Rapport fra LNUs kontrollkomité

Transkript

1 Barne- og ungdomstinget 2017 Rapport fra LNUs kontrollkomité 1. Arbeidet i kontrollkomiteen Arbeidet i kontrollkomiteen er nedfelt i LNUs vedtekter redegjør for hvordan kontrollkomiteen er sammensatt. 32 omhandler arbeidsoppgaver for kontrollkomiteen: Kontrollkomiteen har til oppgave å føre tilsyn med regnskapsførselen og forvaltningen av LNUs midler. Kontrollkomiteen skal også føre kontroll med at styret arbeider i forhold til vedtektene og vedtak fattet av representantskapet. Denne rapporten er i samsvar med 33. Kontrollkomiteen har i løpet av perioden mottatt alle protokoller og saksdokumenter som er lagt fram for styret og arbeidsutvalget, og har hatt mulighet til å kontrollere arbeidet i styret i henhold til vedtektene og vedtak fra forrige representantskapsmøte. 2. Kommentarer til regnskapet fra kontrollkomiteen: LNU har, for regnskapsåret, et positivt årsresultat på kroner etter et positivt driftsresultat på kroner. LNU budsjetterte med et underskudd på kroner i. Ingen opplysninger forelagt kontrollkomiteen tilsier merknader til regnskapet. På bakgrunn av dette tilrår kontrollkomiteen at LNUs regnskap for blir godkjent. Kontrollkomiteen har tidligere gitt signaler om størrelsen på LNUs egenkapital, begrunnet med at det ikke er nødvendig å bygge opp en vesentlig stor egenkapitalreserve. I 2012 og 2013 gikk LNU med underskudd og reservefondet ble derfor ikke indeksregulert, mens styret besluttet å tilføre kroner og kroner av årsresultatet i 2014 og 2015 til fondet. Tilføringen i til reservefondet dobler fondets beholdning. 3. Valg av revisor for regnskapsåret I henhold til 34 i vedtektene innstiller kontrollkomiteen på valg av revisor. Kontrollkomiteens innstilling: Kontrollkomiteen tilrår gjenvalg av BDO som revisor for LNU i regnskapsåret Oslo, 24. mars 2017, kontrollkomiteen i LNU Irene Dotterud-Flaa Ina Ytterstad Bjørnrå Bjarne Dæhli Landsrådet for Norges barne- og ungdomsorganisasjoner Kolstadgata 1, 0652 Oslo lnu@lnu.no

2

3

4

5 ÅRSBERETNING Virksomhetens art og hvordan den drives LNU er en paraplyorganisasjon for norske barne- og ungdomsorganisasjoner. Medlemsorganisasjonene er demokratiske og frivillige barne- og ungdomsorganisasjoner, og representerer et stort mangfold av aktiviteter og verdier. På vegne av våre medlemsorganisasjoner jobber LNU som interessepolitisk aktør, tilbyder av kompetansehevende tiltak og forvalter av en rekke støtteordninger som kommer barn og unge til gode - innenfor og utenfor organisasjonene. LNU holder til i leide lokaler i Frivillighetshuset på Tøyen i Oslo. Fortsatt drift Forutsetningen for fortsatt drift er tilstede, og årsoppgjøret for er satt opp under denne forutsetning. Økonomisk stilling Årets resultat endte med et overskudd på kr , mot et overskudd på kr i Dette var et betydelig positivt avvik fra revidert budsjett for, som i hovedsak kan begrunnes med en ikke-budsjettert innbetaling fra konkursboet etter SOS Rasisme på kroner kroner av overskuddet i tilføres LNUs kontorfond (tidl. flyttefond), mens de resterende kronene tilføres LNUs reservefond. Styret mener at regnskapet for gir et rettmessig bilde av organisasjonens økonomiske stilling. Arbeidsmiljø I henhold til lover og forskrifter, fører organisasjonen oversikt over totalt sykefravær blant de ansatte. I har det totale sykefraværet vært på 8,5 %, en økning på 3,8 % fra Forklaringen på denne økningen er flere langtidssykemeldinger, og om man ser bort fra disse var sykefraværet i i underkant av 2,2 %. Styret vurderer arbeidsmiljøet til å være godt, og det er ikke registrert noen skader på verken personell eller materiell i løpet av. Ytre miljø LNU forurenser ikke det ytre miljø gjennom sin virksomhet. Likestilling Organisasjonen er gjennom egne lover og tradisjon forpliktet på full likestilling mellom menn og kvinner. Organisasjonen hadde ved årsslutt 19 ansatte, hvorav 7 var menn og 12 var kvinner. Styret var sammensatt av 4 menn og 6 kvinner.

