BUDSJETT Prestegården

Transkript

1 BUDSJETT 2010 Prestegården Vedtatt i kommunestyret

2 Innhold UTSKRIFT AV K.SAK 065/09: ØKONOMI-OG STRATEGIPLAN MED BUDSJETT BUDSJETT ØKONOMISKE FORUTSETNINGER VEKTING AV LÅN 17 BUDSJETTSKJEMA 1A DRIFT BUDSJETTRAMMER 2010, BUDSJETTSKJEMA 1B BUDSJETTSKJEMA 2A - INVESTERING INVESTERINGER 2010 VEDLEGG 2 B ØKONOMISKE OVERSIKTER NOTE 1 GRUNNLAG FOR SKATTEANSLAG OG ANSLÅTT BELØP FOR INNTEKTSUTJEVNINGEN NOTE 2 ANDRE FORVENTEDE FISKALE INNTEKTER NOTE NR 3 - FORVENTEDE GENERELLE STATSTILSKUDD I NOTE NR 4 - FORVENTET UTBYTTE KOMMUNALT EIDE SELSKAPER NOTE NR 5 FOND BRUK AV BUNDNE FOND FONDSOVERSIKT - UBUNDNE DRIFTSFOND 30 FONDSOVERSIKT - UBUNDNE KAPITALFOND 31 INVESTERINGER KOMMENTARER TIL INVESTERINGER AVGRENSNING AV INVESTERINGER MOT VEDLIKEHOLD AVGIFTER, GEBYRER, LEIER M.M. - FORSLAG TILSATSER F.O.M VEDLEGG 39 2

3 UTSKRIFT AV K.SAK 065/09: ØKONOMI-OG STRATEGIPLAN MED BUDSJETT 2010 Rådmannens innstilling: 1. Forslag til driftsbudsjett for Spydeberg kommune for 2010 vedtas som vist i budsjettskjema 1A drift. Fordeling på virksomhetene vedtas som vist i budsjettdokumentet side Forslag til investeringsbudsjett for Spydeberg kommune i 2010 vedtas med bruttoinvesteringer på kr , hvorav kr finansieres ved låneopptak (av dette er kr selvfinansierende). Låneopptaket fordeles slik: kr Startlån opptas på de betingelser som gjelder for slike lån. kr kommunale investeringer (selvfinansierende) serielån nedbetalt i.h.h.t. vektet levetid. kr kommunale investeringer serielån nedbetalt i.h.h.t. vektet levetid. 3. Avgifter, gebyrer og leier m.m. vedtas slik det framgår av budsjettdokumentet side Formannskapet kan foreta endringer mellom virksomhetene og dessuten foreta tilleggsbevilgninger inntil kr ,-. 5. Ordføreren gis fullmakt til å fatte vedtak i saker av ikke prinsipiell betydning og innenfor en kostnadsramme på kr ,-. Ordførerens avgjørelse sendes formannskapet som melding. 6. Rådmannen gis en garantiramme for 2010 på kr ,-. 7. For 2010 skal eiendomsskatten for verk og bruk være kr 7 av hver kr 1000 av takstverdien. 8. Netto driftsresultat avsettes til disposisjonsfond. 9. Forslag til økonomi- og strategiplan for Spydeberg kommune vedtas. 10. Rådmannen gis fullmakt til å foreta de budsjettendringer som følger av resultatet av pågående omorganisering. F-048/09 Formannskapet Vedtak, enstemmig: Saken utsettes F-050/09 Formannskapet

4 Følgende hadde ordet: Gunnar Espelid, John Dokken, Martha Mjølnerød, Kari Ørnø, Marta Daltveit Lindås, Randi Liverud. Britt E. Gulbrandsen og Bente Hedum FORSLAG FREMMET I FORMANNSKAPET Det ble votert punktvis over de enkelte partiers forslag. Forslag fra KrF, SP, V, AP og SV : Egenbetaling for tryggetsalarm innføres Forslaget fikk 5 stemmer mot 2 (Gunnar Espelid og John Dokken) Støtte til bygdetunet økes til totalt Fortsette samarbeid med Hobøl om næringskonsulent Dette vil øke driftsresultatet med Forslaget fikk 5 stemmer mot 2 (Gunnar Espelid og John Dokken) Forslag fra Frp: Økt effekt av omstilling med 1 mill kroner ekstra i hvert av årene 2010, 2011 og 2012 Forslaget fikk 2 stemmer (Gunnar Espelid og John Dokken) og falt. Ny drift på Frivilligsentralen innsparing kr Forslaget fikk 2 stemmer (Gunnar Espelid og John Dokken) og falt. 3% kutt på Vollene ca kr Forslaget fikk 1 stemmer (Gunnar Espelid) og falt. Forslag fra Frp: Stillinger som blir fjernet medfører oppsigelse dersom kompetansen ikke kan benyttes i tilsvarende ledige stillinger. Det opprettes en stilling/vikarbank som kun kan benyttes i 1. år (omstilling) Forslaget fikk 2 stemmer (Gunnar Espelid og John Dokken) og falt. Fellesforslag fra Frp og Høyre: Utrede et AS eller lignende som skal drifte de kommunale utleieboligene, ca 70 millioner bør da kommunen slette av langsiktig gjeld. Forslaget fikk 2 stemmer (Gunnar Espelid og John Dokken) og falt. Salg av Betania høsten 2010 Forslaget fikk 2 stemmer (Gunnar Espelid og John Dokken) og falt. 4

5 Forslag om salg av kommunale tomter på Løvestad som selvbyggertomter. Inntekt av salg går til nedbetaling av kortsiktig gjeld/langsiktig gjeld. Forslaget fikk 2 stemmer (Gunnar Espelid og John Dokken) og falt. Forslag fra Høyre: Redusere ½ stilling innen kultur Forslaget fikk 2 stemmer (Gunnar Espelid og John Dokken) og falt. Øke overføring til Bygdetunet Redusere støtte til ungdom over 20 år Forslaget fikk 1 stemme (John Dokken) og falt. Redusere støttet stilling Frivilligsentralen Forslaget fikk 2 stemmer (Gunnar Espelid og John Dokken) og falt. Iverksette prosesser hvor 18 virksomhetsledere fristilles fra dagens stillinger for så å søke på det nye antall virksomhetslederstillinger, antatt 9 stillinger. Forslaget fikk 2 stemmer (Gunnar Espelid og John Dokken) og falt. Kommunen gjennomgår sin eiendomsportefølje/tomter for å se på mulighet for å realisere noe av dette med formål om å redusere langsiktig gjeld. Forslag, enstemmig, som foreslått Forslag fra V: Støtten til rekruttering og opplæring av flyktningsguidene opprettholdes innenfor rammen til NAV. Forslaget fikk 3 stemmer (Marta Daltveit Lindås, Marta Mjølnerød og Randi Liverud) og falt. Verbalforslag fra Venstre: Det nedsettes en politisk arbeidsgruppe av 3 personer for å se på barnevernsarbeidet. Målet er at flere barn skal få en bedre oppvekst. Er det noe mer eller annet vi kan gjøre for at flere kan få en bedre oppvekst? Er det andre eller flere tilbud for de barna som ikke kan bo hos foreldrene sine? Arbeidet avsluttes innen juni Det utbetales ikke møtegodtgjørelse. Forslag, enstemmig, som foreslått Formannskapet legger fram en langsiktig plan for å styrke kommunens driftsresultat med 6 mill kr i 2011 og ytterligere 6 mill i Forslag, enstemmig, som foreslått 5

