Kvartalsrapport Sparebanken Jevnaker Lunner

Transkript

1 Kvartalsrapport Sparebanken Jevnaker Lunner

2 DRIFTSRESULTATET Resultat av ordinær drift etter skatt i første kvartal er på kr ,- tilsvarende 1,15 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital mot kr ,- og 0,88 % i samme periode i Kostnadene er 1,1 mill. kr høyere enn tilsvarende periode i I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital er kostnadene redusert fra 1,89 % i 2005 til 1,75 % i år. Totale kostnader i % av sum inntekter er 52,5 % mot 60,6 % i fjor. Vi inntektsførte i år 3,7 mill. kr mer i verdipapirgevinster i 1. kvartal og dette er forklaringen på økningen i resultatet og reduksjon i kostnadsprosenten. Rentenettoen er markert lavere enn i 1. kvartal 2005, og den utgjør nå 2,09 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital mot 2,28 % i tilsvarende periode i Fallet i rentenettoen kan forklares ved at vi finansieres oss stadig mer i obligasjons- og sertifikatmarkedet, samt at kundemarginen, som er forskjellen mellom utlåns- og innskuddsrenten det siste året har falt med 0,20 %. Egenkapitalavkastningen før skatt er på 13,0 % mot 10,9 % i tilsvarende periode i fjor. INNSKUDD Innskuddene har økt med 17,8 mill. kr eller 1,0 % i første kvartal. Ser vi på utviklingen de siste 12 måneder har innskuddene økt med 11,3 %. Det lave rentenivået fører også til at sparepenger blir plassert i andre spareformer i langt større grad enn tidligere. UTLÅNENE Utlånene økte med 86,8 mill. kr eller 3,1 % i første kvartal. Veksten de siste 12 måneder er på 17,0 % mot en årsvekst på 16,7 % pr FORVALTNINGSKAPITALEN Forvaltningskapitalen viser pr en 12- måneders vekst på 16,0 % mot en tilsvarende økning i 2005 på 13,7 %. TAP PÅ UTLÅN Vi har hittil i år utgiftsført kr ,- på tapskontoen, mot en utgiftsføring på kr ,- i fjorårets regnskap.

3 Kontoen er belastet med 1,6 mill. kr i gruppenedskrivning på våre utlån og godskrevet for 0,3 mill. kr på tidligere spesifiserte tap. Vi kan i dag ikke se at det ligger store latente tap i porteføljen. SOLIDITET I henhold til de nye tapsforskriftene har vi pr oppløst de uspesifiserte tapsavsetningene som pr var på 26,0 mill. kr. Samtidig har vi foretatt såkalte gruppenedskrivning av utlånene våre med 9,9 mill. kr. Disse transaksjonene fører til en skattebelastning på 4,5 mill. kr og en økning av bankens fond med 11,6 mill. kr. Banken har pr en egenkapitaldekning, utregnet etter myndighetenes kapitaldekningskrav, på 15,95 % mot 15,97 % ett år tidligere. I forhold til myndighetenes minstekrav på 8 % er egenkapitalen vår fortsatt betryggende. FREMTIDSUTSIKTER Overskuddet i første kvartal er tilfredsstillende og egenkapitalavkastningen ligger over styrets mål. Kvartalsregnskapet er preget av at vi har realisert noe av gevinsten som ligger i vår aksjefondsportefølje. Vi har fortsatt en urealisert gevinst i denne porteføljen på 16,9 mill. kr, noe som er en økning på 0,3 mill. kr fra Oljeprisen er fortsatt på et historisk toppnivå, og er fortsatt i en økende trend etter Iran-krisen. Dette påvirker den oljetunge Oslo Børs som har steget med 19,2 % siden nyttår. Vi er inne i en høykonjunktur i Norge med stor boligbygging og økte boligpriser. Norges Bank har økt sine signalrenter med 0,25 % så langt i år, og har signalisert en forsiktig økning i rentene i løpet av året. Konkurransen i boliglånsmarkedet er svært hard, og rentemarginene er under sterkt press. Dette slår etter hvert ut i bankens resultat, men så langt har vi klart å kompensere mye av fallet med økning i andre inntekter og reduserte kostnader. Med en solid egenkapital og lønnsom drift mener styret at banken står sterkt til å møte fremtidige utfordringer. I styret for Sparebanken Jevnaker Lunner Sverre Harald Amundsen (formann) Finn Grøstad ( nestformann ) Hilde Roen Munkelien Kari Andersen Mette Aasrud Ronny V. Øvergård Magnus Magnussen ( banksjef )