6 Oslo, 21. mars 2017 LNUs styre for perioden /2017 Stian Seland, leder Rode Margrete Hegstad, nestleder Benjamin Skiaker Myrstad, nestleder Fredrik Vaaheim, styremedlem Tora Voll Dombu, styremedlem Ann Helen Skaanes, styremedlem Karoline Steen Nylander, styremedlem Aleksander Eilertsen, styremedlem Mari Byrknes, styremedlem Åsa Kjølberg Moen, styremedlem

7 LNU Resultatregnskap Note 2015 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Prosjektmidler og offentlig støtte 7, Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Annen finanskostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT OVERF. OG DISPONERINGER Overføring til fond SUM OVERF. OG DISP Årsregnskap for LNU Organisasjonsnr

8 LNU Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Andre langsiktige fordringer Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Investeringer Andre markedsbaserte finansielle instr Sum investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER Årsregnskap for LNU Organisasjonsnr

9 LNU Balanse pr Note EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Skyldig skatt/arbeidsgiveravgift/feriepenger Påløpte kostnader Prosjektresultat overført til neste år Prosjektstøtteordninger til fordeling 3, SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Underskrifter Oslo, / Stian Sigurd Seland Rode Margrete Hegstad Benjamin Skiaker Myrstad Styreleder Nestleder Nestleder Fredrik Vaaheim Aleksander Eilertsen Tora Voll Dombu Styremedlem Styremedlem Styremedlem Karoline Steen Nylander Ann Helen Jonsdatter Skaanes Mari Byrknes Styremedlem Styremedlem Styremedlem Åse Kjerstine Kjølberg Moen Styremedlem Årsregnskap for LNU Organisasjonsnr

10 LNU Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :38 Note 2015 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Prosjektmidler og offentlig støtte 7, Prosjekt tilskudd , , Overskudd av prosjeketer ( ,22) ( ,03) 3700 Overført midler fra fjoråret , ,08 Sum Prosjektmidler og offentlig støtte , ,84 Annen driftsinntekt Salg av materiell , , Porto 0,00 310, Ref. YFJ 6 342, , Kontingent ,00 0, Deltakeravgift , , Andre refusjoner , , Andre inntekter ,00 0,00 Sum Annen driftsinntekt , ,90 Sum driftsinntekter , ,74 Driftskostnader Lønnskostnad Lønn faste ansatte , , Refusjon lønn fra prosjekter 0,00 ( ,21) 5020 Overtid , , Påløpte feriepenger , , Hjemmekontor , , Honorar inkl. feriepenger , , Motkonto naturalytelser (12 194,00) (8 229,00) 5284 Fri telefon , , Motkonto fri telefon (18 644,00) (26 182,00) 5286 Pensjonsforsikring , , Motkonto pensjonsforsikring ( ,00) ( ,00) 5331 AU-honorarer , , Arbeidsgiveravgift , , Arb.avg. påløpne feriepenger , , Diverse honorarer ikke. oppgpli , , Refusjoner av sykepenger ( ,00) ( ,00) 5801 Refusjon sykelønn ( ,00) ( ,00) 5802 Motkonto refusjon sykelønn , , Refusjoner av fødselspenger (8 206,00) ( ,00) 5820 Refusjon feriepenger 0,00 (2 851,00) 5900 Gave til ansatte 4 930,01 0, Kantinekostnad 0,00 79, Lønnstrekk kantinekostnader (45 430,00) (43 883,00) 5915 Overtidsmat 223,17 0, Yrkesskadeforsikring , , Pensjonsforsikring , , Sluttvederlagsordningen ,00 0, Reiseforsikring , , Kurs/opplæring , , Diverse sosiale kostnader , ,65 Sum Lønnskostnad , ,91 Avskrivning på varige driftsmidler 10 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for LNU Organisasjonsnr Side 1 av 7

11 LNU Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :38 Note Avskr. maskiner, inventar mv , ,11 Sum Avskrivning på varige driftsmidler , ,11 Annen driftskostnad Toll og spedisjonskostnader ,00 59, Leie lokaler , , Lys, varme 4 077, , Renhold , , Annen kostnad lokaler , , Leie Kontormaskiner , , Leie transportmidler 9 598, , Kostnadsført kontorutstyr , , Kostnadsført inventar , , Kostnadsført datautstyr , , Programvareanskaffelse 5 543, , Progr.vare årlig vedl.h , , Internett , , Vedlikehold/flytting 4 569, , Service kontormaskiner 0, , Revisjonshonorarer , , Regnskapshonorarer , , Honorar jur. bistand 0, , Adm.honorar , , Foredragsholder ikke oppg.pl , , Kontorrekvisita , , Kopiering/papir 3 883, , Trykksak , , Bøker/abonnement , , Avis 1 793, , Deltakeravgift , , Telefon , , Telefon/telefax 1 377, , Mobiltelefon , , Datakommunikasjon , , Porto , , Beregn. adm.kostnader (overhead 0,00 ( ,00) 7100 Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 0, , Reisekostnad, ikke oppg.pliktig , , Hotell/innkvarting , , Diettkostnad, oppgavepliktig in , , Diettkostnad, oppg.pliktig utla , , Fri telefon u/1000 kr , , Drosje, taxi , , Visumkostnad 1 015, , Annonser , , Grafisk design 0, , Film/foto ,00 0, Kampanemateriell , , Servering , , Kontingent, fradragsberettiget , , Kontingent, ikke fradragsberett , , Gaver 7 570, , Prosjekttilskudd engangsutbetal ,00 0, Forsikringer , , Bank og kortgebyrer , , Øreavrundinger 47,69 (8,00) Kontospesifisert Offentlig Regnskap for LNU Organisasjonsnr Side 2 av 7

