-KOSTGODTGJ-OPPGAVEPL/AVGFRITT TELEFONODTGJ - OPPGPL/AVGPL REISEUTG (IKKE KURS) - IKKE OPPGAVEPLIKT ELEKTRISK STRØM FORSIKRINGSPREMIE BYGNINGER OG INVENTAR YRKESSKADEFORSIKRING/SYKD, IKKE AVG.PL KOLLEKTIV FRITIDSULYKKE/FRIVILLIG ORDN FORSIKRINGSPREMIE ANSVARSFORSIKRING ADM.TILSK SIKR.ORDN/TILSK PENSJ.KTR KLP, ikke avg.pl HUSLEIE KONTINGENTER KOPIERINGSAVTALER OK-MIDLER ARB GIV ANDEL LISENSER DATAPROGRAM & ANDRE EDB-KOSTN INVENTAR OG UTSTYR LEIE/LEASING INVENTAR OG UTSTYR LEASING AV MASKINER DATAMASKINER

10 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 1 DETALJERT DRIFTSREGNSKAP 2013 Regnskap Buds(end) Regnskap KONTORMASKINER INNLEID SNØRYDDING INNLEID VEDLIKEHOLD BYGG SERVICEAVTALER UTSTYR KONSULENTTJENESTER EDB ANDRE KONSULENTTJENESTER, IKKE OPPG.PL KALK UTG - KONSULENTTJENESTER KALK UTG - EDB-TJENESTER KALK UTG - REGNSKAPSTJENESTER KALK UTG - REVISJON KALK UTG - TELEFON RÅDHUSET KALK UTG - KOPIERING TRYKKERI KALK UTG - KONTORLEIE RÅDHUSET KALK UTG - POSTTJENESTER, PORTO BETALT MVA DRIFT TAP PÅ FORDRINGER RENTER PÅ LÅN ANDRE RENTEUTGIFTER DEKN TIDLIGERE ÅRS NEGATIVE DRIFTSRESULT AVSETNING DISPOSISJONSFOND AVSETNING BUNDNE DRIFTSFOND AVSETNING BUNDNE INVESTERINGSFONS OVERFØRING TIL INVESTERINGSREGNSKAP REGNSKAPSMESSIG OVERSKUDD AVSKRIVNINGER Sum utgifter ANDRE REF STATEN - KONTORH.GODTGJ DOMPR REFUSJON SYKELØNN KOMPENSERT MVA DRIFT REFUSJON FRA MOLDE KOMMUNE REF MEN RÅDENE - DIVERSE REFUSJON FRA ANDRE FORDELTE INNTEKTER KALK INNT - KONSULENTTJENESTER KALK INNT - EDB-TJENESTER KALK INNT - REGNSKAPSTJENESTER KALK INNT - REVISJON KALK INNT - TELEFON RÅDHUSET KALK INNT - KOPIERING TRYKKERI KALK INNT - KONTORLEIE RÅDHUSET KALK INNT - POSTTJENESTER, PORTO ANDRE TILSKUDD KIRKERÅDET OVERFØRINGER FRA MOLDE KOMMUNE OVERFØRINGER FRA ANDRE RENTER BANKINNSKUDD RENTER BANKINNSKUDD FONDS ANDRE RENTEINNTEKTER DISP. AV TIDL. ÅRS IKKE DISP. OVERSKUDD BRUK AV DISPOSISJONSFOND