6 Fellesforslag fra formannskapet: Kunstgressbane, kr , i investeringsplanen flyttes fra 2011 til 2010 Forslag, enstemmig, som foreslått Formannskapets innstilling til kommunestyret blir: 1. Forslag til driftsbudsjett for Spydeberg kommune for 2010 vedtas som vist i budsjettskjema 1A drift. Fordeling på virksomhetene vedtas som vist i budsjettdokumentet side 10 med følgende endringer: Støtte til bygdetunet økes til totalt kr kr Fortsette samarbeid med Hobøl om næringskonsulent + kr Forslag til investeringsbudsjett for Spydeberg kommune i 2010 vedtas med bruttoinvesteringer på kr , hvorav kr finansieres ved låneopptak (av dette er kr selvfinansierende). Låneopptaket fordeles slik: kr Startlån opptas på de betingelser som gjelder for slike lån. kr kommunale investeringer (selvfinansierende) serielån nedbetalt i.h.h.t. vektet levetid. kr kommunale investeringer serielån nedbetalt i.h.h.t. vektet levetid. følgende endringer: Kunstgressbane, kr flyttes fra 2011 til Avgifter, gebyrer og leier m.m. vedtas slik det framgår av budsjettdokumentet side 23 og med følgende endring: Egenbetaling for trygghetsalarm innføres (kr ). 4. Formannskapet kan foreta endringer mellom virksomhetene og dessuten foreta tilleggsbevilgninger inntil kr ,-. 5. Ordføreren gis fullmakt til å fatte vedtak i saker av ikke prinsipiell betydning og innenfor en kostnadsramme på kr ,-. Ordførerens avgjørelse sendes formannskapet som melding. 6. Rådmannen gis en garantiramme for 2010 på kr ,-. 7. For 2010 skal eiendomsskatten for verk og bruk være kr 7 av hver kr 1000 av takstverdien. 8. Netto driftsresultat avsettes til disposisjonsfond. 9. Forslag til økonomi- og strategiplan for Spydeberg kommune vedtas. 6

7 10. Rådmannen gis fullmakt til å foreta de budsjettendringer som følger av resultatet av pågående omorganisering Verbalforslag: Det nedsettes en politisk arbeidsgruppe av 3 personer for å se på barnevernsarbeidet. Målet er at flere barn skal få en bedre oppvekst. Er det noe mer eller annet vi kan gjøre for at flere kan få en bedre oppvekst? Er det andre eller flere tilbud for de barna som ikke kan bo hos foreldrene sine? Arbeidet avsluttes innen juni Det utbetales ikke møtegodtgjørelse. Formannskapet legger fram en langsiktig plan for å styrke kommunens driftsresultat med 6 mill kr i 2011 og ytterligere 6 mill i Kommunen gjennomgår sin eiendomsportefølje/tomter for å se på mulighet for å realisere noe av dette med formål om å redusere langsiktig gjeld. Politisk saksordfører i kommunestyret: Britt E. Gulbrandsen K-065/09 kommunestyret Politisk saksordfører: Britt E. Gulbrandsen Følgende hadde ordet: Gunnar Espelid, Marta Daltveit Lindås, Ole Harald Bråten, Randi Liverud, Ivar Vågen, John Dokken, Frank Beitmann, Jarl Meland, Knut Espeland, Bente Hedum, Martha Mjølnerød, Yngve Brænd. Fellesforslag H og Frp: Effekten av omstillingsprosessen (reduksjon av lederstillinger) økes med kr til kr 2 mill. i Kr 4 mill i 2011, 2011 og 2012 og 5 mill i Redusere en ½ stilling innen kultur Redusere støtten til frivillligsentralen med kr Salg av Betania høsten 2010 Salg av kommunale tomter på Løvestad som selvbyggertomter Verbalforslag Lederstillinger som blir fjernet medfører oppsigelse dersom kompetanse ikke kan benyttes i tilsvarende ledig stilling. Det opprettes en stilling/vikarbank som kan benyttes i maks. 6 mnd (omstilling). Utrede et As eller lignende som skal drifte de kommunale utleieboligene. Ca kr 70 mill bør da kommunen slette av langsiktig gjeld. Forslag fra Frp: 3% kutt på Vollene ca kr

8 Verbalforslag fra Frp: Regnskap og drift av frivilligsentralen blir lagt fram for formannskapet i januar for å sammenligne med Hobøl-modellen Forslag fra SV: Formannskapet legger fram en langsiktig plan for å styrke kommunens driftresultat til minimum 3% nettodriftsresultat fra I denne sammenheng vurderes også innføring av tidsbegrenset eiendomsskatt i perioden Dette kan legges ut til folkeavstemning. Verbalforslag fra Knut Espeland, Krf: Budsjettkuttet på skole skal gjennomføres slik at lærertettheten søkes opprettholdt. Innsparingene skal i størst mulig grad oppnås ved administrativ effektivisering med virkning fra skoleåret (ref. Omstillingsprosessen). VOTERING: PKT 1 DRIFTSBUDSJETTET 2010 Det ble votert punktvis over formannskapets innstilling. Formannskapets innstilling til endringer i driftsbudsjettet 2010: 1. Forslag til driftsbudsjett for Spydeberg kommune for 2010 vedtas som vist i budsjettskjema 1A drift. Fordeling på virksomhetene vedtas som vist i budsjettdokumentet side 10 med følgende endringer: Støtte til bygdetunet økes til totalt kr kr Fortsette samarbeid med Hobøl om næringskonsulent + kr Votering: Innstillingen fikk 14 stemmer mot 7 og ble vedtatt. Fellesforslag H og Frp: Effekten av omstillingsprosessen (reduksjon av lederstillinger) økes med kr til kr 2 mill. i Kr 4 mill i 2011, 2011 og 2012 og 5 mill i Forslaget fikk 7 stemmer og falt. Redusere en ½ stilling innen kultur Forslaget fikk 7 stemmer og falt. Redusere støtten til frivillligsentralen med kr Forslaget fikk 7 stemmer og falt. 8