12 LNU Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :38 Note Inkassokostnader , , Diverse utgifter , , Tap på fordringer , , LNU's dekning av prosjekter 0, ,09 Sum Annen driftskostnad , ,86 Sum driftskostnader , ,88 DRIFTSRESULTAT , ,86 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 8051 Renteinntekter bank , ,91 Sum Annen renteinntekt , ,91 Annen finansinntekt Valutagevinst (agio) 43,61 0, Andre finansinntekter , ,25 Sum Annen finansinntekt , ,25 Sum finansinntekter , ,16 Finanskostnader Annen rentekostnad 8154 Rentekostnader bank 19,91 0, Renter leverandører 705,68 526,39 Sum Annen rentekostnad 725,59 526,39 Annen finanskostnad Valutatap (disagio) 85,72 14,82 Sum Annen finanskostnad 85,72 14,82 Sum finanskostnader 811,31 541,21 NETTO FINANSPOSTER , ,95 ORDINÆRT RESULTAT , ,81 ÅRSRESULTAT , ,81 OVERF. OG DISPONERINGER Overføring til fond Overføring til fond , ,81 Sum Overføring til fond , ,81 SUM OVERF. OG DISP , ,81 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for LNU Organisasjonsnr Side 3 av 7

13 LNU Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm Inventar og små anskaffelser , , Ombygging av kontorer , , Kontormøbler , , Datautstyr ,95 0,00 Sum Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm , ,08 Sum varige driftsmidler , ,08 Finansielle anleggsmidler Andre langsiktige fordringer 1396 Depositum for Kolstadgata ,82 0,00 Sum Andre langsiktige fordringer ,82 0,00 Sum finansielle anleggsmidler ,82 0,00 SUM ANLEGGSMIDLER , ,08 OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer 1500 Kundefordirnger , , Avsetning tap på fordringer (95 161,98) (96 001,98) Sum Kundefordringer , ,92 Andre kortsiktige fordringer Investering i kontorsal , , Andre forskuddsbetalte kostnade , , Mellomværende Ansatte / Styre , , Tilskuddsmottakere , ,51 Sum Andre kortsiktige fordringer , ,97 Sum fordringer , ,89 Investeringer Andre markedsbaserte finansielle instr Pluss Pengem. 442,9274 andeler , ,18 Sum Andre markedsbaserte finansielle instr , ,18 Sum investeringer , ,18 Bankinnskudd, kontanter o.l Bank Drift , , Depositum Kolstadgata 1 0, , Bank Russland , , Bank Infostøtta R , , Bank Herreløs arv , , Bank , , Bank Sparekonto , , Bank Balkan , , Bank Frifond , , Bank Kulturmidler , , Bank Øst-Europa , , Bank Frifond teat , , Bank Skattetrekk , , Bank Visakort , ,94 Sum Bankinnskudd, kontanter o.l , ,40 SUM OMLØPSMIDLER , ,47 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for LNU Organisasjonsnr Side 4 av 7

14 LNU Balanse pr Note SUM EIENDELER , ,55 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for LNU Organisasjonsnr Side 5 av 7

15 LNU Balanse pr Note EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital Reservefond , , Annen egenkapital , , Aktivitetsfond 0, , Kontorfondet , ,69 Sum Annen egenkapital , ,03 Sum opptjent egenkapital , ,03 SUM EGENKAPITAL , ,03 GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 2400 Leverandører innland , , Leverandører utland , ,62 Sum Leverandørgjeld , ,20 Skyldig skatt/arbeidsgiveravgift/feriepenger 2600 Forskuddstrekk , , Trukket fagforeningstrekk (5 225,70) 6 248, Skyldig arbeidsgiveravgift , , Påløpt arb.avg. feriepenger , , Skyldig feriepenger , ,00 Sum Skyldig skatt/arbeidsgiveravgift/feriepenger , ,16 Påløpte kostnader 2961 Andre påløpte kostnader , ,00 Sum Påløpte kostnader , ,00 Prosjektresultat overført til neste år Prosjektresultat u/lnu , ,03 Sum Prosjektresultat overført til neste år , ,03 Prosjektstøtteordninger til fordeling 3, Mangfold og Inkludering (BLD) 2 ( ,00) , Mangfold og inkludering (BLD) , , LNU Utvekskling (FK) 11.runde 0, ,73 LNU-utveksling 14.runde 0, , Info. støtte Nord/Sør , , Ungdomsbevilgningen Nord/Sør (N 0, , Demokratimidler RUS (UD) , , Demokratimidler SUS (UD) , , Demokraimidler Balkan (UD) ,00 (67 826,00) 2023 Kulturmidlene (KKD) , , Demokratimidlene RUS (UD) ,00 (0,24) 2033 Demokratimidlene Balkan (UD) 20 0, , Demokratimidlene Balkan (UD) 20 0,00 0, Frifond organisasjon , , Frifond Barn og Unge , , Frifond Barn og Unge , , Frifond Barn og Unge , , Frifond Teater , ,00 Sum Prosjektstøtteordninger til fordeling , ,13 SUM KORTSIKTIG GJELD , ,52 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for LNU Organisasjonsnr Side 6 av 7