11 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 1 DETALJERT DRIFTSREGNSKAP 2013 Regnskap Buds(end) Regnskap UINNDEKKET DEL AV NEG. NTO. DR.RESULTAT AVSKRIVNINGER Sum inntekter Sum tjeneste: 1041 KIRKELIG ADMINISTRASJON Tjeneste: 2042 KIRKER LØNN FASTE STILLINGER TARIFF-FESTEDE TILLEGG FERIEVIKAR SJUKEVIKAR - INNTIL 16 DAGER SJUKEVIKAR - OVER 16 DAGER PERMISJONSVIKAR LØNNSUTGIFTER EKSTRAHJELP OVERTIDSGODTGJØRELSE KLESGODTGJØRELSE BILGODTGJØRELSE HJEM - ARBEID ANDRE GODTGJ. - OPPG.PL/AVG.PL HONORARER - TREKKPLIKTIG PENSJONSANDEL - KLP GRUPPELIVSFORSIKRING, AVG.PL T-YRKESSKADEFORSIKR/PERSONALULYKKE FRITID, AVG.PL ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORUTGIFTER FAGLITTERATUR DÅPSOPPLÆRING - UTGIFTER TROSOPPLÆRING - UTGIFTER KONFIRMASJON - UTGIFTER GUDSTJENESTER - UTGIFTER KORARBEID - UTGIFTER ARBEIDSKLÆR/VAREKLÆR KJØP AV MATVARER RENGJØRINGSMIDLER BEVERTNING ANNET FORBRUKSMATERIELL ANDRE UTGIFTER TELEFON MOBILTELEFON TELE-DATASAMBAND - EKSTERN PORTO BANKOMKOSTNINGER ANNONSEUTGIFTER ANDRE ANNONSER - KIRKELISTA INFORMASJON KOPIERING/TRYKKING OPPL.TILTAK ANSATTE, KURSAVG - IKKE OPPG REISEUTGIFTER V/OPPLÆRING - IKKE OPPG.PL REISE-KOSTGODTGJ-OPPGAVEPL/AVGFRITT TELEFONODTGJ - OPPGPL/AVGPL DRIVSTOFF

12 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 1 DETALJERT DRIFTSREGNSKAP 2013 Regnskap Buds(end) Regnskap FORSIKRINGSPREMIE, ÅRSAVGIFT VEDLIKEHOLD, DELER, SERVICE LEIETRANSPORT REISEUTG (IKKE KURS) - IKKE OPPGAVEPLIKT ELEKTRISK STRØM FORSIKRINGSPREMIE BYGNINGER OG INVENTAR HUSLEIE KOMMUNALE GEBYRER RENOVASJONSAVGIFT ANDRE AVGIFTER OG GEBYRER LISENSER DATAPROGRAM & ANDRE EDB-KOSTN INVENTAR OG UTSTYR INNLEID SNØRYDDING INNLEID VEDLIKEHOLD UTEANLEGG INNLEID VEDLIKEHOLD BYGG INNLEID VEDLIKEHOLD TEKN ANLEGG & UTSTYR SERVICEAVTALER BYGG SERVICEAVTALER UTSTYR SERVICEAVTALER ALARMANLEGG MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD BYGG MATERIALER VEDLH. MASKINER,INVENTAR,UTST MATERIALER VEDLIKEHOLD VEGER OG PLASSER LEIEVASK TEKSTILER ALARMTJENESTER OG VAKTHOLD KONSULENTTJENESTER BYGG OG ANLEGG REFUSJONER TIL ANDRE BETALT MVA DRIFT OVERFØRING TIL ANDRE TAP PÅ FORDRINGER AVDRAG PÅ LÅN AVSETNING DISPOSISJONSFOND OVERFØRING TIL INV REGNSK-MOMSKOMPENSASJON (80%) AVSKRIVNINGER Sum utgifter REFUSJON UTENSOKNS KIRKELIGE HANDLINGER REFUSJON PRELUDERING PURREGEBYR HUSLEIE ANDRE REF STATEN - REFUSJON DIAKON ANDRE REF STATEN - REFUSJON KATEKET REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPERMISJONER KOMPENSERT MVA INVESTERING KOMPENSERT MVA DRIFT REF MEN RÅDENE - DIVERSE REFUSJON FRA ANDRE OVERFØRINGER FRA MOLDE KOMMUNE TILSKUDD FRA MENIGHETSRÅD OVERFØRINGER FRA ANDRE

