Årsbudsjett og Gebyrregulativ 2012 Side 2: Samlet saksframstilling Side 8: Årsbudsjettdokumentet

Transkript

1 Årsbudsjett og Gebyrregulativ 2012 Side 2: Samlet saksframstilling Side 8: Årsbudsjettdokumentet Årsbudsjett Vedtatt av Snillfjord kommunestyre den ,

2 SAMLET SAKSFRAMSTILLING Arkivsak: 11/994 ÅRSBUDSJETT 2012 Saksbehandler: May Hårstad Lian Arkiv: 151 Saksnr.: Utvalg Møtedato 151/11 Formannskapet /11 Formannskapet /11 Formannskapet /11 Kommunestyret SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: May Hårstad Lian Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 11/99419 ÅRSBUDSJETT 2012 Saksdokumenter: Vedlagt: I mappe: Søknad om driftsstøtte Melding om vedtak Økonomiplan 2012 Behov for 50% stilling i servicekontoret Særutskrift sak 311, Budsjettforutsetninger og budsjettrammer for 2012 Særutskrift sak 111 Ressursbruk KonSek perioden Særutskrift styresak 4 11 Budsjettert ressursbruk KonSek 2011 Utredning om innføring av allmenn eiendomsskatt Premiesatser for pensjonsordningen 2012 Årsbudsjett 2012 Økonomisk oversikt drift 2012 Øvrige: 2

3 Saksopplysninger: Rådmannens til årsbudsjett 2012 legges frem med et regnskapsmessig merforbruk på kr Gebyrregulativet er justert i forhold til rådmannens til prisøkninger og blir lagt fram i møtet. Det samme gjelder øvrige budsjettskjema og beregning av selvkost. Vurdering: Rådmannens innstilling: Formannskapets til Årsbudsjett og Gebyrregulativ 2012 legges ut til offentlig ettersyn i perioden SAKSPROTOKOLL Utvalg Formannskapet Møtedato Sak 151/11 Resultat: Annet Arkivsak: 11/994 Tittel: SAKSPROT0KOLL ÅRSBUDSJETT 2012 Behandling: Vedtak: Saken under behandling og avsluttes på tirsdag. 3

4 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: May Hårstad Lian Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 11/99426 ÅRSBUDSJETT 2012 Saksdokumenter: I mappe: Formannskapets til Årsbudsjett 2012 Formannskapets til Gebyrregulativ 2012 (ettersendes) Forklaring på endring i ramme for Helse og omsorg (ettersendes) Vedlagt: Nei Nei Øvrige: Saksopplysninger: Nytt møte angående behandling av årsbudsjett 2012 er berammet til tirsdag 22. november. Dette er en fortsettelse av møtet den 16. november. Vurdering: Rådmannens innstilling: Formannskapets til årsbudsjett og gebyrregulativ for 2012 legges ut til offentlig ettersyn i perioden Saksprotokoll Utvalg: Formannskapet Møtedato: Sak: 152/11 Resultat: Innstilling vedtatt Arkivsak: 11/994 Tittel: SAKSPROTOKOLL ÅRSBUDSJETT 2012 Behandling: 4

5 Vedtak: Enstemmig som innstillingen: Formannskapets til årsbudsjett og gebyrregulativ 2012 legges ut til offentlig ettersyn i perioden SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: May Hårstad Lian Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 11/99432 ÅRSBUDSJETT 2012 Saksdokumenter: Vedlagt: I mappe: Søknad om driftsstøtte Melding om vedtak Økonomiplan 2012 Behov for 50% stilling i servicekontoret Særutskrift sak 311, Budsjettforutsetninger og budsjettrammer for 2012 Særutskrift sak 111 Ressursbruk KonSek perioden Særutskrift styresak 4 11 Budsjettert ressursbruk KonSek 2011 Utredning om innføring av allmenn eiendomsskatt Premiesatser for pensjonsordningen 2012 Tiltak Helse og omsorg 2012 Formannskapets til årsbudsjett 2012 off. ettersyn Formannskapets til gebyrregulativ 2012 off. ettersyn Budsjettinnspill fra Snillfjord Menighetsråd/Handlingsplan Særutskrift sak 40/11 Kontrollutvalget Kommunal medfinansiering Samhandlingsreformen Budsjett fra Snillfjord Frivilligsentral Inspektørstilling ved Aa skole Aksjer i TrønderEnergi Øvrige: Saksopplysninger: Høringsfrist formannskapets til årsbudsjett og gebyrregulativ 2012 er fredag 9. desember. Eventuelle høringsinnspill blir fremlagt i formannskapets møte den 13. desember. Vurdering: 5

6 Rådmannens innstilling: Formannskapets til Årsbudsjett og gebyrregulativ for 2012 vedtas slik det er fremlagt. Saksprotokoll Utvalg: Formannskapet Møtedato: Sak: 154/11 Resultat: Annet vedtatt Arkivsak: 11/994 Tittel: SAKSPROTOKOLL: ÅRSBUDSJETT 2012 Behandling: Innen høringsfristen har det kommet fem innspill til budsjettet: 11/99433 Utdanningsforbundet i Snillfjord 11/99434 Samarbeidsutvalget (SU) på Ven 11/99435 Snillfjord Ungdomsråd (SUR) 11/99436 Snillfjord Frivilligsentral 11/99437 Krokstadøra oppvekstsenter Aa skole Vedtak: Enstemmig: Formannskapets til Årsbudsjett og gebyrregulativ for 2012 vedtas slik det er framlagt med endringer gjort i møtet. Snillfjord kommune bevilger kr , til Snillfjord Frivilligsentral for budsjettåret 2012 for å dekke opp lokal finansiering. Det er en forutsetning for bevilgningen, at det foreligger en samarbeidsavtale mellom Snillfjord kommune og Snillfjord Frivilligsentral innen 1. februar

7 Saksprotokoll Utvalg: Kommunestyret Møtedato: Sak: 98/11 Resultat: Innstilling vedtatt Arkivsak: 11/994 Tittel: SAKSPROTOKOLL ÅRSBUDSJETT 2012 Behandling: Vedtak: Enstemmig som innstillingen: Formannskapets til Årsbudsjett og gebyrregulativ for 2012 vedtas slik det er framlagt med endringer gjort i møtet. Snillfjord kommune bevilger kr , til Snillfjord Frivilligsentral for budsjettåret 2012 for å dekke opp lokal finansiering. Det er en forutsetning for bevilgningen, at det foreligger en samarbeidsavtale mellom Snillfjord kommune og Snillfjord Frivilligsentral innen 1. februar