16 LNU Balanse pr Note SUM GJELD , ,52 SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,55 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for LNU Organisasjonsnr Side 7 av 7

17 Byrå Amesto AccountHouse AS Saldobalanse Klient LNU Utskrift fra Visma Finale Årsoppgjør Periode Dato : 14/03/ :38 Side 1 av 3 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo Saldo Inventar og små anskaffelser ,75 0, , , Ombygging av kontorer ,41 0, , , Kontormøbler ,70 0, , , Datautstyr ,95 0, ,95 0,00 Transportmidler, inventar og maskiner ,81 0, , , Investering i kontorsal ,00 0, , , Depositum for Kolstadgata ,82 0, ,82 0,00 Finansielle anleggsmidler ,82 0, , , Kundefordirnger ,00 0, , , Avsetning tap på fordringer ,98 0, , ,98 Kortsiktige fordringer ,02 0, , , Andre forskuddsbetalte kostnade ,35 0, , ,96 Korts. fordr. med tidsavgr ,35 0, , , Pluss Pengem. 442,9274 andeler ,25 0, , ,18 Finansinvesteringer ,25 0, , , Bank Drift ,80 0, , , Depositum Kolstadgata 1 0,00 0,00 0, , Bank Russland ,02 0, , , Bank Infostøtta R ,56 0, , , Bank Herreløs arv ,01 0, , , Bank ,05 0, , , Bank Sparekonto ,00 0, , , Bank Balkan ,51 0, , , Bank Frifond ,77 0, , , Bank Kulturmidler ,16 0, , , Bank Øst-Europa ,89 0, , , Bank Frifond teat ,00 0, , , Bank Skattetrekk ,00 0, , , Bank Visakort ,27 0, , ,94 Betalingsmidler ,04 0, , , Mangfold og Inkludering (BLD) ,00 0, , , Mangfold og inkludering (BLD) ,00 0, , , LNU Utvekskling (FK) 11.runde 0,00 0,00 0, ,73 LNU-utveksling 14.runde 0,00 0,00 0, , Info. støtte Nord/Sør ,26 0, , , Ungdomsbevilgningen Nord/Sør (N 0,00 0,00 0, , Demokratimidler RUS (UD) ,00 0, , , Demokratimidler SUS (UD) ,21 0, , , Demokraimidler Balkan (UD) ,00 0,00 0, , Kulturmidlene (KKD) ,89 0, , , Demokratimidlene RUS (UD) ,00 0,00 0,00 0, Demokratimidlene Balkan (UD) 20 0,00 0,00 0, , Demokratimidlene Balkan (UD) 20 0,00 0,00 0,00-0, Frifond organisasjon ,98-332, , , Frifond Barn og Unge ,09 0, , , Frifond Barn og Unge ,39 0, , , Reservefond , , , , Frifond Barn og Unge ,90-30, , , Frifond Teater , , , , Annen egenkapital ,23 0, , , Aktivitetsfond 0,00 0,00 0, , Kontorfondet , , , , Prosjektresultat u/lnu , , , ,03 EGENKAPITAL , , , , Leverandører innland ,93 0, , , Mellomværende Ansatte / Styre ,64 0, , , Tilskuddsmottakere ,13 0, , , Leverandører utland ,46 0, , , Forskuddstrekk ,00 0, , , Trukket fagforeningstrekk 5 225,70 0, , , Skyldig arbeidsgiveravgift ,20 0, , ,97

