Eierinformasjon for 2013

Transkript

1 Eierinformasjon for 2013 Leangbukten Båtforenings Andelslag SA Leangbukta 31, 1392 Vettre Org. nr._ Tlf E-post: Hjemmeside: Etter ordinært årsmøte 2013 er det avholdt 14 styremøter, samt styringsgruppemøter og møter med leverandører, og i tillegg 2 felles styremøter med styret i Leangbukten Båtforening (LBF). Den daglige driften i Andelslaget har også i år vært ivaretatt av Kjetil Knutsen (vaktmester), i samråd med havnesjef (Wera Strid), samt Stein Hessen (daglig leder), Siri Kristiansen (kontormedarbeider) og Hans Nordstaa (regnskapsfører). Roger Rossow har fungert som IT-ansvarlig. Administrasjonen behandler, all inn- og utgående korrespondanse, referatførsel, arkivering, salg/kjøp/bytte/leie/utleie av LBAs båtplasser, tilpasning av dataprogram og drift av LBAs og LBFs hjemmesider. Administrasjonen forestår fakturering av drift/vedlikeholdsavgifter, ekspedisjonsgebyrer, plassleie til leietagere og boble / vinteropplag både for andelseiere og leietagere, gjennom Xmarina. (programvare for administrasjon av hjemmeside og medlemsregister). I tillegg har administrasjonen ansvar for reskontro og økonomirapportering til styret. Alle utbetalinger ble ivaretatt av regnskapsføreren som også har ført regnskap. LBA leier kontorplasser i Leangbukta Kontorsenter, Leangbukta 31. Her har også styrene i LBA, LBF og Tangen-prosjektet hatt sine faste møter. Oppfølging av vedtak etter årsmøtet 13. mars Klubbhus. Vedtak: Årsmøtet ønsker at styret fortsetter med prosjektering av klubbhuset for å presentere resultatet på et årsmøte/ekstraordinært årsmøte. Status: Det er nedsatt en arbeidskomite som arbeider videre med prosjekteringen, se egen orientering. 2. Selskapsform. Vedtak: Årsmøtet gir styret fullmakt til å foreslå nødvendig vedtektsendring i henhold til myndighetenes krav. Status: Styret har arbeidet videre med dette, og vedtektsendringer for å videreføre LBA er vedtatt og registrert i Brønnøysundregisteret, se egen orientering. 3. Arbeid med fremtidig organisering. Styrene i LBA og LBF har satt ned en felles arbeidsgruppe for å se på dette og rapportere tilbake til styret. Arbeidet ble påbegynt sent i 2013 og det er forventet at det foreligger en anbefaling /innstilling i løpet av

2 4. Godtgjørelse til styret. Styrets ble oppfordret til at det utarbeides et nytt forslag til godtgjørelse før neste årsmøte. Egen sak foreslått til årsmøtet. 5. Fremstilling av budsjett. På årsmøtet 12. mars 2013 ble det vedtatt at budsjett for fremtiden sammenstilles med Revidert regnskap. Budsjett for 2014 sammenstilles med revidert regnskap for 2013, se eget vedlegg. Strategi og Visjon for LBAs virksomhet: LBAs styre arbeider for at virksomheten utvikles i den strategiske retningen som definert i foretakets visjon som finnes beskrevet på LBAs hjemmeside/«min side». Daglig ledelse og etablering av utvalg Gjennom Samvirkeloven er roller og ansvar for disse klart definert slik at andelshavernes interesser blir ivaretatt på en god måte. Styret har tilsatt Stein Hessen som daglig leder og det er etablert tre fagutvalg; administrasjon (ledes av Jørn Ivar Solum), land (ledes av Espen Ettre), og sjø (ledes av Wera Strid). Flere oppgaver knyttet til økonomi og regnskap er delvis overført, og vil ytterligere overføres, til administrasjonen. Tangen-prosjektet ble formelt avsluttet ved årets utløp da alle drift- og forvaltningsoppgavene av anlegget ble overført til administrasjonen med støtte fra fagutvalgene. Samtidig avsluttet styringsgruppen for Tangen-prosjektet i prinsippet sitt arbeid. Det er også etablert en redaksjonskomité for å se på forenkling/videreutvikling av vedtektene (ledes av Marit Nesheim) og en felles utredningsgruppe mellom LBA og LBF for å vurdere fremtidig organisering (ledes av Jørn Ivar Solum). Følgende saker har vært behandlet i utvalgene/ styret: 1. Generelt vedlikehold Hovedarbeidet til Landansvarlig og Sjøansvarlig har i 2013 vært å forberede overtakelse av alle anlegg på Tangen til forvaltning. Etter befaring med Styringsgruppen for Tangen i vår ble det satt fortgang på å lukke feil og mangler. På initiativ fra de forvaltningsansvarlige ble det i regi av Styringsgruppen for Tangen-prosjektet gjennomført en ett- årsbefaring i september. Her deltok både Forvaltningsansvarlige og administrasjonen. Det er gjennomført befaringer med begge entreprenørene (Isachsen Entreprenør AS og SF Pontona Norge AS ). Referatene fra befaringene lister opp feil og mangler, som i hovedsak ble rettet opp i løpet av høsten. Gjenstående arbeider er håndterlige og følges opp av administrasjonen til våren. På dette grunnlaget ble ordinær forvaltning av Tangen overtatt fra Styringsgruppen for Tangenprosjektet 1. januar Kontraktene med entreprenørene har en garanti på 5 år for feil og mangler. Forvaltningen er derfor lagt opp til en løpende kontakt mellom administrasjonen og entreprenørene for fortløpende å 2