9 Verbalforslag fra H og Frp: Lederstillinger som blir fjernet medfører oppsigelse dersom kompetanse ikke kan benyttes i tilsvarende ledig stilling. Det opprettes en stilling/vikarbank som kan benyttes i maks. 6 mnd (omstilling). Forslaget fikk 8 stemmer og falt. Forslag fra Frp: 3% kutt på Vollene ca kr Forslaget fikk 5 stemmer og falt. Verbalforslag fra Frp: Regnskap og drift av frivilligsentralen blir lagt fram for formannskapet i januar for å sammenligne med Hobøl-modellen Forslaget fikk 20 stemmer og ble vedtatt. Forslag fra SV: Punkt 1 ble stilt opp mot innstillingen, verbalforslag kulepunkt 2: 1. Formannskapet legger fram en langsiktig plan for å styrke kommunens driftresultat til minimum 3% nettodriftsresultat fra Innstillingen fikk 15 stemmer mot 6 for SV s forslag. Innstillingen vedtatt. 2. I denne sammenheng vurderes også innføring av tidsbegrenset eiendomsskatt i perioden Dette kan legges ut til folkeavstemning. Forslaget fikk 1 stemme og falt. Verbalforslag fra Knut Espeland, Krf: Budsjettkuttet på skole skal gjennomføres slik at lærertettheten søkes opprettholdt. Innsparingene skal i størst mulig grad oppnås ved administrativ effektivisering med virkning fra skoleåret (ref. Omstillingsprosessen). Forslaget fikk 2 stemmer og falt. Formannskapets innstilling til verbalforslag: Det nedsettes en politisk arbeidsgruppe av 3 personer for å se på barnevernsarbeidet. Målet er at flere barn skal få en bedre oppvekst. Er det noe mer eller annet vi kan gjøre for at flere kan få en bedre oppvekst? Er det andre eller flere tilbud for de barna som ikke kan bo hos foreldrene sine? Arbeidet avsluttes innen juni Det utbetales ikke møtegodtgjørelse. Vedtak, enstemmig som foreslått av formannskapet Thorer Egeland, Sigmund Lereim, Jeanette Back Mikkelsen og Marta Daltveit Lindås deltar i arbeidsgruppen (4 personer). 9

10 PKT.2 INVESTERINGSBUDSJETT 2010 Det ble votert punktvis over formannskapets innstilling: Formannskapets innstilling til endringer i investeringsbdusjettet 2010: 2. Forslag til investeringsbudsjett for Spydeberg kommune i 2010 vedtas med bruttoinvesteringer på kr , hvorav kr finansieres ved låneopptak (av dette er kr selvfinansierende). Låneopptaket fordeles slik: kr Startlån opptas på de betingelser som gjelder for slike lån. kr kommunale investeringer (selvfinansierende) serielån nedbetalt i.h.h.t. vektet levetid. kr kommunale investeringer serielån nedbetalt i.h.h.t. vektet levetid. følgende endringer: Kunstgressbane, kr flyttes fra 2011 til Vedtak, enstemmig som foreslått av formannskapet. Formannskapets innstilling til verbalforslag: Kommunen gjennomgår sin eiendomsportefølje/tomter for å se på mulighet for å realisere noe av dette med formål om å redusere langsiktig gjeld. Forslaget enstemmig vedtatt. Fellesforslag H og Frp: Salg av Betania høsten 2010 Forslaget fikk 7 stemmer og falt. Salg av kommunale tomter på Løvestad som selvbyggertomter Forslaget fikk 7 stemmer og falt. Utrede et As eller lignende som skal drifte de kommunale utleieboligene. Ca. kr 70 mill bør da kommunen slette av langsiktig gjeld. Forslaget fikk 20 stemmer og ble vedtatt. PKT. 3 AVGIFTER, GEBYRER OG LEIER MED MER Avgifter, gebyrer og leier m.m. vedtas slik det framgår av budsjettdokumentet side 23. Vedtak, enstemmig for foreslått av formannskapet. Innstillingens punkt: Egenbetaling for trygghetsalarmer innføres. Votering: Innstillingen fikk 14 stemmer mot 7 og ble vedtatt. PKT. 4 9 Det ble votert samlet over formannskapets innstilling: 10

11 4. Formannskapet kan foreta endringer mellom virksomhetene og dessuten foreta tilleggsbevilgninger inntil kr ,-. Vedtak, enstemmig for foreslått av formannskapet. 5. Ordføreren gis fullmakt til å fatte vedtak i saker av ikke prinsipiell betydning og innenfor en kostnadsramme på kr ,-. Ordførerens avgjørelse sendes formannskapet som melding. Vedtak, enstemmig for foreslått av formannskapet. 6. Rådmannen gis en garantiramme for 2010 på kr ,-. Vedtak, enstemmig for foreslått av formannskapet. 7. For 2010 skal eiendomsskatten for verk og bruk være kr 7 av hver kr 1000 av takstverdien. Vedtak, enstemmig for foreslått av formannskapet. 8. Netto driftsresultat avsettes til disposisjonsfond. Vedtak, enstemmig for foreslått av formannskapet. 9. Forslag til økonomi- og strategiplan for Spydeberg kommune vedtas. Vedtak, enstemmig for foreslått av formannskapet. PKT. 10 RÅDMANNENS FULLMAKT 10. Rådmannen gis fullmakt til å foreta de budsjettendringer som følger av resultatet av pågående omorganisering. Vedtak, enstemmig for foreslått av formannskapet. KOMMUNESTYRETS BUDSJETTVEDTAK 2010 BLIR DA: 1. Forslag til driftsbudsjett for Spydeberg kommune for 2010 vedtas som vist i budsjettskjema 1A drift. Fordeling på virksomhetene vedtas som vist i budsjettdokumentet side 10 med følgende endringer: Støtte til bygdetunet økes til totalt kr kr Fortsette samarbeid med Hobøl om næringskonsulent + kr Forslag til investeringsbudsjett for Spydeberg kommune i 2010 vedtas med bruttoinvesteringer på kr , hvorav kr finansieres ved låneopptak (av dette er kr selvfinansierende). Låneopptaket fordeles slik: kr Startlån opptas på de betingelser som gjelder for slike lån. kr kommunale investeringer (selvfinansierende) serielån nedbetalt i.h.h.t. vektet levetid. kr kommunale investeringer serielån nedbetalt i.h.h.t. vektet levetid. Endring: Kunstgressbane, kr flyttes fra 2011 til