8 INNLEDNING Utgangspunktet for utarbeidelse av budsjett for 2012 er en videreføring av dagens tjenestetilbud, struktur og nivå på drift. Samtidig er vedtatt Økonomiplan for lagt til grunn. Formannskapet ble den 13. oktober orientert om de utfordringer kommunen står ovenfor. Både økonomiske rammebetingelser og tjenesteområdenes status ble gjennomgått. Behovet for nye tiltak på både drifts og investeringssiden ble også lagt fram til politisk diskusjon. Økonomiske rammebetingelser Statsbudsjett for 2012 ble lagt frem den 6. oktober. Kommunesektoren får en samlet vekst i frie inntekter (frie inntekter = rammeoverføringer fra staten = rammetilskudd og skatt) på kr. 3,75 milliarder. Veksten tar utgangspunkt i anslag på regnskapstall for I veksten er det beregnet en pris og lønnsvekst (deflator) på 3,25 %. For Snillfjord kommune utgjør økningen i frie inntekter fra 2011 til 2012 kr , dvs. 2,3%. Økningen er under anslått lønns og prisvekst neste år (se figur 1). Det vil si at kommunen har en negativ vekst i frie inntekter. Negativ vekst betyr at kommunen har lavere økning i inntektene enn i utgiftene pga. at lønns og prisveksten (3,25 %) er høyere enn inntektsveksten (2,3 %). Finansiering av samhandlingsreformen er beregnet til kr Beløpet er ikke med i beregningen ovenfor. Det legges opp til månedlige akontobeløp med avregning i mars påfølgende år, der foreløpige beregninger har anslått et årsbeløp på kr Resterende foreslås avsatt til senere år. Fig. 1 Rådmannen ser med bekymring på utviklingen i kommunens rammebetingelser er det tredje året med svak inntektsutvikling for kommunen. Det er fortsatt nødvendig å arbeide med korrigering av driftsnivået, slik at det blir i samsvar med forventet inntektsramme. 8

9 1 ØKONOMISK STATUSBESKRIVELSE 1.1 Driftsinntekter Følgende oversikt viser Snillfjord kommunes hovedinntekter: Årsbudsjett R R (tall i 1000 kr) 2012 B Skatt inntekt og formue 20,4 % ,4 % ,4 % ,7 % Rammetilskudd 58,1 % ,5 % ,6 % ,6 % Brukerbetaling, husleier, avgifter, salg etc. 12,2 % ,5 % ,7 % ,6 % 9218 Div. overføringer fra stat, fylke, kommuner 7,9 % ,3 % ,5 % ,6 % Eiendomsskatt/Andre skatter 1,4 % ,2 % ,8 % 712 0,4 % 329 Brutto driftsinntekter Tab. 1 Statlige overføringer og skatt på inntekt og formue er kommunens viktigste inntekter, og utgjorde for Snillfjord i ,5 % av all brutto inntekt. Betaling for kommunale tjenester utgjorde11,7 %. Dette viser at kommunen selv ikke har noen vesentlig påvirkningskraft på inntektene, og er avhengig av at staten øker sine overføringer i takt med kommunens økte utgifter. De fleste av kommunens betalingssatser er også regulert av lover. Fra 2009 til 2010 økte brutto driftsinntekter med 1,13 %. Skatteinntektene i kommunen ble under landsgjennomsnittet i 2010, 74,7 %. Skatteinntekter under landsgjennomsnittet blir kompensert via inntektsutjevning. Kommunen fikk kompensert 59 % av tapte skatteinntekter i forhold til landsgjennomsnittet i 2010, samt 35% av differansen mellom egen skatteinngang og 90% av landsgjennomsnittet. I 2010 mottok Snillfjord kr. 4,6 millioner i inntektsutjevning mot kr. 3,8 millioner i 2009 (i 2009: skatteinntekt på 76,6 % av landsgjennomsnittet). Inntektsutjevningen inngår i linjen for rammetilskudd. Innbyggertall og sammensetningen av befolkningen har direkte virkning på størrelsen av rammetilskuddet. Rammetilskuddet fra staten fastsettes ut fra innbyggertallet 01. juli året før budsjettåret ( for budsjettet i 2012). Snillfjord kommune hadde pr et folketall på 988 personer var det 991 personer, som er en oppgang på 0,3 %. I inntektssystemet er det alderssammensetningen som forklarer nesten 7 av 10 kroner når utgiftsbehovet fastsettes. 9

10 1.2 Driftsutgifter Følgende oversikt viser Snillfjord kommunes driftsutgifter: (tall i 1000 kr) Årsbudsjett 2012 B2011 R2010 R2009 Lønn og sosiale utgifter 64,9 % ,4 % ,7 % ,6 % Kjøp av varer og tjenester 16,6 % ,7 % ,3 % ,1 % Kjøp av varer og tjenester som erstatter komm.egenprod. 8,4 % ,0 % ,3 % ,2 % 5362 Overføringer 5,7 % ,3 % ,8 % ,6 % 5732 Avskrivning 4,5 % ,6 % ,9 % ,5 % 3865 Fordelte utgifter 0,0 % 0 0,0 % 0 0,0 % 0 4,6 % 4004 Brutto driftsutgifter Syke/fødselspenger Netto lønn og sosiale utg Tab. 2 I fra 2009 til 2010 ble driftsutgiftene redusert med 0,3 %. Kommunens største utgiftspost er lønn og sosiale utgifter og utgjorde 61,6 % i 2010 (fratrukket sykepenger). Ifra 2009 til 2010 økte netto lønnskostnader med 0,04 %. Sett bort ifra regnskapsført premieavvik pensjon, var lønnsøkningen på 2,3 %. Avskrivningskostnadene blir i kommunal sammenheng nullstilt i driftsregnskapet da en istedet utgiftsfører avdrag på langsiktig lån i regnskapet som skal synliggjøre kapitalkostnaden. 1.3 Brutto driftsresultat Brutto driftsresultat (brutto driftsinntekter brutto driftsutgifter) viser hvor mye kommunen har disponibelt til å dekke netto eksterne finanskostnader (renter og avdrag). Utviklingen de siste tre år har vært positivt i forhold til brutto driftsresultat med et positivt resultat for regnskapsåret Som fig. 2 imidlertid viser, medfører lavere fremtidige inntekter at kommunen igjen risikerer negativt brutto driftsresultat. Fortsetter denne utviklingen med svak inntektsutvikling for kommunen er det betydelig risiko for negativt brutto driftsresultat kommende år. Da er kommunen avhengig av at finansinntektene er større enn finanskostnadene for at det endelige resultatet skal bli positivt. Det innebærer at en må være restriktiv ved bruk av fond samt vedtak om nye låneopptak, da dette vil ha direkte betydning for sluttresultatet. 10