13 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 1 DETALJERT DRIFTSREGNSKAP 2013 Regnskap Buds(end) Regnskap BRUK AV DISPOSISJONSFOND BRUK AV BUNDNE INVESTERINGSFOND AVSKRIVNINGER Sum inntekter Sum tjeneste: 2042 KIRKER Tjeneste: 3043 KIRKEGÅRDER LØNN FASTE STILLINGER PENSJONSANDEL - KLP T-YRKESSKADEFORSIKR/PERSONALULYKKE FRITID, AVG.PL ARBEIDSGIVERAVGIFT ANDRE UTGIFTER TELE-DATASAMBAND - EKSTERN OPPL.TILTAK ANSATTE, KURSAVG - IKKE OPPG DRIVSTOFF ELEKTRISK STRØM FORSIKRINGSPREMIE BYGNINGER OG INVENTAR KONTINGENTER RENOVASJONSAVGIFT LISENSER DATAPROGRAM & ANDRE EDB-KOSTN INVENTAR OG UTSTYR INNLEID VEDLIKEHOLD BYGG REFUSJONER TIL ANDRE KALK UTG - TJ.YTING FRA PARKVESENET KALK UTG - TJ.YTING FRA BYGARTNEREN BETALT MVA DRIFT Sum utgifter DIVERSE INNTEKTER - ADM.GEBYR GRAVLEGAT REFUSJON SYKELØNN KOMPENSERT MVA DRIFT REFUSJON FRA MOLDE KOMMUNE KALK INNT - TJ.YTING FRA PARKVESENET KALK INNT - TJ.YTING FRA BYGARTNEREN OVERFØRINGER FRA MOLDE KOMMUNE OVERFØRINGER FRA ANDRE Sum inntekter Sum tjeneste: 3043 KIRKEGÅRDER Tjeneste: 4144 TROSOPPLÆRING LØNN FASTE STILLINGER TARIFF-FESTEDE TILLEGG LØNNSUTGIFTER EKSTRAHJELP PENSJONSANDEL - KLP GRUPPELIVSFORSIKRING, AVG.PL T-YRKESSKADEFORSIKR/PERSONALULYKKE FRITID, AVG.PL ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORUTGIFTER

14 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 1 DETALJERT DRIFTSREGNSKAP 2013 Regnskap Buds(end) Regnskap FAGLITTERATUR TROSOPPLÆRING - UTGIFTER GUDSTJENESTER - UTGIFTER KJØP AV MATVARER KJØP AV VARER - KAFEDRIFT RENGJØRINGSMIDLER ANNET FORBRUKSMATERIELL VELFERDSTILTAK ANDRE UTGIFTER ANDRE ANNONSER - KIRKELISTA INFORMASJON OPPL.TILTAK ANSATTE, KURSAVG - IKKE OPPG REISEUTGIFTER V/OPPLÆRING - IKKE OPPG.PL REISE-KOSTGODTGJ-OPPGAVEPL/AVGFRITT TELEFONODTGJ - OPPGPL/AVGPL REISEUTG (IKKE KURS) - IKKE OPPGAVEPLIKT ELEKTRISK STRØM FORSIKRINGSPREMIE BYGNINGER OG INVENTAR HUSLEIE KOPIERINGSAVTALER RENOVASJONSAVGIFT ANDRE AVGIFTER OG GEBYRER INVENTAR OG UTSTYR DATAMASKINER INNLEID VEDLIKEHOLD UTEANLEGG INNLEID VEDLIKEHOLD BYGG INNLEID VEDLIKEHOLD TEKN ANLEGG & UTSTYR SERVICEAVTALER ALARMANLEGG MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD BYGG LEIEVASK TEKSTILER ALARMTJENESTER OG VAKTHOLD REFUSJONER TIL ANDRE FORDELTE UTGIFTER BETALT MVA DRIFT OVERFØRING TIL ANDRE OVERFØRING AV OFFER TIL ANDRE TAP PÅ FORDRINGER DEKN TIDLIGERE ÅRS NEGATIVE DRIFTSRESULT Sum utgifter BRUKERBETALING HUSLEIE KOMPENSERT MVA DRIFT TILSKUDD KIRKERÅDET - TROSOPPL.MIDLER TILSKUDD FRA MENIGHETSRÅD OFFER - EGEN VIRKSOMHET OFFER - ANNEN VIRKSOMHET OVERFØRINGER FRA ANDRE Sum inntekter