3 lukke feil og mangler når slike måtte oppstå. Vårt eget vedlikehold vil innrette seg etter hvordan entreprenørene håndterer feil og mangler på en aktiv måte slik at våre vedlikeholdskostnader minimaliseres. Erfaringen med slitasje og vedlikeholdsbehov på Tangen til nå knytter seg til lagring av båter på land inkludert skader ved bruk av truck, søl ved vedlikehold av båtene og lignende. Erfaringene til nå vil bli tatt inn i FDV planer (Forvaltning, Drift og Vedlikehold) for Tangen. Tangen-prosjektet har vært et samarbeidsprosjekt med Asker Marina (AM) etter en avtale fra Da Styringsgruppen og kontaktpersoner hos AM var uenige om sluttoppgjøret, fikk Landansvarlig fullmakt fra Styret til å sluttføre disse forhandlingene med hovedeier i AM. Dette ble gjennomført i høst og avtalen fra 2009 ble lagt til grunn for all kostnadsfordeling slik LBA sitt utgangspunkt var. Skyldig beløp er innbetalt fra AM. Våren 2013 befarte Forvaltningsansvarlige både land og sjøområdene i Bukta med administrasjonen. Generelt er anlegget i god stand, men det ble enighet om at noen forhold skulle utbedres og noe skulle observeres og vurderes neste år. Planlagt vedlikehold er gjennomført. 2. Vinterleie / boblehavn opplag på land Tilbud om vinterhavn og opplag på land ble annonsert på hjemmesiden i siste halvdel av august samtidig som det ble sendt ut en sms til alle medlemmer som påminnelse. I år har vi testet ut maksimal kapasitet på Tangen, dvs at vi har lagret 18 flere båter enn året før. Utfra de tilbakemeldinger vi har fått, viser det seg at dette er for mange. Vi har hatt et samarbeid med Asker Marina som hadde ansvar for båtløft. Når det gjelder tilgang til strøm for de båtene som ligger i opplag på land på Tangen, så fikk alle i år anledning til å bestille strøm. Totalt er det 347 båter i vinterhavn og 160 båter i opplag på land, herav 88 båter på Tangen og 72 båter i Bukta. 3. Bobleanlegg Våre to kompressorer til bobleanlegget i Bukta er i full drift etter serviceettersyn i oktober. Vedrørende boblehavn på Tangen ble bryggene P, Q, R (innsiden) og Y boblet. Det viser seg at vi har ledig kapasitet på noen brygger og det må vurderes hvordan kapasiteten skal disponeres for å få en optimal og mest mulig økonomisk havn. 4. Bytte/salg av andeler Ved utgangen av 2013 hadde 38 andelshavere innmeldt sin andel/båtplass for salg. Plassene var fordelt på forskjellige størrelser. Ønske om kjøp og salg registreres på «Min side». I 2013 hadde LBA annonsert båtplasser på Dette vil også bli gjort i Til sammen ble det gjort ny-salg av 8 plasser og omsatt 40 båtplasser i Bukta i Ved årsskiftet 2013/2014 var det 716 båtplasser i Bukta. Dette er 2 flere enn ved forrige årsskifte hvilket skyldes at to store plasser er delt opp i 4 mindre plasser. I løpet av 2013 har LBA solgt ut alle sine plasser i Bukta. 3