12 3. Avgifter, gebyrer og leier m.m. vedtas slik det framgår av budsjettdokumentet side 23 og med følgende endring: Egenbetaling for trygghetsalarm innføres (kr ). 4. Formannskapet kan foreta endringer mellom virksomhetene og dessuten foreta tilleggsbevilgninger inntil kr ,-. 5. Ordføreren gis fullmakt til å fatte vedtak i saker av ikke prinsipiell betydning og innenfor en kostnadsramme på kr ,-. Ordførerens avgjørelse sendes formannskapet som melding. 6. Rådmannen gis en garantiramme for 2010 på kr ,-. 7. For 2010 skal eiendomsskatten for verk og bruk være kr 7 av hver kr 1000 av takstverdien. 8. Netto driftsresultat avsettes til disposisjonsfond. 9. Forslag til økonomi- og strategiplan for Spydeberg kommune vedtas. 10. Rådmannen gis fullmakt til å foreta de budsjettendringer som følger av resultatet av pågående omorganisering. VERBALVEDTAK Regnskap og drift av frivilligsentralen blir lagt fram for formannskapet i januar for å sammenligne med Hobøl-modellen. Det nedsettes en politisk arbeidsgruppe av 4 personer for å se på barnevernsarbeidet. Målet er at flere barn skal få en bedre oppvekst. Er det noe mer eller annet vi kan gjøre for at flere kan få en bedre oppvekst? Er det andre eller flere tilbud for de barna som ikke kan bo hos foreldrene sine? Arbeidet avsluttes innen juni Det utbetales ikke møtegodtgjørelse. Thorer Egeland, Sigmund Lereim, Jeanette Back Mikkelsen og Marta Daltveit Lindås deltar i arbeidsgruppen. Formannskapet legger fram en langsiktig plan for å styrke kommunens driftsresultat med 6 mill kr i 2011 og ytterligere 6 mill i Kommunen gjennomgår sin eiendomsportefølje/tomter for å se på mulighet for å realisere noe av dette med formål om å redusere langsiktig gjeld. Utrede et As eller lignende som skal drifte de kommunale utleieboligene. Ca kr 70 mill bør da kommunen slette av langsiktig gjeld. 12

13 Dette plandokumentet er rettet opp etter kommunestyrets behandling og vedtak med hensyn til vedtak om økonomiske tallstørrelser. Den tekstlige delen fremkommer som administrasjonens forslag. Denne delen er ikke rettet opp selv om det nå er kommunestyrets plan som gjelder. 13

14 BUDSJETT ØKONOMISKE FORUTSETNINGER Budsjettprosessen Budsjettprosessen for 2010 startet med dialogmøter mellom politikerne og virksomhetene. Kommunens økonomiske situasjon gir ikke rom for ytterligere økt driftsvolum. Dette ble formidlet i oppsummerende dialogmøte 23. april slik at forventningene fra politikerne til virksomhetene ikke skulle gi signaler om økte satsingsområder for kommende år, men mer om hvordan vi kan drifte og organisere kommunen for å få mest mulig ut av de midlene kommunen har til disposisjon. Den administrative budsjettprosessen i år startet med virksomhetsledermøte 8. september. I forkant av dette fikk virksomhetene i oppdrag å se på konsekvenser av å redusere driftsvolumet med 3 %.Virksomhetene fikk tildelt budsjettrammer for 2010 hvor det var innarbeidet 3 % kutt i de enkelte rammene. Virksomhetene ble bedt om å jobbe med budsjett for så å overlevere det til rådmannen 25. september. Det er også denne gangen to dokumenter, ett for økonomi- og strategiplan , og ett for budsjett Lønnsoppgjøret i 2009 ble gjennomsnittelig ca. 3,6 % (helårsvirkning). For 2010 er det forutsatt at lønnsoppgjøret skal være 3,8 %. Spydeberg kommune har lagt til grunn et oppgjør på 3,8 % med 2/3-årsvirkning i Dette gir 2,5 % i Beløpet for 2010 er ikke lagt ut på virksomhetene, men lagt sentralt. Når lønnsoppgjøret er ferdig, justeres budsjettet fra den sentrale posten til virksomhetene slik at de får kompensert for den økte lønnsutgiften den enkelte virksomhet får. Tidligere har alle fått samme prosentvise tillegg selv om utfallet av lønnsoppgjøret kan ha slått forskjellig ut fra virksomhet til virksomhet. Det er for 2010 lagt inn 16 % pensjonskostnad til KLP og 14,5 % til Statens pensjonskasse. Arbeidstakernes andel av dette er 2 %. Generelt er det lagt inn 1,9 % økning på driftsinntekter, som er endring i konsumprisindeksen fra august 2008 til august Rådmannen har ikke funnet mulighet for å legge inn en generell prosentøkning som kompensasjon for prisstigning. VAR-avgiftene er beregnet etter selvkost i h.h.t. forskrifter om vann- og kloakkavgifter. Fylkesmannens beregningsmodell er brukt. Inntektssystemet skatt og rammetilskudd I kommuneproposisjonen for 2010 varslet regjeringen 5-6 milliarder kroner mer i samlet inntekter til kommunene. I statsbudsjettet er det lagt inn 8 milliarder. Disse fordeler seg på følgende: Frie inntekter 4,2 milliarder Øremerkede overføringer 2,8 milliarder Forsterket opplæring m.m. 0,7 milliarder Gebyrinntekter 0,2 milliarder Samlede inntekter 8,0 milliarder De frie inntektene er skatteinntekter, rammetilskudd og inntektsutjevning. Den nominelle veksten i kommunesektorens frie inntekter fra (fylkeskommunen innbefattet) er anslått til 5,1%, regnet fra revidert nasjonalbudsjett På bakgrunn av ny 14

15 informasjon om skatteinngangen er anslaget for kommunesektorens skatteinntekter i 2009 økt med om lag 1,2 milliarder kroner i forhold til anslaget i revidert nasjonalbudsjett. Beregnes veksten med utgangspunkt i anslag på regnskap 2009 anslås veksten fra 2009 til 2010 nominelt til 4,5 %. Fra er det på landsbasis en nominell vekst i kommunens frie inntekter i. h.h.t. revidert nasjonalbudsjett på 4,7 %. Fra anslag på regnskap 2009 er veksten i kommunenes frie inntekter 2010 på 4,1 %. Når vi beregner veksten i Spydeberg kommune ut fra revidert 2009-budsjett til anslag i KS prognosemodell for vår kommune i 2010 er veksten 4,4 %. Spydeberg kommunes frie inntekter utgjør i underkant av 60 % av samlede inntekter i Det overordnede formålet med inntektssystemet er å utjevne kommunenes forutsetninger for å gi likeverdig tjenestetilbud til sine innbyggere Det er i Spydeberg kommunes budsjettforslag tatt utgangspunkt i KS prognosemodell for Denne er justert i forhold til spesielle forhold i vår kommune. Det som er viktig er at vi ser på skatt og inntektsutjevning samlet da det har betydning hvordan skatteinngangen i vår kommune er i forhold til landsgjennomsnittet. Inntektsutjevningen skal utjevne forskjeller i skatteinntekter mellom kommunene. I statsbudsjettet er det lagt opp til 2,8 milliarder kroner som øremerkede overføringer. I dette beløpet så det i utgangspunktet ut til at regjeringens forslag til økt undervisningstall med en uketime og åtte timer gratis leksehjelp i SFO på 1. til 4.trinn skulle kompenseres via øremerkede midler. Det samme gjelder for to timer fysisk aktivitet på barnetrinnet i 5. til 7. trinn, samt midler til samhandlingsreformen. Det viser seg imidlertid at alt dette er innbakt i ordinært rammetilskudd via kostnadsnøkkelen. Den store satsingen når det gjelder øremerkede midler ligger innenfor satsing på barnehager og økt tilskudd til ressurskrevende tjenester. Satsingen på barnehage kommer vesentlig kommuner som ikke har full barnehagedekning til gode, samt også via økt statstilskudd for å kompensere for ikke økt foreldrebetaling i barnehager. Når det gjelder ressurskrevende brukere har innslagspunktet for kommunens betaling økt fra kr til kr Samtidig er prosenten for hva kommunen får kompensert over innslagspunktet redusert fra 85 % til 80 %. Økningen i statsbudsjettet er derfor knyttet til økt antall brukere. Rammetilskudd Rammetilskuddet til Spydeberg kommune er i foreslått statsbudsjett 52,823 mill. kroner, i tillegg får vi 0,9 mill. kroner i skjønnsmidler. Eiendomsskatt på verk og bruk Eiendomsskattesatsen i Spydeberg kommune har høyeste sats, 7 promille. Eiendomsskattegrunnlaget for kraftverkene utarbeides av Sentralskattekontoret for storbedrifter. Skattegrunnlaget ble redusert fra 2009 til Etter hva vi har fått opplyst fra LVK (Landssamanslutninga av vasskraftkommunar) er nedgangen en konsekvens av at 15

