Kvartalsrapport

Transkript

1 Sparebanken Jevnaker Lunner Kvartalsrapport

2 et et består av banken og et heleiet selskap JLN Invest AS. I sistnevnte selskap er det foreløpig ingen aktivitet. en eier andeler i to felleskontrollerte virksomheter (FKV): 6,25 % av Samarbeidende Sparebanker AS, som eies med like andeler av 16 mellomstore sparebanker i SpareBank 1 Alliansen. Samarbeidende Sparebanker AS eier 19,89 % av SpareBank 1 Gruppen AS. 4,50 % av Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS som eies med ulike andeler av de ovennevnte 16 samarbeidende sparebanker. Selskapet eier 20 % av BNbank ASA Det er resultatene fra vår andel i disse selskapene og resultatet fra bankdriften (morbanken) som inngår i konsernregnskapet. Samarbeidende Sparebanker AS hadde et resultat etter skatt på - kr 0,7 mill. i 1. kvartal og vår andel av dette resultatet er - kr ,-. Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS hadde et resultat etter skatt på kr 37 mill. i 1. kvartal og vår andel av dette resultatet er kr 1,7 mill. kr. en Driftsresultatet Resultatet av ordinær drift etter skatt i første kvartal er kr 6,9 mill. tilsvarende 0,72 % av gjennomsnittelig forvaltningskapital mot kr 8,1 mill. og 0,90 % i samme periode i Kostnadene utgjør kr 16,5 mill. mot kr 14,8 mill. i Måler vi dette mot totale inntekter utgjør kostnadene 64,8 % i år mot 57,8 % i samme periode i fjor. Hovedårsaken til kostnadsøkningen er økningen i bemanningen. De totale inntektene i første kvartal utgjør 25,5 mill. kr mot 25,7 mill. kr i samme periode i fjor. Ser vi på hovedpostene på inntektene har vi redusert rentenetto med 1,9 mill. kr., netto andre inntekter er redusert med 0,3 mill. kr., utbytte økt med kr 4,7 mill. kr. og kurstap på verdipapirer økt med 2,7 mill. kr. Reduksjonen i rentenettoen skyldes både et lavere rentenivå og økte kostnader på den eksterne finansieringen som følge av finanskrisen. Tapskontoen viser at vi hittil i år har utgiftsført 0,6 mill. kr., mot en inntektsføring på 0,3 mill. kr. i fjorårets regnskap. Egenkapitalavkastningen før skatt er på 8,1 % mot 11,5 % i samme periode i Denne avkastningen er i underkant av styrets mål. Innskudd Innskuddene har gått ned med 37,4 mill. kr siden nyttår tilsvarende 1,7 %. Ser vi på utviklingen de siste 12 måneder har innskuddene økt med 168,7 mill. kr. eller 8,3 %.

3 Våre kunders innskudd i Odin Forvaltning gikk ned med 6,1 mill. kr. i første kvartal. Dette skyldes finanskrisen og fall i andelenes verdi. Utlån Utlånene, inkludert det som er plassert i SpareBank 1 Boligkreditt AS, økte med 125 mill. kr i første kvartal tilsvarende 3,3 %. Veksten de siste 12 måneder er på 412 mill. kr eller 11,7 %. Årsveksten på samme tid i 2008 var på 8,8 %. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen viser pr en 12 måneders vekst på 10,9 % mot en tilsvarende vekst pr på 0,8 %. Grunnen til den relativt sterkere økningen i 2009 er at vi har økt verdipapirinvesteringene våre med 165,5 mill. kr. det siste året samt økning i felleskontrollerte virksomheter med 51,4 mill. kr. På grunn av overføring av boliglån til SpareBank1 Boligkreditt AS viser de balanseførte utlånene kun en økning på 2,8 %. Soliditet Egenkapitaldekning på morbanknivå pr er på 18,97 % utregnet i henhold til myndighetenes kapitaldekningsregler. Tilsvarende tall pr var 21,96 %. På konsolidert basis viser kapitaldekningen 16,55 % mot 19,43 % pr Årets resultat er ikke medregnet i kvartalstallet. Fremtidsutsikter Resultatet i første kvartal er dårligere enn tilsvarende periode i Dette skyldes aksjemarkedet som har vist en dårlig utvikling i 1. kvartal, en noe økende finansieringskostnad som følge av finanskrisen og økte tap på utlån. På grunn av den internasjonale finanskrisen er risikopåslaget i obligasjonsmarkedet økt vesentlig det siste året. Etter hvert som vi må refinansiere løpende lån i dette markedet, vil disse merkostnadene etter hvert slå negativt inn i bankenes regnskaper dersom vi ikke klarer å ta ut tilsvarende marginer på lån til våre kunder. For å gjøre oss mindre avhengige av obligasjonsmarkedet, og dermed redusere vår fundingrisiko, har vi de siste årene overført en stor portefølje boliglån til SpareBank 1 Boligkreditt AS Den sterke rentenedgangene de siste månedene ser ut til å øke aktiviteten i eiendomsmarkedet og dermed redusere fallet i eiendomsprisene. Utviklingene på arbeidsmarkedet, med økning i arbeidsledigheten, virker imidlertid negativt på boligprisene. Det er derfor stor usikkerheten med hensyn til utviklingen på eiendomsmarkedet, noe som er svært avgjørende for bankens resultater fremover.