4 Til sammen ble det gjort ny-salg av 4 båtplasser og omsatt 18 båtplasser på Tangen i Asker kommune har hatt førsterett til leie av fem 3,5 meters plasser. Disse båtplassene ble frigitt av kommunen og deretter lagt ut for salg av LBA. Ved årsskiftet 2013/2014 er det på Tangen 534 plasser, hvorav 5 ikke er solgt. Det er 529 andelshavere på Tangen. Kontroll med, organisering og formidling av betaling i forbindelse med omsetning av båtplasser er en omfattende oppgave for LBA, men gir LBA inntekter i form av administrasjonsgebyrer. Verdien på de omsatte plassene utgjorde ca. 7 millioner kroner i Tangen I 2013 har arbeidet med Tangen bestått av håndtering av leverandørene Isachsen Entreprenør AS og SF Pontona Norge AS. Anlegget er under garanti og tett oppfølging av anlegget og leverandørene har vært nødvendig. Ved utgangen av 2013 er Tangen-prosjektet nå formelt å betrakte som fullført og er overlevert til administrasjonen til forvaltning og drift. I påvente av avklaringer mht klubbhus gjenstår noe grunnarbeid som asfaltering og legging av kantstein helt ytterst på Tangen. Løsning for rom til kompressorer som skal forsyne så vel Tangen som Bukta med luft til boblehavn samt offentlig toalett er også avhengig av klubbhus-beslutningen. Etter at utbyggingen av Tangen var ferdig prosjektert og entreprenørene var kommet godt i gang, ble prosjektet etter hvert og gradvis pålagt en meget kostbar brannvannsløsning av Asker kommune. LBA har hatt dialog med kommunen om dette formelle pålegget som både LBA og AM mener er upraktisk og urimelig Etter en grundig gjennomgang av dokumentasjonen skal det gjøres nye henvendelser til kommunen (evt. andre instanser) for å fremlegge vår sak med sikte på å få til en kompensasjon. LBA samarbeider med AM om dette. For en detaljert beskrivelse og gjennomgang av organisering, vurderinger, beslutningsprosesser og saksgang i prosjekt- og utbyggingsperioden henvises det til Tangen-prosjektet, Sluttrapport datert Under uværet i begynnelsen av desember forskjøv P-, Q- og R-bryggene seg uventet mye mot land. Dette forårsaket skader bl. a. på strømsøylene nærmest landgangene. Inspeksjon av brygger og moringer ble foretatt få dager senere. Moringene ble strammet opp og justert og de skadede strømsøylene ble skiftet ut. For å unngå gjentakelser må flere moringer legges ut når Leangbukta blir isfri. Styringsgruppen for Tangen prosjektet har bestått av Terje Fossnes, Martin Hundstad og Morten Erichsen, gruppens leder. Prosjektleder har vært Hans Kleppa. Terje Fossnes, Martin Hundstad og Hans Kleppa har utført lønnet arbeid for prosjektet i Finansiering av utbygging av Tangen Den økonomiske aktiviteten i Tangen prosjektet har pågått siden 2008 og prosjektet ble avsluttet som eget regnestykke og økonomisk ved utløpet av I det følgende beskrives: 4

5 1. Prosjektregnskapet, som viser samlede inntekter på 77,5 millioner kroner og kostnader på 78,2 millioner kroner, dvs 0,7 millioner kroner eller 1% underskudd i utbyggingsprosjektet. 2. Virksomhetsregnskap for Tangen for perioden 2008 til og med 2013, som viser at aktiviteten på Tangen, dvs prosjektet og to års drift, har bidratt med nesten 3,5 millioner kroner til driften av LBA. 3. LBA proforma regnskap uten inntekter og kostnader fra Tangen-virksomheten, som viser at over den samme perioden har drift av Bukta og LBA hatt 4,8 millioner kroner høyere kostnader enn inntekter samtidig som det er benyttet 2,4 millioner kroner til investeringer og tilbakekjøp av plasser i Bukta. Samlet sett begynte LBA perioden 2008 til 2013 med en kassebeholdning på ca 4,7 millioner kroner og går ut av perioden med en kassebeholdning på 1,5 millioner etter investeringer på over 80 millioner kroner og full drift av først ca 750 båtplasser i Bukta og de to siste årene ytterligere ca 530 nye plasser på Tangen. A. Prosjektregnskapet Prosjektet har blitt finansiert av innbetaling fra kjøperne av plasser/andeler på Tangen samt renteinntekter og tilskudd fra Asker kommune. Prosjektet har hatt en løpende mellomregning med Asker Marina AS. Mellomværende med Asker Marina AS ble gjort opp i henhold til Utbyggingsavtalen i løpet av Innbetalingene fra Tangene andelshaverne har skjedd i fire omganger: kroner for hver andel kroner for hver andel 3. Betaling opp til en budsjettpris 4. Avregning opp til faktisk kostnad Størrelsen på den fjerde innbetalingen ble beregnet i januar 2013 og dekket de kostnadene som var kjente på det tidspunktet. Utbyggingsprosjektet har hatt en hale og gjennom 2013 har det påløpt ytterligere kostnader, for eksempel kostnader til en brannvannsløsning som AM og LBA er uenige med Asker kommune om. Noen av kostnadene i 2013 er i grenseland mellom utbyggingen og drift, men vi har valgt å legge de inn i prosjektregnskapet. Samlet har Tangen-andelshaverne gjennom sine innskudd betalt kroner. Andre innbetalinger til Tangen-prosjektet, fra Asker kommune og AM samt renter, beløper seg til kroner. Til sammen gir dette kroner inn til prosjektet. Det er fem usolgte båtplasser på Tangen til en verdi av kroner. Når alle plassene er solgt vil innbetalt beløp være kroner. Prosjektregnskapet viser at betalte kostnader er kroner. Det er ytterligere kroner som er påløpt, men ikke betalt enda slik at det endelige beløpet er kroner. Dette er kroner, eller 1% mer enn de prosjektrelaterte inntektene når alle plassene er solgt. Se oversikt nedenfor. 5