15 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 1 DETALJERT DRIFTSREGNSKAP 2013 Regnskap Buds(end) Regnskap Sum tjeneste: 4144 TROSOPPLÆRING Tjeneste: 4154 TROSOPPLÆRING - KAFÉVIRKSOMHET KJØP AV VARER - KAFEDRIFT RENGJØRINGSMIDLER ANNET FORBRUKSMATERIELL ANDRE UTGIFTER Sum utgifter SALG AV MAT - AVG.PLIKTIG Sum inntekter Sum tjeneste: 4154 TROSOPPLÆRING - KAFÉVIRKSOMHET T O T A L T

16 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 2 DETALJERT INVESTERINGSREGNSKAP 2013 Regnskap Buds(end) Prosjekt: 1951 EGENKAPITALINNSKUDD KLP KJØP AV AKSJER/ANDELER OVERFØRT FRA DRIFTSREGNSKAPET Sum prosjekt: 1951 EGENKAPITALINNSKUDD KLP - - Prosjekt: 4204 NYTT MENIGHETSHUS RØBEKK PROSJEKTERING-PROSJEKTERINGSLEDELSE (KONSULENT) BETALT MVA INVESTERING BRUK AV BUNDNE INVESTERINGSFOND OVERFØRING FRA DRIFT - MOMSKOMPENSASJON (80%) Sum prosjekt: 4204 NYTT MENIGHETSHUS RØBEKK - - Prosjekt: 4223 KIRKENE I BOLSØY - LEDELYS KOMMUNALE GEBYRER INNLEID UTBEDRING BYGG BETALT MVA INVESTERING OVERFØRING FRA KOMMUNEN TIL INVESTERING BRUK AV UBUNDNE INVESTERINGSFOND OVERFØRING FRA DRIFT - MOMSKOMPENSASJON (80%) Sum prosjekt: 4223 KIRKENE I BOLSØY - LEDELYS - - Prosjekt: 4224 BERGMO KIRKE-BRANNSIKRING BYGGETJENESTER BETALT MVA INVESTERING OVERFØRING FRA KOMMUNEN TIL INVESTERING OVERFØRING FRA DRIFT - MOMSKOMPENSASJON (80%) Sum prosjekt: 4224 BERGMO KIRKE-BRANNSIKRING - - Prosjekt: 4225 NORSK SALMEBOK INVENTAR OG UTSTYR BETALT MVA INVESTERING OVERFØRING FRA KOMMUNEN TIL INVESTERING OVERFØRING FRA DRIFT - MOMSKOMPENSASJON (80%) Sum prosjekt: 4225 NORSK SALMEBOK Prosjekt: 4226 MOLDE DOMKIRKE - OMBYGGING KAPELLFLØY PROSJEKTERING-PROSJEKTERINGSLEDELSE (KONSULENT) BETALT MVA INVESTERING UDEKKET I INVESTERINGSREGNSKAPET OVERFØRING FRA DRIFT - MOMSKOMPENSASJON (80%) Sum prosjekt: 4226 MOLDE DOMKIRKE - OMBYGGING KAPELLFLØY - - T O T A L T

17 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 3 DETALJERT BALANSE PR Note Regnskap 2013 Regnskap 2012 EIENDELER: Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg BYGNINGER TEKNISKE ANLEGG GNR 24/975 MOLDE DOMKIRKE GNR 36/ 1 RØBEKK KIRKE GNR 71/51-52 KLEIVE KIRKE GNR 14/ 35 RØVIK KIRKE Utstyr, maskiner og transportmidler MASKINER/VERKTØY/INVENTAR/UTSTYR EDB-UTSTYR/KONTORMASKINER Aksjer og andeler EGENKAPITALTILSKUDD KLP Omløpsmidler Kortsiktige fordringer REFUSJON SYKELØNN/FØDSELSPERMISJONER OPPGJØRSKONTO MOMSKOMPENSASJON VEKSLEPENGER SUBURBAN FAKTURERING KIRKELIG FELLESRÅD INTERIMSKONTI INNTEKTER HJELPEKONTO BANK REF SYKELØNN Kasse, bankinnskudd FOKUS - DRIFT SP M ÅRØHAGEN KLOKKERGÅRD SP M VEØY LANDSKYLD FOND FOKUS - NY KIRKE BOLSØYA FOKUS - ORGEL RØVIK KIRKE FOKUS - SKATTETREKK SUM EIENDELER: EGENKAPITAL OG GJELD: Egenkapital Disposisjonsfond DISPOSISJONSFOND GAVE - RØBEKK KIRKE GAVE- RØBEKK KIRKE (2013) Bundne driftsfond VEØY LANDSKYLD FOND Ubundne investeringsfond INVESTERINGSFOND DIVERSE