11 Tusen kr Driftsinntekter Driftsutgifter R2008 R2009 R2010 B2011 Forslag B 2012 År Fig Netto driftsresultat Netto driftsresultat har vært positivt for kommunen de siste årene. Netto driftsresultat i prosent av driftsinntektene viser hva kommunen har igjen etter at tjenester og netto finansutgifter er dekket, og kan enten brukes til investeringer eller avsetninger til senere bruk. Det er viktig at kommunen gjennom et positivt netto driftsresultat kan bygge opp framtidige reserver (buffer) for å møte uforutsette utgifter eller reduserte inntekter. Målet på en sunn økonomi er et anbefalt netto driftsresultat på minst 3 %, da vil kommunen ha rom for vedlikehold av formuen. Rådmannen er imidlertid av den oppfatning at det for Snillfjord kommune vil være tilstrekkelig med netto driftsresultat i størrelsesorden 1,5 2 %. Fig. 3 viser utviklingen i netto driftsresultat for Snillfjord kommune. Netto driftsresultat i % av brutto driftsinnt. Tusen kr ,1 2,8 1,3 1,8 1,4 R 2007 R 2008 R 2009 R 2010 B 0, Forslag til B2012 Fig. 3 En fortsatt svak utvikling i kommunens frie inntekter vil gi økonomisk ubalanse for kommunen, se også punkt Netto lånegjeld Fig. 4 viser utvikling i langsiktig gjeld (ekskl. pensjonsforpliktelser) pr. innbygger ved utgangen av hvert år. De tre siste årene har kommunen hatt lavere langsiktig gjeld pr. innbygger enn gjennomsnittet i Sør Trøndelag. Fig. 5 viser rentebelastningen siden 2007 og prognose for

12 Oversikten nedenfor viser hvor sårbar kommunen er for svingninger i rentenivå. Ved utgangen av 2008 hadde kommunen en flytende rente på 5,15 % i Kommunalbanken. Pr. i dag er den på 3,15 %. Fig. 4 Rentebelastning Hele tusen År Fig. 5 12

13 1.6 Fondsutvikling Hele tusen Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond År Fig. 6 Fig. 7 Disposisjonsfondet i kommunen (fig. 6 og 7) er oppsparte midler som fritt kan brukes til finansiering både i drifts og investeringsregnskapet. Det sier noe om størrelsen på økonomisk buffer kommunen har for sin løpende drift. Normtall for en tilstrekkelig økonomisk buffer er satt til 5 % av driftsinntektene. Disposisjonsfondet for Snillfjord kommune utgjorde 6 % pr Gjennomsnittet i SørTrøndelag var på 3,7 %. 13

14 2 OVERORDNET MÅL OG DELMÅL Mål for Snillfjord kommunes virksomhet OVERORDNET MÅL: Snillfjord kommune skal gjennom de folkevalgte organer og en god kommunal organisasjonsstruktur ivareta og utvikle kvaliteten på tjenestetilbudet for den enkelte innbygger i kommunen. Dette kommer til uttrykk ved: Snillfjord kommune skal gi god service og et likeverdig og riktig tjenestetilbud av høy kvalitet til alle innbyggerne i kommunen. Vi skal ha en sterk demokratisk styring av de kommunale tjenestene som trygger interessene til individet og fellesskapet. Vi skal ha en åpen og inkluderende saksbehandling som grunnlag for debatt og deltakelse fra alle innbyggere. Kommunal organisasjonsstruktur skal være hensiktsmessig og enklest mulig oppbygd og som minimaliserer byråkrati og saksbehandlingstid. Administrasjonen skal være tilrettelegger og pådriver i utførelse av pålagte delegerte oppdrag og samtidig bidra til utvikling og fornyelse tilpasset stadig endrede rammebetingelser. Vi skal legge til rette for etablering av ny næringsvirksomhet i kommunen, samt gi eksisterende næringer vilkår og støtte til opprettholdelse og utvikling. Det skal tilrettelegges for, og stimuleres til boligbygging og bosetting i alle deler av kommunen. Vi skal sikre gode oppvekstvilkår for barn og unge i Snillfjord, med et inkluderende og individuelt tilpasset skolemiljø, som gir hver enkelt mulighet til å utvikle sine evner og føle trygghet, og som er fri for mobbing. Kommunen skal ha helse og sosialtjenester på høyt nivå, og en organisering som skaper trygghet og forutsigbarhet. Et likeverdig og godt tilbud nærmest mulig innbyggerne. Vi vil legge til rette for at forebyggende helsearbeid og individets egen mulighet til å opprettholde god helse er gode i kommunen. For å nå den overordnede målsettingen vedtas følgende delmål for perioden inndelt i rammeområder: o Politikk og sentraladministrasjon Ha en politisk struktur som bidrar til demokrati og deltagelse. En vitalisering av kommunestyres ansvar til overordnet og målmessig styring av virksomheten. Politisk arbeid og ønsker skal bunne ut i vedtak som er konkrete og entydige. Administrasjonen skal ha en nøktern og hensiktsmessig organisering som ivaretar innbyggernes og politikernes behov for en tilstrekkelig saksbehandling og tjenester. Delegerte oppdrag og vedtak skal ivaretas på en god måte og iverksettes innen de tidsfrister som gjelder. Arbeide aktivt for bedre mobil og bredbåndsdekning i kommunen, samt opprusting og utbygging av vegnett i kommunen. Støtte opp om og arbeide aktivt sammen med frivillige lag og organisasjoner. Disse har en viktig rolle i lokalsamfunnet for tilhørighet og fellesskapsfølelse, samt at de er sentrale i kommunens forebyggende helsearbeid. Kommunen skal også ha en god kontakt med og konstruktivt samarbeid med næringsorganisasjonene. Økt og målrettet markedsføring av Snillfjord. Det må skapes en identitet og positiv profilering av kommunen, med fokus på våre sterke sider og fortrinn. Både for oss selv, mulige nye bosettere, næringsliv i regionen og nyetablerere samt turist og fritidsbefolkningen. Ha en kontinuerlig vurdering av organisering og interkommunale samarbeidsformer for best mulig samlet tjenestetilbud. 14