6 Tangen SUM Tangen inntekter Innbetalinger fra kjøpere Innbetaling fra Asker kommune Refusjon fra Asker Marina Renteinntekter Sum andre innbetalinger Sum innbetalt til prosjektet Verdi av 5 usolgte plasser Sum betalt og fremtidige betalinger Tangen kostnader Prosjektregnskapet iht faktura Påløpt ikke-fakturert Sum prosjektkostnader Prosjektresultat B. Virksomhetsregnskap for Tangen for perioden 2008 til og med 2013 Ser man på Tangens effekt på LBA sin økonomi over de siste 6 årene har Tangen bidratt med 3,5 millioner kroner til driften av LBA. Nå har jo driften av LBA også hatt elementer av organisasjonsoppbygging og investeringer som kommer alle andelshavere til gode slik at de 3,5 millionene må sees som dekningsbidrag til dette. Beløpet fremkommer ved å ta med Tangen andelshavernes innbetalinger for drift/vedlikehold for 2012 og 2013 samt økte inntekter ved økt kapasitet i boblehavn og på land. Samlede inntekter/innbetalinger er da 82,1 millioner. Det har ikke vært direktekostnader til Tangen anlegget av betydning utover løpende drift til strøm og brøyting i to sesonger. Samlede prosjektog driftskostnader over de seks årene er da 78,7 millioner kroner. Tangen 'virksomhetsresultat' SUM Sum innbetalt til prosjektet Drift og vedlikehold Vinter Boble og lagring på Tangen Sum Tangen inntekter Prosjektkostnader Ført i LBA driftsregnskapet Sum Tangen kostnader Sum Tangen bidrag til LBA Når de siste 5 plassene på Tangen blir solgt økes bidraget med ytterligere 0,6 millioner kroner. C. LBA proforma regnskap uten inntekter og kostnader fra Tangen virksomheten Nedenfor er en proforma oversikt over LBA sin økonomi for perioden utenom Tangen-prosjektet, og Tangen drift i 2012 og Her er tatt ut av LBA driftsregnskap Tangen relaterte poster. Det som ikke er tatt ut, er økte kostnader i administrasjon, husleie, dataprogammer etc. som jo har relasjon til Tangen på grunn av økt aktivitet, men som ikke var en del av prosjekt-budsjettet og ikke tatt med i kostnadsoverslaget i De store postene som da tas ut av LBA inntektene er 4,4 millioner kroner for drift/vedlikehold Tangen plasser i 2012 og 2013, samt renteinntektene på 1,4 millioner i De mindre postene som tas ut er inntekter for boblehavn og lagring på Tangen samt kostnadene for dette. 6

7 Med disse justeringene hadde LBA hatt kostnader som overstiger inntektene med 4,8 millioner i perioden I den samme perioden har LBA foretatt investeringer og kjøpt tilbake og senere solgt båtplasser i Bukta og dermed forbrukt kapital på 2,4 millioner kroner. Den samlede kapitalbruk i LBA utenom Tangen prosjekt og drift har dermed vært 7,2 millioner kroner. Kontantbeholdningen var ca 4,7 millioner kroner ved utgangen av 2008 og den ville ha vært -2,4 millioner kroner ved utgangen av LBA ex Tangen SUM Regnskapsførte inntekter LBA Tangen relaterte inntekter Drift vedlikehold sommersesong Leie boblehavn Opplag på land Renteinntekter Netto LBA ex Tangen inntekter Regnskapførte kostnader LBA Tangen relaterte kostnader Strøm, måking etc Vedlikehold Bobleanlegg Netto LBA ex Tangen kostnader LBA ex Tangen driftsresultat Kapitalbruk ex Tangen Service bygg Tilbakekjøp av Bukta plasser Salg av Bukta plasser eiet av LBA Anskaffet båt, dataprogram og inventar Sum LBA ex Tangen kapitalbruk LBA ex Tangen cash flow LBA ex Tangen cash i bank Klubbhus Styret nedsatte på våren en arbeidsgruppe for videre arbeid med planen om et klubbhus. Gruppen ble reorganisert på høsten og består nå av Terje Fossnes, Kjell Erik Johnsen, Jostein Torp og Morten Erichsen som er leder for gruppen. Mandatet til gruppen har vært å komme frem til reviderte løsninger og mer håndfaste prisoverslag for bygget slik at styret får et grunnlag for eventuelt å fremme dette som en sak for et årsmøte. Gruppen har tatt utgangspunkt i tegninger og øvrig materiale som ble utarbeidet i 2012 og som omfattet et bygg for tekniske anlegg, administrasjonskontorer, vaktrom, møterom og toaletter. Det hele plassert på betongplattingen ytterst på Tangen. Siden bygget er en del av den godkjente utomhusplanen for Tangen, og dessuten er i henhold til de kommentarer som Asker kommune ga i forkant av prosjektet, så har gruppen arbeidet ut fra at byggets fasong ikke skal endres. Det har derfor blitt avholdt møter med LBAs administrasjon og interesserte leverandører for å diskutere mulig endringer og fornuftige løsninger som kan bidra til å holde kostnadene nede både i byggefasen og under drift. Deretter ble det foretatt en gjennomgang med arkitekten med tanke på å forenkle bygget samtidig som kravene til tekniske rom, våtrom og administrasjonen 7