18 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 3 DETALJERT BALANSE PR Note Regnskap 2013 Regnskap 2012 Bundne investeringsfond NY KIRKE BOLSØYA ORGEL RØVIK KIRKE ÅRØHAGEN KLOKKERGÅRD Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift FERIEPENGER UTBETALT I Regnskapsmessig mindreforbruk (Udisp. overskudd) OVERSKUDD Regnskapsmessig merforbruk (Uinndekket underskudd) UNDERSKUDD Udisponert i inv.regnskapet - - Udekket i inv.regnskapet UDEKKET I INVESTERINGSREGNSKAPET Kapitalkonto KAPITALKONTO KAPITALKONTO - ANLEGGSMODUL Gjeld Langsiktig gjeld Andre lån INGEB. & JOHAN SKIPNES STIFTELSE - L Annen kortsiktig gjeld FORSKOTTSTREKK EDB SKYLDIG ARBEIDSGIVERAVGIFT OPPGJØRSKONTO 11, PÅLØPNE FERIEPENGER - INNEVÆRENDE ÅR PÅLØPT ARB G AVG FERIEP - INNEVÆREND LEVERANDØRGJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD: Memoriakonti Ubrukte lånemidler - - Andre memoriakonti MOLDE DOMKIRKE-OMBYGGING KAPELL Motkonto for memoriakontiene MOTKONTO FOR MEMORIAKONTIENE

19 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 4 Spesifikasjon administrasjon 2013 Regnskap Regnskap Prosjekt: 1001 KIRKEKONTOR - MOLDE Tjeneste: 1041 KIRKELIG ADMINISTRASJON KONTORUTGIFTER FAGLITTERATUR KJØP AV MATVARER RENGJØRINGSMIDLER ANNET FORBRUKSMATERIELL VELFERDSTILTAK ANDRE UTGIFTER PORTO KOPIERING/TRYKKING OPPL.TILTAK ANSATTE, KURSAVG - IKKE OPPG REISEUTGIFTER V/OPPLÆRING - IKKE OPPG.PL INVENTAR OG UTSTYR DATAMASKINER SERVICEAVTALER UTSTYR BETALT MVA DRIFT KOMPENSERT MVA DRIFT Sum tjeneste: 1041 KIRKELIG ADMINISTRASJON Sum prosjekt: 1001 KIRKEKONTOR - MOLDE Prosjekt: 1002 KIRKEKONTOR - BERGMO Tjeneste: 1041 KIRKELIG ADMINISTRASJON LØNNSUTGIFTER EKSTRAHJELP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORUTGIFTER FAGLITTERATUR KJØP AV MATVARER RENGJØRINGSMIDLER ANNET FORBRUKSMATERIELL VELFERDSTILTAK ANDRE UTGIFTER PORTO ELEKTRISK STRØM HUSLEIE LISENSER DATAPROGRAM & ANDRE EDB-KOSTN LEIE/LEASING INVENTAR OG UTSTYR DATAMASKINER INNLEID VEDLIKEHOLD BYGG SERVICEAVTALER UTSTYR BETALT MVA DRIFT KOMPENSERT MVA DRIFT