4 RESULTATREGNSKAP pr Resultat Resultat Resultat Resultat Resultat Pr Kvartal 06 Pr Kvartal 05 pr Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipap. med var. avkastn Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto gevinst/tap av verdipapirer og valuta Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger m.v. av varige driftsm. og imm. eiendeler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Tap på utlån og garantier Nedskrivning/reversering og gev. verdipapirer Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt Ekstraordinære inntekter Resultat for regnskapsåret Forholdstall ( i % av gjennomsnitts forvaltningskapital ) mar des-05 Renteinntekter og lignende inntekter 3,82 3,58 3,66 Rentekostnader og lignende kostnader 1,73 1,30 1,40 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,09 2,28 2,26 Utbytte og andre inntekter av verdipap. med var. avkastning 0,00 0,00 0,02 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 0,85 0,92 0,92 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 0,14 0,15 0,18 Netto gevinst/tap av verdipapirer og valuta 0,48 0,01 0,07 Andre driftsinntekter 0,05 0,06 0,05 Netto andre driftsinntekter 1,24 0,84 0,88 Lønn og generelle administrasjonskostnader 1,53 1,62 1,49 Avskrivninger m.v. av varige driftsm. og imm. eiendeler 0,09 0,11 0,10 Andre driftskostnader 0,13 0,15 0,17 Sum driftskostnader 1,75 1,89 1,77 Tap på utlån og garantier 0,17 0,00 0,01 Resultat av ordinær drift før skatt 1,42 1,22 1,58 Skatt på ordinært resultat 0,26 0,35 0,42 Resultat av ordinær drift etter skatt 1,15 0,88 1,17 NØKKELTALL Pr Pr pr Sum inntekter Sum kostnader Egenkapitalavkastning før skatt 12,95 10,90 14,31 Sum kostnader i % av sum inntekter: 52,46 60,64 56,22

5 BALANSE pr Beløp i hele tusen EIENDELER : Pr Pr Pr Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Spesifiserte tapsavsetninger Uspesifiserte tapsavsetninger Overtatte eiendommer Immaterielle eiendeler Sertifikater, obl. og andre renteb. verdipap.( fast avkastn.) Aksjer og andre verdipapirer(med variabel avkastning) Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL: Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Obligasjoner/Sertifikater Annen gjeld Påløpne kostnader og forskuddsbetalte inntekter Avsetninger til forpliktelser og kostnader SUM GJELD Sparebankens Fond SUM EGENKAPITAL Resultat etter skatt SUM GJELD OG EGENKAPITAL Gjennomsnittlig forvaltningskapital Gjennomsnittlig egenkapital NØKKELTALL Siste Siden Utvikling i %: 12 mndr. 31-des-05 Innskudd fra kunder 11,31 1,03 Utlån til kunder 17,03 3,10 Forvaltningskapital 16,04 1,06 Egenkapital(inkl.årets beregnede overskudd) 14,79 2,67

6 Sparebanken Jevnaker Lunner Tilleggsopplysninger til kvartalsregnskapet pr Regnskapsprinsipper Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i bankens årsregnskap for Alle beløp er oppgitt i hele tusen kroner Pr Pr Pr Misligholdte lån Brutto misligholdte utlån Spesifiserte avsetninger Netto misligholdte utlån Med misligholdte lån menes lån og rammekreditter som har vært i restanse med mer enn 90 dager. Lån hvor inntektsføringen av renter er stoppet Brutto nullstilte utlån Spesifiserte tapsavsetninger Netto nullstilte utlån Øvrige utlån hvor det er foretatt spesifisert tapsavsetning Brutto utlån Spesifiserte tapsavsetninger Netto utlån Tap på utlån og garantier Periodens endring i spesifiserte tapsavsetninger Periodens endring i uspesifiserte tapsavsetninger - Periodens konstaterte tap som det tidligere år er avsatt spesifisert tapsavsetning for - Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er avsatt spesifisert tapsavsetning for Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap Periodens tapskostnader Kapitaldekning Kjernekapital Pålegg om kapitaldekningsreserve Netto ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag Dekningsprosent 15,95 15,97 15,58