18 Byrå Amesto AccountHouse AS Saldobalanse Klient LNU Utskrift fra Visma Finale Årsoppgjør Periode Dato : 14/03/ :38 Side 2 av 3 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo Saldo Påløpt arb.avg. feriepenger ,05 0, , ,39 KORTSIKTIG GJELD ,83 0, , , Skyldig feriepenger ,39 0, , , Andre påløpte kostnader ,00 0, , ,00 Korts. gjeld med tidsavgr ,39 0, , , Salg av materiell ,00 0, , , Porto 0,00 0,00 0,00-310, Ref. YFJ ,94 0, , , Prosjekt tilskudd ,14 0, , , Overskudd av prosjeketer , , , , Kontingent ,00 0, ,00 0,00 Driftsinntekter , , , , Deltakeravgift ,00 0, , ,20 Leieinntekter ,00 0, , , Overført midler fra fjoråret ,92 0, , , Andre refusjoner , , , , Andre inntekter 0, , ,00 0,00 Andre driftsinntekter ,04 0, , , Lønn faste ansatte ,18 0, , , Refusjon lønn fra prosjekter 0,00 0,00 0, , Overtid ,30 0, , , Påløpte feriepenger ,48 0, , , Hjemmekontor ,00 0, , , Honorar inkl. feriepenger ,00 0, , , Motkonto naturalytelser ,00 0, , , Fri telefon ,00 0, , , Motkonto fri telefon ,00 0, , , Pensjonsforsikring ,00 0, , , Motkonto pensjonsforsikring ,00 0, , , AU-honorarer ,50 0, , , Arbeidsgiveravgift ,87 0, , , Arb.avg. påløpne feriepenger ,02 0, , , Diverse honorarer ikke. oppgpli ,00 0, , , Refusjoner av sykepenger ,00 0, , , Refusjon sykelønn ,00 0, , , Motkonto refusjon sykelønn ,00 0, , , Refusjoner av fødselspenger ,00 0, , , Refusjon feriepenger 0,00 0,00 0, , Gave til ansatte 4 930,01 0, ,01 0, Kantinekostnad 0,00 0,00 0,00 79, Lønnstrekk kantinekostnader ,00 0, , , Overtidsmat 223,17 0,00 223,17 0, Yrkesskadeforsikring ,23 0, , , Pensjonsforsikring ,00 0, , , Sluttvederlagsordningen ,00 0, ,00 0, Reiseforsikring ,98 0, , , Kurs/opplæring ,00 0, , , Diverse sosiale kostnader ,20 0, , ,65 Personalkostnader ,94 0, , , Avskr. maskiner, inventar mv ,27 0, , , Toll og spedisjonskostnader ,00 0, ,00 59, Leie lokaler ,75 0, , , Lys, varme 4 077,25 0, , , Renhold ,00 0, , , Annen kostnad lokaler ,68 0, , , Leie Kontormaskiner ,46 0, , , Leie transportmidler 9 598,00 0, , , Kostnadsført kontorutstyr ,28 0, , , Kostnadsført inventar ,99 0, , , Kostnadsført datautstyr ,75 0, , , Programvareanskaffelse 5 543,00 0, , , Progr.vare årlig vedl.h ,23 0, , , Internett ,08 0, , , Vedlikehold/flytting 4 569,13 0, , ,88

19 Byrå Amesto AccountHouse AS Saldobalanse Klient LNU Utskrift fra Visma Finale Årsoppgjør Periode Dato : 14/03/ :38 Side 3 av 3 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo Saldo Service kontormaskiner 0,00 0,00 0, , Revisjonshonorarer ,63 0, , , Regnskapshonorarer ,00 0, , , Honorar jur. bistand 0,00 0,00 0, , Adm.honorar ,50 0, , , Foredragsholder ikke oppg.pl ,00 0, , , Kontorrekvisita ,73 0, , , Kopiering/papir 3 883,05 0, , , Trykksak ,03 0, , , Bøker/abonnement ,61 0, , , Avis 1 793,51 0, , , Deltakeravgift ,38 0, , , Telefon ,89 0, , , Telefon/telefax 1 377,68 0, , , Mobiltelefon ,02 0, , , Datakommunikasjon ,00 0, , , Porto ,76 0, , , Beregn. adm.kostnader (overhead 0,00 0,00 0, , Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 0,00 0,00 0, , Reisekostnad, ikke oppg.pliktig ,89 0, , , Hotell/innkvarting ,92 0, , , Diettkostnad, oppgavepliktig in ,00 0, , , Diettkostnad, oppg.pliktig utla ,00 0, , , Fri telefon u/1000 kr ,00 0, , , Drosje, taxi ,31 0, , , Visumkostnad 1 015,98 0, , , Annonser ,08 0, , , Grafisk design 0,00 0,00 0, , Film/foto ,00 0, ,00 0, Kampanemateriell ,25 0, , , Servering ,35 0, , , Kontingent, fradragsberettiget ,00 0, , , Kontingent, ikke fradragsberett ,00 0, , , Gaver 7 570,00 0, , , Prosjekttilskudd engangsutbetal ,00 0, ,00 0, Forsikringer ,05 0, , , Bank og kortgebyrer ,92 0, , , Øreavrundinger 47,69 0,00 47,69-8, Inkassokostnader ,52 0, , , Diverse utgifter ,04 0, , , Tap på fordringer ,00 0, , , LNU's dekning av prosjekter 0,00 0,00 0, ,09 Andre driftskostnader ,66 0, , , Renteinntekter bank , , , , Valutagevinst (agio) -43,61 0,00-43,61 0, Andre finansinntekter ,07 0, , ,25 Finansinntekter , , , , Rentekostnader bank 19,91 0,00 19,91 0, Renter leverandører 705,68 0,00 705,68 526, Valutatap (disagio) 85,72 0,00 85,72 14,82 Finanskostnader 811,31 0,00 811,31 541, Overføring til fond 0, , , ,81 Årsoppgjørsdisposisjoner 0, , , ,81