20 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 4 Spesifikasjon administrasjon 2013 Regnskap Regnskap Sum tjeneste: 1041 KIRKELIG ADMINISTRASJON Sum prosjekt: 1002 KIRKEKONTOR - BERGMO Prosjekt: 1003 FELLESRÅDETS KONTOR Tjeneste: 1041 KIRKELIG ADMINISTRASJON KONTORUTGIFTER FAGLITTERATUR KJØP AV MATVARER ANNET FORBRUKSMATERIELL VELFERDSTILTAK ANDRE UTGIFTER MOBILTELEFON ANDRE ANNONSER - KIRKELISTA GAVER VED REPRESENTASJON OPPL.TILTAK ANSATTE, KURSAVG - IKKE OPPG REISEUTGIFTER V/OPPLÆRING - IKKE OPPG.PL REISEUTG (IKKE KURS) - IKKE OPPGAVEPLIKT INVENTAR OG UTSTYR DATAMASKINER BETALT MVA DRIFT KOMPENSERT MVA DRIFT Sum tjeneste: 1041 KIRKELIG ADMINISTRASJON Sum prosjekt: 1003 FELLESRÅDETS KONTOR Prosjekt: 1004 KIRKEVALG 2013 Tjeneste: 1041 KIRKELIG ADMINISTRASJON KJØP AV MATVARER ANDRE ANNONSER - KIRKELISTA BETALT MVA DRIFT KOMPENSERT MVA DRIFT Sum tjeneste: 1041 KIRKELIG ADMINISTRASJON Sum prosjekt: 1004 KIRKEVALG Prosjekt: 1005 KIRKEBLAD Tjeneste: 1041 KIRKELIG ADMINISTRASJON PORTO INFORMASJON KOPIERING/TRYKKING DATAMASKINER BETALT MVA DRIFT

21 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 4 Spesifikasjon administrasjon 2013 Regnskap Regnskap TAP PÅ FORDRINGER KOMPENSERT MVA DRIFT REF MEN RÅDENE - DIVERSE ANDRE TILSKUDD KIRKERÅDET OVERFØRINGER FRA ANDRE Sum tjeneste: 1041 KIRKELIG ADMINISTRASJON Sum prosjekt: 1005 KIRKEBLAD Prosjekt: 2101 DOMPROST - ADM. HJELP Tjeneste: 1041 KIRKELIG ADMINISTRASJON LØNN FASTE STILLINGER PENSJONSANDEL - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT DATAMASKINER BETALT MVA DRIFT ANDRE REF STATEN - KONTORH.GODTGJ DOMPR KOMPENSERT MVA DRIFT Sum tjeneste: 1041 KIRKELIG ADMINISTRASJON Sum prosjekt: 2101 DOMPROST - ADM. HJELP T O T A L T

22 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 5 Spesifikasjon kirkene 2013 Regnskap Regnskap Prosjekt: 2001 MOLDE DOMKIRKE Tjeneste: 2042 KIRKER KONTORUTGIFTER GUDSTJENESTER - UTGIFTER KORARBEID - UTGIFTER ARBEIDSKLÆR/VAREKLÆR KJØP AV MATVARER RENGJØRINGSMIDLER BEVERTNING ANNET FORBRUKSMATERIELL ANDRE UTGIFTER ANDRE ANNONSER - KIRKELISTA INFORMASJON KOPIERING/TRYKKING OPPL.TILTAK ANSATTE, KURSAVG - IKKE OPPG REISEUTG (IKKE KURS) - IKKE OPPGAVEPLIKT ELEKTRISK STRØM FORSIKRINGSPREMIE BYGNINGER OG INVENTAR KOMMUNALE GEBYRER RENOVASJONSAVGIFT INVENTAR OG UTSTYR INNLEID VEDLIKEHOLD UTEANLEGG INNLEID VEDLIKEHOLD BYGG INNLEID VEDLIKEHOLD TEKN ANLEGG & UTSTYR SERVICEAVTALER UTSTYR SERVICEAVTALER ALARMANLEGG MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD BYGG MATERIALER VEDLH. MASKINER,INVENTAR,UTST LEIEVASK TEKSTILER ALARMTJENESTER OG VAKTHOLD BETALT MVA DRIFT HUSLEIE KOMPENSERT MVA DRIFT Sum tjeneste: 2042 KIRKER Sum prosjekt: 2001 MOLDE DOMKIRKE Prosjekt: 2002 BERGMO SMÅKIRKE Tjeneste: 2042 KIRKER GUDSTJENESTER - UTGIFTER ANNET FORBRUKSMATERIELL ANDRE UTGIFTER ELEKTRISK STRØM