8 ivaretas. Arkitekten utarbeidet en modifisert anbudsspesifikasjon som i siste halvdel av februar ble sendt til entreprenører som hadde indikert interesse. Disse er bedt om å gi en pris på det som eventuelt skal gjøres ferdig i første omgang og opsjonspriser på arbeid som kan gjøres ved en senere anledning. Bygging av et klubbhus kan dekke ulike behov og kan bygges trinnvis: 1. rom for kompressorer som skal være en del av bobleanlegget for både Bukta og Tangen. 2. tilgjengelige toaletter for Blått flagg sertifisering og det offentlige uterommet ytterst på Tangen. 3. Kontorlokaler og møterom for administrasjon, arkiv. Etc. 4. vaktrom 5. klubblokale 8. Redaksjonskomité Fram til 10.august 2013, var LBA driftet i henhold til ulovfestet selskapsform med vedtekter som klart definerte hva virksomheten omfattet. LBA er etter denne dato et samvirkeforetak (SA) og er nå regulert av Lov om Samvirkeforetak, fra 29. juni Den tiden vi var driftet i ulovfestet selskapsform, måtte vedtektene være meget omfattende, forklarende og styrende, nettopp fordi man ikke hadde et juridisk regelverk å forholde seg til når driften skulle stakes ut og spørsmål besvares. Etter vi gikk over til et SA, er det Lov om Samvirkeforetak vi må forholde oss til. Informasjon om samvirke og samvirkeloven finnes på hjemmesiden til Justis- og politidepartementet, og samvirkeloven finnes på Lovdata.no. Vi har søkt om medlemskap i Samvirkesenteret som kan bistå oss med juridiske vurderinger. Dagens vedtekter i LBA harmonerer i vesentlig grad med samvirkeloven. Men det er behov for en bred gjennomgang for å sikre at vedtektene er i forhold til regelverket, og ikke minst, vedtektene kan nå forenkles når det er et juridisk regelverk å forholde seg til. Styret tok initiativ til å nedsette en arbeidsgruppe hvor mandatet var: Kvalitetssikre at LBA-vedtektene samsvarer med Lov om samvirkeforetak Forenkle vedtektene (der dette er mulig) Vurdere eventuelle forslag til nye vedtekter Arbeidsgruppen har kun forslagsrett. Med dette menes at de forslag til vedtektsendring(er) som framkommer, må behandles av styret og vedtas av LBA-årsmøtet. Unntak her er vedtekter som eventuelt måtte være i strid med samvirkeloven i slike tilfelle vil det bli orienteringssak på Årsmøtet. Arbeidsgruppen, redaksjonskomitéen, har følgende sammensetning: Petter Ringvold, medlem LBA Anne Karin Bjerkestrand, Styret LBF / LBA Marit Nesheim, Styret LBA Det er vurdert å knytte til seg juridisk kompetanse ved behov. 8