20 Byrå Amesto AccountHouse AS Posteringsjournal Klient LNU Utskrift fra Visma Finale Årsoppgjør Periode Dato : 14/03/ :38 Side 1 av 1 Bilagsnr Dato Debet Kredit Beløp Anmerkning Tilleggsposteringer Avslutning ,76 Disponering årsresultat Avslutning ,00 Disponering årsresultat Avslutning ,76 Disponering årsresultat Avslutning ,00 Korrigering renter 1937 Q4 Avslutning ,00 Korrigering renter 1937 Q4 Avslutning ,00 Korrigering renter 1937 Q4 Avslutning ,00 Korrigering renter 1940 Avslutning ,00 Flytter innbetaling på egen ko Avslutning ,00 Korr overføring Tilleggsposteringer ,52 Totalt alle posteringer ,52 Tilleggsposteringene ovenfor er utført etter instruks fra selskapet. Sted: Dato: Sign:

21 A B C E F S T U V W X Y Z Årsregnskap Årsregnskap 2015 Revidert budsjett Årsregnskap Generelle inntekter Årsregnskap 2015 Inntekter Utgifter Revidert budsjett Årsregnskap Differanse Rev. budsj. - årsregnskap Differanse Rev. budsj. - årsregnskap Kommentar til differanse revidert budsjett - årsregnskap Rammebudsjett Kommentar til differanse revidert budsjett - årsregnskap Rammebudsjett Momskompensasjon Sal av materiell Diverse inntekter Administrasjonstilskot nasjonalt Vi søkte om kroner fra Bufdir Administrasjonstilskot internasjonalt Vi søkte om kroner fra Bufdir Kontingentar Andre inntekter Vi mottok kroner fra konkursboet etter SOS Rasisme. 0 Sum generelle inntekter Avdelingsrekneskap Årsregnskap 2015 Inntekter Utgifter Revidert budsjett Årsregnskap Differanse Rev. budsj. - årsregnskap Kommentar til differanse revidert budsjett - årsregnskap Rammebudsjett Avd. 10 Styringsstrukturen Avd. 20 Nasjonalt arbeid Avd. 40 Norden/Europa-arbeid Avd. 60 Nord/Sør-arbeid Avd. 70 Administrasjon Avd. 80 Informasjonsarbeid Sum avdelingsrekneskap Resultat Årsregnskap 2015 Inntekter Utgifter Revidert budsjett Årsregnskap Differanse Rev. budsj. - årsregnskap Kommentar til differanse revidert budsjett - årsregnskap Rammebudsjett Driftsresultat Finansinntekter LNUs investeringer i pengemarkedsfond hadde bedre avkastning enn ventet Årsresultat Overskuddet i fordeles slik Reservefondet Kontorfondet (tidl. flyttefondet) Total tilføring til LNUs egenkapital Støtteordninger Årsregnskap 2015 Revidert Årsregnskap budsjett Differanse Rev. budsj. - årsregnskap Mangfold og Inkludering Frifond organisasjon Frifond barn og unge Kulturmidlene Demokratimidlane Balkanmidlane Informasjonsstøtta LNU Utveksling 15. runde LNU Utveksling 17. runde Ungdomsbevilgninga Frifond teater Sum