23 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 5 Spesifikasjon kirkene 2013 Regnskap Regnskap FORSIKRINGSPREMIE BYGNINGER OG INVENTAR KOMMUNALE GEBYRER RENOVASJONSAVGIFT INVENTAR OG UTSTYR INNLEID SNØRYDDING INNLEID VEDLIKEHOLD BYGG INNLEID VEDLIKEHOLD TEKN ANLEGG & UTSTYR SERVICEAVTALER UTSTYR BETALT MVA DRIFT HUSLEIE KOMPENSERT MVA DRIFT Sum tjeneste: 2042 KIRKER Sum prosjekt: 2002 BERGMO SMÅKIRKE Prosjekt: 2003 RØBEKK KIRKE Tjeneste: 2042 KIRKER KONFIRMASJON - UTGIFTER GUDSTJENESTER - UTGIFTER KORARBEID - UTGIFTER ARBEIDSKLÆR/VAREKLÆR RENGJØRINGSMIDLER ANNET FORBRUKSMATERIELL ANDRE UTGIFTER TELEFON MOBILTELEFON TELE-DATASAMBAND - EKSTERN PORTO ELEKTRISK STRØM FORSIKRINGSPREMIE BYGNINGER OG INVENTAR KOMMUNALE GEBYRER RENOVASJONSAVGIFT INVENTAR OG UTSTYR INNLEID SNØRYDDING INNLEID VEDLIKEHOLD UTEANLEGG INNLEID VEDLIKEHOLD BYGG INNLEID VEDLIKEHOLD TEKN ANLEGG & UTSTYR MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD BYGG LEIEVASK TEKSTILER ALARMTJENESTER OG VAKTHOLD KONSULENTTJENESTER BYGG OG ANLEGG BETALT MVA DRIFT HUSLEIE

24 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 5 Spesifikasjon kirkene 2013 Regnskap Regnskap KOMPENSERT MVA DRIFT BRUK AV DISPOSISJONSFOND Sum tjeneste: 2042 KIRKER Sum prosjekt: 2003 RØBEKK KIRKE Prosjekt: 2004 KLEIVE KIRKE Tjeneste: 2042 KIRKER GUDSTJENESTER - UTGIFTER RENGJØRINGSMIDLER ANNET FORBRUKSMATERIELL ANDRE UTGIFTER TELEFON ELEKTRISK STRØM FORSIKRINGSPREMIE BYGNINGER OG INVENTAR HUSLEIE KOMMUNALE GEBYRER RENOVASJONSAVGIFT INVENTAR OG UTSTYR INNLEID SNØRYDDING INNLEID VEDLIKEHOLD BYGG INNLEID VEDLIKEHOLD TEKN ANLEGG & UTSTYR SERVICEAVTALER ALARMANLEGG MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD BYGG LEIEVASK TEKSTILER ALARMTJENESTER OG VAKTHOLD BETALT MVA DRIFT HUSLEIE KOMPENSERT MVA DRIFT Sum tjeneste: 2042 KIRKER Sum prosjekt: 2004 KLEIVE KIRKE Prosjekt: 2005 RØVIK KIRKE Tjeneste: 2042 KIRKER GUDSTJENESTER - UTGIFTER RENGJØRINGSMIDLER ANNET FORBRUKSMATERIELL TELEFON TELE-DATASAMBAND - EKSTERN REISE-KOSTGODTGJ-OPPGAVEPL/AVGFRITT REISEUTG (IKKE KURS) - IKKE OPPGAVEPLIKT ELEKTRISK STRØM

25 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 5 Spesifikasjon kirkene 2013 Regnskap Regnskap FORSIKRINGSPREMIE BYGNINGER OG INVENTAR KOMMUNALE GEBYRER RENOVASJONSAVGIFT INVENTAR OG UTSTYR INNLEID SNØRYDDING INNLEID VEDLIKEHOLD BYGG INNLEID VEDLIKEHOLD TEKN ANLEGG & UTSTYR SERVICEAVTALER ALARMANLEGG MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD BYGG LEIEVASK TEKSTILER ALARMTJENESTER OG VAKTHOLD BETALT MVA DRIFT HUSLEIE KOMPENSERT MVA DRIFT REFUSJON FRA ANDRE BRUK AV BUNDNE INVESTERINGSFOND Sum tjeneste: 2042 KIRKER Sum prosjekt: 2005 RØVIK KIRKE Prosjekt: 2006 VEØY KIRKE Tjeneste: 2042 KIRKER KONTORUTGIFTER GUDSTJENESTER - UTGIFTER ARBEIDSKLÆR/VAREKLÆR TELEFON TELE-DATASAMBAND - EKSTERN ELEKTRISK STRØM FORSIKRINGSPREMIE BYGNINGER OG INVENTAR KOMMUNALE GEBYRER RENOVASJONSAVGIFT INVENTAR OG UTSTYR INNLEID SNØRYDDING INNLEID VEDLIKEHOLD BYGG SERVICEAVTALER ALARMANLEGG LEIEVASK TEKSTILER ALARMTJENESTER OG VAKTHOLD BETALT MVA DRIFT KOMPENSERT MVA DRIFT Sum tjeneste: 2042 KIRKER Sum prosjekt: 2006 VEØY KIRKE