15 o Oppvekst Opprettholde en desentralisert skolestruktur, basert på tre oppvekstsenter med samlokalisering av barnehage og skole, samt oppgradering/rehabilitering av tilhørende bygg og anlegg. Full barnehagedekning med vekt på kvalitet og målrettet virksomhet. Legge til rette for en aktiv skole som knytter skole og lokalsamfunn sammen. Ha en kvalitetsmessig god skole og ansatte med god og relevant kompetanse som sikrer optimale læringsvilkår for den enkelte elev. Opprettholde en god skolehelsetjeneste med mulighet til oppfølging av enkeltelever. Tilrettelegge for økt fysisk aktivitet og forebyggende folkehelse. Utvikle rådgivningstjenesten i ungdomsskolen med vekt på individuell og profesjonell veiledning ved yrkes og utdanningsvalg. Bruk av praktisk læring hvor dette er hensiktsmessig. Innføre praktiske valgfag i ungdomskolen. o Helse og omsorg Økt satsning på forebyggende helsearbeid. Tilrettelegging for økt fysisk aktivitet og et sunnere kosthold blant kommunens innbyggere. Gjennom samarbeid med frivillig sektor skape et inkluderende og godt nærmiljø som bryr seg om og tar hand om medmennesker. Kommunen skal støtte opp om Grønn omsorg og inn på tunet i Snillfjord for videreutvikling, spesielt med tanke på rehabiliteringstjenesten. Vi skal ha en god helhetlig omsorgstjeneste som inkluderer kultur, aktivitet og trivselstiltak, for en meningsfull hverdag og forebygging av ensomhet og psykiske lidelser. Vi skal ha tilstrekkelig kapasitet til å gi pleietrengende tilbud om institusjonsopphold ved behov, samtidig som vi må gjøre det mulig for eldre å bo hjemme så lenge de ønsker det. Utvikle og organisere helse og pleietilbudet i kommunen med tanke på høy kvalitet på tjenestene, og forutsigbarhet og trygghet for brukerne. Dette i samarbeid med andre kommuner. o Teknisk, landbruk og miljø Gjennom kommunens næringsplan ivareta eksisterende næringsliv, utvikle og skape grunnlag for ny næring i samarbeid med næringslivets organisasjoner. Opparbeide attraktive næringsarealer i flere områder i kommunen. Kommunen skal være en aktiv veileder og støttespiller for nyetablerere. Gjennom arealforvaltning sikre vern av produktiv jord. Tilrettelegge for boligbygging i alle deler av kommunen. Ledige kommunale tomter opparbeides og markedsføres aktivt. Stimulere til økt boligbygging og tilflytting til kommunen gjennom økonomiske støttetiltak. Kommunen sammen med landbruksnæringa skal gjennomføre en strategiprosess for å se på mulighetene for å utvikle tileggsnæringer, som for eksempel ulike utmarksprodukter. Ha en god og hensiktsmessig VARtjeneste som drives etter selvkostprinsippet. Kommunen skal tilstrebe et godt vedlikehold av kommunale bygg og eiendeler. Tilstrebe en god standard på kommunale veier. Økt fokus på trafikksikkerhetsarbeid i kommunen. Legge til rette for lokal energiproduksjon. 15

16 Tilbudet om sommerjobb for ungdom videreføres med vekt på å gi hver enkelt en meningsfull og givende arbeidstid. Kommunen bør tilstrebe flere lærlingplasser og da med god oppfølging og innhold. Kostrastatistikk Fig 8 til 15 viser kostrastatistikk om produktivitet, prioritering og ressursbruk. Fig. 8 16

17 Fig. 9 Fig

18 Fig. 11 Fig

19 Fig. 13 Fig

20 Fig KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETTOVERSIKT 3.1 Generelt Den konsekvensjusterte budsjettoversikten skal angi utviklingen i den økonomiske handlefriheten dersom en viderefører inneværende års drifts og tjenestenivå samt konsekvenser av allerede fattede politiske vedtak. Kommunelovens krav er som tidligere nevnt at det lages en realistisk oppstilling over sannsynlige inntekter, forventede utgifter, og prioriterte oppgaver i planperioden. Hva som er sannsynlige inntekter og forventede utgifter må nødvendigvis baseres på skjønn, og resulterer i det vi kaller konsekvensjustert budsjettoversikt. Prioriterte oppgaver handler om politiske prioriteringer og bevilgninger til ulike formål, innenfor de forventede økonomiske rammene i perioden. En sentral problemstilling i forbindelse med fremskrivning av utgiftssiden, er imidlertid å skille mellom hvilke tiltak/utgiftsøkninger som etter stor sannsynlighet må gjennomføres uansett, og hvilke tiltak/utgiftsøkninger som en i realiteten kan si ja eller nei til (politisk prioritering). Det kan også foreligge planer om tiltak som må gjennomføres uansett, men hvor omfanget (kostnadene) av tiltakene vil være gjenstand for politisk prioritering. Det er utfordringer knyttet til å lage en realistisk oppstilling over fremtidige inntekter og utgifter. Usikkerheten er blant annet knyttet til følgende: Merutgifter pga lønnsoppgjør Innbyggernes behov for tjenester Statlige tilskuddsordninger til ulike formål Omfordeling av oppgaver mellom forvaltningsnivåene Innbyggertall og alderssammensetning Skatteinntekter og rammetilskudd Det generelle rentenivået Prisnivå ulike varer og tjenester. 20

21 Dette er i stor grad forhold som vi har små muligheter til å påvirke, men som langt på vei bestemmer både hvilke økonomiske rammer vi må forholde oss til og hvilke tjenester vi må levere. 3.2 Framskriving løpende drift 2012 Generelle forutsetninger og retningslinjer for 2012 Lønns og prisvekst Økonomiplan (Ksak 30/11), følgende lønns og prisvekst ble lagt til grunn (deflator: 2,2 %) o Lønnsvekst: 2,5 % o Prisvekst: 1,5 % Statsbudsjett legger følgende lønns og prisvekst til grunn (deflator: 3,25 %): o Lønnsvekst: 4,00 % o Prisvekst: 1,70 % Deflator er en indeks for prisvekst i kommunesektoren, som omfatter lønnsvekst og prisvekst på varer og tjenester, hvorav lønn teller 2/3 i indeksen. Rådmannen anbefaler at det budsjetteres med en årslønnsvekst på 2,6 %, og en prisvekst på 1,7 % i Økonomiplanen har forutsatt en lavere lønns og prisvekst enn forutsatt i statsbudsjettet. Gebyrøkning I budsjettet for 2012 er vanngebyr (årsavgift og tilknytningsavgift) økt med 5 %, avløpsgebyr årsavgift 10 % (tilknytningsavgift avløp 5%) og feiegebyr 15 %. Beregninger viser at vann og avløpssektoren er til selvkost etter dette et om gebyrøkninger. Formannskapet foreslår derfor at K sak 41/08 Tilskudd til private vannverk oppheves, jfr også tilhørende Ksak 17/10. Plan, byggesaks og oppmålingsgebyr økes med 30 % (gebyr i punkt 4 i regulativet). Betaling for trygghetsalarmer er økt til selvkost. Øvrige gebyr er økt med prisvekst 1,7 %. Rente og avdragsutgifter er beregnet for eksisterende /vedtatt lånegjeld t.o.m (konsekvensjustert budsjett). Flytende rente i Kommunalbanken er pr. i dag på 3,15 %. Det er ikke tatt høyde for renteoppgang i konsekvensjustert budsjett. Fra pengepolitisk rapport 3/11 har Norges Bank følgende anslag for den gjennomsnittlige styringsrenten i 2012: En samlet vurdering av utsiktene og risikobildet tilsier at styringsrenten bør holdes på dagens nivå den nærmeste tiden og at normaliseringen av rentenivået skyves ut i tid. Vi anslår nå at styringsrenten begynner å øke igjen om ett års tid og stiger gradvis til rundt 4 prosent mot slutten av 2014, som er klart lavere enn anslått i forrige rapport, men samtidig en god del høyere enn de forventede rentene ute. Styringsrenten er i dag på 2,25%. Pensjonskostnad og premieinnbetaling Ordinær pensjonspremie er gjennomgått og foreslåtte satser fra pensjonsleverandørene er lagt til grunn. Pensjonskostnaden vil øke i 2011 fordi Finanstilsynet har besluttet at grunnlagsrenten i premien skal reduseres fra 3% til 2,5 % i alle forsikringsselskap og pensjonskasser. Dette alene tilsier en økning i samlet premie på om lag 10 %. Forventet høy lønnsvekst vil medfører høyere pensjonspremier. 21