16 kapitaliseringsrenten, som fastsettes av departementet hvert år, økte fra 2006 til 2007, men ble redusert i 2008, som er året som ble lagt til grunn i Det er kapitaliseringsrenta for 2009 som skal legges til grunn for 2010 sammen med verdiøkning på vår del av anleggene. Ut fra dette ser det ut til at vi kan øke foreslåtte inntekter til nærmere 2008-nivå. Konsesjonskraft Spydeberg kommune er en kraftkommune som selger kraft. For 2010 sluttføres forhandlinger om pris i disse dager. Ut fra det vi vet reduseres prisen betydelig. I dag er den netto ca. 32 øre pr. kwt. Den vil antagelig reduseres betydelig. Dette skyldes at kraftprisene generelt er lavere nå enn ved forrige forhandling. Totalt kan dette gi oss et inntektstap på i underkant av 2,5 millioner kroner i Kompensasjon for ressurskrevende brukere Som nevnt over endrer kompensasjonsordningen seg fra 2009 til 2010 ved at innslagspunktet øker fra kr til kr , og at kommunen må dekke 80 % av utgiftene i 2010 mot 85 % i 2009 av utgifter over innslagspunktet. Kompensasjonstilskudd Kompensasjonstilskudd er det tilskuddet kommunen får for den investeringen som er gjort i forbindelse med Reform 97, utbygging av omsorgsboliger ved Grinitun, utbygging av Spydeberg skole og bygging og omgjøring av psykiatriboliger. Kompensasjonstilskuddet avhenger av rentenivået i markedet og vil derfor svinge noe ved endringer. Når det gjelder tilskuddet til utbygging av Spydeberg skole er det bare rentene som blir kompensert, mens de øvrige kompenseres for både renter og avdrag. Det er i forslag til statsbudsjett lagt inn en rentekompensasjonsordning for skolebygg og kirkebygg for For skolebygg er tallet 15 milliarder som skal fordeles ut over en 8-års periode med en kompensasjonsperiode på 20 år. Spydeberg kommune vil få kompensert renter ut fra vel 12 mill. kroner. Dette er lagt inn i finansieringsplanen for om-/utbygging av Spydeberg ungdomsskole. For 2010 vil Spydeberg kommune få en kompensasjon på kr beregnet av Husbanken ut fra dagens rentenivå. (Her er ikke Ungdomsskolen tatt med da ferdigstillelse og godkjennelse av utbyggingen må være klar før noe blir kompensert). Tilskudd til flyktninger/integreringstilskudd Ved mottak av flyktninger mottar kommunen integreringstilskudd i en femårsperiode etter at flyktningene kommer til kommunen. Det som er lagt inn i budsjettet for 2010 er kompensasjon for de flyktningene kommunen har i dag som er kompensasjonsberettiget. Det er ikke lagt inn mottak av nye flyktninger. Momsrefusjon Momskompensasjonsordningen ble innført i kommunene fra regnskapsåret Vi ble ved innføringen trukket ca. 6 mill. kroner i rammetilskuddet. Disse pengene skulle vi motta ved krav om refusjon hver annen måned. Momskompensasjonen gjelder både fradrag for merverdiavgift på drift og investering. Det som er spesielt er at kompensasjon fra investering skal inntektsføres i driftsregnskapet. Dette vil endres fra budsjettåret Dette vil skje gjennom en nedtrappingsperiode på 5 år, hvor 80 % av kompensasjonen refunderes drift i 2010, 60 % i 2011 osv. De 20 % som gjenstår i 2010 går direkte til investering, 40 % i 2011 osv. 16

17 Omleggingen gir kommunene en utfordring i driftsregnskapet utover i perioden, men reduserer investeringskostnadene tilsvarende. For 2010 forventes en kompensasjon på 10,7 mill. kroner, hvorav 5 mill. kroner henvises til refusjon i drift og 5,7 mill. kroner beregnes å være 80 % av kompensasjonen fra investeringer. Brutto driftsresultat (total sum driftsinntekter) Brutto driftsresultat er budsjettert med 20,012 mill. kroner. Dette skal dekke netto kapitalutgifter og netto avsetninger. Netto kapitalutgifter Netto kapitalutgifter stiger betydelig fra 2007 til Dette skyldes at lånemassen har økt betydelig i 2007, 2008 og 2009 i forbindelse med utbygging av Grinitun og nye boliger og base (psykisk helse). Kapitalutgiftene vil stige ytterligere i perioden p.g.a. skolesatsing som har startet inneværende år, samt planer i. h.h.t. barnehage og skolebruksplanen. Spydeberg kommune har nå fastrente på 38 % av lånemassen. Rentesatsen på de bundne lånene ligger mellom 4,01 % og 5,26 %. Lånet med 5,26 % utløper i Det er uttalt at det vil være et riktig rentenivå på rundt 5 %. Ut fra dette mener vi ikke å ha tatt noen risiko for kommunen. Samtidig ligger det i vedtatt finansreglement for Spydeberg kommune at ca. 50 % av lånemassen bør kunne bindes og det resterende ha flytende rente. Det må jo til enhver tid vurderes om rentebinding er gunstig, men kommunen trenger nå en periode med forutsigbarhet noe fastrente kan bidra til. Utbytte fra Østfold Energi er budsjettert med kr i Netto kapitalutgifter består av følgende: Avdragsutgifter kr Renteutgifter Sum kr Renteinntekter Renteinntekter formidlingslån Aksjeutbytte Sum nto. kapitalutg. kr Vekting av lån KRD og kommunerevisorforbundet anbefaler nå en ny og forenklet måte og vekte lånene på. Dette gir litt høyere minsteavdrag, men tar hensyn til avskrivninger (kapitalslit) på lånefinansierte anleggsmidler. Formelen er som følger: Sum langsiktig gjeld pr * avskrivninger 2008 = Vektet avdrag Sum anleggsmidler pr Ved å ta utgangspunkt i verdien på anleggsmidler og restgjeld på lån som gjelder investeringer pr som er det siste avlagte regnskapet, får en følgende vektet avdrag: 17