9 Det ble informert om det pågående arbeidet på LBA medlemsmøte i desember. Redaksjonskomitéen hadde gjennom høsten noen møter, men har så langt ikke kommet med konkrete forslag til forenkling. Dette skyldes at en ved gjennomgangen av vedtektene/ samvirkeloven, kom fram til at en eventuell endring av organisasjonsformen i LBA med stor sannsynlighet vil være utslagsgivende for de nye vedtektene. Sammenhengen her er om LBA og LBF skal fortsette som to adskilte organisasjoner (som i dag), eller om det blir en sammenslåing. Redaksjonskomitéens arbeid med forenkling av vedtekter er stilt i bero inntil det er tatt avgjørelse om eventuell endring av LBAs organisasjonsform. Under arbeidet framkom forslag til vedtekter som redaksjonskomitéen anser som viktige for en kanskje mer hensiktsmessig drift. Dette er: Forslag om at alle forslag til Årsmøtet skal være innlevert skriftlig Forslag om at Styreleder ikke kan være møteleder under årsmøtet 9. Data/programvare Dataprogrammet Xmarina har fungert bra og det er foretatt endringer for å tilpasse systemet vårt behov. Dette er en stor men nødvendig investering for på sikt å kunne effektivisere dialogen mellom andelshaverne og administrasjonen. I tillegg til effektiviseringen, vil den nå personavhengige kunnskapen om anlegget bli registrert og dokumentert på en god måte. Gjennom å tilby selvbetjening og tilgang på egen informasjon på Min side blir også datagrunnlaget mer riktig. Xmarina er web-basert og bygger på to-veis kommunikasjon hvor hvert medlem kan ajourføre personlige data og legge inn bestillinger på Min side. Systemet har en integrert hjemmeside og Mamut regnskapsmodul. Xmarina letter administrasjonsarbeidet, vedlikeholdet av medlemsregisteret og forenkler kommunikasjonen ved at vi i større grad benytter SMS, e-post og hjemmesidene som informasjonskanaler. Det legges ut mye nyttig informasjon til medlemmer på Min side. Her ligger blant annet oversikt over fakturaer, vakt i havnen og hvem som eventuelt leier båtplass. Vi hadde en ekstraordinær programvare-kostnad i 2013 på kr i forbindelse med registrering av OCR-filer fra bank med automatisk utsending av nøkkelkort. 10. Nøkkelkort og parkeringsbevis Nøkkelkort og parkeringsbevis ble ikke sendt ut før utestående fakturaer var betalt. Dette systemet fungerte godt og nevnte praksis vil fortsette. 11. Vaktordningen Vaktordningen fungerer godt. Den etablerte varslingsordningen med gruppesjef som varsler vaktsjefer som igjen har ansvaret for å varsle sine tre med-vakter, fungerer greit. 12. Jolleplasser Av 48 jolleplasser ble 38 leid ut i Strømleveranse Vi har en fastprisavtale med Fjordkraft. 9

10 14. Regnskap Se egen seksjon for revisorbekreftet resultatregnskap, balanse og noter. Regnskapet viser at LBA i 2013 hadde 7,4 millioner kroner i driftsinntekter. En nedgang på ca 15 tusen kroner fra 2012 og ca. 279 tusen kroner høyere enn budsjett for

11 Totalt REGNSKAP BUDSJETT DIFF Inntekter Regnskap- budsjett Tom Inntekter/fakturert drift og vedlikehold Leie jolleplasser Leie boblehavn andelseiere Leie boblehavn andre Opplag på land Kranleie Ekspedisjonsgebyr Tilskudd fra Leangbukten Båtforening Andre inntekter Ekstra støm Gebyr vakter Renteinntekter Sum inntekter Utgifter - Lønn, honorar, bilgdtgj Arbeidsgiveravgift OTP pensjon Honorarer Hvile salær og omkostn Mindre utstyr / inventar Leie Asker kommune Strøm-renovasjon-brøyting - traktor Avskrivninger båt - data - inventar Vedlikehold bobleanlegg Vedlikehold brygger Elektrisk anlegg - Assuranse Porto, tlf, rekvisita, leie kontor, data Data programvare - web Andre kostnader, annonser Bank provisjon - gebyrer Sum utgifter Resultat Inntekter relatert til bryggeanleggene (sommerhavn og vinterhavn/opplag på land) var i ,3 millioner kroner mot 6,2 millioner kroner i Økningen i disse inntektene skyldes primært økte inntekter for boblehavn ikke andelseiere, og økt opplag på land. 11