22 Anslag på frie inntekter (rammetilskudd og skatt) I 2010 fikk Snillfjord kommune en reell nedgang i frie inntekter, beregnet fra 2009nivå. Økningen i frie inntekter fra 2009 til 2010 ble på 0,9 % mens anslått lønns og prisvekst var 3,1 %. Anslag på regnskap inneværende år, viser en økning på 1,6 % i forhold til regnskap Anslått lønnsog prisvekst var på 2,8 %. Dette ble økonomisk sett, en utfordrende oppgave. Med en nedgang i frie inntekter ble det nødvendig å justere ned driftsnivået for å oppnå økonomisk balanse. Det ble vedtatt å justere ned rammen for oppvekst med kr i 2010 og kr i Helse og Sosial er bedt om å redusere rammen med kr i Utvikling i rammetilskudd og skatt (hele tusen) Forslag årsb Øk.plan Rammetilskudd Anslag regnskap 2011 Budsjett Øremerket tilskudd til barnehage Regnskap Skatt Regnskap Fig. 16 Fig. 16 viser at fra 2009 til anslag på budsjett 2012 er det en nominell vekst i frie inntekter på kun 4,1 %. Statsbudsjettet for 2012 ble lagt fram torsdag 6. oktober. Anslag for neste år viser en vekst på 2,3% i forhold til regnskap Årsaken til at kommunen kommer såpass dårlig ut siden 2010 er demografi og befolkningsutvikling. Kommunes frie inntekter består av følgende elementer: Innbyggertilskudd Utgiftsutjevning Småkommunetilskudd Skjønnstilskudd Inntektsutjevning Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt verker og bruk Eiendomsskatt på verk og bruk ble vedtatt innført fra 2009 i medhold av eiendomsskatteloven 2, 3 og 4, med en skattesats på 2 promille. Eiendomsskattesatsen kan ikke økes med mer enn 2 promille hvert år til maks 7 promille. Eiendomsskattesatsen for verk og bruk settes til 7 promille i Rådmannen ble i forbindelse med siste rullering av økonomiplan bedt om å utrede innføring av allmenn eiendomsskatt. Utredningen er vedlagt saken. Når investerings og utviklingsmuligheter vurderes, må det samtidig vurderes hvorvidt kommunen har tilstrekkelige inntekter til dekning av kostnader som vil påløpe. 22

23 3.3 Konsekvensjusteringer pr. rammeområde Utover det som er kommentert under hvert rammeområde så er budsjettet justert for beregnet lønns og prisvekst (se punkt 3.2). Generelt er kurs og seminarutgifter redusert fra kr til kr Med de justeringer som formannskapet har foreslått i forhold til rådmannens, så er budsjettet i balanse. Beregnet overskudd, kr , er foreslått avsatt til disposisjonsfond Politikk og sentraladministrasjon Rammetildeling: Hele tusen Hele området Kommunalsjef Oppvekst (kultur, bibliotek) Kommunalsjef Økonomi Premieavvik (pensjonsberegning) Fellesutgifter: Gruppelivsforsikring, AFP Regnskap 2009 Regnskap 2010 Budsjett Rådmann adm. Oppgaver Kommunalsjef Personal Politisk virksomhet År Øk.plan (2012)2015 Forslag budsjett 2012 Hele tusen Regnskap 2009 Regnskap 2010 Budsjett 2011 Øk.plan 2012 ( 2015) Forslag budsjett 2012 Rammebeløp

24 Følgende endringer fra 2011 til 2012 er lagt inn i konsekvensjustert driftsbudsjett: Beskrivelse Tapt arbeidsfortjeneste og møtegodtgjørelse formannskap og kommunestyre Revisjon MidtNorge, justert i henhold til vedtak i representantskapet Kontrollutvalgssekretariate t (KonSek), justert i forhold til vedtak Opprinnelig beløp Rådmannens endrings i forhold til budsjett 2011 Formannskapets Kr kr Formannskapet ønsker å vurdere om møter kan legges på kveldstid. Økes derfor ikke med kr Kr Kr Som rådmannens Kr Kr Fmøte : + kr Formannskapet foreslår å øke med ytterligere kr I tråd med kontrollutvalgets. Vikarlønn post/arkiv Kr. 0 + kr Som rådmannens Stillingsannonser / Personal Behov for økning Kr kr Formannskapet foreslår å videreføre budsjett for 2011, kr Behov for faglitteratur/personal Kr kr. 500 Som rådmannens Reduserte porto og Kr kr Som rådmannens kopieringskostnader som følge av ipad til folkevalgte Behov for servering til Kr. 0 + kr Som rådmannens møter/personal HMStiltak Kr kr Som rådmannens ansatte/personal Gaver ansatte/personal Kr kr Som rådmannens Kurs / Personal Kr kr Som rådmannens Vikarlønn servicekontoret Kr. 0 + kr Som rådmannens Sommerjobb Ungdom for lite budsjettert pga garanti til alle Kr kr Formannskapet foreslår å videreføre budsjett for 2011, kr Nytt budsjettbeløp Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Politisk sekretariat Kr. 0 + kr Som rådmannens Kr

25 Mangler budsjettposter på blant annet kurs og kjøregodtgjørelse Snillfjordsdagen Markedsføringstiltak Kulturmidler økes til kr , jfr økonomiplan Tjenestesamarbeidsprosje ktet egenandel for Snillfjord kommune Støtte til Snillfjord Menighetsråd Støtte til Snillfjord næringsforum Støtte til Norsk landbruksrådgivning Kr. 0 + kr Finansiering næringsfond kr Kr kr , jfr øk.plan Formannskapet foreslår å videreføre budsjett for 2011 kr Kr. 0 + kr Som rådmannens Kr Kr. 0 Som rådmannens Kr Kr. 0 Som rådmannens Kr Kr. 0 Som rådmannens Støtte til Allskog Kr Kr. 0 Som rådmannens Støtte til Snillfjord Ungdomsråd Kr Kr. 0 kr Formannskapet foreslår at de midler ungdomsrådet har til rådighet fra tidligere bevilgninger blir disponert først. Kr. 0 Kr Kr Kr Samme beløp som i 2011 Kr Finansiering næringsfond kr Kr Samme beløp som i 2011 Kr Samme beløp som i 2011 Kr. 0 Tilskudd Snillfjord krigsminnemuseum Fmøte : + kr Formannskapet foreslår å ta inn igjen tidligere bevilgning til Ungdomsrådet. Kr Kr. 0 kr Tilskuddet tas bort. Ses i sammenheng med tilskuddet til Kystmuseet. Fmøte : + kr Formannskapet foreslår at tilskuddet til Snillfjord + kr Kr. 0 + kr