22 A B D E R S T U V W X Y Spesifisert årsregnskap Avdeling 10 - Styringsstrukturen Årsregnskap 2015 Årsregnskap 2015 Inntekter Utgifter Revidert budsjett Inntekter Utgifter Årsregnskap Differanse Rev. budsj. - årsregnskap Differanse Rev. budsj Barne- og ungdomsting/rep.skapsmøte Det kom litt færre på BUT enn ventet. årsregnskap Kommentar til differanse revidert budsjett - årsregnskap Kommentar til differanse revidert budsjett - årsregnskap Styrearbeid I har styret bestått av flere medlemmer bosatt utenfor Oslo enn tidligere år, slik at det har vært omtrent like mye reiseutgifter til tross for at styret har krympet Konferansar/representasjon tillitsvalde Møtepunkt organisasjonene Telefon/avis, leiar AU-honorar Offentlig tjenestepensjon for styreleder føres på prosjektkonto 90010, avdeling 70. * Prosjektresultat overført til neste år Sum styringsstrukturen Avdeling 20 - Nasjonalt arbeid Årsregnskap 2015 Inntekter Utgifter Revidert budsjett Inntekter Utgifter Årsregnskap Differanse Rev. budsj. - årsregnskap Kommentar til differanse revidert budsjett - årsregnskap LNUs organisasjonsskole Det var planlagt å gjennomføre førstehjelpskurs i løpet av høsten, men dette ble ikke noe av. Det medførte kroner mindre i honorarutgifter LNUs lederskole «Lån en LNUer» Forvaltningsteamet (FOT) Kompetanseteamet (KOT) BUR-samarbeidet Mangfald og Inkludering, adm Vi fikk kroner mindre enn vi søkte om i. Mesteparten av pengene gikk derfor til å dekke lønns- og administrasjonsutgifter for støtteordningens forvalter TRYGG Generalsekretær valgte å forskyve Trygg-satsingen til Frifond, adm Frifond teater Frifond for alle Resultatet for overføres til Prosjektet avsluttes våren Kulturmidlene, adm Valgkampanje* Livsmestring i skolen* Det ble et lite underskudd på LiS-prosjektet, som LNU må dekke med egne driftsmidler Interessepolitisk arbeid Faste lønskostnader heltidsansatte rådgivere + 1 deltidsansatt rådgiver på høsten. I tillegg kommer én måneds lønnsutgifter for organisasjonsrådgiver for LNU Kultur og Herreløs arv i desember Pensjonskostnader Høyere pensjonskostnader enn ventet som følge av en del etterslep fra * Prosjektresultat overført til neste år Sum Nasjonalt arbeid Avdeling 40 - Norden/Europa-arbeid Årsregnskap 2015 Inntekter Utgifter Revidert budsjett Inntekter Utgifter Årsregnskap Differanse Rev. budsj. - årsregnskap Nordisk-baltisk konsulentmøte Nordiske-baltiske aktiviteter Nordisk kontaktmøte Demokratimidler, adm Demokratimidler, oppfølging* Overskuddet fra skal tilbakeføres til Utenriksdepartementet Studietur Sarajevo 2015* Studietur Kiev Overskuddet fra skal brukes til å dekke besøk fra Ukraina i januar YFJ - kontingent Kommentar til differanse revidert budsjett - årsregnskap YFJ Som følge av at Mari Strømsvåg ble valgt inn i YFJ-styret satte styret i LNU av penger til å arrangere styremøte i YFJ i Norge i. Møtet skal imidlertid holdes før sommeren Europarådet Annet Europa-arbeid Denne posten består i hovedsak av honorar til Magnus Malnes + arbeidsgiveravgift FN-arbeid UNGA delegater (tidl. FN-observatører) Vi fikk kroner mer enn budsjettert til delegatordningen, men brukte da også omtrent kroner mer enn budsjettert UN-Habitat Samarbeidet med UN-Habitat ble avsluttet våren Internasjonal representasjon Ved en forglemmelse ble det ikke budsjettert med støtte til klimadelegaten i, og vi hadde derfor mer til rådighet enn ventet på denne prosjektkontoen Arbeidsgruppe for FN-spørsmål Faste lønskostnader heltidsansatte rådgivere + ekstra vikarkostnader som følge av permisjoner Pensjonskostnader Høyere pensjonskostnader enn ventet som følge av en del etterslep fra * Prosjektresultat overført til neste år Sum Norden/Europa-arbeid Avdeling 60 - Nord/Sør-arbeid Årsregnskap 2015 Inntekter Utgifter Revidert budsjett Inntekter Utgifter Årsregnskap Differanse Rev. budsj. - årsregnskap Web-informasjon nord/sør Overskuddet overføres til RORG-midlene (Informasjonsstøtten), adm Informasjonsprosjekt arbeidsgruppa nord/sør* Påvirkningsarbeid og nettverksbygging* Overskuddet overføres til Materiell Internasjonale kurs* Overskuddet overføres til Rapporter og undersøkelse på Nord/Sør-feltet* Ungdomsbevilgninga, adm Faglig oppfølgning* LNU Utveksling forprosjekt 2015 * Overskuddet overføres til LNU Utveksling Overskuddet overføres til Kommentar til differanse revidert budsjett - årsregnskap LNU Utveksling 12 runde (RTP 2017) Vi har fått kroner til å gjennomføre to utvekslingsrunder med Right to Participate i LNU Utveksling 14. runde * Overskudd fra LNU Utveksling runde 14. Skal tilbakebetales til Fredskorpset i LNU Utveksling 15. runde * Overskudd fra LNU Utveksling runde 15. Skal tilbakebetales til Fredskorpset i Midtøstenstøtteordning, adm Faste lønskostnader heltidsansatte rådgivere. Høyere inntekter fordi vi skrev internasjonal rapport selv, i stedet for å betale en ekstern skribent Pensjonskostnader Høyere pensjonskostnader enn ventet som følge av en del etterslep fra * Prosjektresultat overført til neste år Sum Nord/Sør-arbeid Avdeling 70 - Administrasjon Årsregnskap 2015 Inntekter Revidert budsjett Utgifter Revidert budsjett Inntekter Årsregnskap Utgifter Årsregnskap Differanse Rev. budsj. - årsregnskap Kommentar til differanse revidert budsjett - årsregnskap Husleige Det ble ikke tatt høyde for etterfakturering av felleskostnader i 2015 i budsjettrevideringen for.