18 * = kr I budsjettforslaget for 2010 er det lagt opp til å betale kr i avdrag. Det er ca 5,9 millioner mer enn det vektet avdrag tilsier. Dette vil imidlertid endre seg mye når ungdomsskolen og brannstasjonen er ferdig utbygd. Lånene vi nå tar opp, blir også vektet riktig ved opptak. Dette vil bidra til at differansen mellom det vi betaler og det vi må betale vil minke. På bakgrunn av dette anbefaler vi ikke å reforhandle lånene for å minke de avdragene vi nå betaler. Dersom vi reforhandler lånene kan vi komme i den situasjonen at vektede avdrag blir høyere enn budsjetterte avdrag. I hht regnskapsforskriften må vi da betale mellomlegget. Det betales i 2010 ca. 2,2 millioner mer enn for inneværende år, og dette stiger ytterligere noe i Netto driftresultat Netto driftsresultat er foreslått til kr Dette er 0,3 % av sum driftinntekter. For å ha en sunn økonomi burde denne prosenten ligge på 3, som gir 6,3 mill. kroner. Det må være et mål for Spydeberg kommune å komme dit i økonomiplanperioden. Ser vi på 2011 har vi store utfordringer for å komme i balanse. Vi er helt nødt til å redusere utgifter eller øke inntekter i 2011 med minimum 5 mill. kroner for kun å komme i balanse, Ved å ta disse vel 5 millionene vil resultatet utover i perioden forbedres med dette, men vi er fortsatt ikke i balanse, og har heller ikke økt avsetning i forhold til netto driftsresultat. Alle virksomhetene har i forslag til 2010-budsjettet redusert inneværende års drift med 3 %. I tillegg er det lagt inn en forventet effekt av ny organisering i 2010 på 1,250 mill. kroner som i alt vesentlig tas ut fra administrasjonsressurser. Det er svært viktig at driftsnivået ikke økes i 2010 og framover. En mulighet for å greie de store utfordringene framover uten å måtte redusere tjenestenivået og tilbudet til brukerne er å vurdere en periode med eiendomsskatt på hytter og boliger. Her ligger det et potensial på ca. 10 mill. kroner. Dette burde brukes til å nedbetale gjeld vi påtar oss for å få gode lokaliteter for tjenestene til brukerne i kommunen. Investeringer. Det er i investeringsbudsjettet for 2010 foreslått å investere for til sammen 22,456 mill. kroner. Av dette lånefinansieres 19,476 mill. kroner. Kroner 14,5 mill. er selvfinansierende lån, hvor startlån utgjør 3 mill.. De ikke selvfinansierende investeringene forutsettes lånefinansiert med 4,976 mill. kroner. Konsekvensene av dette er lagt inn i økonomiplanen for Låneopptakene gjøres i slutten av 2010 og får derved ingen kapitalkonsekvenser før i 2011-budsjettet. Når det gjelder skoleinvesteringer var det forutsatt oppstart i Det er derfor budsjettert med et låneopptak i 2008 på 52 mill. kroner. Dette blir først tatt opp i 2009 sammen med de øvrige låneopptakene, og får derved konsekvenser på kapitalutgiftene til kommunen først i I rådmannens budsjettforslag er det lagt inn 1 million kroner til utskifting av elev- og lærer pc er. Dette er helt nødvendig da maskinparken er svært dårlig. 18

19 I 2009-budsjettet ble det vedtatt avsetning på 1 million kroner til gunstgressbane. Rådmannen foreslår en tilsvarende avsetning i 2011-budsjettet og ser dette som kommunens totale bidrag til bygging av kunstgressbane. Ut fra kommunens totale lånegjeld kan det ikke anbefales ytterligere låneopptak. Kommunens totale lånegjeld vil pr være kr Dette er 84 % av kommunens samlede driftsinntekter. Et sunt nøkkeltall for forholdet mellom lånegjeld og totale driftsinntekter for en kommune er maksimum 50 %, slik at rådmannen kan ikke anbefale at det opptas ytterligere lån enn det som allerede ligger inne i budsjett 2010/økonomi- og strategiplan Fond Kommunens ubundne driftsfond vil ut fra rådmannens budsjettforslag være 12,7 mill. kroner ved utgangen av 2010 Ubundne driftsfond kan disponeres både til drift og investering. Ubundne investeringsfond vil per være ca. 8,2 mill. kroner. Ubundne investeringsfond kan kun disponeres til investeringer. Netto virksomhetsrammer Netto virksomhetsrammer er foreslått til kr ,- som fordeler seg i.h.h.t. budsjettskjema 1B. For 2010 er det foreslått virksomhetsrammer som tar høyde for lønnsoppgjør 2009 til 2010, men øvrige driftsutgifter er ikke prisindeksregulert. Budsjettet vil oppleves strammere enn for 2010 enn for inneværende år, noe som er nødvendig for å tilpasse seg utfordringene fremover. Avgifter, gebyrer, leier m.m. Generelt i 2010-rammene er det lagt inn en økning på inntektssiden med 1,9 %. Gebyrinntektene kan variere noe fra virksomhet til virksomhet, bl.a. som følgende: Konsumprisindeksen fra august 2008 til august 2009 har økt med 1,9. Satsene etter forskrift om gebyr etter Lov om kartlegging, deling og registrering av grunneiendom (Delingsloven 5-2) utgår. Den blir erstattet med Gebyrforskrifter etter matrikkelloven. I følge forslaget til statsbudsjett skal ikke maksimalprisen for barnehageplass økes. Det er lagt inn en liten økning i egenbetalingen for mat. Dette skal være selvkost. SFO-satsene er foreslått til selvfinansierende i første halvår Det vil i løpet av 1. halvår 2010 legges fram en sak vedr. betaling for 2. halvår da en må beregne konsekvensene av gratis leksehjelp som ligger som forslag i statsbudsjettet. Husleiesatser er endret i.h.h.t. økning i konsumprisindeksen. De nye boligene på Løvestad samt ombygging/opprusting av boligene i Mellomveien tar utgangspunkt i kommunestyrets behandling av gjengs leie. VAR-avgiftene er beregnet etter selvkostprinsippet. Fylkesmannens beregningsskjema er lagt til grunn. Det vises for øvrig til vedlegg vedr. avgifter, gebyrer etc. 19