12 Inntekter/fakturert drift og vedlikehold Leie jolleplasser Leie boblehavn andelseiere Leie boblehavn andre Opplag på land Kranleie Ekspedisjonsgebyr inntekter var ca kroner mindre i 2013 sammenlignet med Se regnskapets noter 2 for detaljer. LBA hadde i 2013 driftskostnader på 6,14 millioner kroner, en økning fra 5,46 millioner i Av dette var personalkostnader 2.12 millioner kroner. Se regnskapets note 4 for detaljer. Andre driftskostnader utgjorde 3,9 millioner kroner, mot 3,6 millioner i Av dette utgjorde kostnader i forbindelse med saken mot Hvile havn (der LBA vant i Tingretten, men tapte i Lagmannsretten) kroner til dekning av motpartens saksomkostninger og utgifter til egne advokater kroner. Drift og vedlikehold bryggeanlegg utgjorde 1, 8 milloner kroner i 2013 mot 2,1 millioner i Kostnader til drift og vedlikehold holder seg stort sett på samme nivå som tidligere år, ved at LBA henter ut stordriftsfordelen. Øvrige kostnader til administrasjon er ca 1,2 millioner i 2013 mot 1,6 millioner i Se regnskapets noter 3 og 4 for detaljer. Det har også i 2013 vært videreutvikling av programvare ( X- Marine), hvor av en del av kostnadene er aktivert, se regnskapets note 5 for detaljer. Driftsresultatet før avskrivninger ble et overskudd på kroner, mot budsjett på kroner før avskrivninger. Avskrivninger var kroner. Driftsresultatet etter avskrivninger ble kroner, som gir et årsresultat på kroner etter at finansinntekter og kostnader er tatt med. Likviditeten har gjennom deler av året vært stram. Dette skyldes utestående fordringer til Asker Marina AS (AM) som de bestred i forbindelse med Tangen utbygningen. Det ble på slutten av 2013, en omforent avtale i henhold til opprinnelig utbyggingsavtale mellom LBA og AM, slik at de betalte inn sin andel. LBA har bokført anleggsmidler for 89,2 millioner kroner. Se regnskapets note 5 for spesifikasjon. Ved utløpet av 2013 var det bokført og aktivert 72,6 millioner kroner for Tangen prosjektet, 6,2 millioner kroner av dette er utført i Det ble i 2012 innført konto for Andelsinnskudd Bukta henholdsvis Tangen, og konto for innkalt kapital for det samme. Hver andel er pålydende kroner. Det er 716 andeler solgt i Bukta og 529 på Tangen. Samlet egenkapital er 90,4 millioner kroner hvorav opptjent egenkapital er 9,6 millioner kroner og andelsinnskuddene for solgte andeler utgjør 8,7 millioner kroner. LBA har hatt en stor økonomisk aktivitet de siste seks årene. På neste side presenteres derfor nøkkeltall (ikke revisorgodkjent) for regnskap, balanse og kontantstrømanalyse for perioden 2008 t.o.m

13 Nøkkeltall regnskap, balanse og kontantstrøm Alle tall i kroner Resultatregnskap Driftsinntekter Driftskostnader Driftsresultat Netto finans Resultat før avskrivninger Avskrivninger Årsresultat Balanse Eiendeler Anleggsmidler Bryggeanlegg Bukta Prosjekt Tangen Prosjekt Tangen kun Asker Marina AS Servicebygg Bukta Inventar båt data Sum anleggsmidler Omløpsmidler Bank - kasse Fordringer Sum omløspmidler Sum eiendeler Egenkapital og gjeld Innskudd og innkalt kapital Bukta Innskudd og innkalt kapital Tangen Opptjent egenkapital Sum egenkapital Langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Sum egenkapital og gjeld KONTANTSTRØMANALYSE Inngående bank-kasse Fra driften Til investeringer (aktivert) Bryggeanlegg Bukta Prosjekt Tangen Utlegg for AM Servicebygg Bukta Kjøp av båt, datautstyr, diverse Brukt til investeringer Endring i fordringer Endring i langsiktig gjeld Endring kortsiktig gjeld Endringer i mellomværende Endring innskudd og innkalt kapital Bukta Endring innskudd og innkalt kapital Tangen Endringer i innskudd og innkalt kapital Samlede endringer Utgående kasse

14 15. Administrative vedtak Traktor LBA har anskaffet egen traktor som benyttes til snømåking, rigging av krybber for vinterlagring på land, transport av utstyr for serviceløft og generell interntransport både i Bukta og på Tangen. Dette letter arbeidet for vaktmester. Traktoren er leaset. Midlertidig ansettelse av assistent for vaktmester. I forbindelse med opprydding og destruksjon av gamle utriggere samt luking og rydding av grøntområdene, ansatte vi en vaktmesterassistent i en kortere periode i sommer. Denne ekstra kapasitet var nyttig. Bobleanlegg på R-brygga. Bobleanlegget ble utvidet slik at vi nå også bobler innsiden av R-bryggen. R-bryggen har flere store plasser som er spesielt etterspurt. En god effekt ved å boble R-bryggen, er at store deler av indre basseng i Bukta holder seg isfri. Spørreundersøkelsen. Spørreundersøkelsen fikk bra respons, se resultatene på hjemmesidene våre. Halvparten av andelshaverne svarte. Dette gir oss nyttige tilbakemeldinger som vi kan bygge videre på for å bli enda bedre. Vi satser på at spørre-undersøkelsen gjentas for å sikre oss at vi utvikler havnen slik andelseierne ønsker. 16. Grenselinje i sjøen mot sør Det har gjennom tidligere årsmøter vært redegjort løpende om avgjørelser i tvisten i grenseområdet mellom LBA og Hvile Havn(HH) Akershus og Oslo Jordskifterett 7. desember 2006 Asker og Bærum Tingrett 4. april 2011 Borgarting lagmannsrett 21. januar april 2013 besluttet Høyesteretts ankeutvalg at det ikke kan fremmes en anke, dermed ble lagmannsrettsdommen som redegjorde for i forrige årsmøte rettskraftig. Basert på dette har Asker kommune arbeidet med å beslutte videre veivalg. 14. januar 2014 ble en sak unntatt offentlighet om dette behandlet i formannskapet. Dette resulterte i vedtak om at Asker kommune går i dialog med HH og LBA for å få avklart innholdet i rettigheten (fra lagmannsrettsdommen) til å anlegge sidebrygge på kommunal grunn (fra jordskifterettsdommen). Asker kommune vedtok samtidig å ikke imøtekomme LBAs ønsker om dekning av påførte saksomkostninger, kompensasjon for vinningstap eller overføring av eiendommen fra Asker kommune til LBA. Dette innebærer at Asker kommune har tatt ansvar for å oppnå en endelig løsning på grunnlag av de rettskraftige dommene. Rettigheten HH har fått gjennom lagmannsrettsdommen til sidebryggen på kommunens eiendom ansees nå som oppsigelig. Ved oppsigelse av HHs sidebrygge vil LBA kunne legge ut sin omsøkte sidebrygge (M1). Hvis Asker kommune ikke går til oppsigelse av HHs sidebrygge må området i gjeldende leieavtale med LBA for Bukta reduseres i omfang. Resultatet blir altså enten at LBA kan etablere flere bryggemetere innen eksisterende leieavtale eller få en lavere leiekost for det arealet som LBA faktisk disponerer. 14