23 A B D E R S T U V W X Y Reinhald Vi gjennomførte tepperens av kontoret våren. Dette kostet i underkant av kroner Leige kontormaskiner Forsikringar Prosjektkontoen må ses sammen med prosjektkonto Personalforsikringer, da noen av fakturaene for yrkesskadeforsikring overlapper Medlemskontingent Virke Frivillighetshuset/flytting Prosjektkontoen brukes til årlige avskrivinger av kontorombyggingene. Den årlige satsen har økt i, som følge av toalettombyggingen i sommer Kopiering/papir Vi hadde ikke behov for å kjøpe mye kopipapir i, og lagerbeholdningen dekker nok også behovet i Telefon/faks/fastline Vi byttet telefonleverandør rett etter sommerferien i, og sparte med det omtrent kroner i måneden i telefonutgifter Porto Bøker/abonnement Trykksaker Kontorrekvisita Vi har vært mange på kontoret i, og dermed har rekvisitautgiftene gått opp Kontorutstyr og tilrettelegging Innkjøp av nye kontormøbler ble noe rimeligere enn budsjettert Maskinvare En del av datautstyret til LNU er modent for utskiftning, og vi begynte denne prosessen i Programvare Vi må ikke lenger betale for Google-tjenestene våre Service IT Revisjon Vi hadde satt av kroner til årsrevisjon 2015 i, og i tillegg er BDO rimeligere enn det forrige revisorselskapet Rekneskapsføring På grunn av ressursmangel på kontoret var vi nødt til å bruke regnskapsfører litt mer enn vanlig høsten Juridisk bistand Vi har fortsatt ikke mottatt faktura for advokatutgifter i forbindelse med straffesaken mot SOS Rasisme Elektronisk sakshandsamingssystem Færre støtteordninger gir lavere bidrag til drift av systemet, samtidig som de løpende utgiftene og videreutviklingskostnadene har steget noe siden Rekruttering Møter sekretariatet Konferanser, reise og representasjon En stor del av utgiftene gjelder generalsekretærs reise og opphold i Haugesund i forbindelse med straffesaken mot SOS Rasisme Gåver Bankkostnader, kortgebyr etc Faste lønsutgifter heltidsansatte konsulenter + 3 ledelsesstillinger (inkl. vikar) + 1 deltidsvikar før påske og jul. Honorar ifm. veggmalerier på kontoret føres også på denne posten Pensjonsordning Høyere pensjonskostnader enn ventet som følge av en del etterslep fra Styreleders OTP-utgifter føres og her Personalforsikringar Bedriftshelseteneste/helsefremmende tiltak Vi kjøpte inn hjertestarter på våren, og i tillegg var det nødvendig med en rekke fysioterapeutbesøk og kontortilpasninger utover høsten Kompetansebygging Fri telefon/avis generalsekretær Lunsjordning Forklaring på inntektene: ansatte trekkes 200 kroner i måneden for å subsidiere lunsjordningen til LNU Felles administrasjonsbidrag * Ombyggingskostnader som skal avskrives Sum administrasjon Differanse Rev. Årsregnskap Revidert Årsregnskap budsj. - Inntekter Utgifter Inntekter Utgifter Kommentar til differanse revidert budsjett - årsregnskap 2015 budsjett årsregnskap 122 Avdeling 80 - Informasjonsarbeid Medieovervaking lnu.no Profilering Faste lønsutgifter heltidsansatte rådgivere. Lavere utgifter i 2015 p.g.a. fødselspermisjon uten vikar Pensjonsordning Høyere pensjonskostnader enn ventet som følge av en del etterslep fra * Prosjektresultat overført til neste år Sum informasjonsarbeid Differanse Rev. Årsregnskap Revidert Årsregnskap budsj budsjett årsregnskap Note 1 Lønnsbidrag fra avdeling Mangfald og inkludering, adm Frifond, adm Frifond teater 2014/ Frifond teater 2015/ Frifond teater / Frifond for alle Kulturmidlane, adm Valgkampanje Livsmestring i skolen Sum lønnsbidrag fra avdeling Note 2 Lønnsbidrag fra avdeling Demokratimidlar, adm Faglig oppfølging Sum lønnsbidrag fra avdeling Note 3 Lønnsbidrag fra avdeling RORG-midlane, adm Ungdomsbevilgninga, adm Faglig oppfølging LNU Utveksling LNU Utveksling 14. runde LNU Utveksling 15. runde Sum lønnsbidrag fra avdeling Note 4 Administrasjonsbidrag Mangfold og Inkludering, adm Frifond, adm Frifond teater 2014/ Frifond teater 2015/ Frifond teater / Frifond for alle Kulturmidlane, adm Valgkampanje Demokratimidlar, adm RORG-midlane, adm Ungdomsbevilgninga, adm LNU Utveksling LNU utveksling 14. runde LNU utveksling 15. runde Sum administrasjonsbidrag