26 krigsm.museum tas inn igjen. Tilskudd Kystmuseet Kr Kr. 0 Fmøte : kr Formannskapet foreslår at det ikke blir bevilget tilskudd i Kr. 0 Driftstiltak: Rådmannens til tiltak driftsbudsjettet (MED på formannskapets til driftsbudsjett 2012): Tilskudd Snillfjord Frivilligsentral, jfr Øk.plan Årlig bidrag Fmøte : behandles ved budsjettbehandlingen Kr gis i tilskudd i 2012 for å dekke opp lokal finansiering. Rådmannens til tiltak driftsbudsjettet: (IKKE med i Formannskapets til driftsbudsjett 2012): Avlevering av arkiv til IKA + kr mva Årlig leiepris + kr mva 50 % stilling sentralbord + kr Investeringstiltak: Rådmannens til tiltak investeringsbudsjettet (IKKE med i Formannskapets til investeringsbudsjett 2012): Ny epost server + kr inkl. mva Oppgradering av esak + kr inkl. mva 26

27 3.3.2 Oppvekst Rammetildeling: Hele tusen Hele området Kommunalsjef Oppvekst (inkl.voksenoppl og PPT) Fritidsklubben Snillfjord kulturskole Ven oppvekstsenter Hemnskjela oppvekstsenter Krokstadøra oppvekstsenter Felles administrasjon oppvekst (inkl. økt ramme) Regnskap 2009 Regnskap 2010 Budsjett År Øk.plan (2012)2015 Forslag budsjett 2012 Hele tusen Regnskap 2009 Regnskap 2010 Budsjett 2011 Øk.plan 2012 ( 2015) Forslag budsjett 2012 Rammebeløp

28 Følgende endringer fra 2011 til 2012 er lagt inn i konsekvensjustert driftsbudsjett: Beskrivelse Inspektørstilling Aa skole Egenbetaling Kr. Øra barnehage Hemnskjel skole deling fra høsten 2012 ekstra lærerstilling på 51% fra høst 2012, samt en lærer tilbake til 100 % stilling fra høst 2012 Hemnskjel barnehage pga økning i barnetall er det behov for en assistentstilling fra 01. mars i 70 %. Snillfjord kulturskole økning på 20% stilling nødvendig for å få oppstart i alle kretser. Rektorstilling fremdeles i vakanse. Voksenopplæring justering av fondsbruk pga mindre omfang i 2012 samt lønn lærer Opprinnelig beløp Rådmannens endrings i forhold til budsjett 2011 Formannskapets Formannskapet foreslår at dette løses innefor oppvekst sitt rammebudsjett. kr kr Som rådmannens Fastlønnsbudsjett + kr Formannskapet Kr foreslår at behov for stillingsøkninger løses innenfor oppvekst sitt rammebudsjett. Fastlønnsbudsjett Kr Samlet budsjett Kr Kr Formannskapet foreslår at behov for stillingsøkninger løses innenfor oppvekst sitt rammebudsjett. + kr Som rådmannens (nedgang samlet) med kr Som rådmannens Nytt budsjettbeløp kr Kr Kr Kr (samlet budsjett) Samlet budsjett Kr

29 Justering budsjett oppvekst. Formannskapsmøte 16.11: Med de justeringer som er foretatt ovenfor foreslår formannskapet å øke Oppvekst sitt budsjett for 2012 med lønns og prisvekst: 3,25% (utgangspunkt er ramme for 2011). Dette gir en budsjettramme på kr for Formannskapsmøte : budsjettrammen i 2012 økes med ytterligere kr Ny budsjettramme: kr Driftstiltak: Rådmannens til tiltak driftsbudsjettet (MED på formannskapets til driftsbudsjett 2012): Innkjøp av lærerpc to ved Hemnskjela og en på Ven + kr mva Rådmannens til tiltak driftsbudsjettet: (IKKE med i formannskapets til driftsbudsjett 2012): Videreutdanning for lærere + kr Deling på 50/25/25. Statlig bidrag kr , egenfinansiering kr studiepoeng Videreutdanningsprogram assistenter i barnehagen Investeringstiltak: Rådmannens til iltak investeringsbudsjettet (MED på formannskapets til investeringsbudsjett 2012: Innkjøp av klassesett elevpcer Digitalisert eksamen, behovet er stort for nye.kan bli problematisk ved gjennomføring av eksamen hvis det ikke blir nytt klassesett (10.klasse 15 stk). Mye problemer med de som er ved Aa skole i dag (gelder egentlig elevpc er ved alle skolene). Kr mva. Finansiering: disp.fond Grunnleggende ferdigheter i å bruke digitale verktøy er likestilt med grunnleggende ferdigheter i lesing, regning, og å uttrykke seg skriftlig og muntlig i nesten alle fag i Læreplan for Kunnskapsløftet av Da er utstyr viktig! 29

30 Rådmannens til tiltak investeringsbudsjettet (IKKE med i Formannskapets til Investeringsbudsjett 2012): Skoleadministrativt system Kr inkl. mva I forbindelse med innføring av nytt lønns og personalsystem samt økonomisystem er hensikten å få til mest mulig automatiske rutiner. Et Bruk av lån skoleadministrativt system vil være nødvendig for å få etablert slike rutiner. Tiltak som var med i til årsbudsjett 2011 tas inn igjen som nytt Helse og omsorg Rammetildeling: Hele tusen Regnskap 2009 Regnskap 2010 Budsjett 2011 Hele området Habilitering Psykiatri Sosial og barnevern Helsevern Snillfjord omsorgsenter Administrasjon Helse og omsorg År Øk.plan (2012)2015 Forslag budsjett 2012 Hele tusen Regnskap 2009 Regnskap 2010 Budsjett 2011 Øk.plan 2012 ( 2015) Forslag budsjett 2012 Rammebeløp

31 Følgende endringer fra 2011 til 2012 er lagt inn i konsekvensjustert driftsbudsjett: Beskrivelse Opprinnelig beløp Rådmannens endrings i forhold til budsjett 2011 Formannskapets Vedlikeholdsavtale Gerica Kr. 0 + Kr Som rådmannens Bakvaktsordning Kr. 0 + kr Som rådmannens SOS Vikarlønn SOS + kr kr Formannskapet Budsjetteres med 6 foreslår å øke % fravær i løpet av med kr i Både korttids stedet for kr. og langtidsfravær Langtidsfravær blir refundert etter 16. dagen fra NAV. Norsk Kr. 0 + kr Som rådmannens pasientskadeerstatnin g SOS Leievask tekstiler kr kr Som rådmannens SOS Sykepenger SOS kr kr Som rådmannens Anslått i forhold til beregnede vikarlønn Tilskudd krisesenter + kr kr Som rådmannens Samhandlingsrefor men andel i SiO kr Formannskapet foreslår å finansiere egenandelen med midler fra samhandlingsreformen Nytt budsjettbeløp Kr Kr Kr Kr Kr kr Kr Kr Habiliteringstjenest en Nye brukere og sysselsetting av arb.takere + kr kr Som rådmannens Kr Andre justeringer er foretatt i budsjettet som har redusert det, blant annet Stjerneklubben osv. Kjøregodtgjørelse samlet reduksjon Konsekvenser av å redusere kurspotten Kr kr kr kr Som rådmannens I 2011 var kursbudsjette t innen helseog omsorg på Kr. 0 Kr