20 Budsjettskjema 1A drift Regnskap 2008 Budsjett 2009 Budsjett 2010 Budsjettskjema 1A - drift Skatt på inntekt og formue , , ,00 Ordinært rammetilskudd , , ,00 Skatt på eiendom , , ,00 Andre direkte eller indirekte skatter , , ,00 Andre generelle statstilskudd , , ,00 Sum frie disponible inntekter , , ,00 Renteinntekter og utbytte , , ,00 Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg , , ,00 Avdrag på lån , , ,00 Netto finansinnt./utg , , ,00 Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 Til ubundne avsetninger , , ,00 Til bundne avsetninger , ,00 0,00 Bruk av tidligere regnks.m. mindreforbruk , ,00 0,00 Bruk av ubundne avsetninger , ,00 0,00 Bruk av bundne avsetninger , , ,00 Netto avsetninger , , ,00 Overført til investeringsbudsjettet 0,00 0,00 0,00 Til fordeling drift , , ,00 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) , , ,00 Mer/mindreforbruk ,97 0,00 0,00 20

21 Budsjettrammer 2010, budsjettskjema 1B FORDELT PÅ BUDSJETT BUDSJETT REGNSKAP VIRKSOMHETER NETTO NETTO NETTO 1. Folkevalgte Kirken Sentrale fellestj./servicetorg/bibliotek Reservert lønnsoppgjør Komp. økte utgifter interkomm. Selskape Forventet innsparing ny organisering Spydeberg Ungdomsskole Hovin skole/sfo Spydeberg skole/sfo Hovin barnehage Grini barnehage Sosiale tjenester Barnevern Helsetjenester Hjemmebaserte tjenester Sykehjem Funksjonhemmede Forvaltning Kommunal teknikk Brann/feiing Eiendom og intern service Servicetorg VAR Finans/innbakt i virksomhetsrammer KLP/SPK SUM

22 Budsjettskjema 2A - investering Regnskap 2008 Budsjett 2009 Budsjett 2010 Budsjettskjema 2A - investering Investeringer i anleggsmidler , , ,00 Utlån og forskutteringer , , ,00 Avdrag på lån , , ,00 Avsetninger ,00 0,00 0,00 Årets finansieringsbehov , , ,00 Finansiert slik: Bruk av lånemidler , , ,00 Inntekter fra salg av anleggsmidler , , ,00 Tilskudd til investeringer ,75 0,00 0,00 Mottatte avdrag på lån og refusjoner , , ,00 Andre inntekter 0,00 0,00 0,00 Sum ekstern finansiering , , ,00 Overført fra driftsbudsjettet 0,00 0,00 0,00 Bruk av avsetninger , , ,00 Sum finansiering , , ,00 Udekket/udisponert ,29 0,00 0,00 22

23 Investeringer 2010 vedlegg 2 B Budsjett Endelig budsj Regnskap TILSKUDD TIL TROSSAMFUNN DATATJENESTE Kultur SPYDEBERG SKOLE Vollene KOMMUNALE VEIER VEILYS PARK OG GRØNTANLEGG BILER OG MASKINER INVESTERINGSPROSJEKTER BRANNBEREDSKAP MYRER SKOG - TOMTESALG KJØP/SALG FAST EIENDOM TRONSTAD LØVESTAD BOLIGOMRÅDE VANN AVLØP Bygninger Boliger Servicetorg RAMMETILSKUDD Utlån REGNSKAPSRESULTATREGNSKAPSRESULTAT FONDS AKSJER OG ANDELER Brannberedskap T O T A L T Budsjetterte investeringer i 2010 avviker fra investeringsoversikten med kr Dette gjelder betalte avdrag på formidlingslån. 23

24 Økonomiske oversikter Regnskap 2008 Budsjett 2009 Budsjett 2010 Driftsinntekter Brukerbetalinger , , ,00 Andre salgs- og leieinntekter , , ,00 Overføringer med krav til motytelse , , ,00 Rammetilskudd , , ,00 Andre statlige overføringer , , ,00 Andre overføringer , , ,00 Skatt på inntekt og formue , , ,00 Eiendomsskatt , , ,00 Andre direkte og indirekte skatter , , ,00 Sum driftsinntekter , , ,00 Driftsutgifter Lønnsutgifter , , ,00 Sosiale utgifter , , ,00 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon , , ,00 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon , , ,00 Overføringer , , ,00 Avskrivninger ,00 0,00 0,00 Fordelte utgifter 0,00 0,00 0,00 Sum driftsutgifter , , ,00 Brutto driftsresultat , , ,00 Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak , , ,00 Mottatte avdrag på utlån , , ,00 Sum eksterne finansinntekter , , ,00 Finansutgifter Renteutgifter, provisjoner og andre fin.utg , , ,00 Avdragsutgifter , , ,00 Utlån , , ,00 Sum eksterne finansutgifter , , ,00 24

25 Regnskap 2008 Budsjett 2009 Budsjett 2010 Resultat eksterne finanstransaksjoner , , ,00 Motpost avskrivninger ,00 0,00 0,00 Netto driftsresultat , , ,00 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk , ,00 0,00 Bruk av disposisjonsfond , ,00 0,00 Bruk av bundne fond , , ,00 Bruk av likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 Sum bruk av avsetninger , , ,00 Overført til investeringsregnskapet 0,00 0,00 0,00 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 Avsetninger til disposisjonsfond , , ,00 Avsetninger til bundne fond , ,00 0,00 Avsetninger til likviditetsreserven 0,00 0,00 0,00 Sum avsetninger , , ,00 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk ,97 0,00 0,00 25

26 Regnskap 2008 Budsjett 2009 Budsjett 2010 Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom , , ,00 Andre salgsinntekter 0,00 0,00 0,00 Overføringer med krav til motytelse ,00 0,00 0,00 Statlige overføringer , ,00 0,00 Andre overføringer 0,00 0,00 0,00 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 0,00 0,00 0,00 Sum inntekter , , ,00 Utgifter Lønnsutgifter 0,00 0,00 0,00 Sosiale utgifter 0,00 0,00 0,00 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon , , ,00 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 0,00 0,00 0,00 Overføringer , ,00 0,00 Renteutgifter, provisjoner og andre fin.utg ,00 0,00 0,00 Fordelte utgifter 0,00 0,00 0,00 Sum utgifter , , ,00 Finanstransaksjoner Avdragsutgifter , , ,00 Utlån , , ,00 Kjøp av aksjer og andeler , , ,00 Dekning av tidligere års udekket 0, ,00 0,00 Avsetninger til ubundne investeringsfond , ,00 0,00 Avsetninger til bundne fond 0,00 0,00 0,00 Avsetninger til likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 Sum finansieringstransaksjoner , , ,00 Finansieringsbehov , , ,00 Dekket slik: Bruk av lån , , ,00 Mottatte avdrag på utlån , , ,00 Salg av aksjer og andeler 0,00 0,00 0,00 Bruk av tidligere års udisponert , ,00 0,00 26