4 Vi overvåker månedlig utviklingen i vår utlånsportefølje, og den viser en stabil, lav risiko i første kvartal i forhold til Vi har ingen indikasjoner på at det ligger store latente tap ellers i porteføljen. Med vår soliditet, gode inntjening og en stabil og kompetent medarbeiderstab har vi stor tro på at vi også i fremtiden vil være en god bank for kundene og lokalsamfunnet vårt. I styret for Sparebanken Jevnaker Lunner Finn Grøstad (styreleder) Anne Grethe F. Kvitberg (styrets nestleder) Mette Aasrud Mikal Røtnes Bjørn Haugen Morstad Torgeir Nøkleby

5 Resultatregnskap kv Resultatregnskap (i mill kr) kv Renteinntekter Rentekostnader Netto renteinntekter Provisjonsinntekter Provisjonskostnader Andre driftsinntekter Netto provisjons- og andre inntekter Utbytte Inntekter av eierinteresser i konsernselskap-fkv Inntekter av eierinteresser i FKV Netto verdiendring på finansielle eiendeler Netto avk. på finansielle investeringer Sum inntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Nedskrivning/reversering og gev. Verdipapirer Tap på utlån og garantier Resultat før skatt og min. interesser Skattekostnad Resultat kv Forholdstall ( i % av GFK ) kv ,84 % 6,44 % 5,13 % 5,13 % Renteinntekter 5,04 % 5,04 % 6,42 % 6,82 % 4,64 % 4,47 % 3,47 % 3,47 % Rentekostnader 3,41 % 3,41 % 4,45 % 4,63 % 2,20 % 1,97 % 1,65 % 1,65 % Netto renteinntekter 1,63 % 1,63 % 1,96 % 2,19 % 0,82 % 0,85 % 0,74 % 0,74 % Provisjonsinntekter 0,73 % 0,73 % 0,85 % 0,82 % -0,15 % -0,14 % -0,12 % -0,12 % Provisjonskostnader -0,12 % -0,12 % -0,13 % -0,15 % 0,07 % 0,04 % 0,06 % 0,06 % Andre driftsinntekter 0,06 % 0,06 % 0,04 % 0,07 % 0,74 % 0,75 % 0,68 % 0,68 % Netto provisjons- og andre inntekter 0,67 % 0,67 % 0,75 % 0,74 % 0,03 % 0,00 % 0,03 % 0,03 % Utbytte 0,03 % 0,03 % 0,00 % 0,03 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Inntekter av eierinteresser i konsernselskap-fkv 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Inntekter av eierinteresser i FKV -0,47 % 0,00 % -0,28 % -0,28 % Netto verdiendring på finansielle eiendeler -0,28 % -0,28 % 0,00 % -0,47 % -0,41 % 0,12 % 0,32 % 0,32 % Netto avk. på finansielle investeringer -0,08 % -0,08 % 0,07 % -0,70 % 2,53 % 2,84 % 2,65 % 2,65 % Sum inntekter 2,21 % 2,21 % 2,78 % 2,23 % 1,42 % 1,44 % 1,45 % 1,45 % Lønn og generelle administrasjonskostnader 1,43 % 1,43 % 1,43 % 1,42 % 0,08 % 0,07 % 0,08 % 0,08 % Avskrivninger 0,07 % 0,07 % 0,07 % 0,08 % 0,25 % 0,13 % 0,19 % 0,19 % Andre driftskostnader 0,19 % 0,19 % 0,13 % 0,25 % 1,75 % 1,64 % 1,72 % 1,72 % Sum driftskostnader 1,69 % 1,69 % 1,63 % 1,75 % 0,78 % 1,20 % 0,93 % 0,93 % Resultat før tap 0,52 % 0,52 % 1,15 % 0,48 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Nedskrivning/reversering og gev. Verdipapirer 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,20 % -0,04 % 0,06 % 0,06 % Tap på utlån og garantier 0,06 % 0,06 % -0,03 % 0,20 % 0,58 % 1,23 % 0,87 % 0,87 % Resultat før skatt og min. interesser 0,46 % 0,46 % 1,18 % 0,28 % 0,24 % 0,33 % 0,16 % 0,16 % Skattekostnad 0,15 % 0,15 % 0,33 % 0,24 % 0,33 % 0,90 % 0,72 % 0,72 % Resultat 0,31 % 0,31 % 0,85 % 0,04 % kv Nøkkeltall kv ,30 % 11,00 % 8,14 % 8,14 % Egenkapitalavkastning før skatt 4,23 % 4,23 % 10,22 % 2,61 % 69,2 % 57,8 % 64,8 % 64,8 % Sum kostnader i % av sum inntekter: 76,4 % 76,4 % 58,7 % 78,3 %