32 kr Av disse midlene er kr bundet gjennom vedtak i kompetansep lan og i avtale med kommuneleg en. Øvrige skal fordeles mellom 48 fast ansatte. Det må påregnes krav til kompetanseh eving også i 2012, spesielt gjennom samhandlings reform. Deltakelse på kurs og konferanser utenfor kommunens grenser er viktig både i forhold til kompetanse og ikke minst nettverksbyg ging. Ytterligere kutt frarådes. Egenbetaling SOS Krodrift Kr Økonomisk har kroa ikke stått til forventingen e i Det kr Som rådmannens Formannskapet foreslår at prisene settes opp med 30%. kr

33 blir svært krevende å få til overskudd også i Trygghetsalarmer Justering av budsjett innenfor Helse og omsorg Justering av utgift og inntekt kr (innsparing) Som rådmannens Formannskapsmøte : Med de justeringer som er foretatt ovenfor foreslår formannskapet at budsjettrammen i 2012 reduseres med kr Ny budsjettramme: kr Justert etter selvkost. Endringer i gebyrregulativ. Driftstiltak: Rådmannens til tiltak driftsbudsjettet (MED på formannskapets til driftsbudsjett 2012): Oppgradering programvare WinMed Helsestasjon + kr inkl. mva finansiering med bruk av fond (avsatt helsemilliarden) Rådmannens til tiltak driftsbudsjettet (IKKE med i formannskapets til driftsbudsjett 2012): Kompetanseheving innenfor helse og omsorg Med + kr samhandlingsreformen kommer nye krav til kompetanse blant ansatte. Det trengs friske midler bla til deltakelse i fagnettverk, til planlagt hospitering og annen nødvendig og pålagt kursing. Nytt rekkeverk SOS/Nytt medisinskap + kr Samhandlingsreformen forebyggende arbeid, folkehelse Bruk av midler til samhandlingsreformen? Kostnad kr eks mva Solavskjerming SOS + kr Investeringstiltak: Rådmannens til tiltak investeringsbudsjettet (MED på Formannskapets til investeringsbudsjett 2012): Oppgradering Gerica + kr inkl. mva finansiering med bruk av fond (avsatt helsemilliarden) Rådmannens til tiltak investeringsbudsjettet (IKKE med i Formannskapets til investeringsbudsjett 2012): Notus Turnusplan og Notus Portal + kr inkl. mva. 33

34 3.3.4 Teknisk, landbruk og miljø Rammetildeling: Hele tusen Hele området 9942 Bygg og anlegg Vann og avløp (NB: ikke selvkostb. kap.kostnader og avskr.ikke effekt) Brann og annen beredskap Felles maskinpark Oppmåling, arealforvaltning, kartverk og byggesak Regnskap 2009 Regnskap 2010 Budsjett Landbruk og miljø År Øk.plan (2012) 2015 Forslag budsjett 2012 Hele tusen Regnskap 2009 Regnskap 2010 Budsjett 2011 Øk.plan 2012 ( 2015) Forslag budsjett 2012 Rammebeløp

35 Følgende endringer fra 2011 til 2012 er lagt inn i konsekvensjustert driftsbudsjett: Beskrivelse Opprinnelig beløp Rådmannens endrings i forhold til budsjett 2011 Oppmålingsgebyr Kr kr (økning) (volumøkning fra 2011) Planbehandlingsgebyr Kr kr (økning) (volumøkning fra 2011) Formannskapets Foreslår å øke gebyrene med 30%. Foreslår å øke gebyrene med 30%. Nytt budsjettbeløp Kr Inntekt etter 30 % økning: kr Kr Inntekt etter 30% økning: Kr Kr. 0 Kr kr Inntektsøkning teknisk, jfr øk.plan Byggesaksbehandling Kr kr (nedgang) (volumnedgang fra 2011) Strøm admbygg for høyt budsjettert. Strøm næringsbygg for høyt budsjettert Vedlikeholdsposter driftsmaterialer til bygg settes på egen post har ikke med vedlikehold å gjøre vedlikeholdsposten reduseres tilsvarende Vedlikeholdsposter snøbrøyting settes på egen post Vedlikeholdsposter justeres vedlikehold byggetjenester overføres snøbrøyting Vedlikeholdsposter justeres materialer til vedlikehold Branntjenesten Årsavgift og forsikring brannbiler økes pga to nye brannbiler Branntjenesten vedlikehold og service Branntjenesten Økte priser utalarmering og driftsavtaler medisinsk oksygen Foreslår å øke gebyrene med 30%. Kr kr Som rådmannens Kr kr Som rådmannens Kr. 0 + kr Som rådmannens Kr. 0 + kr Forslag om redusering med kr Kr kr Som rådmannens Kr kr Som rådmannens Kr kr Som rådmannens Kr kr Som rådmannens Kr kr Som rådmannens 100% stilling plan Kr. 0 + kr Tilsetting fra Tilsetting fra kr Inntekt etter 30 % økning: kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr (inkl. sos. utgifter) 35

36 Arkitekt vurdering ombygging av adm.bygg osv kr Kr. 0 Kr kr Formannskapet foreslår at denne tas bort. Kr. 0 Driftstiltak: Rådmannens til tiltak driftsbudsjettet: (IKKE med i formannskapets til driftsbudsjett 2012): Utskifting av vannkummer Mål å skifte ut hvert år. + kr Tiltaksplan tekniske anlegg + kr inkl. mva Leasing av traktor + kr inkl. mva Revisjon hovedplan vann Kommuneplanarbeid Omhandler kommunal planstrategi, planprogram, konsekvensutredninger, samfunnsdel og arealdel. Netto driftskostnad kr eksklusiv eget arbeid. + kr inkl. mva + kr Reasfaltering av Aunliveien + kr Investeringstiltak: Rådmannens til tiltak investeringsbudsjettet (MED på Formannskapets til investeringsbudsjett 2012): Akuttberedskapsrom SOS ber om planleggingsmidler + kr Finans. bruk av disp.fond. Fmøte : + kr inkl. mva Påkostning Snillfjord Kirke vurdert i forhold til kostnadsoverslag fra Finansieres med lån kr Snillfjord Menighetsråd. og tilbakeføring mva fra drift kr Forutsetter rentekompensasjon fra Husbanken. Rådmannens til tiltak investeringsbudsjettet (IKKE med i Formannskapets til investeringsbudsjett 2012): Snildalssætra industriområde Budsjettregulering i 2012 Innkjøp av GPS mer brukervennlig og nøyaktig + kr inkl. mva Oppgradering av kommunale veier, samt asfaltering i tunnel Må gjøres over en planperiode (Moltuveien) Kr inkl. mva Adressering av veger gateskilt snart påbud Statens kartverk + kr inkl. mva Avløpsanlegg Sunde utvides pga kapasitet + kr Oppgradering av kartservere etablering av digital planregister + kr inkl. mva Reasfaltering kommunal vei Aunliveien SOS + kr Utskifting ledningsnett Sunde + kr Utvidelse Aunlia Boligfelt/kapasitetsøkning Krokstadøra vannverk Boligfelt igangsatt. Jfr vedtak K sak 25/11 Inv.utgift kr ( boligfelt og er vannverk) 36