27 Regnskap 2008 Budsjett 2009 Budsjett 2010 Overføringer fra driftsregnskapet 0,00 0,00 0,00 Bruk av disposisjonsfond , , ,00 Bruk av ubundne investeringsfond , ,00 0,00 Bruk av bundne fond ,01 0,00 0,00 Bruk av likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 Sum finansiering , , ,00 Udekket/udisponert ,29 0,00 0,00 27

28 Note 1 Grunnlag for skatteanslag og anslått beløp for inntektsutjevningen Ved beregning av forventet skatteanslag for 2010 har vi lagt til grunn forventet skatteinngang i vår kommune pr i h.h.t. budsjettrapporten pr Videre er dette lagt inn i KS prognosemodell som da gir oss forventet skatteanslag og forventet netto inntektsutjevning i 2010 budsjettet. Skatteanslaget for 2010 kr Forventet netto inntektsutjevning for 2010 kr Note 2 Andre forventede fiskale inntekter Det vises her til oversikt over avgifter, gebyrer, leier m.m. 28

29 Note nr 3 - Forventede generelle statstilskudd i 2010 Budsjett LÆRLINGER FELLESUTGIFTER BARNEHAGE EDRUSKAPSVERN Kvalifiseringsprogrammet KOMMUNALE VEIER RAMMETILSKUDD TILSKUDD FLYKTNINGER BOLIGTILLSKUDD T O T A L T Note nr 4 - Forventet utbytte kommunalt eide selskaper 2010 Ansvar: 821 RENTER AKSJEUTBYTTE Sum ansvar: 821 RENTER T O T A L T Note nr 5 Fond Bruk av bundne fond 2010 Budsjett Kultur FELLESUTGIFTER BARNEHAGE VANN RENOVASJON SLAMTØMMING T O T A L T

30 SPYDEBERG KOMMUNE FONDSOVERSIKT - UBUNDNE DRIFTSFOND Konto Formål Saldo pr Vannverksfond (før selvkost 2004) Avløpsfond (før selvkost 2004) Fondsoppl. I 2009-budsj. Vedtatt brukt i 2009-budsj. Forventet saldo pr Foreslått avsatt/brukt i 2010 Forventet saldo pr Disposisjonsfond Øremerket fond KLP fra ekstra utbytte Ø.E Reguleringsfond momskompensasjon Reservert kunnskapsløfte - skolene Reservert brannteknisk Ombygging kommunehus SUM

31 SPYDEBERG KOMMUNE FONDSOVERSIKT - UBUNDNE KAPITALFOND Konto Formål Saldo pr Fondsoppl. I 2009-budsj. Vedtatt brukt I 2009-budsj. Forventet pr Foreslått avsatt/ brukt i 2010 Forventet saldo pr Kapitalfond Tomtefond Fond utbyggingsbidrag Løvestad Industriområde(nye) Fond Myrer Skog Kapitalfond Omsorgsboliger Trafikksikkerhetsmidler SUM

32 Investeringer Lån Lån Kap. Disp. Salg av Omdisp Investeringer Invest. selvfin. rentable fond fond eiendom tidl. Lån 1 Grøntstrukturplan 100 Finansiering: Disposisjonsfond Egenkapitalinnskudd KLP 480 Finansiering: Disposisjonsfond Stadion, K.sak 27/ Finansiering: lån Stadion, restfinansiering 275 Finansiering: lån Driftsbygg 1300 Finansiering: lån IT - utstyr 1000 Finansiering: lån Kunstgress 1000 Finansiering: lån 1000 SUM IKKE selvfinansierende investering

33 Investeringer 2010 Lån Lån Kap. Disp. Salg av Omdisp Invest. selvfin. rentable fond fond eiendom tidl. Lån SELVFINANSIERENDE 8 Startlån 3000 Finansiering: Lån Restfinansiering brannstasjon 5500 Finansiering: lån ( 5 mill selvfinansierende) Feiemaskin 500 Finansiering: lån 500 VAR 11 Vannmiljøplan og avløpsplan 1600 Finansiering: Lån Vann / avløp. Nedre del av Glendeveien 2300 Finansiering: Lån Arnoldts vei (Griniveien - Wilsesvei) 1500 Finansiering: Lån Ny vannledning Skaugsplass til Dragonveien 1000 Finansiering: Lån 1000 Utbyggingsområder 15 Løvestad - utbygging 2000 Finansiering: Salg 2000 SUM selvfinansierende investeringer TOTALT

34 Kommentarer til investeringer AVGRENSNING AV INVESTERINGER MOT VEDLIKEHOLD Prosjekt INVESTERING Ansvarlig nummer K07026 STADION KR Stig Stubberud Finansiering av merforbruk i 2008 jfr kommunestyresak 27/09 kr I tillegg mangler det finansiering på kr for ferdigstillelse av anlegget IKT KR Hans Moesgaard Dette gjelder nye klasse- og lærersett med PC, samt innkjøp av nye skrivere / kopimaskiner GRØNTSTRUKTURPLAN KR Stig Stubberud Grøntstrukturplan for Spydeberg kommune ble vedtatt i år I henhold ti denne planen skal det langs veier hvor det nå bare er tilsådd med gress foretas beplantning med trær og busker. Dette er en standardheving som gjør at kommunen vurderer dette som en investering. Dette gjøres gradvis over en del år LØVESTAD UTBYGGING KR Stig Stubberud I kommunestyresak 49/06 ble reguleringsplanen for dette området vedtatt. For at fremtidig utbygging skal kunne gjennomføres må det foretas investering i ny teknisk infrastruktur. Det er 3 eiere av området som skal dele utgiftene forholdsmessig. Arbeidet på deler av området er i gang. Det er fjerde året at det avsettes beløp til dette formålet. Det er Spydeberg kommunes andel som kommer frem av investeringsbudsjettet. Investeringen dekkes av fremtidige inntekter av tomtesalg. Ugifter knyttet til planlegging og prosjektering regnes som en del av investeringen EGENKAPITALINNSKUDD KLP KR Bente Hedum Etter regnskapsforskriften skal dette føres i investeringsregnskapet NY VANNLEDNING SKAUGS PLASS TIL DRAGONVEIEN KR Gammel og avskrevet ledning som må skiftes ut i sin helhet. Det vil også bli kapasitetsøkning KUNSTGRESSBANE KR Stig Stubberud Dette vil bli en nybygd bane, og oppfyller dermed kriteriene for investering ARNOLDSVEI (GRINIVEIEN WILSESVEI) KR Stig Stubberud Nye vannledninger. Nødvendige kapasitetsøkninger og utskiftninger. 34