6 Balanse Balanse (i mill. kr) Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån til kunder Individuelle nedskrivninger Nedskrivninger på grupper av utlån Netto utlån til kunder Overtatte eiendommer Sertifikater og obligasj. med fast avkast. til virkelig verdi Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser Imattrielle eiendeler Investering i konsernselskap Investering i felleskontrollert virksomhet Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter Eiendeler Innskudd fra kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpne kostnader og forskbetalte inntekter Avsetninger til forpliktelser og kostnader Sum gjeld Sparebankens fond Fond for vurderingsforskjeller Resultat etter skatt - morbank Sum egenkapital Gjeld og egenkapital Gjennomsnittlig forvaltningskapital NØKKELTALL (utvikling i %) Siste 12 mnd Hittil i år Hittil i år Siste 12 mnd 8,29 % -1,67 % Innskudd fra kunder -1,67 % 8,29 % 2,77 % 1,81 % Utlån til kunder 1,81 % 2,77 % 11,70 % 3,30 % Utlån til kunder inkludert lån overført til BoligKreditt 3,30 % 11,70 % 10,93 % 5,03 % Forvaltningskapital 4,92 % 10,40 % 1,98 % 1,69 % Egenkapital (inkl.årets beregnede overskudd) 0,81 % -1,83 %

7 Sparebanken Jevnaker Lunner Tilleggsopplysninger til kvartalsregnskapet pr Regnskapsprinsipper Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i bankens årsregnskap for Alle beløp er oppgitt i hele tusen kroner Pr Pr Pr Misligholdte lån Brutto misligholdte utlån Spesifiserte avsetninger Netto misligholdte utlån Med misligholdte lån menes lån og rammekreditter som har vært i restanse med mer enn 90 dager. Lån hvor inntektsføringen av renter er stoppet Brutto nullstilte utlån Spesifiserte tapsavsetninger Netto nullstilte utlån Øvrige utlån hvor det er foretatt spesifisert tapsavsetning Brutto utlån Spesifiserte tapsavsetninger Netto utlån Tap på utlån og garantier Periodens endring i spesifiserte tapsavsetninger Periodens endring i uspesifiserte tapsavsetninger Periodens konstaterte tap som det tidligere år er avsatt spesifisert tapsavsetning for Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er avsatt spesifisert tapsavsetning for Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap Periodens tapskostnader Pr Pr Pr Pr Pr Kapitaldekning Kjernekapital Pålegg om kapitaldekningsreserve Netto ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag Dekningsprosent 18,97 22,59 21,96 16,55 19,43