37 4 BUDSJETTSKJEMA Budsjettskjema 1A og 1B Driftsbudsjettet BUDSJETTSKJEMA 1A Driftsbudsjett Regnskap 2010 Budsjett 2011 Årsbudsjett 2012 Skatt på inntekt og formue kr kr kr Ordinært rammetilskudd kr kr kr Skatt på eiendom kr kr kr Andre direkte eller indirekte skatter kr kr kr Andre generelle statstilskudd kr kr kr SUM FRIE DISPONIBLE INNTEKTER kr kr kr Renteinntekter og utbytte kr kr kr Renteutgifter, provisjoner og andre fin.utg. kr kr kr Avdrag på innlån til egne formål kr kr kr NETTO FINANSINNT./UTGIFTER kr kr kr Til dekn. av tidl. års regnsk.m. merforbruk kr Til ubundne avsetninger kr kr kr Til bundne avsetninger kr kr kr Bruk av tid. års regnsk.m. mindreforbruk kr kr kr Bruk av ubundne avsetninger kr kr kr Bruk av bundne avsetninger kr kr kr NETTO AVSETNINGER kr kr kr Overført til investeringsregnskapet kr kr kr TIL FORDELING DRIFT kr kr kr SUM FORDELT TIL DRIFT (fra skjema 1 B) kr kr kr Merforbruk/mindreforbruk kr kr kr BUDSJETTSKJEMA 1B TIL FORDELING Driftsbudsjett Regnskap 2010 Budsjett 2011 Årsbudsjett 2012 TIL FORDELING fra skjema 1A kr kr kr HK 1.1 Politikk og sentraladministrasjon Netto driftsramme kr kr kr HK 1.2 Oppvekst Netto driftsramme kr kr kr HK 1.3 Helse og omsorg Netto driftsramme kr kr kr HK Teknisk, landbruk og miljø Netto driftsramme kr kr kr

38 Beskrivelse Brukerbetalinger Andre Overføringer Rammetilskudd Andre Andre Skatt Eiendomsskatt Andre SUM Lønnsutgifter Sosiale Kjøp Kjøp Overføringer Avskrivninger Fordelte SUM BRUTTO Renteinntekter, Gevinst Mottatte SUM Renteutgifter, Tap Avdragsutgifter SUM NETTO DRIFTSRAMMER kr kr kr Merforbruk/mindreforbruk kr kr kr Økonomisk oversikt Driftsbudsjett Regnskap 2010 Budsjett 2011 Årsbudsjett salgs og leieinntekter med krav til motytelse statlige overføringer overføringer på inntekt og formue direkte og indirekte skatter DRIFTSINNTEKTER (B) utgifter av varer og tjenester som inngår i komm tjenesteprod av varer og tjenester som erstatter komm tjprod utgifter DRIFTSUTGIFTER (C) DRIFTSRESULTAT (D = BC) utbytte og eieruttak på finansielle instrumenter avdrag på utlån EKSTERNE FINANSINNTEKTER (E) provisjoner og andre finansutgifter på finansielle instrumenter

39 Beskrivelse Utlån SUM Resultat Motpost NETTO Bruk Bruk Bruk Bruk SUM Overført Dekning Avsetninger Avsetninger Avsetninger SUM REGNSKAPSMESSIG Regnskap 2010 Budsjett 2011 Årsbudsjett EKSTERNE FINANSUTGIFTER (F) eksterne finansieringstransaksjoner avskrivninger DRIFTSRESULTAT (I) av tidligere års regnskapsmessig mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditesreserve BRUK AV AVSETNINGER (J) til investeringsregnskapet av tidligere års merforbruk til disposisjonsfond til bundne fond til likviditetsreserven AVSETNINGER (K) MER MINDREFORBRUK (L = I+JK)

40 Budsjettskjema 2A og 2B Investeringsbudsjettet BUDSJETTSKJEMA 2A Investeringsbudsjettet REGNSKAP 2010 BUDSJETT 2011 ÅRSBUDSJETT 2012 Investeringer i anleggsmidler kr kr kr Utlån og forskutteringer kr kr kr Avdrag på lån kr kr kr Avsetninger kr kr kr Årets finansieringsbehov kr kr kr Finansiert slik: Bruk av lånemidler kr kr kr Inntekter fra salg av anleggsmidler kr kr kr Tilskudd til investeringer kr kr kr Mottatte avdrag på utlån og refusjoner kr kr kr Andre inntekter kr kr kr Sum ekstern finansiering kr kr kr Overført fra driftsregnskapet kr kr kr Bruk av avsetninger kr kr kr Sum finansiering kr kr kr Udekket/Udisponert kr kr kr BUDSJETTSKJEMA 2B Investeringsbudsjettet REGNSKAP 2010 BUDSJETT 2011 ÅRSBUDSJETT 2012 Til investeringer i anleggsmidler kr kr kr Fordelt slik: Funksjonsområde 1.1 Politikk og sentraladministrasjon Investeringer ITØkonomisystem kr kr kr Funksjonsområde 1.2 Oppvekst Innkjøp av klassesett Elev PC'er kr kr kr Funksjonsområde 1.3 Helse og omsorg Oppgradering Gerica kr kr kr Funksjonsområde Teknisk, landbruk og miljø Oppgradering kartservere/digitalt planregister kr kr kr Programvare/kartsystemer kr kr kr Geovekstprosjektet jfr. Ksak 65/09 kr kr kr Ny brannbil Sunde kr kr Utrede akuttberedskapsrom ved Snillfjord omsorgsenter kr kr kr Ny barnehage/skole Hemnskjela Tidl. Vedtak kr kr kr Reinvestering skolebygg, jfr Ksak 81/08 AA skole kr kr Snillfjord omorgsentersansehage kr kr kr Utvidelse Hyllberget Boligfelt kr kr kr Påkostning Snillfjord kirke kr kr kr Jfr tidl vedtak Utvidelse Hyllb.Avl.anlegg kr kr kr Sum investeringer i anlegg kr kr kr