Kvartalsrapport Q2 2012

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Kvartalsrapport Q2 2012"

Edith Dahlen
5 år siden
Visninger:

1 Kvartalsrapport Q Resultatregnskap, balanse og noter

2 RESULTATREGNSKAP Beløp i hele kroner Noter 2. kvartal kvartal Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto renteinntekter Netto gebyr- og provisjonsinntekter Netto gevinst/(tap) på finan.instrum. virk.verdi Sum andre driftsinntekter Avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnader Gevinst/tap på verdipapirer som er anleggsmidler Driftsresultat før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat Utvidet resultat Periodens utvidede resultat etter skatt PERIODENS TOTALRESULTAT

3 BALANSE Beløp i hele kroner Note EIENDELER Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Finansielle derivater Utsatt skattefordel Varige driftsmidler Andre eiendeler SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner Finansielle derivater Utsatt skatt Annen gjeld Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser SUM GJELD EGENKAPITAL Aksjekapital Annen innskutt egenkapital Annen egenkapital Udisponert resultat SUM EGENKAPITAL SUM GJELD OG EGENKAPITAL

4 EGENKAPITALOPPSTILLING 2012 Beløp i hele kroner Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Sum egenkapital Egenkapital Resultat før andre resultatkomponenter Utvidet resultat Sum totalresultat Sum transaksjoner med eierne Egenkapital Beløp i hele kroner Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Sum egenkapital Egenkapital Resultat før andre resultatkomponenter Utvidet resultat Sum totalresultat Sum transaksjoner med eierne Egenkapital Antall aksjer Pålydende Sum Pr. 1. januar Endring i perioden 1. januar juni Pr. 30. juni Annen innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Egenkapital pr Det er en aksjeklasse. Alle aksjene er eid av KLP Banken AS. Resultat pr. aksje i hele kroner 0,9 Resultat pr. aksje i hele kroner -0,8

5 KONTANTSTRØMOPPSTILLING Beløp i hele kroner Operasjonelle aktiviteter Innbetalinger av renter, provisjoner og gebyrer fra kunder Netto innbetalinger på utlån kunder Utbetaling til drift Netto renter plasseringskonti Netto inn-/utbetalinger vedrørende andre operasjonelle aktiviteter Betalt inntektsskatt Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Investeringsaktiviteter Kjøp av varige driftsmidler Netto kontantsrøm fra investeringsaktiviteter Finansieringsaktiviteter Netto utbetaling til kredittinstitusjoner Netto utbetaling av renter på lån Netto innbetaling/ utbetaling(-) ved andre kortsiktige poster Utbetaling ved nedsettelse av egenkapital Utbetaling av konsernbidrag Netto kontanstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto kontantstrøm i perioden Likviditetsbeholdning ved inngangen av perioden Likviditetsbeholdning ved utgangen av perioden Netto innbetaling/ utbetaling(-) av kontanter AVSTEMMING Resultat før skattekostnad Endring i leverandørgjeld Poster kvalifisert som investerings- eller finansieringsaktivitet Endring i andre tidsavgrensningsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter

6 NOTER TIL REGNSKAPET Note 1 Generell informasjon (tidligere Kommunekreditt Norge AS) yter finansiering til kommuner, fylkeskommuner og selskaper som driver offentlig virksomhet. Selskapet har hovedkontor i Beddingen 8, 7014 Trondheim, Norge. Selskapet er et datterselskap av KLP Banken AS, som igjen er heleid av Kommunal Landspensjonskasse (KLP), gjennom holdingselskapet KLP Bankholding AS. KLP er et gjensidig forsikringsselskap. Note 2 Regnskapsprinsipper Denne delårsrapporten gjelder perioden 01. januar til og med 30. juni Regnskapet er ikke revidert. Delårsregnskapet til er utarbeidet i samsvar med forskrift nummer 1240 Forskrift om årsregnskap m.m. for banker, finansieringsforetak og morselskap for slike, heretter benevnt årsregnskapsforskriften, av og lov nr. 56 Lov om årsregnskap m.v. (regnskapsloven) av Regnskapsloven og forskriften krever at selskapet benytter internasjonale regnskapsstandarder (IAS/IFRS) som er godkjent av EU ved utarbeidelsen av regnskapet, men åpner for enkelte unntak fra IFRS gjennom forskrift nr. 57: Forskrift om forenklet anvendelse av internasjonale regnskapsstandarder av (heretter benevnt Forenklingsforskriften ). Forenklingsforskriften åpner for å regnskapsføre en avsetning for utbytte og konsernbidrag på balansedatoen selv om vedtaket gjøres på en senere dato. Dette er det eneste avvikende prinsippet i regnskapet i forhold til IFRS. Delårsregnskapet er avlagt etter de samme prinsipper som årsregnskapet for 2011, og delårsrapporten bør dermed leses i sammenheng med dette. Årsregnskapet er tilgjengelig på Note 3 Netto renteinntekter Beløp i hele kroner Året 2011 Renter på utlån og fordringer på kredittinstitusjoner Renter på utlån til kunder Sum renteinntekter Renter på gjeld til kredittinstitusjoner Renter på gjeld KLP Banken Sum rentekostnader Netto renteinntekter Note 4 Utlån til kunder Utlån til kunder Individuelle nedskrivninger Utlån til kunder etter individuelle nedskrivninger Periodiserte renter Utlån kunder virkelig verdi justering Utlån til kunder, til virkelig verdi