15 17. Overgang fra BA til SA 10. august 2013 ble LBA formelt registrert som samvirkeforetak (SA) etter opphør av virksomhetsformen BA (begrenset ansvar). Registreringen er gjort på basis av vedtekter endelig vedtatt i årsmøte 12. mars 2013 med følgende registrerte formål: Å ivareta andelshavernes ideelle interesser knyttet til båtplass i Asker kommune innenfor kommunes retningslinjer. Virksomheten er knyttet til ikke-kommersiell drift av båtplasser. LBA administreres av et styre som velges på årsmøtet. Den enkelte andelshaver står ikke ansvarlig for LBAs forpliktelser overfor foretakets kreditorer. 18. Septikmottak Septikmottaket på den L-formede servicebrygga ytterst på Tangen ble satt i drift i juni. Selve pumpestasjonen, som eies og driftes av Asker kommune, var tidligere plassert ved kaifronten innerst på Tangen der den ble lite benyttet på grunn av vanskelige manøvrerings- og tilleggingsforhold. Uvisst av hvilken grunn har septikmottaket vært ute av drift store deler av høsten. Ansvarlig instans i kommunen har ved flere anledninger blitt varslet og bedt om å få septikmottaket operativt og driftssikkert. 19. Avtaleforhold LBAs virksomhet er hjemlet i følgende sentrale privatrettslige avtaler i tillegg til Samvirkeloven: Avtaler mellom LBA og Asker kommune: Avtale om økonomisk bidrag til opparbeidelse av uteareal på Tangen i Leangbukta av 20. juni 2013 som gir almen bruksrett til treplattingen (er tinglyst) 25. juni 2008 ble LBA gitt rettighetene til utbygging av Tangen. Forvaltningen av kommunens fem båtplasser er avklart og kan selges, med fortrinnsrett til fremtidig leie. Leieavtalen for Bukta (gnr. 45 bnr. 9, gnr. 52 bnr. 169, gnr. 52 bnr. 170, gnr. 52 bnr. 184, gnr. 52 bnr. 185 og gnr. 52 bnr. 197) gjeldende fra 11. februar 2006 og i 25 år, med adgang til 10 års fornyelse av gangen på reforhandlede vilkår. Avtaler mellom LBA og Asker Marina AS (AM): Avtale om utbygging av Tangen 22. desember Denne avtalen regulerte utbyggingsprosjektet (den delen er innfridd som beskrevet i kapitel 5 Tangen) og fremtidige driftsforhold (vedlikehold av vei) samt bruksretter som påvirker LBA på AMs eiendom. LBAs del av Tangen er innmålt som gnr. 45 bnr. 90 i Asker kommune med et areal på m 2. Det er på AMs eiendom tinglyst erklæring om bruksrett knyttet til atkomst og almen adgang i henhold til avtale med Asker kommune av 20. juni Skjøte for vederlagsfri overdragelse av eiendommen fra AM til LBA. Ved tinglysning av skjøtet må LBA betale tinglysningsavgift. 20. Personlig skatt av eiendom Verdien for andelen (pålydende kr og gjeldende maksimal omsetningsverdi) bør oppgis i den enkelte andelshavers ligning. Samtidig opplyser man at denne verdien ikke skal inngå i grunnlaget for skattemessig formue. På denne måte har den enkelte innfridd sin opplysningsplikt. Det er ikke eiendomsskatt i Asker kommune. Som informert tidligere (i ekstraordinært årsmøte 9. oktober 2012) konkluderte Høyesterett i 2012 at flytebrygger regnes som fast eiendom. 15