26 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 5 Spesifikasjon kirkene 2013 Regnskap Regnskap Prosjekt: 2007 SEKKEN KIRKE Tjeneste: 2042 KIRKER GUDSTJENESTER - UTGIFTER RENGJØRINGSMIDLER ANNET FORBRUKSMATERIELL ANDRE UTGIFTER TELEFON MOBILTELEFON ELEKTRISK STRØM FORSIKRINGSPREMIE BYGNINGER OG INVENTAR INNLEID VEDLIKEHOLD TEKN ANLEGG & UTSTYR MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD BYGG KONSULENTTJENESTER BYGG OG ANLEGG BETALT MVA DRIFT KOMPENSERT MVA DRIFT Sum tjeneste: 2042 KIRKER Sum prosjekt: 2007 SEKKEN KIRKE Prosjekt: 2008 NORDBYEN KIRKE Tjeneste: 2042 KIRKER GUDSTJENESTER - UTGIFTER RENGJØRINGSMIDLER ANNET FORBRUKSMATERIELL ANDRE UTGIFTER PORTO ELEKTRISK STRØM FORSIKRINGSPREMIE BYGNINGER OG INVENTAR KOMMUNALE GEBYRER RENOVASJONSAVGIFT INVENTAR OG UTSTYR INNLEID SNØRYDDING INNLEID VEDLIKEHOLD BYGG INNLEID VEDLIKEHOLD TEKN ANLEGG & UTSTYR MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD BYGG MATERIALER VEDLIKEHOLD VEGER OG PLASSER BETALT MVA DRIFT HUSLEIE KOMPENSERT MVA DRIFT Sum tjeneste: 2042 KIRKER Sum prosjekt: 2008 NORDBYEN KIRKE

27 MOLDE KIRKELIGE FELLESRÅD Vedlegg 5 Spesifikasjon kirkene 2013 Regnskap Regnskap Prosjekt: 2204 KLEIVE MENIGHETSHUS Tjeneste: 2042 KIRKER ANDRE AVGIFTER OG GEBYRER Sum tjeneste: 2042 KIRKER Sum prosjekt: 2204 KLEIVE MENIGHETSHUS Prosjekt: 2401 BARNEARBEIDER - MOLDE MENIGHET Tjeneste: 2042 KIRKER LØNN FASTE STILLINGER TARIFF-FESTEDE TILLEGG LØNNSUTGIFTER EKSTRAHJELP PENSJONSANDEL - KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT TROSOPPLÆRING - UTGIFTER BEVERTNING ANNONSEUTGIFTER OPPL.TILTAK ANSATTE, KURSAVG - IKKE OPPG REISEUTGIFTER V/OPPLÆRING - IKKE OPPG.PL REISE-KOSTGODTGJ-OPPGAVEPL/AVGFRITT TELEFONODTGJ - OPPGPL/AVGPL REISEUTG (IKKE KURS) - IKKE OPPGAVEPLIKT HUSLEIE REFUSJONER TIL ANDRE BETALT MVA DRIFT OVERFØRING TIL ANDRE REFUSJON SYKELØNN REFUSJON FØDSELSPERMISJONER KOMPENSERT MVA DRIFT REF MEN RÅDENE - DIVERSE Sum tjeneste: 2042 KIRKER Sum prosjekt: 2401 BARNEARBEIDER - MOLDE MENIGHET T O T A L T