7 Note 5 Gjeld til kredittinstitusjoner Beløp i hele kroner Forfall Pålydende Påløpte renter Bokført verdi Lån KLP Banken Sum gjeld til Kredittinstitusjoner Forfall Pålydende Påløpte renter Bokført verdi Eksportfinanslån Sum gjeld til Kredittinstitusjoner Forfall Pålydende Påløpte renter Bokført verdi Lån KLP Banken Sum gjeld til Kredittinstitusjoner Note 6 Transaksjoner med nærstående parter Resultatposter KLP Banken AS, renter på innlån KLP Banken AS, administrative tjenester (selvkost) KLP Kapitalforvaltning, honorar utførte tjenester SUM Balanseposter KLP Banken AS, innlån kortsiktig KLP Banken AS, netto mellomværende KLP Banken AS, avregning banksystem KLP, netto mellomværende KLP Kapitalforvaltning AS, netto mellomværende SUM Det er ingen direkte lønnskostnader. Personalkostnader (administrative tjenester) blir fordelt fra KLP Banken. Transaksjoner med nærstående parter er gjennomført til generelle markedsbetingelser, med unntak av selskapets andel av administrative fellesfunksjoner, som er fordelt til selvkost. Fordelingen er basert på faktisk bruk. Alle mellomværende blir gjort opp fortløpende. Note 7 Andre eiendeler Avregning KLP Banken Diverse fordringer Sum andre eiendeler Note 8 Annen gjeld og avsetning for påløpte kostnader Kreditorer Mellomværende selskap i samme konsern Diverse gjeld Sum annen gjeld Pensjonskostnader Avsatte kostnader Sum påløpte kostnader og forpliktelser

8 Note 9 Kapitaldekning Aksjekapital Annen egenkapital Egenkapital Utsatt skattefordel Delårsresultat Urealiserte verdiendringer Kjernekapital Tilleggskapital Tilleggskapital Sum tellende ansvarlig kapital Kapitalkrav Overskudd av ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag kredittrisiko Stater og sentralbanker Institusjoner Lokale og regionale myndigheter (herunder kommuner) Offentlig eide foretak Øvrige engasjementer Beregningsgrunnlag kredittrisiko Kredittrisiko Operasjonell risiko Samlet kapitalkrav eiendeler Kjernekapitaldekning prosent 66,2 % 47,1 % 59,5 % Tilleggskapital prosent 0,0 % 0,0 % 0,0 % Kapitaldekning prosent 66,2 % 47,1 % 59,5 % Basel II regelverket er benyttet ved beregning av kapitaldekningen. Myndighetenes krav til minimum kapitaldekning er fastsatt til 8 prosent for finansinstitusjoner. Note 10 Betingede forpliktelser Ubenyttede kredittrammer utlån Lånetilsagn Sum betingede forpliktelser Note 11 Nøkkeltall Akkumulerte tall i millioner kroner Q2-12 Q1-12 Q4-11 Q3-11 Q2-11 Resultat før skatt 2,4 1,1-3,5-2,5-5,7 Netto renteinntekter 3,3 1,7 6,0 3,6 5,8 Øvrige driftsinntekter ,2 - - Driftskostnader og avskrivninger -1,1-0,7-7,3-7,2-6,0 Netto realisert/urealisert endr. finans. Instrum. til virkelig verdi 0,2 0,2-1,9 1,1-5,5 Utlån med offentlig garanti 1 250, , , , ,7 Misligholdte lån - - 2,0 35,4 3,2 Andre innlån 1 201, , , , ,4 Forvaltningskapital 1 513, , , , ,1 Gjennomsnittlig forvaltningskapital 1 513, , , , ,7 Egenkapital 308,3 307,3 306,5 597,4 595,1 Rentenetto 0,22 % 0,11 % 0,07 % 0,04 % 0,06 % Resultat av ordinær drift før skatt 0,16 % 0,07 % -0,04 % -0,03 % -0,06 % Resultat av ordinær drift eks. vikelig verdi vurderinger, før skatt 0,15 % 0,06 % -0,02 % -0,04 % 0,00 % Egenkapitalavkastning før skatt 0,79 % 0,36 % -1,14 % -0,42 % -0,96 % Kapitaldekning 66,2 % 68,2 % 59,5 % 84,9 % 47,1 %

Like dokumenter

Kvartalsrapport Q1 2013

Kvartalsrapport Q1 2013 Resultatregnskap, balanse og noter KLP Kreditt AS RESULTATREGNSKAP KLP Kreditt AS Tusen kroner Noter 1. kvartal 2013 1. kvartal 2012 2012 Renteinntekter og lignende inntekter 9